合规建设范文

合规建设范文（精选12篇）

合规建设 第1篇

一、操作风险的概念、表现形式及其成因

1. 操作风险的概念。

对银行操作风险进行定义是比较困难的, 因为操作风险所涉及的领域和行为是多种多样的, 在不同领域中的操作风险的特征很可能是有很大差别的。英国银行家协会把操作风险定义为“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误, 或外部事件造成直接或间接损失的风险”, 从1998年到现在, 巴塞尔委员会对操作风险的定义一直沿用这个定义。因此我们大体可以了解, 和操作风险密切相关的四大因素, 即人、流程、系统、外部事件。

2. 操作风险的表现形式及其成因。

近年来, 随着监管部门监管力度的加大、商业银行风险管理的普遍加强以及全社会信息透明度的日益提高, 商业银行陆续暴露了一批违法违规违纪案件 (职务犯罪、金融欺诈、违规操作、错误决策等) , 尤其是一些大案要案, 金额巨大, 情节恶劣, 给国家造成了重大经济损失, 也给银行业信誉带来了损害, 严重影响了金融安全与社会稳定。操作风险几乎覆盖了商业银行经营管理的各个方面, 从操作风险发生的频率和其可导致的损失程度来看, 主要表现在:一是可预计损失的风险。即银行在日常的营运活动中比较频繁地发生的失误或错误而导致损失的风险。这些风险严重程度一般不大。二是不可预计损失的风险。即银行在经营中发生了严重地超乎寻常的失误或错误而导致损失的风险。这些风险发生的概率比较小, 但严重程度一般很高。三是灾难性损失的风险。即银行在经营中所遭受突如其来的内部或外部对银行的生存产生直接影响的风险。这种风险发生的概率极低, 但是其后果非常严重, 足以使银行破产或倒闭。

造成操作风险的原因固然很多, 但主要有以下四个方面: (1) 公司治理结构不健全。一是所有者虚位, 导致对代理人监督不够。二是内部制衡机制不完善, 在实际运作时, 董事会、监事会、经营管理层还没有真正起到相互制衡作用。三是存在“内部人”控制现象。由于国有商业银行所有者虚位, 很容易导致高管人员的道德风险。同时, 分支行主要负责人的权力过大, 也容易形成“内部人”控制的局面。四是内部控制能力逐级衰减。由于国有商业银内部管理链条长、层次多, 信息交流不对称, 又没有良好的全流程监控, 致使分支机构潜伏和暴露的问题令人防不胜防。 (2) 没有真正建立起良好的风险管理文化。一是在管理与发展的关系上存在认识误区, 将风险管理与加快发展对立起来。二是传统的东方文化沉淀影响了风险管理制度的执行, 操作人员在制度执行上, 从上不从制, 从师不从制, 从习惯不从制, 使许多制度不能得到有效落实。三是对操作风险认识不全面。有的将操作风险理解为只是“操作中”的风险、“操作性”的风险, 有的将操作风险等同于金融犯罪等, 认识上的局限导致了对操作风险的管理不全面、不系统。 (3) 内控制度建设不完善。一是没有形成系统的内部控制制度, 控制不足与控制分散并存, 业务开拓与内控制度建设缺乏同步。二是内控制度的整体性不够。对所属分支机构控制不力, 对决策管理层缺乏有效监督。对业务人员监督的多, 而对各级管理人员监督的较少、制约力不强, 内控制度缺乏刚性。三是内控制度的权威性不强, 责任追究力度不大。四是部分分支机构内控制度执行情况不容乐观, 有章不循、违规操作的现象依然存在。 (4) 金融创新和电子化建设带来的风险。一方面, 商业银行为抢占并扩大市场份额, 不断推出金融新产品、新业务和新服务举措, 在产品、业务和服务的复杂程度不断提高的情况下, 倘若没有配套的内控制度的及时跟进, 就会引发新的操作风险;另一方面, 商业银行业务的电子化、自动化程度的提高, 也使银行在各个地区的经营和各项产品的经营越来越紧密地联系在一起, 但是, 若系统建设滞后就会使总行难以对分支行进行准确到位的内部监控, 如果银行的电子化处理系统出现问题, 很可能会导致严重的、甚至是灾难性的后果。

二、加强合规文化建设, 防控银行操作风险

商业银行是经营风险的特殊行业, 风险是与商业银行相伴生的产物, 吸收风险、分散风险、化解风险是金融企业不同于一般企业的核心职能。商业银行因为承担风险而生存和繁荣, 商业银行是处理风险的机器, 风险是商业银行永恒的主题。当前, 在面临同业竞争日益加剧、内部改革不断深化、外部监管要求越来

●郑璐

越高的形势下, 要实现省级分行党委提出的“全面落实业务经营、管理模式、经营机制和运作体系’的四个转型’, 强力提升内部控制力、价值创造力和市场竞争力’”的发展目标, 就必须加大操作风险防控力度, 扎实推进合规文化建设。

1. 加快内部改革步伐。

它包含以下内容:一是完善公司治理结构, 为防控操作风险提供基础平台。完善公司治理结构是我国国有商业银行改革的核心。因此, 要加快形成并完善股东会、董事会、监事会及经理人员合理的制衡和支持的高层管理架构。加强制度约束, 有效降低内部关联交易和内部人控制的道德风险。二是建立集中化、扁平化、专业化的风险管理体系。在战略规划、营销、决策、信息等方面, 积极探索和尝试集中化、扁平化和专业化管理模式。加速业务流程整合, 实现业务集中规范处理;建立覆盖全业务、全部门的信息管理系统;推行客户经理制、产品经理制和风险经理制, 确保人才专业化培养和配置。三是理顺风险控制部门和其他职能部门的管理关系。加强操作风险管理机构与信用风险、市场风险和流动性风险管理机构的沟通, 防止出现风险管理真空或重复管理。创造条件对业务部门和分支机构实施风险管理人员、会计负责人以及法律合规人员的派驻制, 前移风险控制关口, 增强风险管理的独立性和有效性。

2. 加大合规文化建设力度。

商业银行的竞争力最终体现在内部管理水平和风险控制建设上。因此, 一是重视制度建设。要遵循“标本兼治、重在治本”的原则, 以及“一项业务一本手册, 一个流程一项制度, 一个岗位一套规定”的要求, 认真做好对现有规章制度的评估和梳理工作, 及时进行相应的补充、修订和完善, 健全完善各项管理制度和业务操作规程, 严禁出现管理“断层”和风险控制“盲区”, 为有效防范操作风险提供制度基础。二是健全完善监督纠正机制。健全授权授信体系, 实行统一法人管理和授权;建立必要的职责分离, 以及横向与纵向相互监督制约关系的制度;明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求, 对于重要活动应实施连续记录和监督检查;着力完善内控的科技手段, 提高经营管理的科技含量;积极开展内部控制评价, 在此基础上形成合理的内控管理激励约束机制;充分发挥职能部门自律监管和内部审计的作用, 采取多种形式积极排查各类风险隐患, 并对检查中发现的各类违规违纪问题, 加大责任追究力度, 实行严格的“问责”制度, 坚决纠正并限期整改, 把问题的查处与修正制度和强化制度的执行有机地结合起来。

3. 坚持“以人为本”。在企 (下转第247页)

(上接第245页) 业经营管理诸要素中, 人才是最基本、最活跃的因素, 人既是管理的对象, 又是管理的动力。这是因为, 健全的体制要靠高素质的队伍去坚持和完善, 现代化的管理技术和手段要靠高素质的队伍去掌握和运用, 政治优势要靠高素质的队伍去体现和发挥。所以, 操作风险管理的核心, 是对人的管理, 包括对人的道德、能力和良好的激励相容框架的实施等。一是积极组织开展“合规文化”教育, 强力灌输遵章守纪和合规文化理念, 强力灌输“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化内涵, 使全行员工自动自发的遵守各项规章制度和操作流程, 养成良好的职业道德和职业操守。二是制定并普及行内法制建设。要从规范干部员工的行为入手, 突出法制教育和案例剖析, 通过“惩戒人”达到“规范事”的目的, 实现从“管人”到“管银行”的科学传导。通过剖析已发问题来揭示业务风险点和薄弱环节, 为守法意识淡薄、业务操作违规行为敲响警钟, 增强全员防范案件的责任感, 教育全行从思想意识上和行动上自觉防堵各类案件。三是深入开展案件防范技能教育, 组织全员认真学习《中国农业银行领导干部道德风险防范指引》和《中国农业银行防范案件工作指引》, 增强案件防范的敏锐性和自觉性, 提高防范案件的整体能力。

