农村信用社上半年经营情况分析报告

农村信用社上半年经营情况分析报告（精选6篇）

农村信用社上半年经营情况分析报告 第1篇

农村信用合作上半年经营情况分析报告

xxx年是我县农村信用社改革的关键性的一年，也是省联社提出的“质量提升年”。今年上半年xx信用社紧急围绕县联社xx年的工作思路，全社员工统一思想，认清形势，齐心协力，奋发向上，抓住改革机遇，实事求是抓业务，一心一意谋发展。各项工作有了一定的发展。现将我社xx年上半年财务状况分析如下：

一、基本情况

1、截止xx年xx月末，全社资产总额xxxxx万元，较年初下降xxx万元(其中撤并xx分社贷款xxx万元)；负债总额xxxx万元，较年初下降xxxx万元；实现所有者xxx万元，较年初增加xxx万元。

资产构成情况：专项央行票据xxx万元，占资产总额的xx%；存放联社款项xxxx万元，占资产总额的13.8%；各项贷款xxxx万元，占资产总额的78.2%，其中不良贷款（按四级分类）xxxxx万元，较年初减少xxx万元，占资产总额的31.4%；入股县联社资金xxx万元，占资产总额的0.xx %；其他非生息资产19xx万元（减项贷款呆账准备4xx万元），占资产总额的3.7%。

负债构成情况：借入支农再贷款xxxx万元，占负债总额的xx4 %；各项存款余额为xxxx万元，占负债总额的35.1%，其中储蓄存款15xx2万元，占存款总额的83.1%，占负债总额的30.5 %，单位存款xxxxx万元，占存款总额的13.2%，占负债总额的4.9%；其他不付息负债余额为xxx万元，占负债总额的0.8%。

所有者权益情况：所有者权益贷方余额12xx万元，其中实收资

本xxxx万元，比年初减少xxx万元（剔除xx分社撤并xxx万元，实际增加xxx万元）。股本金全年借方发生额4xxx万元（其中xx分社为2xxx万元），贷方发生额xxx万元（其中xx分社为xxx万元）；资本公积xxx万元，盈余公积xxx万元，一般准备xxx万元，历年亏损xxxx万元。

（一）存款结构分析各项存款为xxxx万元，其中单位存款xxxx万元，占各项存款的13.7%；储蓄存款15xx2万元，占各项存款的8xx.3%；低成本存款为（活期存款）xxx万元，占各项存款的5xx.9%。

（二）贷款结构分析

截止xx年xx月30日我社的贷款余额为xxxxx万元。

1、按四级分类，正常贷款为xxxxx万元；占各项贷款的59.8%；不良贷款为1xx43万元，其中：逾期贷款12万元，占各项贷款的0.3%，占不良贷款的0.7%；呆账贷款1xx31万元，占各项贷款的39.9%，占不良贷款的99.3%。

2、按五级分类，正常贷款xxxx万元，占各项贷款的59%，其中：正常贷款xxxxx万元，占各项贷款的51.7%，占正常贷款的87.xx%；关注贷款xxx万元，占各项贷款的7.3%，占正常贷款的12.4%。不良贷款xxxxx万元，占各项贷款的41%，其中：次级贷款xxxx万元，占各项贷款的0.xx%，占不良贷款的xxxx%；可疑贷款xxxx万元，占各项贷款的25.2%，占不良贷款的xxxx%；损失贷款xxx万元，占各项贷款的15.2%，占不良贷款的37%。

3、我社贷款户数为xxx户，从业务服务的区域看，贷款的分布

为，xxxx乡有xxxx笔，金额为xx万元，全部为不良贷款，分别占贷款户数的25.3%和金额的1.7%；xxxx有851笔，金额为xxxx万元，平安镇有xxxx笔，金额为xxxx万元。分别占贷款户数的23%和金额的34%；其他区域贷款为xx笔[xxx乡xxx笔，金额xxx万元、xxxx乡xxx笔，金额xxx万元、xxx镇x笔，金额xx万元、外县贷款为x笔，金额

xx万元]，金额为xx万元，分别占贷款户数的x%和金额的xx%。

4、从贷款科目来看，农户不良贷款为xxx万元（农户不良贷款为xxx万元；农户小额不良贷款为xxx万元；农户联保不良贷款为xxx万元），占不良贷款的xxx%。农村工商业不良贷款xxxx万元，占不良贷款的x%。其他贷款的不良贷款为xxx万元，占不良贷款的xx%。

4、从贷款形成不良的时间来看，2007年发放的贷款形成不良的有xx笔，金额x万元，xxx年发放的贷款形成的有xxx笔，金额xx万元。xxx年以前发放的贷款形成不良的有xx笔，金额为xxx万元。

通过以上分析：

1、从四级分类和五级分类看，不良贷款的剪刀差只有xx万元，说明我社报表反映的贷款形态是真实。

2、从贷款分布区域分析，xxx和其他区域贷款占贷款总笔数的xx %，占贷款余额的xx%。反映出分布在平安镇以外的贷款笔数多，金额小，清收工作量大；xx镇贷款笔数占贷款总笔数的xx%，占贷款余额的xx%，反映出我社在xx镇的贷款笔数少，金额大，由于以前信用社贷款手续的不完备、完善，将对清收带来难度。

3、从逾期贷款账龄看，xxx年以前形成的不良贷款占不良贷款得xx%，逾期贷款账越来越长，清收难度逐渐加大，同时也反映出我社对借款户的催收不到位，甚至缺位，没有真正贯彻执行联社制定的不良贷款清收措施。

二、截止xx月末主要任务完成基本情况

各项存款半年计划净增xx万元，实际减少xxx万元（剔除xx分社撤并xx万元，实际增加xx万元），完成半年计划任务的xx%，其中：储蓄存款半年计划净增xx万元，实际减少xx万元（剔除xx分社撤并xx 万元，实际增加xx万元），完成全年计划任务的xx%，对公存款半年计划净增xx万元，实际减少xx万元，（剔除xx分社撤并

xxx万元，实际增加x万元），完成全年计划任务的x%；中间业务收入半年计划达到 xx 万元，实际完成xx万元，完成全年计划任务的xx%；股本金半年计划净增xx万元，实际减少xx万元（剔除xx分社撤并 xx万元，实际增加xx万元），完成半年计划任务的87%；四级不良贷款年末计划控制额为xx万元，现实际不良贷款余额为xx万元，低于计划控制额xx万元；五级不良贷款半年末计划控制额 xx万元，现实际不良贷款余额为xx万元，低于计划控制额xx万元；xxx年1月1日以后新发放贷款不良控制额xx万元，实际不良余额x万元； 2007年1月1日以后新发放贷款不良控制不良控制额x万元，实际不良余额x万元，超计划x万元；已置换不良贷款本金半计划收回xx万元，实际完成xx万元，已置换不良贷款利息计划收回xx万元，实际完成 0 万元；利息收入半年任务为xx万元，实际利息收入x万元，差计划xx万元。

三、财务收支情况：

全社总收入1xx万元，较上年同期增加x万元，其中利息收入x万元，金融机构往来收入x万元，中间业务收入x万元；总支出xx万元，较上年同期减少x万元，其中利息支出xx.xx万元，金融机构往来支出xx万元，营业费用1万元，其他营业支出x万元，营业税金及附加xx万元；全社利润总额x万元。账面实际利润x万元。

(一)、主营业务收入分析

营业收入xxxx上年同期增加x元；营业支出xx 元，较上年同期减少x元；营业税金及附加1.xx万元，较上年同期增加x元；实现营业利润8xx.9万元，较上年同期同期增加8xx.1万元。

1、利息收入。各项利息收入为1x元，较上年同期增加x元，占到主营业务收入的93%。其中农户贷款利息收入x元，较去年减少x元；农业经济组织贷款利息收入x元，较上年同期增加x元； 农村工商业贷款利息收入x元，较上年同期增加x元；其它贷款利息收入x元，较上年同期减少x元。

分析增减的主要原因：一是贷款规模继续减小，全社累放各项贷款x元，较去年同期减少x元，其中x贷款到期归还后重新办理了新增x元贷款手续（由原先利率x‰上调为xx‰），上半年取得利息收入8xx.1万元。该项贷款余额占到全部贷款总额54%，占全部正常贷款总额的90%。二是上半年贷款的回笼特别是不良贷款清收进度缓慢，剔除 xx理贷款x元因素，累计收回各项贷款xx，较同期增加x元，其中收回正常贷款x元，较同期增加x元，收回不良贷款x元，较同期增加xx万元，显现出我县农村信用社借款信用环境较差，清收方式方法的单一和责任追究的不到位，不良贷款随着逾期账龄越来越长，清收难度逐渐加大，同时也反映出各信用社对借款户的催收不到位，甚至缺位，没有真正贯彻执行联社制定的不良贷款清收措施，导致农户贷款利息收入减少；三是正常贷款表内应收利息清收不积极。截止xx月末表内应收利息余额0，年初余额为x元，减少部分x元全部转入了表外“已核销呆账”反映，截止xx月末，“已核销呆账”较年初增加x元。

