柜面业务风险防控及成因

柜面业务风险防控及成因（精选10篇）

柜面业务风险防控及成因 第1篇

浅谈 行柜面业务风险成因及其防控

操作风险的提出虽由来已久，但一直作为“其它”风险而被所考虑，直到2004年巴塞尔协议Ⅱ创造性的提出了操作风险的重要性，将操作风险作为与市场风险、信用风险并列的三大风险之一。巴塞尔协议委员会将操作风险定义为：由于内部程序的不力或过失，人员或系统问题和外部事件所造成损失的风险，这一定义将法律风险包含在内，但排除了策略风险和信誉风险。这个定义有以下几个特点：

1、关注内部操作，内部操作常常就是银行及其员工的作为或不作为，银行能够也应该对其施加影响；

2、重视概念中的过程导向；

3、人员和人员失误起着决定性作用，但人员失误不包括由于个人利益和知识不足的失误；

4、外部事件是指自然、政治或军事事件，技术设施的缺陷，以及法律、税收和监管方面的变化；

5、内部控制系统具有重要的作用。

银行柜面业务风险作为操作风险的重要组成部分，本文将以巴塞尔协议委员会对操作风险的定义为准则，结合兰溪合行柜面业务差错现状，分析兰溪合行柜面业务的风险成因，并提出相关防控建议。

一、兰溪合行2015年柜面业务差错概况

2015年，全行共办理会计业务624.15万笔，平均差错率为1.03‰，较2014年上升。从各个月份来看，全行会计业务办理总量较为稳定，但差错率波动较大，呈现出较大的不稳定性，从而影响了兰溪合行的整体差错率水平。

（一）兰溪合行全年各项业务持续稳健发展

兰溪合行全年全行共办理会计业务624.15万笔，较2014年增加了7.03个百分点。从全年来看，各项业务量依然呈现季节性特征，即2015年春节前后一月到三月份达到业务高峰，全行共办理业务笔数分别达到59.32、57.60和60.02万笔，而往常的淡季月份，即六到十一月份全行业务总量均保持在46万笔上下。整体而言，全行业务总量基本稳定，各项业务持续稳健发展。

（二）柜面业务差错率呈现不稳定性特征

从全行整体来看，业务差错率呈现出明显的波动性，与业务总量的稳健发展趋势存在较大的背离，说明全行柜面业务差错率存在着极大的不稳定性，尤其是在处于业务淡季的八到十月份，其平均差错率反而上升并达到顶峰。

（三）柜面业务差错率集中度较高

据相关数据统计显示，2015年全行发生差错涉及相关经办人员251人，发出差错通知单约7964笔，平均差错量为31笔/人，但差错量最多的前二十名以及前十名人员差错量显著高于平均水平。据计算，差错量最多的前二十名人员差错量之和占总差错笔数的20.316%，差错量最多的前十名人员差错量之和占总差错笔数的10.597%。

（四）三大类型业务差错屡见不鲜

业务差错的防范旨在规避潜在风险的发生，其中，票据结算类、存取款业务及特殊业务三大类型业务差错常常蕴含着较大的风险，需要经办人员严防避错，但就2015各月份的业务差错情况而言，三大类型业务差错屡见不鲜。票据结算类常见差错主要有违规转移票据权利和受理无效票据，存取款业务差错主要有客户填写凭证要素与电脑打印信息不符、无折存款使用免填单等，特殊业务差错主要有挂失手续不规范、法院查询、冻结解冻、扣划业务不规范、抹账处理不规范等几类，基于相关数据的可获得性，我们将部分业务类型差错笔数统计如下。

二、柜面业务风险成因分析

银行柜面业务风险是指银行网点为客户办理账户开户、销户、现金存取、特殊业务、支付结算等业务过程中，由于风险控制失效，使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。柜面业务风险是客观存在的，因而不可避免，但我们可以通过严谨、合规的业务操作来降低风险发生的可能性，其中最直接而有效的方式就是降低乃至规避业务差错，以保护合行自身的利益和信誉。基于兰溪合行2015年柜面业务差错现状，并以巴塞尔委员会对操作风险的定义为准则，我们认为兰溪合行柜面业务风险产生的原因主要有以下几个方面。