4. 建立激励相容的内部风险控制制度。

一是要切实增强内控理念和风险防范意识。一方面, 无论是体制创新、机制创新, 还是业务创新, 都必须突出强调内控的有效性和风险的责任制, 由业务先行向内控先行转化, 由被动接受稽核检查向主动申请合规监督转化, 促进全行由部门银行向流程银行转化。另一方面, 要把内控评价结果纳入对分支机构综合业绩考核的范围。同时, 通过“内部审计情况通报”, 客观揭示经营管理中存在的突出问题, 扩大各分支机构自我评价的视角, 从内控的角度全面认识操作风险和管理漏洞, 提出具有指导性和可操作性的内审意见, 引导分支机构优化内控环境, 提高内控水平。二是建立高管人员市场化的激励约束制度, 包括到任离任审计制、年薪和期权激励制、高管人员良好行为准则制等, 使得从基层行到总行的管理人员都能置身于良好的激励相容的框架之下。三是加强执行力建设。通过坚持不懈地灌输教育, 使全行每一位员工都能把善抓执行作为增强一级法人意识的政治素养来追求;把善抓执行作为当好称职领导、合格员工的履职能力来提高;把善抓执行作为雷厉风行、令行禁止的高效作风来提倡;把善抓执行作为上行下效、政令畅通的经营环境来建设;把善抓执行作为一种积极主动、忘我投入的工作激情来培养;把善抓执行作为提高团队战斗力、凝聚力和竞争力的必由路径来创造, 以此实现全行管理境界的新跨越。

(作者单位:郑州大学西亚斯国际学院

摘要：银行业是一个高风险行业, 任何一家银行无不把风险控制管理列为其基本管理制度。文章就加强合规文化建设, 如何防控银行操作风险提出了对策建议。

合规文化建设--合规无小事 第2篇

合规无小事 违规即大事

拂着七月的清风，沐着八月的花香；带着梦想和热情，满怀憧憬和希望。大家好，我是来自运河古城---枣庄农信的吕晓丹，今天我演讲题目是《合规无小事，违规即大事》。

合规，是一种工作态度，它不是呆板的印刷物，不是贴在横幅上的装饰品，它需要的是身体力行。业务流程不像爬楼梯，可以一步迈两个台阶甚至三个台阶，它必须一环扣一环的紧紧相依，否则，一张定期存单，一个存折，很可能仅仅因为落下一个业务公章而让顾客大费周章，所以，合规无小事，牢记在心中。

不知不觉中，我来到信用社工作已经一年了，作为一名年轻的前台柜员，有一段时间，我曾觉得繁琐的条文，严格的规定，苛刻的要求在束缚着我们的业务操作，甚至在制约着我们业务的发展。一次柜员抽屉不上锁又能如何？做不到

一日三碰库不也可以做到账实相符吗？但细细想来，真的是这样吗？各项规章制度的建立，难道都是凭空想象出来的吗？那一定是经历了无数经验教训总结出来的。

记得在今年四月份的时候，正是发放粮补的高峰时期。一天，一位客户拿着粮食直补的存折来取钱，但是却不知道密码，他说反正都是村里发的补贴，要求我们告诉他。我耐心向他解释，我们的规定都是以维护客户利益为出发点，不能为客户代办业务。但是，这位客户仍然很不理解，并扬言说是我故意刁难他。虽然心存委屈，但我知道我要遵守制度，也更清楚违规的后果，不合规的事情不能做！事后，当有客户因丢失存折前来办理挂失手续的时候，我们才发现，这个存折账号正是先前那位客户想要冒领的。这件小事使我明白：“合规”不但与我们息息相关，并且，它就在我们身边，就渗透在每一个数字，每一张传票，每一个抉择之中。制度的制定，都是源于血的教训和对实践经验的长期积累。制度，就是要去遵守，去无条件服从的。

在实际工作中，合规与不合规，有时可能仅仅一步之遥，乃至于只是心中一个闪念。让我们一起来想一想，你有没有用过了期的身份证给客户挂失呢?你有没有因为客户是你的熟人或朋友而大开方便之门呢？你有没有为营销业务而走

捷径、逆程序呢？这些看似小小的疏忽或失误，给我们今后工作带来的隐患却是不堪设想的。

在形形色色的诱惑下，有些人为了谋取私欲，理想信念动摇，腐败堕落；有些人为了完成任务，恣意妄为，无视章法；还有些人利欲熏心，不惜以身试法，铤而走险。所以，违规不论大小都是必须杜绝的！违规和案件往往发生于小的疏忽或失误，也许就是这0.1%的违规，却使99.9%的合规努力毁于一旦！

朋友们，过去的种种教训，仍历历在目；案件敲响的警钟，仍余音犹在。惊天大案的发生，发于人情，发于习惯，发于把合规意识抛到九霄云外；一个环节，一个流程，一件小事，一点诱惑，哪怕只是一枚小小的印章，都会引起违规与合规，欲望与理智的较量。

农信社就像一棵大树，业务是叶，管理是枝，体制是干，文化是根！根就是我们的核心价值体系。只有根深了，叶才能茂盛，枝干才能粗壮，树才能健康成长。服务文化和合规文化是我们企业文化的重要组成部分。让我们以客户为中心，加强服务，拓展业务；让我们牢记合规，防范风险，从严治社。我坚信，农信这棵大树就会茁壮成长，枝繁叶茂。

随州邮政：建设合规经营文化 第3篇

高度重视，未雨绸缪

随州市邮政局党委历来高度重视代理保险合规经营工作，2009年初，根据代理保险业务当时的状况和对今后形势的分析，随州邮政专门召开局长办公会，提出进一步加强代理保险合规经营文化建设，合规文化并非孤岛，要将其融入到随州邮政企业文化中，成为企业文化建设过程中不可或缺的部分，会议指出，从企业的长远发展来看，良好的合规文化必将对全局的企业文化建设起到积极的促进作用，各级管理人员要树立合规创造价值的理念，带头摒弃合规影响业务发展的不良观念，站在保护企业声誉、保护干部职工长远利益的高度，坚决杜绝误导销售、长险短做、商业贿赂等违规行为。

根据局长办公会意见，随州邮政成立了“合规经营工作领导小组”，一把手亲自挂帅，相关职能、业务部门为成员，制定下发了《关于在全市邮政开展“合规经营年”活动的通知》、《关于进一步规范银行代理保险业务的通知》、《关于加强代理保险业务合规销售与管理的通知》等活动方案和文件，在全市邮政范围掀起了一场轰轰烈烈的整改风暴，尽管当时带来了一些阵痛，但近年来代理保险业务持续健康发展的事实证明，当时这样做是完全正确和有必要的。

构建体系，过程管控

健全制度有利于合规文化的内涵固化、形式统一和时效延伸，随州邮政在将合规文化写入企业文化的基础上，制定了一系列的制度来构建完备的合规体系，从而实现过程管控。在中层管理人员层面，制定了《合规管理办法》，内容包括：网点资质管理、产品准入管理、检查监督办法、履职问责制度等，以此来规范各级经营管理者的行为；在普通员工层面，整理印发了《代理保险合规营销知识手册》，内容包括：保险基础知识、销售流程、投诉及异议处理、合规营销的基本要求及违规营销带来的危害、代理保险营销常见错误做法和规范要求做法对比、责任追究制度等，每个员工人手一册。

制度的关键在落实，落实的关键在过程。各级代理保险局作为合规经营工作的最直接责任单位，其一项重要的日常工作就是通过不断的组织学习、培训和通关演练，让每个岗位都很清楚地认知本岗位的合规规则，保障各项制度的贯彻落实，让这些制度能够深入人心，进而转化为从业人员的自觉自发行为。同时相关职能部门各负其责，齐抓共管，形成合力，在全局上下营造出浓厚的合规经营文化氛围。具体表现在：一是亮证经营，持证上岗。全市62个营业网点均取得“保险兼业代理业务许可证”，并按规定在网点醒目位置悬挂，全市从业人员持证率达到95%以上，未持证人员一律不得销售保险。二是产品准入更严格，保费结构更合理。对各合作公司推出的保险产品，随州邮政都要组织专家小组进行认真研究和市场调查，引进一批适合本地市场销售、客户综合回报率（投资收益和保障收益）高的产品，逐步淘汰一些客户综合回报率低的产品。目前，随州邮政代理保费总规模中分红型保险、万能险、保障型保险三类保险产品的结构比已趋近4：5：1，经营风险在可控范围内。而且，未经专家小组审核通过的产品，一律不得上线销售，专家小组对引进的新产品负责，实行“终身追责制”。三是业务检查与考核做到有章可循，有据可依，各部门不存在互相推诿现象，对检查发现的问题做到责任人不明确不放过、问题整改不到位不放过、违章必究、违纪必罚。

内外并举，塑造品质

企业文化建设必然要与塑造企业形象相统一，随州邮政对内教育员工像爱护自己的眼睛一样爱护企业的品牌声誉，使企业的产品（包括代理产品）、服务质量在社会上叫得响、打得硬、占先机，展企业精华；对外坚持以“客户满意”为原则，竭尽所能为客户提供最优质高效的服务。