2、金融机构往来收入。全社金融机构往来收入x元，较上年同期增加x元。

3、手续费收入。手续费收入x元，较上年同期增加x元，增加的主要原因在于规范了中间业务收费标准，强化了责任追究机制。

(二)主营业务支出分析

1、利息支出。全社利息支出总额xx.xx万元，较上年同期减少x元，占到全部主营业务支出的x。其中活期存款利息支出x元，较上年同期减少x元；活期储蓄存款利息支出x元，较上年同期减少x元;定期储蓄存款利息支出xx，较上年同期减少xx.2、金融机构往来支出。金融机构往来支出xx，较上年同期增加xx，占到全部主营业务支出的x。其中借银行款利息支出x元，较上年同期增加x元。调剂资金利息支出0，比上年同期减少x元。

3、营业费用。全社营业费用总额x元，为税金支付，由于今年所有费用由联社统筹安排，所以所有费用均由联社营业部统一支付。

4、其它营业支出。全社其它营业支出总额x元，较上年同期减少x元。为上半年固定资产折旧。

从xx年上半年的的财务情况看，我社的各项经营正在健康稳定发展。但随着资产规模的不断扩大，经营业务的不断拓展，经营成本的不断增加，历史包袱的化解，我社随之面临的突出问题同样制约着我社的向现代金融机制的快速发展。

一是主营业务收入中近x的收入来自于贷款利息收入，中间业务收入不足x，这种局面的改观需要我社体制的转变和经营服务的拓展。

二是大额贷款的存续期内，能获得成本递增形势下的经营利润。但是需要考虑的是大额贷款脱离后，如何培育新的利润增长点，即如何从现在起培育新的优质客户。

三是资本筹资成本高，营业收入增幅与营业支出增幅相比高出x百分点。存款的徘徊不前，外借资金的持续增加，使得金融机构往来支出占到全部主营业务支出的x，而利息支出仅占到全部主营业务支出的x。

四、预测下

xx支情况及年末各项经营数据如下：

（一）利息支出x元。

（二）金融构构往来支出x元。

（三）手续费支出x元，（四）营业费用x元，其中支付业务宣传费x元，支付广告费x元，支付印刷费x元，支付业务招待费x元，支付电子设备运转费及钞币运送费x元，支付诉讼费x元，支付邮电费xx万元，支付职工

福利费x元，职工工资xx0万元，工资提留x元，临时工工资x元，支付差旅费2.xx万元，支付水电费x元，支付租赁费2万元，支付公杂费x元，支付修理费x元，支付会议费x元，上交管理费x元，其他类费用x元。

（五）其他营业支出x元，其中计提固定资产x元，提取资产减值准备x元（达到x）（如达到资产减值准备率为x，则需补提x元）。

（六）营业税金及附加xx。

从以上支出情况统计，各项支出达到了x元。

（一）利息收入达到x元。

（二）中间业务收入达到1万元。

为了继续推进农村信用社改革，改善经营状况，增加经营成果，结合经营计划，从而保证能够实现预定的财务成果，下半年应注重做好如下工作：

1、以实现央行票据兑付为重点，全面量化考核各项经营指标，充分调动职工的积极性和自觉性。

2、不良贷款清收要切实采取措施，分类排队，采取“借新还旧”、依法起诉等等方式，实实在在地降低不良贷款绝对额。

3、加大贷款收息力度。制定农户不良贷款及困难企业、工商户利息清收措施。

4、加大存款吸收力度，积极与地方党政部门联系，争取涉农单位到信用社开户，优化存款结构，降低存款成本。减少筹集成本。

5、节约费用，保证正常业务开支，控制不必要费用支付。

农村信用社上半年经营情况分析报告 第2篇

王建成

（2011年7月19日）

同志们：

这次会议的主要议题是：总结2011年上半年全省农村信用社经营情况，研究经营形势，分析存在的问题，部署下段特别是旺季前全省农村信用社的工作，为全年各项经营指标和工作目标的实现打下坚实的基础。下面，我讲三个问题。

一、全省农村信用社上半年经营情况

上半年，全省农村信用社面对国家宏观调控力度不断加大、市场竞争日趋激烈的复杂形势，以科学发展观为统领，认真贯彻落实省委经济工作会议精神，全面推进年初工作会议和重点工作推进会议提出的工作任务，解放思想，开拓创新，积极进取，突出重点，业务经营有了较快发展，各项指标取得了较大进步，存款持续增长，实现了时间过半任务过半，在规模紧张的情况下，加大贷款投放力度，各项监管指标多数有所提升，服务能力有所增强。

（一）业务发展指标。截至2011年6月末，全省农村信用 社存款余额1309.17亿元，较年初增加103.31亿元，增幅8.57%，同比增224.59亿元，增幅20.71%，完成上半年计划100亿元的103%，完成全年计划170亿元的61%。各项贷款余额1083.5亿元，比年初增加210.2亿元，增长24.2％。实现总收入26.62亿元，同比增加6.02亿元，增幅29.21%，实现总支出29.26亿元，同比增加4.11亿元，增幅16.32%，实现账面利润总额为亏损2.64亿元，同比减亏1.91亿元，减亏幅度42%。银行卡发卡量达到398万张（金卡已对外发行），比年初增加149万张，卡内存款余额140亿元，卡均余额3518元，比年初减少1198元，主要原因是农村信用社营销力度加大，发卡量增加，但有些客户虽然持有银行卡，但存款有限，这其中也有一些基层信用社为完成任务而增加的低效卡。特约商户达到2,495户，比年初增加 759户，ATM机达到339台，比年初增加144台，POS机达到2,671台，比年初增加 827台。清算中心共处理业务量96.23万笔，金额3753.44亿元，同比分别增长67.04%、77.68%，其中，现代化支付清算系统处理业务量38.75万笔，金额3560.39亿元，同比分别增长13.27%和75.04%，农信银支付清算系统处理业务量57.48万笔，金额193.05亿元，同比分别增长146％和147％。

（二）各项监管指标。截至2011年6月末，全省农村信用社不良贷款余额95.5亿元，比年初下降2.7亿元，不良贷款率8.82％，比年初下降2.43个百分点。实现资本充足率5.43％，比上年同期上升3.29个百分点，但较年初下降2.46个百分点，主要原因：一是资本净额较年初减少2亿元，主要是中间亏损2.91亿元所致；二是表内外加权风险资产增加390亿元，主要是贷款投放增加导致加权风险资产增加231亿元，拆入资金增加导致加权风险资产增加73亿元，其他风险资产增加导致加权风险资产增加86亿元。实现拨备覆盖率75.37%，较年初提高3.08个百分点，同比提高57.19个百分点。实现贷款损失准备充足率104.74%，较年初提高3.42个百分点，同比提高88.59个百分点。股金余额129亿元，与年初基本持平。其中：投资股99.74亿元，占比77.15%，较年初提高22.56个百分点。投资股的增加主要通过以下渠道实现：一是信用社机构间入股使法人投资股增加2.1亿元，二是吸收法人及企业入股使投资股增加3亿元，三是内部职工股转换使投资股增加0.2亿元，四是吸收自然人入股11.7亿元，其他资格股转换投资股12.24亿元。存贷比77％，超过监管标准两个百分点。单一客户超10%比例部分贷款余额132.7亿元，比年初增加30.6亿元，主要是资本净额为负数的联社增加贷款投放所致。流动性比例为40.7％，在监管标准范围内。按照成本率计算口径，成本收入比为109.92%，同比下降12.18个百分点，主要原因是各项收入增幅大于支出增幅。

（三）主要工作完成情况

1、圆满完成了备春耕生产提供资金支持的任务。按照全省经济工作会议和农村工作会议精神，在贷款规模非常紧的情况下，积极调整信贷结构，全力以赴保证备春耕需求。截至6月末，涉农贷款余额910亿元，比年初增加187亿元，增长25.9%，为全省备春耕生产提供了有力的资金支持。省金融办给省领导的情况报告中对农信社创新春耕贷款方式、改善春耕信贷服务、推行阳光信贷服务提出了表扬，吉炳轩省委书记批示“今春涉农金融服务搞的很好，保证了春耕春播的顺利进行，向支持农业发展的金融机构表示感谢”。

2、信贷风险排查和“三个专项整治”取得积极进展。按照省联社及监管部门的统一部署，结合全省农村信用社的实际，开展了信贷资产风险排查及“三个专项整治”工作，各地高度重视、周密部署，克服人员少、工作量大等诸多困难，使排查及整治工作有序推进。

3、薪酬改革取得了阶段性成果。经过各级联社的努力，全省薪酬改革工作稳步进行，目前，各项基础工作已基本完成。等级社等级基本得到确认，县级联社薪酬改革实施细则及模式已经上报市地，2011年薪酬审核表已经测算完成，牡丹江和佳木斯联社高度重视，由市联社统一组织实施，制定了统一的考核模板。大部分联社已经落实了各项计划指标，建立了职工考核台账，为执行新的薪酬制度做好了准备。