1、风险意识淡薄，合规操作的理念未成型。兰溪合行在柜面业务淡季时差错率反而有所反弹甚至达到顶峰的事实，虽存在事后监督中心加强严格审核的因素，也从侧面反映出柜面人员风险意识淡薄，合规操作理念未深入人心。部分柜员在业务淡季时反而降低了警惕性，麻痹大意，要素审核不仔细，还有部分员工甚至明知是差错，并且能够及时整改，却以“麻烦”、“不严重”、“最多告知”的侥幸心理放任业务差错的发生，从而提高了潜在风险发生的概率。大小写金额不符或不规范，支票出票日期错误，无折存款户名或金额有误等这种由要素审核不仔细或审核流于形式的不作为，在业务流程中缺乏自身对差错的防控意识，不重视过程导向的重要性，其归根结底还是在于相关人员风险意识淡薄，合规理念不深厚，从而最终导致人员的失误，造成风险产生，损害合行利益和信誉。例如，如2015年5月15日，某支行受理出票人甲，收款人乙的转账支票，支票大写金额为8308.48元，客户账转出8380.48元与支票金额不符。

分析：根据《票据法》第57条之规定：“付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任”。若银行未及时发现差错而受理了无效票据，一旦形成法律纠纷，付款或代理付款银行将承担全部损失，易使银行陷入经济纠纷的漩涡，埋下较大的风险隐患。

2、业务素质不强，学业务的意愿不够。由于银行系统优化较快，制度更新较多，随着新业务不断推出，柜面人员因年龄、教育程度、接受能力等诸多方面的因素，出现良莠不齐的局面，而新职工又不熟悉流程规章，对特殊业务操作掌握不够，形成因不知而犯错。柜面业务差错率集中度较高，在一定程度上也说明了这一点。例如:2015年6月25日某支行办理财政局非税收入汇缴专户－罚没款专户现金缴款业务，金额为37500元，未通过中间业务菜单入账。

分析：中间业务给金额机构创造收益的同时，也会带来潜在的风险，这种风险可能并没有在会计报告上反映出来。根据《商业银行内部控制指引》之八十九条规定：“商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续。”银行未按代理协议流程办理，容易造成代理资金被挤占挪用，形成风险资产。

3、责任心不强，细心度不高。责任心不强，细心度不高，一般是伴随着风险意识不强，合规理念不深厚而存在。柜员在受理票证时，未仔细严格审查票证要素，以习惯代替制度；记账时，也只简单查看相关要素，或仅凭记忆经验进行操作；复核时，简单参照票证背面打印信息，未尽要素审核的责任；授权时，只停留于屏幕或票证表面，甚至流于形式，形成因“粗心大意而犯错”。例如：2015年11月4日,某支行营业部办理转账业务,客户填写的付款人(为另一客户)账号与实际转出账号不符。2015年10月25日,某支行柜员办理改密业务,客户填写账号为有效账号,但柜员将另一账号进行了改密。

分析: 原始凭证是银行记账的重要依据，柜员必须核对相关要素的一致性，合规性后方可入账。临柜中很多柜员一拿到凭证就马上记账，之后也不复核，这就很容易造成差错，轻者影响客户资金使用，重者银行将承担相应的责任，从而严重影响银行声誉。所以柜员对所受理的每一笔业务的类型、审查的要素、账务处理的程序等都要作出明确判断，按规定操作，这样才能减少继而杜绝此类差错的发生。

4、内控氛围欠佳，内控机制还不完善。兰溪合行不论在员工思想意识上，还是在相关制度建立和完善上，都缺乏形成良好内控氛围的因素，随着运用电子计算机进行综合业务处理，电子银行等的广泛应用、推广，使柜面业务程序发生了很大变化，相应的内控机制也有待进一步完善。