在代理保险的客户服务上，随州邮政突出重点，具体抓好以下工作：一是严格履行风险提示和客户告知义务。在全市各网点均悬挂统一的投保提示牌，告知客户风险可能带来的损失，提醒客户不要听信柜员夸大或变相夸大保险合同利益、承诺不确定收益或进行误导性演示，并公布投诉电话；二是建立客户档案，严格为客户保密，动态维护客户信息，跟踪提供年度分红报告、保单变更、续期缴费、满期给付提醒、出险协助理赔等售后服务，为客户节省了大量的人力、物力和财力。尤其是在协助理赔方面，由于多数出险客户对理赔常识不懂，导致材料准备不全而往返保险公司数趟，作为中介机构，随州邮政在不违反原则的情况下，尽可能的给予客户专业的协助和便利，深受广大用户好评；三是积极稳妥做好中途退保和处理满期给付工作。2013年随州邮政共有五年满期保费2.36亿元，涉及客户20147人，工作量和工作难度之大显而易见。但是，随州邮政直面困难，积极应对，从加强组织领导、建立预警机制、开展排查走访、强化邮保协商、提高处理技能等方面做了大量工作，各基层网点按照市局下发的满期给付处理流程和处理话术，以对客户负责任的态度，认真对待每一笔满期给付客户，保证了满期给付工作的平稳过度，维护了社会的和谐稳定。

如今，合规的经营理念已贯穿于随州邮政代理保险业务的每个流程和工作环节，合规的意识深深根植于全体员工的思维之中，诚信服务成为他们自觉和必然的行为准则，随州邮政正朝着“打造随州人民最满意的企业”这一经营管理目标继续前行！

浅谈农村商业银行合规文化建设 第4篇

一、相关概念界定

(一) 银行合规的含义

所谓合规, 即合乎规范。银行合规是指银行所经营及管理的所有活动都应该合乎法律法规、规则、相关的准则、政策等规范和规章制度, 同时, 还要和道德行为以及诚实守信相符合。

(二) 银行合规文化的概念

银行合规文化是以合规风险作为基础而衍生出来的有关银行怎样规避风险的一种管理手段, 主要包括合规理念、合规价值, 以及合规管理、合规风险和合规机制等各方面。商业银行的合规文化建设主要是要使每一个银行内的员工都能够对岗位业务操作中的各种风险和控制方法都熟知和掌握, 并将进行合规操作作为岗位工作的第一要义, 使合规能够成为商业银行所有经营活动中的自觉规范。

二、农村商业银行合规文化建设中现状

当前, 农村商业银行在合规文化的建设上还存在很多不足, 面临着较大的挑战。

(一) 从外部环境来看, 在对各商业银行的监管上, 银监会的执行力度越来越严格、规范和全面

公众对银行的舆论监督方面也越来越强烈, 对于银行的合规事项方面的投诉越来越多。

(二) 从内部因素上看, 主要体现在以下几个方面

首先, 农村商业银行的在合规意识的自觉和主动性方面不强, 合规管理理念落后。

其次, 农村商业银行在控制力上显著不足, 执行力度不够。

再次, 农村商业银行在内控的制度体系建设上不够完善, 在内控管理上还存在很多的盲区。

第四, 农村商业银行在内控信息的交流上明显不足、沟通不顺畅, 在风险以及案件的报告制度上存在缺位。

最后, 农村商业银行在关键岗位各人员的工作上缺乏有效监督位, 震慑力不够。

三、完善农村商业银行合规文化建设的构想

(一) 树立合规价值理念, 用合规促发展

合规价值理念是商业银行从业员工的必备理念, 更是银行从业人员素质的集中体现。作为一家以经济效益为核心的组织来说, 商业银行是由员工构成的, 如果员工不能将合规当作是自己从业准绳, 那么银行就不能做到合规运营, 就必然会导致其运转受到影响。例如, 兴业银行以及中航油的案例就是由于一个员工的不合规经营而使企业造成了巨大的损失。

一直以来, 农村商业银行对员工绩效考核的重中之重就是经营的业绩, 而对合规的功效无视或短视, 具体体现在在风险管理方面的重视度上严重不足。在银监会颁发的《商业银行合规风险管理指引》中提到:合规能够降低由于遭受监管处罚与法律诉讼而引发的财务损失的可能性;还能够增强商业银行的持续竞争力, 带来声誉和财富收入价值。因此, 合规管理其实应该是商业银行的价值和效益中心之一。所以, 农村商业银行应该将合规文化建设作为其发展中不可忽视的一部分, 将其作为员工绩效考核的评价指标, 对弄虚作假的要严厉处分, 对内控管理水平较高的、发展质量优良的应给予奖励, 在银行内部要树立起“以合规创造价值, 以合规促发展”的管理理念, 并逐渐形成科学合规管理的良好氛围。

(二) 加强合规机制建设力度, 提升执行力

结合国外商业银行发展的先进经验, 要提高银行内员工的执行力, 保证制度的有效执行, 需要有效的激励机制、强大的合规检查机制, 以及严格的风险责任制度和强有力的内部审计机制制四个机制的有力支持。农村商业银行的合规文化建设也应该借鉴国外的先进经验进行开展和建设。首先, 作为农村商业银行要建立科学合理的激励和约束机制, 让员工能够有章可循, 并规范和引导员工的行为。同时, 应将评价结果和内控管理的效果作为考核、审计的依据, 和薪酬分配和干部使用相挂钩。其次, 在合规检查中, 要对各个岗位的操作环节和业务过程进行全程覆盖, 不能留有盲区。其次, 要定期对行业所有员工在规章制度和法律法规的遵守和执行情况进行合规性检查, 以确保各项制度和规范都能得到有效执行。再次, 要建立严格且全面的合规问责机制, 对于执行不力或者不按章所循导致的风险失控相关责任人, 要给予严肃处理。还要建立诚信检举机制, 鼓励员工对于违反操守的行为进行举报。最后, 要严格审计合规检查、风险隐患和制度缺陷等方面, 通过对风险隐患和风险案例进行处理来督促有关制度的落实, 从而保证内控机制的良好运行。

(三) 建立合格的“规”, 实现安全和经济的双重目标

合规文化建设的基础是合规制度的建立, 它是商业银行建设合规风险管理机制以及有效内部控制体系的核心。而要实现经济和安全的双重目标, 各农村商业银行要建立一系列的合规的“规”, 不仅简单的满足法律法规的要求, 还要和银行内各方面的管理活动、业务活动能够, 以及各岗位的运作单元等都形成文化性的管理体系, 是激励机制、监控评价、刚责机制等多个管理要素相结合的载体。从安全角度来说, 首先要保证银行内所有运行的业务管理活动都是有章可循、可操作的, 并将一系列的规范性要求真正的落实到具体的业务活动当中;其次, 要建立后评价机制, 对制度的执行情况进行跟踪, 并结合商业银行运营环境的变化来进行不断的完善, 及时的对新出现的漏洞进行修复和调整, 以避免因为新旧制度的交叉而出现的矛盾和风险隐患。从经济角度来看, 一方面这些“规”要能反映出银行的经济效益的需求, 以及农村商业银行为地方、市民、中小企业服务的定位需求;另一方面, 这些“规”还应该和监管要求、法律法规, 以及商业银行自身的组织机构、业务活动、激励机制和绩效考核等相符合, 并随着环境的变化而进行动态的调整。

(四) 坚持“以人为本”, 夯实合规文化建设根基

员工的文化程度、职业道德修养如何与合规文化的形成有直接的关联。因此, 农村商业银行的合规文化建设要依靠行内的所有员工的集体智慧以及团队的力量, 坚持“以人为本”, 从源头上推行合规文化的建设。首先, 要重视人文关怀, 尊重、理解、关心、信任员工, 不断的激励员工的积极性、协作性和创造性, 营造合规文化的氛围。其次, 要将员工的个人努力、贡献和银行的发展相结合, 提升员工对银行的归属感, 增强银行内员工进行合规管理的主动性。再次, 要定期加强对员工合规风险方面的培训, 深化员工对合规意识、合规政策和合规职责等方面的要求以及精神内涵的理解, 创建良好的合规文化氛围, 真正的让合规的理念和意识渗透到所有员工的血液中, 确保银行在经营的方向上不偏离目标, 能有效的控制合规风险, 从而实现农村商业银行在经营价值上的最大化。

参考文献

[1]张联杰.对农村商业银行合规风险管理机制的思考[J].企业家天地, 2008, (6) .