4、达标升级工作稳步推进。制定了全省农村信用社2010-2013年风险评定达标升级方案和高风险联社综合治理工作方案，建立包扶责任制，省联社领导班子成员分别对包扶的12家机构实地调研和指导，全面启动齐齐哈尔市区联社综合改革工 作。在好社帮差社工作中，哈尔滨市联社和牡丹江市联社做得比较实，由部分拨备充足率高，效益好的联社通过“协定存款”或拆借等方式帮扶效益差的联社，以更多地弥补亏损挂账，哈尔滨的呼兰、宾县、双城、尚志联社分别帮扶延寿、阿城、木兰、方正联社，牡丹江林口联社帮扶宁安联社，给全省好社帮差社提供了范例。

5、继续与公安部门开展联合打击“专项行动”工作。截至2011年6月30日，全省共清收案件和违规形成的不良贷款1,492万元，其中以现金形式收回1,398万元。巴彦联社积极协调地方党政和司法机关，顶住各方压力，严格落实清收责任，落实责任人23名，给予行政处分2人，移交公安机关4人，其中正式批捕2人，目前已经收回不良贷款51万元。与此同时，省联社协调省公安厅从5月份开始，对农村信用社在逃的28人开展了集中抓逃行动。到目前为止已经抓回6人。这6人涉案金额726万元，目前已收回173万元，责任贷款3770万元，已收回1644万元。具体为： 2010年逃跑的巴彦联社丰乐信用社原信贷员张忠，涉案及责任贷款金额1897万元；2007年逃跑的巴彦联社红光信用社原信贷员高晓明，涉案及责任贷款金额1713万元；2007年逃跑的勃利联社抢垦信用社原主任郑继红，涉案及责任贷款金额473万元； 2011年逃跑的肇东联社西八里信用社原主任张世峰，涉案及责任贷款金额309万元；2009年逃跑的五常联社背荫河信用社原信贷员董志敏，涉案及责任贷款金额75万元； 2011 年逃跑的木兰联社建国信用社原主任吉庆利，涉案及责任贷款金额30万元。

6、信贷管理系统和财管系统二期成功上线。信贷管理系统目前上线运行两期54家，其余27家预计7月28日全面上线，对防范顶冒名贷款、超权限放款、垒大户将起到重要的科技支撑作用，标志着我省农村信用社信贷管理水平朝着电子化、规范化方向又向前迈进了一步。财务管理系统二期上线试点，运行比较稳定，所得税汇算、信贷资产核算和信贷减值等2个模块正在建设中，预计年底前全部上线完成，财管系统两期上线后，将重点解决按照新会计准则调整会计科目和核算问题，进一步提高精细化管理水平。

7、电子银行渠道建设和网点建设步伐加快。手机银行上线试运行，网上银行开始内部测试，电话银行已完成招标工作，消息服务签约40万户，5月28日在宾县、齐齐哈尔市区、宝清三个县（区）布设了31台农民自助终端，运行良好，深受地方党政和农民欢迎。目前哈城郊、鸡西、鹤岗、伊春、七台河等8个市地也陆续开通了农民自助终端，到7月末，全省将有394台农民自助终端对外运营。今年新上线的农民自助终端，是农村金融服务的一项重要创新，对有效缓解农村信用社柜面服务压力，拉动农村信用社储蓄存款的快速增长，提升农村信用社的社会形象和知名度起到了重要作用。宾县联社布设的10台农民自助终端自5月末开通以来，一个多月时间办理业务2250笔，交易金额近400万元，促进存款增长900万元；齐齐哈尔市区联社布设11台自助终端，日均交易笔数24笔/台、日均交易额1.7万元/台；双鸭山宝清联社布设自助终端10台，做了大量宣传工作，取得了良好的社会效果。ATM机布设较好的有黑河、鹤岗、七台河，哈城郊联社在哈市南岗松雷、道里曼哈顿等繁华商业区布设离行式ATM机和自助银行，提高了农村信用社在哈埠的知名度。大小额支付系统开通2家村镇银行，拓展了业务范围。加大网点改造力度，全省今年落实网点改造计划556 处，投资总额8.9 亿元，其中省联社已经审批和即将审批 65处，投资总额4.7亿元；各地市县自己权限内落实491处，投资总额4.2亿元。

8、队伍结构进一步优化，高管人员素质进一步提高。组织了大学生录用工作，共入围932人；在上海先后举办两期市地、县高管培训班，共培训92人。稽核等条线也开展了相关培训，对提高人员业务素质起了积极作用。

另外，“十二五”发展目标、合规文化建设、弥补亏挂、流程银行建设和股权改造等项工作分别制定了规划或方案，正在有序推进。

二、上半年经营和重点工作推进中面临的形势和存在的问题

（一）受国家客观经营形势和自身政策影响，农村信用社减收增支趋势明显。一是存款准备金上调因素。上半年，央行6次提高存款准备金率都包含信用社，目前全省农村信用社系统的存款准备金率3个农村商业银行实行19.5%，30个县联社实行 15.5%，48个县联社实行14.5%。截止2011年6月30日全省农村信用社系统共缴存央行法定存款准备金196亿元，新增冻结资金约40亿元。存款准备金率的上调给农村信用社的资金带来了巨大的压力，截至6月30日全省农村信用社各项存款余额为1309亿元，各项贷款余额为1084亿元，扣除法定存款准备金196亿元，自有可用资金只有29亿元，如不考虑其他因素日常资金支付都难以保证，不仅给资金流动性带来压力，同时，预计还会减少收入2.7亿元。二是信贷规模受限因素。今年，人民银行给我省农村信用社年末信贷规模控制在135亿元以内，并按月、按机构分别进行监测考核。虽然从年中看，总体规模基本可以保证，但是3、4月份备春耕大量需要资金时，由于受规模限制，不但使贷款投放量受到一定制约，同时也使收入减少。三是三次加息的影响，导致利息支出增加，相应增加农村信用社资金成本。据测算，全省全年将多付利息1.9亿元；与此同时，农村信用社贷款利率上调空间非常有限，利差变窄。“一增一减”势必导致农村信用社盈利减少。四是受农村信用社自身政策调整对经营的影响。薪酬改革导致全省薪酬增加2.5亿元，如果包括涉及个人相关提取项目，还将增加支出1.5亿元。存贷款手续费支出将增加1.3亿元。

（二）受国家宏观调控和各金融机构加快发展的影响，同业竞争加剧。随着国家货币政策的进一步紧缩，各家金融机构竞相争夺存款，存款大战越演越烈。省内的金融机构千方百计争夺财 政及对公存款账户，造成农村信用社的存款不同程度的流失，给农村信用社的资金组织工作造成了巨大的压力。受江西鄱阳财政资金被盗案件影响，国家有关部委出台相应政策，对农村信用社带来极为不利的影响。哈城郊等多个市地的部分政府资金、对公存款被其他金融机构挖转。截至6月末，全省银行业金融机构存款余额14331.6亿元，增幅为10.5%；农村信用社存款增幅仅为8.57%，与同业相比低了1.93个百分点，农村信用社在全省金融机构的排名也由年初的第5位下降为第6位。同时，随着竞争的日益激烈，部分金融机构纷纷抢占我们的市场，抢夺我们客户资源。截止6月末，全省农信社占金融机构贷款份额13.9%，同比下降0.5个百分点；贷款增幅24%，同比下降8个百分点。部分市地客户流失、市场萎缩问题越来越突出。以哈尔滨联社为例，截止5月末，全市农信社贷款占金融机构的市场份额为31.2%，主要竞争对手哈尔滨银行为11.8％，邮储银行为8.5％，农行为5.8％，在市场份额上虽然农村信用社高于其他金融机构，但同比下降了3个百分点；贷款增幅农村信用社为19.6%，同比下降15个百分点，农行为35.4％，邮储为20.4％，增幅高于农信社。农村信用社如果不采取切实可行的应对措施，在竞争中将处于被动挨打的境地。