三、提高柜面业务风险防控力的几点建议 基于本文从柜面业务差错角度分析业务风险产生的原因，下面我们将从降低柜面业务差错率的角度对提高柜面业务风险防控水平提出如下几点建议。

（一）加强业务综合培训，提高防范风险的能力

1、要加强临柜人员对《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《浙江省农村金融机构综合业务系统操行规程》等法律法规、基本制度文件、操作规程，服务制度规范的学习，必须做到对新业务、新制度、新办法等应知应会。对手工流程进行实际的、完整的、严格的重点培训，并强化对业务的风险提示。对新职工进行业务培训的同时，要全面揭示风险点所在。通过不断努力，加强内部控制，提高风险防范意识和管理水平。

2、通过晨会、周会以及会计主管例会解决实际操作中的问题。在工作中我们发现，柜面人员尤其是新员工对银行账务核算内容、原理不能很好掌握，学习业务只是硬性记忆操作码，风险点不能全面掌握。同时，由于制度的宽泛性，很难对每笔业务做出详细规定，员工在执行中特别是遇到比较特殊的业务，会有无可适从之感，针对业务中的一些难点疑点，我们可以在晨会、周会，会计主管例会中提出，通过讨论交流，找出解决实际问题的措施。

（二）强化人为因素操作风险的控制和防范

1、针对违规操作风险特点，风险管理应从产生的原因、分布的人群，采取针对性措施实施有效管理，杜绝违规型操作风险的发生。首先加强员工压力管理和情绪管理，做好绩效考评、劳动考核方式的解释工作，不断提高考评考核制度的科学性。其次，深入了解柜员思想动态并引导柜员办理业务时形成良好的操作习惯，对自己经办的业务要细心，对接收会计凭证审核要做到速度快、要素全、质量高，在处理账务前把凭证要素审核齐全。在核对日终流水时进行换人勾对，对会计凭证进行再审核，这样能有效防止出现缺少短缺及要素不全等差错。

2、建立业务量、核算质量长效考核机制。对业务量大，核算水平较高的柜员进行物质和精神奖励，反之，进行经济处罚和扣减违规积分。处罚标准要适当，太高致难以承受会造成柜员心理负担，影响工作积极性，处罚标准过低，又不能起到震慑作用。只有措施到位了，降低会计凭证差错率的目标才能逐步实现。

３、建立柜面岗位责任制度，将各员工每日查出的差错与薪酬考核及绩效挂钩，增强员工的工作责任心，不能因追求业务量而忽视柜面风险。同时要加大执行检查力度，对违反规章操作行为进行处罚。

(三)严格流程管理，加强执行力度

1、严格业务流程管理，切实发挥流程管控作用。特别在实行综合柜员制和单收单付制后，要真正发挥其中交易受理、记账、复核等业务流程对风险的管控作用。对开办的新业务，应制度先行，建立风险管理策略。

2、要加强授权管理，发挥授权在交易过程中的监督和防控作用。在实行授权交易过程中，授权业务要切实做到认真审核凭证要素、如实核对屏幕输入内容及入账的打印信息。但事实上，在事后监督过程中发现的重大差错，大部分都有授权人，往往是经手人越多的业务反而越容易形成差错，说明授权流于形式，从而完全丧失了授权的意义所在。因此，为筑稳“第二道防线”，还必须加强授权管理。

3、要充分发挥网点主管对重要业务再审核的中坚作用。一般来说，大额和重点交易的凭证都需要分级授权审批，网点主管应在审批和上报审批环节中强化对交易关联凭证的审核，发挥凭证上交前最后“过滤器”作用。

（四）加快应用信息技术系统建立和完善

建立和完善先进的业务处理系统和综合管理系统，提升风险管理的信息化水平，实现事前不相容岗位的制约、实时交易控制、实时业务监测、深度数据分析。结合风险预警系统，对产生的预警项目进行风险定位和评估，有效提高风险的事后监督效能。