合规建设 第5篇

银行合规文化宣讲稿――理念：合规文化建设的灵魂 各位领导、各位同事：大家好！我今天宣讲的主题是：理念：合规文化建设的灵魂。合规文化建设的最高境界，就是要在全行凝聚一种大家共同接受、共同追求、共同遵循、共同信仰的合规理念。那么，何为理念？简言之，理念就是大家一致认同，共同崇尚的一种价值追求、一种理想信念。换句话说，理念是由人的思想、观念、心理、欲望等因素在长期的社会活动中相互作用、相互影响、相互融汇凝聚而成的一种主导意识。它代表着最根本，也是最核心的精神追求，并且能够集中体现公众或群体的价值取向和价值判断……合规理念是银行联系自身业务经营和合规管理的实际，传承优良文化精髓，适应时代发展要求，对合规文化元素不断进行提炼、扬弃、升华，逐步形成全体员工自愿接受，自觉追寻，不断创造，共同受益的发展愿景。从这个意义上讲，合规理念是构建合规文化的基础，更是合规文化建设的灵魂。所以说，建设具有农行特色的合规文化，首先应从培育深植先进的合规理念开始。先进的合规理念具有强烈的价值导向引领性，它不仅决定着合规文化的发展趋势，而且也是合规文化建设追寻的最终目标。我们知道，银行是经营风险的特殊行业。这种行业特性表明，银行将别无选择地要在经营风险、管理风险、防控风险、规避风险的实践中得以发展壮大。倘若站在最基本、最朴素、最简单的认知角度来理解，合规理念不仅能够引导员工遵循国家的法律规章和银行的规章制度，“规规矩矩”办事，保障银行朝着安全性、流动性、效益性的方向健康发展，而且能让员工从银行的发展中得到回报，实现自我的人生价值。回顾农业银行的发展历程，我们在加强内控合规建设，防控经营风险方面投入了相当大的精力，做了大量卓有成效的工作。特别是近年来,总行高度重视合规文化建设，将合规文化作为企业文化建设的重要内容，积极探索相应的工作机制和手段，不断强化内控合规管理基础。同时，采取领导讲合规、部门倡合规、员工议合规等多种行之有效的形式，大力倡导规范、诚信、正直的行为准则，合规管理在防控各类风险中的职能作用显得越来越突出。同时我们也应清醒地认识到，全行合规文化建设还处于初级阶段，合规管理现状不容乐观。由于缺少独特且又令人信服的合规理念的引领，我们经历了太多的磨练，吃了许多不懂、不讲、不守银行制度规则的苦头。从内外部检查反映出的情况不难看出，同质同类违规违纪问题仍然屡查屡犯、屡禁不止。特别是各类案件多发高发的严峻现实表明，全行合规管理意识淡薄、制度执行力不强、合规文化建设基础不牢的状况尚未从根本上真正得到改善。直到今天，忽视或淡化合规管理，违规经营、违规操作依然是我们面对的最大风险，由此引发的一桩桩触目惊心案件，更是一再向我们敲响警钟―合规是银行防控风险的基石，违规则是滋生风险的土壤！请看发生在我们身边的违规现象：有的人畸形看待业务发展，单纯强调：发展是硬道理，视“合规”为发展的羁绊，刻意将合规管理同业务经营对立起来，明知不能为而为之；有的人受狭隘价值观的驱使，眼睛盯着的除了利益，还是利益！为了个人或小团体的利益，他们有意或无意回避合规经营，甚至打着追求利润最大化的幌子，铤而走险，越轨而行；有的人习惯于“师傅带徒弟”的传统思维定式和工作方法，抱着“经验主义”的陈旧观念就是不放，以人情取代制度，以信任代替管理，凭感觉想当然违规操作，导致规章制度形同虚设，无形中埋下诸多风险隐患；更有甚者是那些利欲熏心，贪赃枉法，藐视规章，逆制度而动，越规则而行，肆意违规作案之辈，最终只能落得身败名裂，家破人亡的可悲下场……难道这些人真的不明白合规经营的重要性，还是真的看不到违规违纪造成的危害？我看：非也！单从表面看，产生上述问题的因素固然很多，但透过现象究其根源，无外乎还是缺少先进的合规理念的引领，合规文化建设的作用和价值还未真正深入人心。种种违规现实昭示：全面加强合规文化建设，大力培育优秀的具有农行特色的合规文化理念，不仅是促进全行依法合规经营，有效防控经营风险的大事、要事、急事，而且是引领农行坚持又好又快发展，实现“3510”发展战略的必由之路，更是将农行打造成“整体效益好、经营效率高、增长能力强、市值规模大”的一流上市银行的必然选择。培育独具特色的合规理念是一项长期而又复杂的系统工程，不可能一蹴而就，必然要经过一个由不认识到认识，由低级到高级，由不自觉到自觉的精心提炼、不断扬弃、逐步升华的过程。因此，结合农行合规文化建设和合规管理的实际，有针对性地在全行唱响“合规促进发展、合规创造价值、合规成就幸福、违规就是风险”的合规理念主旋律,对于培育同业领先的合规理念，促进农行合规文化建设向更高的层次发展,都具有十分重要的意义。坚持合规促进发展。纵观近400年现代商业银行发展史，尤其是百十年来金融危机频发的残酷事实告诉我们：尽管影响银行发展的因素很多，但很少有因发展不够快而破产倒闭的银行，恰恰因为出现明显的合规缺陷，严重阻碍发展，甚至“毙命”的银行比比皆是。譬如：英国的巴林银行、日本的大和银行等等，几乎都是内部控制存在缺陷、偏离合规经营的轨道，有关人员违规操作造成的恶果。合规文化建设的最终目标，就是要在领先的合规理念的引领下，不断增强全行员工的合规意识，促进整个经营管理过程实现由强制合规向主动合规跨越！去年，总行在全辖范围内组织开展合规文化建设先进典型评选活动，并对北京海淀东区支行、宁夏石嘴山分行等50家单位进行了表彰。尽管这些单位所处的经营环境、经营规模、盈利水平存在较大差距，但却有一个共同的特点：那就是――合规文化建设抓得好、内控合规管理严、经营效益增长快、稳健发展后劲足。因此，充分认识合规理念在合规文化建设中的重要性，牢固树立“合规促进发展”的理念，才会变“被动合规”为“主动合规”，才能坚持对经营活动中的各种风险进行持续、动态、精细化的管理与控制，做到业务操作和管理流程的“无缝对接”。从而确保合规文化建设常抓常新，实现合规文化与合规理念的有机结合，促进合规管理取得事半功倍的显著成效。坚持合规创造价值。全球最佳商业银行的实践经验证明：健全合规管理体系，自觉坚持合规经营，不仅可以有效降低操作风险，而且能够大大降低信用风险和市场风险的概率，减少案件和不良资产；可以强化合规管理，减少违规风险，或因违规而被处罚的损失价值。同时，有助于提高银行的品牌价值，提升银行的美誉度，形成潜在的无形资产，增强农行的价值创造力和综合竞争力，以此吸引更多的优质客户，赢得新老客户更多的回报，增加盈利空间和机会。更重要的是坚持“合规创造价值”的理念，可以引导员工树立新型的价值观，培养员工的职业操守，使之养成良好的合规习惯，有利于保护干部员工少犯或不犯错误，激发员工合规创造价值的奉献精神―这种内在价值是一家银行长盛不衰的真正动力。坚持合规成就幸福。什么是幸福？幸福就是令人心情舒畅的境遇和生活。合规就像红绿灯，你遵守它，它就会保护你，反之，它就会无情地惩罚你。加强合规文化建设，满足员工参与合规管理的需求，激发员工积极投身合规文化建设的热情，在合规管理与合规操作的实践中，让他们真切地感受到依法合规经营、自觉照章办事不单是为农行的发展辛勤工作，也是在为自己创造幸福。大力倡导“合规成就幸福”的理念，有利于将合规要求转化为员工的合规行动，把合规行动升华为合规文化――使员工在建设合规文化，追寻合规理念的征途上感受到事业的成功，领略到人生的幸福！人，只有在实现自我价值的过程中感受到幸福，才能激发出更大的主动性和积极性，这是一切创造力的源泉。坚持违规就是风险。加强合规文化建设，培育良好的合规文化，就是将农行建立的制度体系、制约机制、操作规范等一系列“规矩”，逐步固化为大家共同崇尚的职业准则，凝聚成一种大家共同追求、共同遵循、共同信仰的先进文化理念。树立“违规就是风险”的理念，在这种理念的引领和感召下，将合规管理转化为合规操作、从我做起；大处着眼、小处着手；见之无形、防之未发的自觉行动。在经营管理的过程中，只要遇到违规违纪的人和事，就会自觉地加以抵制，而一旦做了违规的事，便会产生强烈的不安和自责。久而久之，使大家自觉养成“时时合规、事事合规、处处合规”的良好习惯，真正实现由“要我合规”向“我要合规”的转变，从而达到由“形式合规”向“实质合规”的跨越。各位领导、各位同事，理念是合规文化建设的灵魂，理念的培育是一个艰苦漫长的过程，我们必须坚定信心，从现在做起、从自身做起、从小事做起，持之以恒、坚持不懈，让我们携起手来，高举合规理念的旗帜，扬起合规文化建设的风帆，为把农业银行打造成为优秀大型上市银行而努力奋斗！谢谢大家！