（三）自身经营管理上存在的问题。一是存贷比高位运行。截至2011年6月末，全省农村信用社存贷比为77％，高于监管标准。全省有8个市地、47个县存贷比达到75%以上，佳木斯、黑河2个市地超过90％，富锦、鸡东等23个县存贷比超过了100%，其中：富锦存款增幅仅为4.34%，鸡东存款增幅仅为4.24%，这两个联社的存款增幅仅为贷款增幅的十分之一。体现了农村信用社自有资金不足，内在实力不强，过度依靠外部资金运营，存在较高的经营风险。上半年全省使用央行再贷款76亿元，累计拆入资金85.9亿元，同比增加51.8亿元，其中有25个县级联社通过省联社调剂资金28.9亿元。二是到期贷款回收率不高，逾期贷款大幅增加。全省农村信用社到期贷款278.6亿元，实际回收246.4亿元，回收率88.4%。一方面，到期未收回贷款清收进度不平衡，工作差距大。回收率高于98%的有绥芬河99.8%、三江99.5%、富裕98.5%；回收率低于50%的县联社分别是：青岗23.7%、泰来24.3%、克山30.5%、甘南34.9%、龙江37.1%、依安37.4%、铁力49.7%。另一方面，隐性不良贷款的逐渐暴露，增加了到期贷款回收的难度。截止6月末，全省逾期贷款余额增加32亿元。贷款逾期除了农民外出打工找不到借款人、部分农民担心偿还后贷不到款等客观因素外，从主观因素上看，主要是部分联社贷后管理薄弱、到期贷款催收不力，同时，信管系统上线后倒贷问题得到有效控制，风险排查暴露出的假冒名、垒大户等违规贷款清收难度大，也是逾期贷款大幅增加的一个重要原因。三是不良贷款清收进度缓慢，个别联社甚至不降反增。虽然全省不良贷款整体实现双降，但进展缓慢，牡丹江城郊、漠河、塔河、黑河农商行、呼玛等联社甚至比年初增加。同时，部分联 社“专项行动”成效不明显，有 35家县级联社到目前没有任何进展。四是股金规范和股权改造工作难度大。上半年股金退出47.6亿元，股金增加48亿元，投资股占比77.15％，增幅22.56％，虽然增幅较大，但真正意义上的投资股增加不多,增加的多数是存款化股金,给今后股金管理增加了工作难度。五是贷款集中度高，单一客户超比例贷款余额实现监管指标难度很大。截至6月末，我省农村信用社单一客户超10%比例部分贷款余额132.7亿元，比年初增加30.6亿元，主要是资本净额为负数的联社增加贷款较多所致，因此要实现年压降指标难度很大。六是票据业务亟待规范。目前全省贴现科目余额4.62亿元，较年初增加3.1亿元，增长204%。与快速发展的票据业务相比，现行票据业务相关制度建设滞后，缺乏完善的管理制度、风险防控措施和完整的流程，在当前票据业务发展呼声高、需求大的情况下，票据业务亟待进一步规范和完善。七是公用费用增加较多。2011年上半年，全省营业费用支出11.43亿元，同比增加1.94亿元，增幅20.48%，其中公用费用支出 4 亿元，占比35%，同比增加0.62亿元，增幅18.42%，超过全省平均增长幅度的联社有38家，其中：增长幅度超100%的有肇源联社、五大连池联社、北安联社和伊春市区联社。八是在经营管理上，一些联社被动应付，进取意识不强，管理粗放。表现在在资金组织上，只顾眼前利益，缺乏长远意识，吸储积极性不高，存款工作停滞不前，甚至倒退，资金短缺靠再贷款支持和省联社调剂。哈尔滨、鹤岗、双鸭山、佳木斯、大庆、齐齐哈尔、绥化7个市地超额完成了上半年计划，但鸡西、大兴安岭、牡丹江、黑河、七台河、哈城郊等7个市地未完成上半年计划。县级联社中，有25个超额完成了全年计划，有57个存款增幅超过全省平均增幅，大同、木兰、阿城、方正增幅超过30%，但大庆市区、勃利联社存款余额刚刚达到年初水平；在不良贷款和逾期贷款清收上，没有和风险排查有机结合起来，做到边排查、边清收、边处臵，清收进度缓慢，效果不明显，不良贷款反弹压力大；在电子银行渠道建设上，没有把电子银行建设作为提高竞争能力、开拓市场份额的有效有段，领导重视不够，等、看、靠的思想比较严重，造成进度缓慢；部分联社分析辖内市场和把握趋势不够，缺乏创新意识，束手无策，无所作为。与此形成鲜明对比的是，哈尔滨市联社积极落实省联社工作部署，上半年整体工作表现突出，亮点多，存款抓的好，上半年增加额31.5亿元，占全省增加额的30.5％，完成计划的157.64％，在14个市地中排第一位；对市场研究的透，采取的应对措施得力，针对前五个月市场竞争态势加剧，及时分析，提出了《信贷市场拓展工作指导意见》；好社帮差社工作落得实，预计全辖年末亏损挂账清零；电子银行业务发展较快，农民自助终端布设力度较大，取得良好的经济和社会效益。希望上半年工作被动、经营监管指标差距大的市地，要以哈尔滨市联社为榜样，向哈尔滨市联社学习，知难而进，变被动为主动，下半年迎头赶上。

三、下一步主要工作 2011年的时间已经过半，当前我们面临的工作头绪多，任务重，压力大，形势复杂，能否全面完成年初确定的工作目标，实现改革发展的新跨越，确保“十二五”开局之年开好头，起好步，对我们来说是个严峻的考验。各地要根据目前进展情况和存在问题，结合年初工作会议、重点工作推进会议的有关部署，增强紧迫感，抢抓时机，强化措施，积极推进，力争各项工作实现新突破。

（一）坚定信心，毫不动摇，全力抓好资金组织工作 各地要正确认识宏观经济环境及货币政策的变化趋势、银行间存款竞争态势，以及农村信用社所面临的资金形势，提高忧患意识，坚定信心，攻坚克难，继续抓住存款工作不放松，确保存款稳定增长。今年全省资金组织工作要在完成全年170亿元计划的基础上，力争在年末实现存款纯增200亿元。主要基于以下几点考虑：一是年初以来，央行先后6次上调存款准备金率，新增冻结资金近40亿元，抵消了我们新增的40亿元存款；二是年末贷款余额要实现1010亿元，按照75%的存贷比例考核，存款规模应该在1350亿元左右，扣除近200亿元的存款准备金，保支付资金都较为紧张，扩大存款规模势在必行；三是随着同业竞争的逐步加剧，各行在争夺存款的手段、力度上势必加大，存款大战不可避免，如保持存款原有增长规模，我们与同业差距势愈拉愈大。因此，省联社提出三点要求：一是对省联社下达的170亿元存款计划，必须完成，特别是存贷比过高的县级联社，必须完 成存款计划；二是资金在当地金融机构占比低的县联社，要大力组织存款，通过完成或超额完成存款计划大幅度提高市场份额；三是已经完成或能完成计划的市地、县，要超额完成计划，为全省做贡献。到年末超额完成存款计划的，省联社将给予奖励。在资金组织工作中，要通过加大工作力度、积极采取高效优质服务、争取地方政府支持等手段，规避恶意竞争。

（二）进一步加大风险排查的工作力度

目前，大部分县级联社信贷风险排查与专项整治工作已进入收尾阶段，但是从省联社掌握的情况看，部分联社排查与整治工作不够彻底，潜藏的信贷风险没有充分暴露，按照时间服从质量的排查原则，排查结束时间延至8月末。对完成排查任务的联社，要组织开展“回头看”，继续深挖风险隐患；没有完成排查工作的，要加大工作力度，真正摸清信贷风险真实情况。对于下一步的排查工作：一是进一步明确政策。对于不良贷款责任追究，银监会放宽了“两个容忍度”，省联社明确了“区别对待，宽严相济”政策，各地要认清形势，掌握政策、抓住机遇，争取主动，加大排查力度，充分暴露问题。二是逐笔落实贷款责任。各地要对排查过的帐面以及新增不良贷款进行梳理，逐笔落实贷款的经办人、审批人责任，贷款责任人即为清收责任人；对于无法落实清收责任人的不良贷款，要明确不良贷款管理责任人，确保每笔不良贷款都有人管、有人抓、有人催，做到风险及时处臵。三是要划清四条线：①对帐面不良贷款，要逐笔登记造册，锁定余额； ②对风险排查以及系统上线新形成的不良贷款，也要逐笔登记造册，锁定余额；③对今年8月31日以后暴露出来的存量正常贷款中的违规贷款，要坚决问责；④对今年8月31日新发放贷款违规的，要坚决问责。对排查报表中，要逐笔明确贷款清收责任人和管理责任人。排查工作完成后，省联社将对排查与专项整治组织巡查验收，主要从上报问题最少的联社查起，对排查结果失真或问题揭露不彻底、不充分的，要追究县级联社理事长以及排查人的责任。

（三）以清收不良贷款和逾期贷款为重点，做好风险达标升级工作

信管系统上线以来，全省逾期贷款余额有一定幅度的反弹，随着信管系统全面上线运行和信贷风险排查的深入，不良贷款余额将进一步增加。不良贷款是各项监管指标的核心影响要素，不良贷款的迅速增加，不仅影响经济效益，而且给我们各项监管指标的改善特别是达标升级工作带来极大压力。对此，我们要有清醒的认识和应对措施，在不良贷款面临反弹的严峻形势下，“双降”的目标不能变，清收的力度不能减，各地必须采取一切必要的清收手段，扩大清收处臵效果，减缓“反弹”带来的压力。一是抓好逾期贷款清收。要突出把新形成逾期贷款清收作为旺季工作前经营管理目标中重要工作来抓，按月制定压降目标，从现在开始利用三个月时间，集中打一场不良贷款攻坚战，边排查边清收。二是要加大存量不良贷款的清收。年初省联社下达清收不良 贷款10亿元指标，各地要采取现金清收、资产重组、政府臵换等方式，加快处臵大额风险贷款等途径，多措并举清收不良贷款，确保实事求是、不折不扣的完成。三是加大新增不良贷款的清收。对排查出的不良贷款，在明确清收责任人责任的基础上，落实清收时限，不能按期限完成清收计划的，将严格进行责任追究；对管理责任人，也要落实清收任务，并根据清收情况予以适当奖励。各地可以结合本地实际，抽调不良贷款管理和清收经验丰富的人员，组成专职清收队伍，实行上不封顶、下不保底的激励机制，充分调动清收人员工作的积极性。以上三项指标，省联社按旬通报进度。这里特别提出涉及6位抓回逃犯尚未收回涉案及责任贷款，要积极协调办案机关，运用灵活政策抓紧收回，最大限度减少损失。四是切实做好好社帮差社工作。各地要参照哈尔滨市联社的做法，加大推进落实力度，确保有能力的联社资源不浪费，困难社能够得到实惠帮助。为了统筹全省资源，探讨解决全省结构性问题，在省联社的协调下，哈尔滨城郊联社主动拿出一定资源，通过省联社资金营运中心平台运作给一小部分高风险社，用于高风险社的提档升级工作。省联社已经研究制定了具体的操作模式，其他地市需要借助的可以按照此模式进行运作。同时，为了激励高风险社的提档升级工作，省联社将对工作力度大、创新能力强、效果好的联社给予奖励。另外，多家联社存贷比高位运行，要特别关注流动性风险问题，目前民间借贷异常活跃，要防止农信社贷款流入地下钱庄。