（五）加快内部控制机制的完善

制度是约束柜员违规操作的强有力工具。首先要创造良好的内控氛围，成立由一把手牵头的各种专业和兼职的内控组织，加强对内部控制工作的领导，增强整体控制能力。通过创造一个良好的有利于开展内控工作的环境，充分调动所有员工的工作积极性，使之全身心地投入工作。要注重培育员工共同的企业价值观，使全体员工自觉规范自己的行为，为开展柜面业务风险内部控制酿造良好的人文控制环境。其次，要建立、完善柜面业务风险内部控制机制。随着兰溪合行运用电子计算机进行综合业务处理，电子银行等的广泛应用、推广，使柜面业务程序发生了很大变化。由于管理的滞后和改革中的问题探索需要一定的时间，一些新业务还没有制定出完善的工作程序和制度规范，在柜面业务处理中一些新情况、新问题的出现等都要求我们不断完善柜面业务内部控制机制，从而在制度上减少柜面业务差错的发生。

柜面业务风险防控及成因 第2篇

银行，从诞生那日起，便伴随着风险存在。可以毫不夸张的说，管理银行就是管理风险。按照属性和性质，银行的风险可以分为信用风险、市场风险和操作风险。而针对于柜面业务来说，最为常见的是操作性风险。

根据前面介绍的风险分析的方法，柜面业务的操作风险控制应依次依照下面程序来完成：风险辨识、风险估计、风险评价、风险对策。

首先是，柜面业务的操作风险辨识。柜面业务多而细，而造成柜面操作风险的类型主要有以下几种：

一、操作失误型，操作失误是指员工在业务操作执、传递和流程管理中由于责任心不强、专业技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作风险事件。如逆流成或未按流程办理业务、录入数据有误等，此类风险事件会给银行带来一定损失。这类风险事件通过事中、事后控制能够及时发现纠正。

二、主观违规型，主观违规是指员工在熟知流程或制度规定的前提下随意简化操作流程等违规行为。这类风险事件数量不多，但也带来了一定的风险。如违反实名制的相关规定，为客户办理大额存款业务，以及在业务操作中当与服务存在矛盾时，一时无法解决而发生不合规的做法。

三、内部欺诈型，内部欺诈主要由于内部员工本身的道德缺失，价值取向失误等原因放弃有关法规以满足自己的需要。这类风险较之前两者性质恶劣，影响力大，危害性强，损失较重。

四、外部欺诈型，显而易见，外部欺诈就表示员工在办理业务过程中被客户利用，给银行带来风险。这类事件容易出现在会计岗位，并且一旦发生损失巨大。

五、技术风险型，技术风险主要指设备配置、操作系统等硬件软件设施存在漏洞从而引发的风险事件。

银行的风险和利润是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分离。所以在对柜面业务存在的操作风险进行辨别之后，就要对这类风险进行风险估计及评价。柜面业务操作风险，属于银行可控范围内的内生风险。从有记录的损失事件数目和金额分布地区来看，操作风险不一定只发生在经济发达的分支机构所在地区，但肯定会发生在管理薄弱、风险控制意识不强的网点。

一、人员问题。首先，实际在岗员工数量与业务量不匹配，导致“操作疲劳”，对风险事项的识别能力下降。其次，人员流动频繁，新员工素质不适应业务要求。

二、管理问题。若内部管理者短时间内频繁轮岗，那么管理者与员工之间的沟通了解就会成为薄弱环节，难以达到良好的合作效果。又或者约束和鼓励机制不健全，柜面员工考核办法不科学。商业银行在经过转型后，更重视规模指标和进度指标，重心从服务转移到营销，这种导向必将造成柜员把主要精力用于营销而忽视业务质量，潜在风险日渐积累。