浅析民营企业合规管理制度建设 第6篇

【摘 要】1977年美国《反海外腐败法案》（FCPA）颁布之后，很多跨国公司如西门子、力拓、阿尔卡特朗讯、葛兰素史克等因为不正当的竞争行为受到巨额罚款，声誉受损。民营企业作为不可小觑的一股经济力量，应从前述违规受罚的例子中获得警示。企业越是发展壮大，越应重视合规管理制度建设，只有稳定健康的发展方能给企业带来长足的利益。

【关键词】民营企业 合规管理 制度

原美国通用电气公司（GE）总裁杰克·韦尔奇说过“其实并不是GE的业务使我担心，而是什么人做了从法律上看非常愚蠢的事给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦。”“法律上愚蠢的事情”就是法律禁止的事，即违规行为。

一、合规的定义

合规英文为compliance，“合”即符合、遵从；“规”即规范性文件。合规管理是指企业建立一套完整的管理制度，主动避免违规行为的发生，针对已经发生的违规事件，采取措施进行纠正，以弥补或预防违规行为给企业带来的损失。

根据国际上的一些正式文件，如2014年12月15日国际标准化组织颁布的ISO19600：2014 Compliance management systems——Guidelines和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）颁布的《合规与商业银行内部合规职能》合规的解释，合规的“规”包含4个方面的内容：一是具有法律约束力的规范性文件；二是行业规范和自律性规定；三是企业内部的规章制度；四是行业公认的道德伦理准则，如诚实信用和公平交易的原则等。

二、跨国公司成功的合规管理制度建设实践

作为全球工业与电子制造业巨头，西门子的行贿行为给其带来了总额高达16亿美元的罚金。贿赂案对于西门子无疑是一次重创，但作为百年老店，深知只有直面现实、自我改正才能自救。

2008年以来，西门子完善了商业行为准则，建立了合规框架。合规成为高级管理人员薪酬体系不可或缺的考核因素。西门子修订和增加了许多合规政策，涵盖了银行账户统一管理、现金控制、礼品和接待、并购交易中的反腐败、捐赠和赞助等方面。加强了对供应商和客户的合规管理，颁布了商业伙伴行为准则以评估潜在商业伙伴的廉洁度。

违规事件给西门子带来重创的同时，也给了西门子完善自身合规体系的机会，使西门子发展没有了后顾之忧，同时自身的合规管理制度建设也成为全球各大企业合规管理制度建设的楷模。

三、民營企业合规管理制度建设面临的困境

民营企业作为中国企业经济重要的组成部分，是一个庞大的群体。民营企业的共性是：经营方式灵活，大部分企业流程建设和制度建设不甚完善。对于合规管理制度建设，更是存在较大困境。

第一，一方面，指导企业建设合规管理制度的法律法规尚不完善；另一方面，一些企业违规经营没有受到法律的制裁，违法成本低，导致对注重合规建设的企业的不公平。

第二，中国社会文化重视“礼尚往来”，宴请、娱乐、礼品往往是商业行为中的必备，对于这种传统理念的根深蒂固和错误遵从也就导致了民营企业在开展合规制度建设进程中面临阻力。

第三，民营企业建立合规管理制度由于缺乏合规体系建设的经验，往往“拿来主义”，在合规制度的执行过程中，一旦发生和经济利益冲突的情况，往往还是会牺牲合规。如何结合自身的业务模式，建立贴合本企业的合规管理制度是民营企业面临的一大困境。

四、民营企业建设合规管理制度的思考

第一，一个完整的合规管理制度，应当包括进行合规管理的工作组、明确的合规管理目标、合规管理制度建设的方案以及监督合规制度执行的机制。

第二，民营企业应当将“合规经营”的理念融入到企业文化中。针对合规的对象不同，可以将合规分为三类：一是公司层面应将商业行为准则，列为公司的核心价值观；二是业务层面的合规，应当结合具体的业务版块，如供应商管理、广告与市场推广、合同管理等制定管理办法；三是与个人行为相关的行为合规，可制定员工行为守则。

第三，将合规纳入到公司战略规划之中，评估公司战略中可能面临的合规风险。

第四，合规管理小组应当各司其职。合规管理小组应当有审批层、执行层、监督层。审批层由公司决策部门承担，负责合规政策的批准；执行层由公司、业务部门和员工个人组成，各司其职，执行本层面的合规要求；监督层应由合规部门承担，负责按照合规管理制度监督公司、业务部门、员工个人是否践行合规要求并进行评价。

合规部门作为公司合规管理制度的中心，应当承担以下职责：

（1）持续关注法律、法规、规章制度等与行业相关的规范性文件的更新，正确理解监管要求并为决策层提供合规建议；

（2）制定满足法律法规和监管要求的管理办法；

（3）将法律法规和监管要求等融入工作流程，组织、协调和督促各业务部门和其他内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求；

（4）组织合规培训，包括新员工培训和针对所有员工的定期合规培训。

一个完善高效的合规管理组织，应该是包括企业最高层的信念、高级管理层的参与支持、合规部门的独立运作，三驾马车，缺一不可。

企业合规管理制度的建设是一个长期积累的过程。首先高级管理层要在整个企业推行合规的文化，不断强调合规是经营的基础；其次，要强调合规并不仅仅是一个制度和口号，更与员工的日常工作，比如市场营销活动、宣传活动等息息相关；最后，要强调合规工作需要持续推进。

合规建设 第7篇

今年初以来, 中信银行昆明分行在全行范围组织开展了“强合规、防案件、促发展”合规文化建设活动。通过系列活动和推进合规风险管控的重点事宜, 培育全行宣讲合规、倡导合规、践行合规的理念, 树立员工合规意识, 防范案件风险, 提升昆明分行整体内控管理水平。

合规文化建设系列活动把走访经营单位、与一线员工开展合规座谈、传导合规经营理念作为今年合规文化建设的重点内容之一。自3月中旬以来, 分行先后走访了安康路支行、拓东支行、广福路支行、曲靖分行营业部及龙泽园支行等5家经营机构, 与支行公司、零售客户经理和柜台业务人员深入交流合规文化和内控管理的重要意义, 从讲解监管政策、传导总分行合规指导意见、规章制度解读、具体案例分析等方面, 多维度诠释“合规是第一要务”“合规创造价值”的经营理念。同时, 听取各经营单位对规范业务发展的建议和业务操作过程中面临的困难与困惑, 针对一线员工提出的问题开展讨论和交流, 并通过座谈会获得经营单位对合规风险管控提出的积极建议, 将基层需求与内控管理相结合, 发挥“合规创造价值”的实效性。

合规建设 第8篇

一、坚持依法合规经营, 严把贷款审议关

面对新的形势和任务, 云南分行坚持政策性银行的办行方向和办行要求, 严守业务边界, 严格在政策性银行的业务范围内开展工作, 绝不打擦边球。在贷款审议过程中, 严格审慎地进行贷款审查, 全程动态监管贷款资金, 确保专款专用, 杜绝挤占挪用。严格遵循银监会的有关规定, 严禁信贷资金进入民间借贷领域。贷审委员独立自主, 充分表达自己的意见, 允许不同甚至对立的观点和意见相互交锋, 深入互动, 集思广益, 群策群力, 有效防控风险。在合规经营的前提下, 积极审慎推动全行业务发展, 不断提高贷审工作质量。

二、建立健全贷审制度, 明确工作要求

根据总行贷款审查委员会工作规则和全省业务发展实际情况, 制定《中国农业发展银行云南省分行贷款审查委员会工作规则 (2014年修订) 》, 明确贷审职责, 细化工作要求, 增强“守住边界, 依法合规, 放得出, 收得回, 有效益”五维一体思想观念, 把建设好贷审委, 开好贷审会, 作为每一位贷审委委员的基本要求和根本追求。每一位贷审委员树立标杆意识, 并以推动全行信贷业务健康持续发展为己任, 严守办贷程序。对贷款资料要件不齐全、系统流程错误、数据不衔接等达不到上会要求的项目, 贷审会一律不予审议;对符合贷审会审议要求的项目, 参会委员要提前对贷款进行初审, 提高委员对问题的针对性和风险的把控性。同时, 严肃贷审会纪律, 严格保密制度, 凡参会的贷审委委员和客户、信贷、法规等职能部门人员必须将个人手机交会议安排的专人统一保管, 杜绝开会期间接听电话或向外收发短信。并明确规定, 贷审会审议结果在电子审批书下发前不对外公布。