（四）加强信贷市场研判分析，为旺季工作做好准备 国家货币政策由适度宽松走向稳健，整个银行业金融机构新增信贷规模持续收紧。在这种大环境下，农村信用社要抓住机遇，坚持城乡结合、统筹兼顾的发展策略，按照存量增份额、拓展有突破的营销思路，分析研究信贷市场，搞好资金需求调查，采取有效措施，巩固存量优质客户，拓展优质客户，为旺季信贷投放做好充分的准备。一是抓紧调整存量客户。要抓住各金融机构规模控制的机遇，加紧调整存量信贷结构，根据农户的信用等级、偿债能力等进行分类，将所有客户划分为支持、维持、压缩、退出等四个类别，对不同类别客户实行差异化管理，诚信优质客户要寸土不让，对于不讲信誉的要及时退出。二是积极开辟新的信贷市场。各地要对辖内城区居民、个体工商户、种养大户、中小企业、市场商场、专业合作社、小城镇建设、粮食流通、蔬菜产业、水利设施等进行全方位、广覆盖的市场调查，逐户登门详细了解生产经营、资金需求等情况，掌握客户需求，建立电子档案，进行信用评级，积极培植信贷业务增长点。三是创新信贷产品和服务。各地要坚持因地制宜、应需而变，及时发掘和捕捉市场需求，分析需求变化趋势，根据市场变化和客户需求，有针对性地设计研发开发新的产品和服务，提高产品对不同客户的适应性，更好地满足客户需要，逐步巩固和扩大客户群体。四是依法合规操作票据业务。票据业务对于优化资产结构，丰富金融产品，扩大经营收入有着积极的作用。最近，银监会对河南省农信社违规 办理票据业务情况予以通报，各地要在有效防范风险的前提下，稳步推进票据业务发展。要认真组织学习票据业务管理有关法规政策，特别是要加强省联社即将下发的票据业务管理办法的学习，加强票据业务经营管理人才的培养，提高票据从业人员的政策水平、专业素质和岗位技能。要加强票据业务主要风险点的控制，加强对票据业务相对应的贸易背景真实性、合法性和资料完整性的审查，特别要加强对贴现资金划付和使用情况的管理，严禁机构异地办理票据业务。

（五）规范操作，加强考核，全力推进薪酬改革工作 虽然全省前段薪酬改革工作取得了一定进展，但是在具体执行上存在有的联社计划指标设定不科学，落实不合理；绩效薪酬结构、各类人员薪酬系数掌握不灵活，考核落实不到位；绩效考核存在怕麻烦的思想。各地要坚持全员考核、拉开档次、按业绩（贷款按收息）考核、严格防止放贷收息、效益工资按比例延期支付、案件和内控评价与等级社挂钩等原则，加大力度推进。一是县级联社要严格按照省联社的要求把计划指标层层落实到人头，以此作为考核的基本依据，计划指标的制定要体现科学合理性，不能硬性摊派分解。二是按照新的薪酬实施意见和等级社标准测算，全省2011年的薪酬总额为13.08亿元，比2010年增加2.51亿元，人均年薪酬水平有了一定幅度的增加。全省只有10家联社体现新办法比改革前薪酬总额减少，多数联社是上年没按规定提取，导致薪酬总额基数较大，只有2家联社是因为等级下 降2级造成的。这些联社要正视存在的困难和问题，力争通过增加盈利和适当降低高管和中层管理人员的薪酬，用于补充一线人员薪酬的方式尽可能保证一线人员薪酬不降低或少降低。同时，各地要做好员工的思想工作，说明原因。三是省联社要总结各地情况，召开现场会进行推进。

关于2010等级社等级确认，省联社非常重视，在各职能部门审核认定的基础上，又专门召开三次会议进行研究，发现既有县级联社计算上的错误，也有各级管理部门审核把关不严及指标重复计算问题，特别是反映出等级社有的指标、标准设定不科学的问题。前两个问题，核对无误后即可执行，核对有误的，认定后执行。后一个问题，将在明年等级社评定上进行科学规范。

（六）积极推进合规文化建设

1、认真开展好内控评价。今年下半年，省联社出台的内控评价办法将正式实施。希望各地要提高认识，正确对待，采取有效措施把内控评价工作开展好，真正发挥评价的作用，提高整体经营管理水平。一是以县级联社为单位，组织员工开展内控评价办法学习，提高对评价内容及标准的认知程度。二是全省信贷风险排查结束后，稽核队伍要立即转段集中开展内控评价工作。三是评价结果按照市地、县联社、7个子系统进行排名，并与等级社评定、业务经营权限、干部考核进行挂钩。

2、认真落实好“两个新规”。自“两个新规”实施以来，各地做了一些工作，取得了一定成效，但是据监管部门检查通报看，目前信贷新规执行率偏低，不足20％，除了一些客观原因以外，更重要的是态度问题，是你想不想把信贷管理工作做好的问题。在这个问题上，省联社态度是明确的，要把是否执行“两个新规”作为信贷管理水平高低的标志。“两个新规”的核心要义包括受托支付、实贷实付、协议承诺、贷放分控、全流程管理等。要把执行新规作为内控评价的重要内容。省、市联社要定期不定期地对新规执行情况进行检查，对执行不积极、不到位、打折扣、搞变通的机构和人员，一经查实，严肃处理，真正实现以查处促落实。

3、利用8月中旬到9月中旬一个月的时间，在全辖开展一次以“规范服务、合规经营、促进发展”为主题的学习教育活动。一是组织学习考试。由各市地组织辖内分县联社班子成员、信用社主任、会计督导员、委派会计三个层面参加，组织集中学习、集中考试。重点学习、考核贷款新规、内控制度、违规处理等方面的知识，先学习后测评，测评结果要在辖内公布。督促各级高管和重要岗位人员在合规经营中起表率作用。二是开展教育，典型引路。对平时工作认真、严格执行各项规定、此次考试成绩优秀的人员，各市地组织在辖内采取演讲、座谈等形式，开展宣传教育活动，以典型引路的方式，教育引导辖内员工自觉向先进看齐，向典型学习，增强合规经营的自觉性。三是督促各级包保人员履行包保职责，采取现场检查、调查问卷、召开座谈会、约见谈话、个别了解、走访客户等形式，对被包保人业务制度和管理 制度执行情况、八小时之外十种行为情况进行监督。省联社将严格实行“兑保”制度，包保期间，被包保单位和人出现案件、严重违规问题以及重大责任事故，按照规定严肃追责。四是搞一次竞赛。为配合教育活动的开展，省联社计划在9月末前，分县、市地、省三个层面自下而上组织开展知识竞赛活动，分专业竞赛、排榜，以此提高规范服务、合规经营的意识，促进全省农村信用社健康发展。

省联社要专门制定方案，部署此项工作。

（七）有效提升服务水平

1、全力推进电子银行业务发展。ATM和CRS机银行自助设备全年计划布设620台，各地要抓紧施工，力争11月底完成；手机银行和网上银行8月底上线运营；电话银行11月底开通运营。希望各地全力配合支持上述几个项目的建设。特约商户要提高数量、注重质量，向人流、商流、物流集中的地方发展；农民自助终端要继续扩大推广面，全省现有行政村镇（乡）9,889个，其中有510个邮储、农行等其他金融机构设立了网点，为了守住农村阵地，培育存贷市场，拓展电子渠道建设，支持中间业务发展，10月末前全省要布设2,000台农民自助终端，占全省行政村总数的23%，其中有邮储等金融网点的村镇，8月末前要全部布设农民自助终端，其他要向地处偏远的村屯倾斜。

2、加快网点改造步伐。各地已经按照省联社的要求上报了2011—2012年网点改造计划，省联社将以此作为审批、审核、检查、监督各地联社达标的依据，各级联社务必认真落实，确保在2012年底前全面完成网点改造任务。各地在项目实施过程中，必须做到阳关操作、严格执行招投标程序、严格控制建设成本、严格把握项目质量、按照省联社制定的企业文化和外观设计要求进行。