三、规定制度执行力度问题。有法不依，那么法规制度将形同虚设，执行力度不同也会带来业务办理上的困难。

在识别出柜面业务的风险点并进行了相关评估之后，我们就应采取相应的对策，以将该风险带来的损失降到最低。

首先，健全风险管理机制，为防范操作风险提供保障。首先，要建立良好的风险防控文化氛围，要求思想上认识到位。从学习文件、制度、规程入手，提高柜员遵章守纪意识、规范操作意识，以强化“账务核算、内控管理”以无小事的思想为切入点，为做好柜面业务核算工作奠定了良好思想基础。高层人员要以身作则，积极培育柜员养成主动合规的思想习惯，从思想上形成合力，在行动上付诸实施。

要以科学发展为指引，树立健康经营理念。正确认识内控机制的重要性，加强员工职业道德培养和警示教育，提高内控与员工的价值关联度，切实防范员工因道德风险引发的违规、违法行为。加强对员工综合业务素质的培训，加快知识更新，尤其要提高一线操作人员和重要岗位人员的业务技能和水平，使他们能熟练掌握柜面业务操作规范及流程。坚决杜绝精神不集中，办理业务时候心不在焉、一边录入一边打电话或是与同事聊天等工作中的陋习通过培育金融企业合规文化，营造良好的内控文化氛围，并通过教育与管理、激励与约束相结合，这不仅有助于提高员工的综合素质，还使人的自觉行为与制度对人的约束有机结合，也有助于防范道德风险。同时正确处理业务发展与风险管理、眼前利益与长远利益的关系，牢固树立先规范、后发展的经营理念，严禁违规办理业务。养成按照规章制度要求办事的习惯，杜绝有章不循、违规操作的现象，对前台柜员倡导“零错率”操作文化。其次，对柜台的业务操作要进行全流程的监督控制，要求检查中整改到位。对各级行检查发现的问题，明确专人及时进行落实整改。同时，利用晨会的形式点评上日工作情况，采取表扬与批评相结合、奖励与处罚相结合的方法，达到减少差错、提高柜面业务核算质量的目的，对柜面业务办理的全过程要实行事前、事中、事后监督，即：事前监督——受理业务时，临柜人员要对业务的合法性、真实性、手续完整性及数据准确性进行认真审查；事中监督——对会计处理的凭证、帐表内容和数据进行复核，对经办的一切帐、簿、证、据、表要进行逐笔审查和复核，未经复核的支款凭证不得付款，报表不得上报、单证不得签发。事后监督——对已经处理过的会计帐务实行再核对，必须保证所有柜员的业务操作均须有人在事后进行序时的不间断审查，检查中对重要业务的处理过程包括柜员流水中的授权授信特殊业务进行重点监督，发现问题及时纠正。加强监督检查职责，使员工之间真正的做到自查互查有机结合，提高员工的自觉性。

最后，还要制定规范科学、严密完善的内控机制，要求制度上落实到位。从增强柜员制度意识、执行意识入手，细化分工，明确界定岗位分工与责任，强化柜员业务操作的准确性和规范性，促使柜员认真、有序办理每笔业务，构筑起业务操作第一道防线，如岗位责任制、复核制度、审批授权制度等，将内部岗位进行职责细分，不同岗位职责分配要合理、科学，体现相互制约的目标，使每个员工在其岗，明其责，每一岗位必须对内控措施的落实承担责任，从而形成完善的岗位责任体系。

柜面业务风险防控及成因 第3篇

关键词：柜面业务,操作风险,防范

近年来, 国内商业银行金融案件层出不穷, 与柜面操作风险相关的更是不胜枚举。为了加强柜面操作行为的规范性, 维护银行和客户的利益, 保证银行系统运行安全, 商业银行必须采取一定的措施加强柜面业务操作的风险管理, 降低操作风险。本文就商业银行柜面业务操作风险防范进行了探讨。

1 商业银行柜面业务操作风险产生的原因

一是部分商业银行操作风险文化尚未建立。部分商业银行管理层和领导者没有高度重视操作风险。在实际经营中, 依旧以经营为主, 以业绩论英雄, 而刻意忽视了对风险的防控, 忽视了操作风险作为银行易发难防的现状。另外, 部分商业银行管理层在以经营业绩为主要考核指标的刺激下, 可能指使柜面人员故意违反规定或为完成上级分行下拨的业绩指标而弄虚作假;部分柜面操作人员的风险意识缺失。