三、加强政策制度学习, 强化政策研讨和学习解读

针对国家经济政策的变化, 内外部信贷政策制度更新, 按季定期或不定期地组织贷审委员集中学习, 系统学习国家有关经济政策及总行有关信贷管理制度和办法, 进一步增强贷审委员政策观念、法纪意识, 大局意识、责任意识、风险意识和质量意识。同时, 开展对重要政策和文件学习解读、案例分析、疑难问题讨论和专家现场指导等, 厘清信贷政策执行过程中模糊不清的地方, 精准把握信贷政策, 全面熟悉有关制度, 不断丰富业务知识, 提高审贷能力, 进一步发挥贷审委指导全局、政策把关、风险防控、引领业务发展等综合职能作用。截止2014年3季度末, 省分行贷审办共进行3次贷审委集中学习, 共学习文件22份。

四、结合贷款和企业实际, 建立贷审委项目回访制度

为使贷审委“走出去、接地气”, 更深入地了解掌握有关情况, 更好地开展审议工作, 我省不定期地安排贷审委委员到项目企业和基层行进行实地走访, 通过对企业和项目的实地走访、工作座谈、现场查勘等, 使委员对审批贷款的项目进展、行业发展、企业经营和生产状况以及存在的问题, 进行直观而全面的了解, 提高委员感性认识和理性分析能力, 为下一步提高贷款审议工作水平和质量提供有益的启示和帮助。同时, 贷审委员“走出去”开辟了贷款审议后台与承贷企业间沟通对接的新渠道, 强化了银企间的信息沟通和意见交换, 进一步强化银企合作。一方面各贷审委员凭借丰富的贷款审查经验, 从银行的角度出发, 对贷款企业的经营管理提出合理化建议, 帮助企业进一步提高经营管理水平和抗风险能力;另一方面贷审委员进一步向企业宣传我行信贷政策, 推荐贷款品种和信贷产品, 讲解贷款申报程序, 使贷款企业充分了解我行的信贷政策和办贷要求, 提高企业贷款申报材料的质量, 提升了办贷效率, 实现银企之间互利双赢。另外, 贷审委员项目回访加强了贷审委员对办贷基层行的监督和指导, 通过实地考察基层行业务经营和贷款管理情况, 贷审委员以合规经营和风险防控为出发点, 对基层行办贷管贷情况提出建设性意见和建议, 强化了基层行合规经营理念, 提升基础管理水平, 提高风险防控能力, 促进了基层行信贷业务高效健康发展。截止3季度末省分行已组织贷审委员31人次, 分别对昭通、德宏、西双版纳、普洱和临沧5个地州市分行的43个贷款项目进行了贷款回访, 累计回访贷款金额41.2亿元, 出具回访报告5份, 提出相关建议16条。

五、建立贷审委信息共享平台, 推广贷审委管理系统

在省、市分行全面安装和推广贷审委管理系统, 建立云南分行贷审委数据集中管理共享平台, 实现国家宏观经济信息、内外部信贷政策、总行信贷制度办法、贷审委相关资料和贷审工作运行情况的全省共享, 有效提高了信息获取的及时性和准确性。省分行依托贷审委管理系统动态掌握各地市分行贷审委建设情况和贷审办运行情况, 全面掌握各州市分行审批权限范围内贷款的调查、审查、审议和审批情况, 实现全省贷审工作地一体化系统管理。同时, 省、市分行之间和各地市分行之间通过系统, 相互借鉴和学习先进的贷审工作运行管理理念及操作经验, 取长补短, 优势互补, 有效提升了全省贷审办和贷审委工作水平。

六、选拔补充贷审委委员, 加强贷审委梯队建设

合规建设 第9篇

2000年1月1日我国《招标投标法》开始施行,其中第三条规定:在中华人民共和国境内进行下列工程建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购,必须进行招标:①大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目;②全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目;③使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。法律从项目性质和资金来源两个方面,对必须依法招标的范围做了界定。

2000年4月4日,为了确定必须进行招标的工程建设项目的具体范围和规模标准,规范招标投标活动,《工程建设项目招标范围和规模标准规定》发布并施行。其中第二条明确电力项目属于必须招标范围,第七条又从限额标准明确了建设项目相关的重要设备、材料等货物的采购,单项合同估算价在100万元人民币以上必须招标。

2005年3月1日,由国家发展改革委联合建设部、铁道部、交通部、水利部等七部委联合制定,货物招标领域最重要的规章《工程建设项目货物招标投标办法》(国家发展改革委第27号令)实施。其中第五条规定:工程建设项目货物招标投标活动,依法由招标人负责。①工程建设项目招标人对项目实行总承包招标时,未包括在总承包范围内的货物达到国家规定规模标准的,应当由工程建设项目招标人依法组织招标。②工程建设项目招标人对项目实行总承包招标时,以暂估价形式包括在总承包范围内的货物达到国家规定规模标准的,应当由总承包中标人和工程建设项目招标人共同依法组织招标。双方当事人的风险和责任承担由合同约定。

2 电力建设施工企业中标项目中所需物资采购是否为必须招标项目

依据招标投标活动结束后签订的承发包合同,中标后的电力建设施工企业在施工建设过程中所需物资的采购,是否必须遵守以上法规,达到限额标准是否必须依法强制招标呢?

首先,《工程建设项目货物招标投标办法》第七条规定“工程建设项目招标人是依法提出招标项目、进行招标的法人或者其他组织。”联系工程建设项目实际,笔者认为,法律所指“招标人”即依法必须招标限制的主体应是项目建设的投资方,即项目业主。目前,电力工程项目建设投资方大部分为中央大型国有企业,比如“五大”发电集团(大唐、国电、华电、华能、中电投),无论从项目性质还是资金来源,均符合法律“招标人”特点。其所进行的服务采购、工程招标、重要设备材料采购,均应遵守相关法律规定。

电力建设施工企业以投标形式从建设投资方(即业主方)取得承包方资格,其报价和投标方案的中标均通过竞争完成。作为承包方,按照与项目业主签订的施工承发包合同,除甲供和“暂定价”形式提供的物资外,其他工程所需物资的采购由施工企业自行解决,它不直接使用国有资金,应视作为完成中标项目施工活动的企业行为。

另外,除对“暂估价”形式有规定外,目前法律法规对工程施工承包企业的其它物资采购行为并未明确规定“必须招标”。这是因为:其一,强制招标的目的之一就是利用竞争机制提高投资使用效益,工程施工承包企业,已经是通过投标完成了竞争从而取得了工程承包方资格;其二,在我国,工程施工承包企业面临着降本增效、工期压缩的实情,而采购是有成本的,依法招标采购项目更是需要按照法定程序审核批准,如果施工承包企业的物资采购活动必须严格按照依法必须招标程序进行,势必对成本、工期等项目的目标管理控制造成影响;其三,物资供货商与长期合作的投标企业均给予了长期的供货优惠。应该说,法规给第二层面施工承包企业(相对于第一层面的建设投资方而言)的物资采购留有一定的自行采购空间。

3 专家观点

《中国国际招标网》“中国招标采购社区”总版主王毅青在笔者问题回复的帖子中也认为电力建设施工项目如果不属于暂估价达到规模的施工承包企业的物资采购“不是必须招标的事,但是如果愿意招标,有可能得到意想不到的效果”。

综上,电力建设施工企业的工程物资采购活动,除属于依法必须招标的工程建设项目中暂估价达到规模外,其余情况不属于依法强制招标范围,更不受强制招标规模标准限制,但是招标主体可以自愿选择招标方式进行采购。

4 思考与建议

在面对上级主管单位审计与供应商对招标采购方式质疑时,物资招标采购人员应给出合理而充分的解释,避免引起法律风险。

①了解必须招标的范围。明确电力建设施工企业的工程物资采购“除暂估价”形式外,其余不属于必须依法强制招标范围。

②招标与其他采购方式并存。电力建设施工企业应根据工程项目及物资特点,灵活运用多种采购方式,比如询价、竞争性谈判、单一来源采购等,但凡是明确采用招标方式的,应当依法进行招标投标活动。尽量规避自愿招标采购中实践操作与法律法规的脱节。

合规建设 第10篇

一、商业银行合规及合规文化的内涵

(一) 合规及银行合规的概念

合规从字面理解, 我们可以直接说成合乎规范, 或者说使某某合乎规范。银行合规则是指银行的经营管理活动应合乎规范, 这个规范应包括国家的法律法规、监管部门的法规、政策、行业协会自律规范以及银行内部的各项具体的规章制度等。巴塞尔委员会将合规称作“银行内部的一项核心风险管理活动”。关于合规概念, 追本溯源来看, 合规的英文原词为compliance, 原意为“遵从、依从、遵守”。目前中文词典尚未收录这一辞条。我们认为“合规”应包含两方面的含义:第一层次, 合规指要有一个合格的规, 即上文提到的规范范围中的法律、法规、政策、规章、自律规范以及内部规章制度等应与国家法律规定相一致, 同时又要符合银行业务特点, 在保障银行业健康稳健发展的同时, 又不会限制银行的业务创新与突破;第二层次是指银行及银行业务人员在日常经营管理活动中应主动遵守上述规范, 使自己的行为合乎上述规范的要求。