3、搞好文明服务工作。上半年，对3个获得2010中国银行业“文明服务示范单位” 及72个黑龙江省银行业“最佳服务窗口”单位，省银行业协会进行了表彰，并颁发了荣誉奖牌和证书，省联社也进行了相应奖励，极大程度地提高了各级机构规范服务、创建文明服务单位的积极性、主动性、自觉性。为持续开展文明优质服务活动，切实提升农村信用社整体服务水平，根据银行业协会要求，省联社组织开展了对全省营业网点的服务质量及各级管理机构服务管理工作情况的全面自查。下半年将对各级机构的自查情况进行抽查，抽查覆盖全部市、县联社，营业网点数量不少于全部机构数量的10%。通过此次检查，按照中国银行业“文明服务示范单位”要求，选出5个网点，打造成标准化服务示范网点、农村信用社的服务品牌名片。全省还将组织开展农村信用社系统服务明星、服务标兵的评选活动，评选出20个服务明星和50个服务标兵，并进行相应奖励，在全省进行事迹巡讲，对文明优质服务工作起到宣传、示范、带动作用。

（八）全面开展市县两级班子考核及两级机关制度建设工作

1、为了客观公正地反映各市（地）、县联社班子及成员工作完成情况，近期，省联社将组织开展考核。考核的内容 主要包括五个方面：一是民意，主要是各联社群众的满意度；二是业务指标完成情况，财务、监察部门已经拿出了有关指标数据即将发下去，请各地认真核对；三是在重大事项决策中实施法人治理有效制约机制情况，主要包括信贷审批、财务审批、采购项目审批和干部选任、交流事项等重大决策中情况；四是落实“四项制度”情况，重点是干部交流情况；五是党风廉政建设落实情况。省联社已经形成了考核意见，主要是省联社负责考核市地联社班子、成员及县联社理事长（含农商行董事长，下同），市地联社负责考核县联社班子及成员请各地按照安排抓紧开展县级考核，省联社考核组在对市地进行考核中将一并听取对县级联社考核情况汇报。这项工作省联社将专门进行部署。

2、要以市地、县联社机关为表率，加强机关作风建设。首先，各市地、县会后要对机关作风建设搞一次自查。重点检查三项内容：一是执行制度情况。对国家法律法规和省联社出台的各项规章制度是否不折不扣地贯彻执行，那些地方有偏差就改正那些地方。二是责任追究情况。检查是否存在违规违纪甚至违法情况轻处罚或没处罚的情况。今后要把责任追究作为“带电的高压线”，坚持“有岗必有责，责失必追究”，以此规范和约束干部员工的履责行为。三是廉政纪律执行情况。检查是否存在违反《廉政准则》和省联社《廉洁自律规定》等情况。各地自查情况要于8月底前形成报告报省联社纪检监察室。其次，加强制度建设。省联社机关的十项管理制度已经出台，省联社正在组织学习，并 且已经编辑成册，发到了各市地、县联社。希望各市地、县认真学习，参照制定本地的相应制度。

农村信用社上半年经营情况分析报告 第3篇

关键词：农村信用社,可持续发展,持续经营能力,因素分析

我国农村信用社成立已经有50多年了, 在我国政治经济发展的不同历史时期, 农村信用社都发挥着重要的作用, 有力的支持了我国农村经济的发展。但是随着城乡经济的发展和一体化进程的加快, 由于其生存环境与市场定位的偏离, 我国很多农村信用社经营的并不好, 甚至有的已经到了濒临倒闭的境界, 所以促进农村信用社可持续经营势在必行。

一、农村信用社可持续发展能力的定义

我国的农村信用社是一种特别的金融机构, 也是我国一种特殊的制度安排。作为农村金融体系的主要组成机构, 我国农村信用社在1996年与中国农业银行脱离行政隶属关系, 并按照合作制原则进行了规范。通过民主选举产生了理事会、监事会, 还逐步的建立了信贷管理、财务管理、人事政工、内部审计、纪检监察等管理制度, 使信用社的经营逐步走向规范化, 推动了信用社各项业务的开展, 加大了信用社支农作用的发挥。农村信用社担当了农村金融体系的主要角色, 农村信用社可持续发展能力直接关系到我国“三农”发展, 关系到农村小康的全面建设, 关系到农村基层政权的发展。农村信用社可持续发展能力是综合支撑和有效推进农村信用社可持续发展的主观条件和外部环境条件的总称, 它是促进农村信用社可持续发展的保障, 是按照农村信用社可持续发展的目标要求, 促进农村信用社增长和发展的能力。这个能力包括制度能力、人力资源能力、科技和教育能力、外部环境能力等。

二、农村信用社发展中存在的问题

1、产权结构存在明显缺陷

产权制度是金融制度中的核心制度, 产权模式的选择关系到金融机构在组织体制上采取何种模式。从我国农村信用社建立开始, 在产权结构和制度上就存在着明显的缺陷, 产权没有得到清晰的界定, 出资组建的信用合作社的社员只有名义上的产权归属关系, 而实际上的产权所有者却是国家或是以地方政府为主体的一个比较含糊的集体, 社员作为农村信用社产权主体的地位以及权利形同虚设, 导致社员对信用社财产和经营状况漠不关心, 社员之间的互助合作最终也难以实现。

2、管理体制不健全

由于产权制度的缺陷, 导致我国农村信用社的管理体制也不是很健全, 一直沿用多年的理事会和监事会制度形同虚设。管理方面也是一直是处于半行政半企业色彩, 社员对经营状况不是很关心, 信用社办事效率低。在明显滞后的产权制度的影响下, 信用社的风险水平主要取决于经理阶层的个人素质和道德水平, 这种内控制度的不健全, 管理体制的不完善, 增加了农村信用社的经营风险。

3、经营机制缺乏创新

当前我国经济发展迅猛, 这就要求农村信用社在经营机制上进行改革创新。但由于我国农村信用社管理的混乱, 很难在经济体制上有创新, 组建良好的经营运作模式。在业务品牌体系规划上, 母品牌的内涵和价值尚未被大众了解时, 推出众多新的业务品牌会让公众觉得无所适从, 同时也存在品牌服务对象划分等问题。对农村信用社内部而言, 也难免出现内部准备工作不充分, 导致操作过程中质量难以保证。此外, 一般农村信用社业务品牌定位的服务对象都是简单以客户资金数额大小划分, 这种划分并不是从客户需要出发, 而是从银行自身管理方便和利益出发, 这样规划出来的品牌并不符合品牌的价值要求, 容易走进品牌规划的误区, 从而降低效益产出。

三、农村信用社可持续发展的制度障碍分析

1、农村信用社改革与发展的合作制困境

合作金融的基本特征包含:自愿性、互助共济性、民主管理性、非赢利性。根据合作制的原则, 合作金融应以社员服务为宗旨, 而不一定按照商业性原则经营, 不单纯以赢利为目的, 而我国几乎所有的农村信用社都按照商业化原则经营, 所以, 农村信用社在长期制度变迁过程中, 存在着合作制异化的基本特征。农村信用社要改造成为真正意义的合作金融组织, 必须要使行为主体在恢复合作制后其收益大于成本, 否则真正意义上的合作制将无法实现。

2、农村信用社法人治理结构不够完善

农村信用社解除了与农业银行的隶属关系之后, 农村信用社便按照合作制原则进行了规范, 并设置了股权, 增扩了股金, 建立了理事会、监事会和社员代表大会制度, 形成了以最高权力机构社员代表大会。这个法人治理结构存在许多不合理的表现形式:由于中间又经过人行代管、银监部门监管、挂靠省政府等环节, 民主管理流于形式;加上内部利益均衡不完善, 缺乏所有者有效监督与控制, 容易形成“内部人控制”的局面;缺乏透明度, 法人自治能力低下, 缺乏有效的激励约束机制, 也助长了内部人自行行为。

3、农村信用社的组织管理制度

由于农村信用社在运行机制上的行业管理体制不完善, 导致农村信用社业务发展缓慢, 资产结构单一, 资产质量不高, 部分信用社亏损。结算渠道不畅和守旧的劳动用工制度问题, 在一定程度上也制约了农村信用社业务经营的稳健发展。

4、农村信用社的内部控制制度

农村信用社内部控制制度是农村信用社的一种自律行为, 是农村信用社的内部为完成既定的发展目标和防范风险, 所制定的进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序。有效的内部控制制度是农村信用维持良好的财务状况的基础, 是农村信用社自我管理的保障。

四、农村信用社可持续发展的措施

1、努力改善农村金融环境

目前, 我国应该建立健全的农村金融法律法规体系, 明确农村信用社的法律地位和作为平等金融市场主体的法律资格, 为农村信用社的健康发展创造良好的法制环境和社会环境。

2、规范法人治理结构

建议农村信用社监管当局将我国战略投资者向农村信用社投资入股的比例进行一下修改, 使经济发达地区农村信用社的股权结构具有政策性和实际性。

3、完善信用社的内部控制机制

农村信用社风险管理委员要对农村信用社面临的信用风险、流动性风险、操作风险等进行全面评估与控制, 对金融风险进行整体战略决策管理, 以防止风险管理失控。通过科学的风险管理实现对银行内各种类型风险的全面有效管理;通过创新先进的风险识别、衡量、监测、控制和转移, 实现对风险的全过程管理;通过合理明确的职能划分, 实现风险管理职责在各业务部门之间、上下级之间的联动管理, 最终实现以促进业务发展为目的的风险管理体系。