(二) 合规文化的概念

巴塞尔银行监管委员会 (Basel Committee on Banking Supervision) 发布的《合规与银行内部的合规部门》文件指出, “合规应成为银行文化的一部分”。合规文化 (Compliance Culture) 是基于合规风险而衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。可以分为广义与狭义两个方面。广义上的“合规文化建设”指合乎规章制度的企业文化建设;狭义上的“合规文化建设”, 是指包括合规管理、合规风险、合规理念、合规价值、合规机制等方面整个合规工作规范的统称, 其要旨在于“使每一个员工熟知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和控制方法, 牢固对立合规操作是岗位工作的第一要义的理念”, 使“合规”成为银行一切经营活动的自觉规范, 并以此凝聚人心。

二、商业银行合规文化建设的必然性

今天, 商业银行面临着国内外经济金融形势的巨大挑战。一是全球化深刻影响着银行业的运营。这就要求国内银行业在发展战略、管理理念、经营策略、风险控制方法及技术等方面要有国际视野。从欧美和日韩银行业的发展轨迹来看, 合规作为银行业基础管理活动, 是所有银行健康可持续发展的根本前提。合规管理优劣也已经成为国际市场上衡量银行管理水平的公认标准之一。二是我国商业银行已先后在国内外上市, 接受着国内、国外和香港相关法律法规的约束, 以及众多监管机构的多层次监管, 合规风险已成为商业银行面临的最重要的风险之一。最近, 银监会强调银监会今后将加大对合规风险管理的监管, 要求银行业不断提高合规管理有效性, 进一步夯实风险管理基础。三是随着银行业市场竞争加剧, 金融创新日益活跃, 银行经营活动的合规风险越来越繁多和复杂, 原有的合规控制方式、合规管理资源难以适应新经营格局下控制合规风险的需要。四是流程银行已经成为继商业化改革、公司化改革之后的第三波银行改革浪潮, 而流程化改革的重点就在于风险管理和合规体系的密切结合, 使风险控制和合规管理从岗位节点扩张到活动连线, 实现风险管理和合规管理的动态化。这些挑战对商业银行合规文化建设的深入发展提出了更高更迫切的要求。

三、加强商业银行合规文化建设的对策

1、加强合规文化组织机构建设, 确立合规从高层做起

合规首先要求的是管理者必须率先垂范, 躬身实践, 带动和影响员工自觉遵守各项制度, 并且在全行积极倡导合规文化和合规理念。管理者主动合规有着巨大的示范效应, 对员工会起到标杆作用。为此, 商业银行董事会应设立合规管理委员会作为管理合规工作的专门委员会, 由负责合规事务的董事担任委员会主任, 成员包括相关部门的负责人、外部法律专家等。为了确保合规部门的独立性和权威性, 在总行单独设立合规部, 在二级分支行建立健全合规工作的组织架构, 即可单独设立合规部门也可设立内控合规部门, 并明确具体职责和工作内容。设立合规工作专兼职人员, 建立和完善部门合规负责人和联系人制度, 进一步明确部门合规工作负责人和联系人管理和协调职责, 使合规管理有效融入部门和条线日常经营管理活动中。

2、强化合规制度建设, 确保合规文化有规可依

在合规文化建设上, 商业银行需要区分重点与一般、主要与次要, 而不能眉毛胡子一把抓, 要将监管规定、内部规章制度要求和金融道德规范系统梳理, 编制金融人员从业合规手册, 具体地把每一项要求列进《合规手册》中, 合规手册内容可包括:员工行为合规的原则性要求、维护职业操守、与客户的关系、避免不当销售行为、反洗钱、避免利益冲突、禁止内幕交易行为、关联交易管理、举报违规、与监管机构和外部审计的关系等。应该指出, 由于商业银行经营业务范围越来越大, 各种外部和内部的管理规章制度也越来越多, 目前, 任何一家商业银行都不能制订出也没有必要去制订能够包罗万象、繁简杂陈的《合规手册》, 《合规手册》要重点突出, 内容明确。《合规手册》要让每一个员工牢记《手册》中的各项禁止性、约束性、限制性规定, 自觉遵循指引性、规范性、劝戒性要求, 养成良好的职业习惯, 同时还要使全体员工全面熟悉、掌握并遵守与本职工作岗位相关的业务、管理规章制度的具体要求, 形成业务发展需要合规管理、合规管理促进业务发展的良好氛围。通过员工行为合规, 保证建行经营合规, 促进各项业务又好又快发展。

3、开展合规文化教育, 培养合规自觉性

商业银行要通过不同的方式、用具体的例子和事实来向员工宣传、阐述合规的目的、意义和作用, 更要结合经营管理活动, 加强对一线员工的合规培训, 既要让员工知道为什么要这样做, 又要让员工明白该如何去做。通过培训教育, 使员工真正明白, 违规行为不仅仅会造成银行有形资产的损失, 还会造成无形资产的损失, 合规不是领导的事而是与自己密切相关。只有让不同岗位的员工对本岗位的应知应会熟记于心, 才能在工作中自觉地按制度、按规定操作, 并且了解相关岗位哪些行为是允许、被鼓励的;哪些行为是绝对不能接受、不能容忍的, 是必须禁止的, 如果发现要加以制止。制止和纠正他人的违规行为, 是推进合规文化建设的重中之重。商业银行可经常性地开展法制教育和法律、法规、行为规范的学习活动, 把学习和考评结合起来, 要通过各种形式的培训、宣讲, 利用各种机会, 如大会、部门会议、座谈会等, 将规章制度的具体规定、要求传递到员工, 要消除员工队伍中的“法盲”。要让员工知道自己的岗位有哪些“规”, 让员工知道违规的不利后果, 还要让员工知道如何避免违规。只有让绝大多数员工, 对不合规行为敢于说“不”, 敢于纠错, 合规文化建设才会体现良好的成效。

4、加强合规监督检查, 提升合规文化水平

银行合规监督检查管理机制是指依据人民银行、银监会等外部监管部门的规定和要求, 建立合规监督检查制度, 以主动识别、避免、惩戒可能导致发生经济或声誉损失的各类违规事件和违规行为的一系列过程, 从而有效加强管理和防范合规风险的发生。合规监督检查是实现诚信、正直、守法、合规为准则合规文化的重要手段和途径。为此, 商业银行应做好来三个方面的监督检查工作, 一是做好内部业务部门的条线检查工作, 并按照条线落实整改, 系统分析存在的问题, 从制度、机制和体制方面认真分析问题存在的原因, 举一反三, 防止类似问题重复发生。二是做好内部审计部门的审计安排。内部审计必须独立于业务部门, 直接受上级行领导, 工资和职务不属于被审计行管辖, 确保审计的独立性。三是做好外部监管部门检查发现问题的整改工作, 对人民银行、银监会等外部监管部门提出的问题认真进行风险测试, 对照监管意见, 不断修订和完善制度规定, 确保同监管规定一致避免监管处罚。

5、严格执行合规奖惩制度, 促进合规文化建设

对于及时防范案件风险、模范执行规章制度的集体和个人, 以及报告重大合规风险有功者, 要给予适当的物质和精神方面的奖励。同时, 定期按分支行、按人员或业务部门通报合规事件, 对于违规单位领导或个人可采取提醒谈话和诫勉谈话方式。要完善合规管理的绩效考核制度, 将员工、部门和分支机构合规情况与薪酬、职务升迁、管理授权等结合起来, 有效地平衡业务发展与合规管理的关系绩效考核是提倡价值观和文化的风向标, 绩效考核不但要考核“业务指标”也要考核“合规指标”, 不仅要同盈利目标挂钩, 还有与安全和稳健经营目标挂钩, 要让每个员工在考核中体会到合规文化建设的重要性和严肃性, 通过规范经营来谋求业务的健康发展。通过建立健全合规问责体系, 突出激励、约束、惩戒相结合的原则, 加大合规管理失效的问责力度, 保障合规各项规定落到实处, 促进合规文化建设向纵深发展。

参考文献

[1]、巴塞尔银行监管委员会2005年4月发布的《银行与银行内部合规部门》

合规建设 第11篇

为更好的维护金融债权，有效解决案件起诉判决与执行难问题，培养和谐的信用环境，邹平农村商业银行通过与当地法院多方沟通、协商，改变过去在法院审理案件的模式，由法院成立巡回法庭，深入乡镇支行现场审理案件。日前，在邹平商行长山支行开展了借款合同纠纷案件巡回审理工作。当天共开庭审理了5件借款纠纷案件，涉案金额合计26.6万元。参加庭审的当事人共26人，参加旁听的当地群众达100余人。巡回法庭的开展对当地信用氛围的培养、金融债权的维护产生了积极、深远的影响，推动了当地信用环境的优化，为今后更好地放贷、收贷,更好地支持“三农”发展打下了坚实基础。