4、强化信用社的信息披露制度

信息披露是农村信用社治理结构是否有效的重要因素之同时也是防止“内部人控制”的有效手段。建立完善的内部信息报告和外部信息披露机制, 规范并强化信用社的对外信息披露, 提高信息披露的透明度, 以满足不同利益相关者的信急需求, 减小农村信用社的的管理风险。

5、提高信用社品牌建设

在经济金融市场化、全球化以及信息化不断发展的时代背景下, 品牌已经成为企业最具竞争力的资产。一流的品牌意味着高市场占有率、高附加值和高利润率。金融品牌是金融服务个性化的象征, 他向人们展示着金融企业的品质特征与整体形象。努力创建知名金融品牌, 是金融企业增强竞争优势的必然要求。

参考文献

[1]、张凯丁娟娟郑春梅关于农村信用社改革的思考商业时代2007

[2]、谢志忠农村信用社可持续发展的制度障碍分析福建论坛2006

[3]、张树民蒲国蓉范映虹试析我国农村信用社的发展农村经济2006

农村信用社经营的外部环境分析 第4篇

关键词:农村信用社;经营绩效;“三农”

中图分类号:F830.61 文献标识码:A文章编号:1006-8937(2009)10-0058-02

1农村社会环境

社会是个人的结合体。在农村这个社会中,农信社要与农户、企业、政府、司法机构等个体交往而发生社会关系,他们之间社会关系的总和就形成农信社生存的社会环境。社会环境的好坏对农信社的经营绩效有重大影响。当前,农村社会环境不佳,这主要表现在以下几个方面。

1.1社会信用环境不好,恶意逃废信用社债务的现象日益突出

社会信用环境是金融机构赖以运营的基础环境。当前,农信社所面临的社会信用环境状况是:农户信用意识差,又缺乏有效的财产担保;农村集体经济组织贷款往往数额巨大,而村级干部三年换届一次,变动后的村干部通常又对任前村组集体贷款不管,这种“新官不理旧账”的现象造成了集体贷款大量沉淀;乡镇企业借改制之机,利用破产、承包、租赁等多种手段逃废信用社债务,造成信用社资金损失惨重,形成了大量不良资产。

1.2政府对信用社工作支持力度不够、行政干预严重

这是导致农信社经营效率低下的一个重要原因。首先,政府不支持或支持力度不够,导致不良贷款清收难度大。其次,在市场经济条件下,由政府来配置金融资源显然是不符合市场规则的。再次,经营自主权的丧失,也会影响经营者经营管理的积极性。这几个方面的共同作用就带来了农信社经营效率的低下。

1.3社会法制环境不理想

社会法制环境是金融机构顺利运行的保障。一个健全的法制环境,首先要有法可依,有一套完备的法律体系,其次就是执法必严。

2农村经济环境

当前,我国农村经济环境和条件已发生显著变化,多种经济成分并存和多样化的经营方式共同发展,已成为农村经济发展的重要特征。特别是在建设社会主义新农村战略目标确立后,农村经济结构调整、基础设施建设、公共设施建设等,一方面为农信社带来了高效益的项目,继而为其经营绩效提高创造了条件;另一方面,农村交通、通讯等基础设施的改善,农业新技术的推广应用,农民素质的稳步提高等,将为农信社的业务发展提供良好的环境。与此同时,我们还必须看到,农信社的信贷主体—乡镇企业、个体私营企业、农户,具有资金贫乏、经营分散、设备落后等共同点。而在市场经济条件下,市场复杂多变,如果市场预测不准、经营管理不善,或缺乏长远规划,就会造成产品滞销、积压,甚至亏损破产。从总体情况看,农信社一般都是乡镇企业的最大债权人,再加上目前的信贷机制对乡镇企业的约束力极为脆弱,这些错综复杂的风险最终不可避免地要通过乡镇企业转嫁到农信社的头上,导致农信社不良资产居高不下。

3政策环境

农信社主要的业务对象是“三农”,而三农的弱质性使得农信社必须有相应的政策扶持才能实现可持续发展。所以一个良好的政策环境,对农信社的健康发展是至关重要的。

许多国家都对合作金融采取了保护和扶持政策。这主要体现在:?譹?訛颁布法律确立合作金融的合作地位;?譺?訛设立专门的合作金融管理机构解决其发展中存在的问题;?譻?訛在税收、财务和利率上给予其优惠政策,促进其发展。

我国央行在政策保护和扶持农信社发展方面则显得有些不足。首先,我国并没有专门的合作金融法规,对农信社的业务规范是参照《商业银行法》进行的。但农信社与商业银行在经营体制、经营范围和经营特点方面毕竟有很大的差异,很难完全参照实施。其次,农信社的管理权也是几经变革,没有专门的管理机构。再次,在农信社诞生以来的很长一段时间里,我国对农信社也未提供优惠税收政策。农信社同商业银行一样,执行相同的税收政策,这对以弱质性的“三农”为主要服务对象的农信社来说显然有失公平。最后,政策性亏损不能弥补。另外,农信社的不良资产也不能剥离。目前国家对国有商业银行支持国企形成的不良资产进行了剥离,而农信社因用于扶贫、抗灾、支持农业产业化经营等政策性业务形成的不良资产却得不到剥离。

近年来,国家对农信社改革日益重视,对农信社的扶持政策也逐渐明朗。从2003年起,国家加大了对农信社的改革力度,投资1 650多亿元用于农信社产权改革。央行以专项票据和专项贷款的形式减少各地农信社不良资产50%左右,并且对试点地区农信社给予税收方面的政策优惠。这些措施大大减轻了农信社的债务包袱和经营成本,提高了其盈利能力。同时,国家还鼓励各农信社通过增资扩股的办法充实资本实力。经过增资扩股过程,农信社的资本实力有了大幅提高,基本达到了核心资本为4%的最低要求。资本实力的增加大大提高了农信社的信誉和实力,增强了其抗风险能力。

4农村金融市场环境

当前,我国农村金融市场的主体主要有:商业性的农业银行、政策性的农业发展银行、合作性的农信社以及邮政储蓄机构。这几类金融机构的基本情况是:

近几年,包括农业银行在内的四大国有商业银行战略调整,撤并了县以下营业网点5万多个,上收基层网点的信贷权限,将业务重点转向大城市、大企业、大项目上,较少考虑农村经济发展对金融的需求,并通过资金上存,使其在很大程度上成为了上级行的“储蓄所”。

作为政策性金融机构的农业发展银行,其业务不直接涉及农业、农户,主要任务是承担国家规定的政策性金融业务并代理财政支农资金的拨付。但由于业务单一,因而无法实现其政策调节农村经济的目标,发挥其政策性金融机构的职能。

邮政储蓄则凭借其结算网络上的优势,存款规模迅速膨胀,不断抢占农村金融市场,并且在较高转存回报率的刺激下,资金不断流向城市。

随着四大国有商业银行从农村领域的业务收缩,农业发展银行业务又不直接涉及农业、农户,以及邮政储蓄只存不贷的业务特点,使农信社逐渐成为向农村及农民提供金融服务的唯一正式的金融机构。这对农信社而言,是一个增强实力、壮大自己的有利机会。但同时,大量农村闲置资金,如银行存款以及邮政储蓄的形式不断流向城市,这对原本就资金短缺的农信社的经营发展无疑构成了极大的威胁。

目前,农信社发展面临的最大威胁,就是来自于民间金融的竞争压力。根据相关调查数据表明,农村超过50%的资金需求在农信社之外得到了满足,这就意味着农村金融市场的一半以上市场是归民间金融所有的。因此,对农信社而言,民间金融是其强有力的竞争对手。

综上所述,农村金融环境的变化,给农信社带来的是机遇也是挑战。

参考文献:

[1] 夏选民.改善农村信用社外部经营环境的对策[J].武汉金融,2001,(10).

[2] 许伟文.农村信用社运作环境之分析[J].海南金融,2002,(4).