（ 解鲁章 鹿亮）

农发行泰安分行积极推进合规文化建设

今年以来，农发行泰安市分行坚持不懈地推进合规文化建设，取得了良好效果，在泰安市银监分局组织的“辖内金融业机构法制教育后评价”中被评为优秀等级。

该行根据形势、任务的需要和员工队伍实际，将内控和案防教育作为学习教育的重点内容，对重要的制度办法和专业技能进行集中授课培训，增强了反腐倡廉教育的主动性和实效性；从形式和实质两方面全面查找在合规风险管理方面存在的不足与问题,及时进行系统改进和完善，进一步健全了各项业务管理制度和内控流程建设。

浅谈合规管理 第12篇

关键词：合规风险,合规管理,内涵机制建设

一、合规管理的内涵

合规管理其实并不是什么陌生的东西。古话说:没有规矩不成方圆。合规, 顾名思义就是“循规蹈矩”, 按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规章、规矩等办事。据了解, 在国际上从事业务活动的商业银行, 尽管其内设机构各不相同, 但他们几乎都设有合规部门, 承担着本行合规管理的任务。为了统一对合规部门的定性, 国际巴塞尔银行监管委员会 (以下简称“委员会”) 于2005年4月发布了《合规与银行内部合规部门》的指导原则文件 (以下简称《指导原则》) , 该《指导原则》指出, “一家银行应该以自身风险管理战略和组织结构相一致的方式组织合规部门”。在该委员会此前下发的一份咨询文件中, 对合规部门作了如下定义:“银行合规部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门。”据此可以认为, 银行的合规管理就是对银行合规风险的管理。那么, 银行合规风险又是什么呢?上述《指导原则》文件给予了答案:合规风险“是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则 (以下统称合规法律、规则和准则’) 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。因此, 从一定意义上说, 银行合规风险也可称之为银行商誉风险或银行诚信风险。事实上这类风险在国内外银行有些甚至是国际上著名的活跃银行也是常有发生的。如美国花旗银行因对美国安然、世通公司等做假账行为进行隐瞒而被责令巨额罚款;花旗东京分行因违规办理业务而被责令关闭在日本的部分银行业务;中国银行纽约分行因违规贷款而被美国货币监理署责令罚款1000万美元等等。这些都是近几年来发生在国内外一些大银行中属于合规风险的一些典型案例。为了满足监管机构的监管要求, 防止合规风险的发生和其给银行带来的损失 (包括经济损失和声誉损失) , 银行必须遵循有效的合规政策和程序, 并在发现有违规情况发生时, 银行管理层能够采取适当措施予以纠正。综上观之, 银行合规管理的内涵实质上是一种合规风险管理, 《指导原则》中甚至强调:“合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活动”。

二、合规管理是银行内部的一项核心风险管理活动

合规风险是一种综合风险。合规风险既包括因银行自身制度违规或行为违规、商誉失信等被监管部门制裁、处罚或被客户质疑、谴责的风险, 也包括银行内部其他经营机构或员工未遵守合规法律、规则、标准等而给银行带来损失的风险。这些风险包括了经营风险、政策风险、法律风险、操作风险、诚信风险、道德风险等。因此, 在一定意义上说, 合规风险也是一种综合风险。

合规为银行创造价值。合规风险管理过程, 是银行主动避免违规事件发生, 主动发现并采取措施纠正已经发生的违规事件, 其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一过程是构建银行内部控制机制的基础和核心。合规和银行的成本与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系, 合规能为银行减少损失、创造价值。

合规是银行核心风险管理活动的重要内容。合规管理是银行一项核心的风险管理活动, 这是因为银行风险管理的失控原因无非在于两个方面:要么是银行没有好的制度, 要么是银行员工因缺乏诚信与正直而不执行制度。倡导诚信与正直的价值观念与制定一套好的制度是合规管理极为重要的任务。银行要保持基业常青, 又有持续的发展能力, 必须加强合规管理。

三、商业银行加强合规管理的重要性和紧迫性

加强合规管理是实施以风险为本监管的基础。只有银行管理好自身的合规风险, 监督机构的合规性监督才可能有效。银行内部的合规管理和监管当局的监管是一个有效的互动过程。一方面监管规则的出台要更深入地征求银行的意见, 使监管规则更具操作性, 更符合银行业稳健经营的实际需求;另一方面, 银行也应该主动争取和利用在法律、规则和准则制定过程中体现自身的意见和需求, 主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。如果监管规则脱离了监管对象的实际, 也就失去了监管的意义。同样, 如果银行对监管规则不熟悉、不了解, 难免会在经营中出现纰漏, 就可能造成巨大的经营风险和直接经济损失, 或对银行声誉造成极大破坏导致间接损失。注意处理好严格规范管理与发展创新的关系。

近年来, 按照监管当局的要求, 国内各家银行开展了针对操作风险案件的专项治理, 查找、纠正和遏制合规风险、操作风险和历史陈案, 这一过程是监管机构和银行间整体联动, 共同有效加大合规经营力度, 规避风险的最好例证。因此, 在现实工作中, 一定要纠正过去那种采取规避监管规定的传统理念, 纠正“猫捉老鼠”的认识, 和监管机构一起共同努力、共同研究防范风险的有效措施, 使长期以来困扰和制约银行稳健发展的违规经营和道德风险得以有效遏制。

加强合规管理是商业银行自身经营发展的需要。合规是一门独特的风险管理技术。目前, 全球银行业已普遍认同把合规视作为一门独特的风险管理技术, 且有了相当快的发展, 合规风险已与银行的其他风险一道纳入到银行的全风险管理框架之中。银行界已经充分认识到, 一方面, 为了满足监管机构的监管要求, 防止合规风险的发生和其给银行带来的损失, 银行必须遵循有效合规政策和程序, 加强合规管理;另一方面, 加强合规管理也是银行严格内控, 努力提高自身内控建设和风险管理能力的一个重要的途径。

举例来说, 美国货币监理署等监管机构针对美国近一、两年出现的大银行违规现象, 反思其对这些大银行风险监管的有效性问题。美国货币监理署代署长朱莉威廉姆斯在一次演讲中谈到, 声誉风险是当今最令人困惑, 最难管理, 也是最令人畏惧的风险, 这些声誉风险危机导致许多银行经营管理者受到重创, 不断遭受法律诉讼甚至控告, 员工士气受挫, 监管机构因此而加大监管力度, 银行遭受巨额罚款, 一些战略举措被迫放弃或搁置等。她认为, 不能孤立地看待声誉风险, 要关注银行是否具有一个合理的, 包括有效的结构性治理决策环境;一个识别, 监测和控制有关风险的权利制衡机制, 以及银行的激励机制是否能够对公司所倡导的价值和文化进行认可。更为重要的是银行是否有反映银行承受风险能力的道德准则和书面政策, 并是否切实贯彻并传达给每一位员工, 在业务活动中恪守高度的道德准则。这一例证足以说明银行内部合规管理在银行业务经营中至关重要的作用。

合规管理工作日益成为一个专业化的职业阶层。也正是在过去十几年的国际金融市场和国际银行业的风风雨雨的发展过程中, 随着银行业和监管机构对合规重要性认识的逐步到位, 全球银行业的合规管理也在不断加强。从合规管理职业人员队伍建设状况上可以看到国际银行业对合规工作的重视程度:合规管理工作日益成为一个专业化的职业阶层, 合规管理这一职业甚至成为近几年全球银行业加薪最快的职业。一些国际性活跃银行的专职合规管理人员占银行从业人员的比例在0.5%~1%之间, 如德意志银行专职合规管理人员约600多人, 占其全球6万从业人员的1%, 荷兰银行专职合规管理人员500多人, 占其全球10.5万从业人员的0.5%。

银行改革的新体制下更要注重合规管理。国内银行近年来已逐步认识到合规管理的重要性, 纷纷成立合规部门管理合规风险, 使其在制度梳理、业务流程再造、倡导诚实、守信、正直等道德标准或行为操守准则方面, 发挥着积极促进作用。在银行的业务管理垂直化和组织结构扁平化改革的过程中, 合规管理能为其提供必要的合规支撑, 显示出了合规管理在推进银行改革中的作用。如果没有相应的合规机制建设和合规文化的渗透, 银行业务管理的垂直化和组织结构的扁平化可能会加剧银行内控各环节上的失控, 使银行的内部控制机制失效。

严重的合规缺陷会威胁到一家银行的生存, 而好的合规管理则可以给银行带来竞争优势。这已经成为银行界的共识。