詹店信用社上半年经营情况 第5篇

一、存在问题及主要原因

1、存款上升缓慢。截止8月底，各项存款11261万元，较年初上升970万元，距本期目标相差978万元。主观上原因主要是历年来本社存款上升幅度基本都在1000万元上下，大家认为今年存款目标虽然未完成年度目标，但上升的也算不错了，没有和其他兄弟社进行比较，没有意识我县金融行业竞争的激烈性，对扩大存款规模、抢占市场份额是立社之本的概念还不是十分清晰。针对这些问题，我们已经多次召开职工会，将存款上升缓慢的根本原因进行了总结，并制定了奖惩措施，督促、激励员工抓住机会寻找储源，争取全面完成目标。客观因素也存在一些，一是詹店镇基本以农业为主，黄河滩区以种植小麦为主，虽然今年小麦涨价，但老百姓却出现越是涨价越不卖粮食的怪现象，屯积粮食期待有更高的价格。河堤北区以水稻种植为主，目前水稻不到收获季节，只有投入，没有回报。二是部分养殖业以养鱼为主，渔民目前也是屯积成鱼，期待中秋节涨价时再出售，资金暂时不能回笼。

2、贷款投放迟滞，不能及时产生效益。各项贷款5710万元，较年初上升5万元，距本期目标相差1220万元。主要原因是年初时大家没有理清思路，存在惜贷心理，造成今

年工作十分被动，后期虽加大投放力度，但截止目前仅仅基本与年初持平。目前我社已重新制定了考核办法，加大新放贷款考核力度，并且考虑资金安全问题，不能为完成目标而盲目投放，鼓励发放小额农户贷款，涉及行业分散，尽量规避风险，强调阳光信贷、限时办结，提高服务质量，加快业务办理速度。

3、不良贷款不降反升。不良贷款按四级分类1188万元，较年初上升111万元。按五级分类不良贷款余额1150万元，较年初上升73万元。主要原因是某位信贷人员对贷款管理不严，造成今年逾期100多万元，目前联社已对其做出初步处理，他本人也正在积极配合清收。

4、银行卡业务方面，虽然没有全面完成本期目标，但全体员工正积极努力开展这项工作，预计三季度可以完成目标。

二、下一步计划与措施

1、存款方面，一是信用社与镇政府引入的郑州投资商积极联系，将基本户开立在信用社。二是组织职工进行总结，再接再厉，继续深挖储源。三是与农行营业所展开竞争，摸清在农行存款大户的底子，上门动员，采取办法，争取将客户转到信用社。

2、贷款投放方面，一是要求信贷人员继续大力发放小额涉农贷款。二是全体人员利用社交关系，引入外来优质客

户。

信用社业务经营情况分析 第6篇

快速调查情况汇报

*****：

接贵处《关于开展前两个月经营情况的快速调查》后，我县联社高度重视，立即安排专人对我县联社2012年前两个月存贷款、票据业务、同业存放等相关情况进行梳理总结，现将具体情况汇报如下：

一、基本情况

（一）存款。截止2012年2月末，我县联社各项存款余额47.26亿元，较年初增加4.83亿元，增幅13.38%，较2010年同期增加19.03亿元，较2011年同期增加10.81亿元。

按存款主体：储蓄存款余额38.1亿元，占各项存款的80.55%，比年初增加3.77亿元，增幅为10.99%；对公存款余额9.2亿元，占全部存款的19.45%，比年初增加0.85亿元，增幅10.2%。

按存款期限：活期存款余额16.88亿元，占全部存款的35.72%，比年初增加1.01亿元，增幅6.39%；定期存款余额29.35亿元，占比62.1%，比年初分别提高3.17亿元，增幅11.96%。

原因：

1、采取各项举措，存款营销能力进一步增强，总量持续增加，存款的稳定性进一步增强，；存款结构进一步优化，存款成本稍微降低，但存款总量持续增加的同时，存款余额在县域金融机构的市场份额依然偏低。采取措施：一是加强对存款的动态分析，执行大额资金流动监测制度，对当日累计流出资金超限额的客户，跟踪监督；二是加强贷款客户销售资金归行率监控，实行重点客户调度制，尽量减少月底频繁集中支付，力争存款少分流、不分流；三是积极主动协调对公和黄金大客户；四是信息互通，确保存款不外流。五是强化柜面优质服务，延长营业时间，做好资金回笼；六是加强资金管理，对使用联社“拨入营运资金”的信用社，只要有多余的资金就要及时收回，需要时再行拨付。

2、季节因素影响明显。春节后，多数商户及企业资金回流，而购进货物资金需求量变小，将款项存入金融机构或用于偿还贷款；我县为务工人口大县，外出务工人口多，出于安全角度考虑，在外出时将资金存入银行金融机构。

3、政府新农合资金划拨，2月下旬，**将新农村合作医疗系统配套资金1.19亿元划入我联社，但存款稳定性不强。

（二）贷款。截止2012年2月末，我县联社各项贷款余额29.12亿元，较年初增加0.99亿元，增幅3.51%，较2010年同期增加9.58亿元，较2011年同期增加5.33亿元。

主体结构：单位贷款上升，个人贷款下降。单位贷款余额7.43亿元，较年初增加3658万元；个人贷款余额17.69亿元，较年初减少5677万元。

期限结构：短期贷款下降，中长期贷款上升。短期贷款余额20.29亿元，较年初减少4312万元；中长期贷款余额

4.83亿元，较年初增加2293万元。

主要信贷品种结构：县域信贷资金投放下降，区域外信贷资金投放上升。“夫妻证”贷款5.52亿元，较年初减少1084万元；“工资本”贷款2.77亿元，较年初减少668万元；“商家乐”贷款22971亿元，较年初下降320万元；中小企业贷款3.3亿元，较年初持平；担保公司担保的个人贷款7233万元，较年初增加476万元；银团贷款22752亿元，较年初增加2769万元；转贴现4亿元，较年初增加1.19万元。

涉农贷款：农户贷款下降明显，中小微涉农贷款略有上升。余额22.18亿元，较年初减少2012万元。其中：农户贷款余额15.06亿元，较年初减少5700万元；农村企业及各类组织贷款余额6.94亿元，较年初增加3700万元。

原因：信贷政策作用明显：为加强信贷业务管理，提高信贷资产质量，我联社正积极筹建个人贷款管理中心，新增个人贷款全部由县联社组建的个人贷款管理中心管理，在个人贷款管理中心建成之前，暂停发放新增农户贷款。

个别贷款品种市场开拓难：我联社年初信贷政策趋向于努力增加中小企业贷款及“商家乐”比重，力争在有限信贷规模控制前提下，不断优化贷款结构，增加抵质、押贷款和保证贷款比重，以满足各类中小微企业和个体工商户贷款需求，我联社中小企业服务中心成立以来，对中小微企业贷款市场开发力度大，连续两年贷款总量上升幅度大，信贷资金投放量已基本能满足中小微企业需求，市场趋于饱和，营销效果难以凸显。

季节性因素影响大：一是部分商户、中小微企业春节后

资金回流，用于偿还贷款；二是春节前后，部分外出务工农户返乡，务工收入用于偿还贷款，造成农户贷款略有下降。

营销意识不强：部分信贷人员怕担风险、怕担责任，缺乏大局意识、发展意识，惧贷惜贷思想严重，主动营销意识不强。

（三）票据业务

截止2月末，我县联社信贷资产转入余额共41笔票面金额40000万元，较年初增加11900万元。

原因：为完善信贷服务功能，提高资金运用质量，推动信贷资金管理体制的改革,我联社积极调整工作思路，逐步调整资产结构，针对新增贷款发放难、不良贷款清收难、存量资金运用难的经营现状，把开办票据业务作为调整收入增长的新方式，积极需求新的业务合作伙伴。

（四）同业存放

截止2月末，我县联社同业存放9.7亿元，较年初增加2亿元，增幅25.97%，同业存放较2010年同期增加5.02亿元，较2011年同期增加1.81亿元。在午收前，同业存放将基本保持稳定状态，略有上升。

三、经营中遇到的问题和困难

（一）不良贷款总量大，消化难。截止到2012年2月末，我县联社五级分类不良贷款余额**亿元，且大多为历史遗留贷款，形成年代久远，清收化解难。

（二）不良贷款反弹压力大。一是外出务工农户数量大，由于务工区域分散且流动性大，经营项目多样，贷款“借”

与“用”地域分离，信用社对其资金使用难以监控、具体情况难以掌握、贷后跟踪检查困难；二是部分认识上的偏差，使农户小额信用贷款的道德风险突出，有的贷到钱后，不是用于发展生产，而是挪作他用，一定程度上还起到反面的带动效应，贷款到期不能积极主动及时归还。

（三）存款结构不均衡，成本大，一是利率不断调整，融资成本不断加大；二是定期存款占比大，且大多为定期一年及以上存款，利息支出不断加大；三是对公存款稳定性不强，我县联社对公定期存款大部分为企业所取得的信贷资金和支农服务资金，稳定性差。

四、几点请求及建议

（一）请求协调政府部门，争取政策支持。通过税收政策、财政贴息政策等政策，合理补偿小企业信贷运行中因过高的风险造成的损失；协调公、检、法等部门帮助农村信用社及时清收不良贷款，营造良好的信用氛围，促进农村金融的健康发展；出台帮扶措施，帮助农村信用社尽快达到组建商业银行的条件。

（二）协调政府建立奖励及风险补偿机制。作为支持“三农”发展的主力军，信用社所经营市场主要在农村，由于农村人口数量多、分布广、文化低的情况决定了这一群体是高风险群体，对此，建议政府尽快建立支农工作的风险补偿机制，同时应考虑对于支持地方经济发展、支持地方经济发展做出突出贡献的金融机构进行奖励。

（三）作为扶持“三农”经济的主力军，县级联社对地方信贷资金支持力度远超于其他其他金融机构，建议政府在政府资金存放优先考虑到农村合作金融机构。