二是部分商业银行组织框架设计不全面、制度偏向原则性规定。未凸显风险防控在组织框架中的地位, 在风险防控地位不突出和上级不重视的情况下, 风险防控工作的推进和开展必然受到制约;柜面组织设计存在漏洞, 未能对会计主管部门的职能作出明确规定, 未能突出会计主管部门的职责, 制度设计中仍然偏向于原则性指导, 不够具体化, 操作性较差, 随意性强。

三是部分商业银行操作流程风险防控有漏洞。柜面操作各环节间衔接不科学, 无法做到相互监督相互制约;柜员参与积极性不高;对柜面操作风险易发多发及关键环节的控制不到位;操作流程标准繁多。

2 商业银行柜面操作风险防控措施

一是建设商业银行柜面操作风险文化。应树立柜面操作零风险理念, 把降低柜面操作风险放在第一位, 全员共建操作风险文化, 全员共遵柜面操作风险文化的要求, 全员共享柜面操作风险文化的成果。运用风险度量技术和方法分析实际工作中出现的风险点或风险事件。

二是构建柜面操作风险组织框架。突出柜面操作风险的组织, 可以考虑成立柜面操作风险管理委员会, 直接对主管行长负责。明确柜台组织结构, 抓住综合会计部这个关键点, 由会计统计报表和对账、协调各职能部门、设计柜台操作和指导营业网点。

三是健全操作业务流程。重新设计操作业务流程。借助先进技术构建银行的流程服务平台, 应对市场变化而不断创新的新产品业务操作的规范化和柜员迅速适应新种类的产品和新业务流程。实现风险防控的规范化和标准化, 应包括柜员的操作标准、风险防控标准, 操作路程要求等, 并明确要求各环节各岗位的职员严格按照规范化的体系进行操作, 明确要求监督和稽查人员按照标准化的标准进行审核, 把风险防控成本控制在可承受范围内。

四是发挥激励机制的效用。在柜面业务操作风险管理中需要引入激励机制, 以保证员工自觉按照柜面操作的相关规范进行操作, 并通过发挥其主观能动性较好地实现风险预警。激励机制的建立包括正向激励和负向激励。正向激励主要是通过晋升、物质奖励等方法提高员工的工作积极性, 负向激励是通过制定一定的惩戒措施迫使员工自觉遵守相关的制度要求。

参考文献

[1]王东林.浅析商业银行柜面业务操作风险管理.山西财经大学学报, 2014 (01) :42-43.

[2]张秀环.以流程视角解读银行柜面业务操作风险[J].金融经济, 2015 (13) :39-41.

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[4]高卫军.对提升柜面操作风险管控水平的几点思考[J].湖北农村金融研究, 2010 (11) :58-60.

柜面业务风险防控及成因 第4篇

关键词：商业银行 柜面操作风险 成因 防范

巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。柜面操作风险是指银行人工网点在柜面业务操作中由于内部程序、员工和信息系统的不完备，或由于外部事件所造成损失的风险。

商业银行柜面既是商业银行从事资产业务、负债业务和中间业务的重要平台，也是商业银行联系客户和其他银行、从事产品和服务创新的主要渠道。柜面操作风险是一种预期危害严重、影响较广、管理难度较大但在一定范围内可以控制的银行内生风险，对其研究具有一定的现实意义。

一、商业银行柜面操作风险的成因分析

（一）认知问题

1.对操作风险认识偏差

（1）操作风险不重要。与信贷风险、政策风险、信用风险等风险相比，柜面业务操作风险造成的经济损失相对较低，会被认为操作风险不重要，从而对操作风险的管理不够重视。

（2）操作风险造成的损失较小。很多人认为柜面操作风险就是日常业务流程处理上的小纰漏，造成的损失比较低。但事实上，操作风险对外造成的影响却很深远，尤其对商业银行的品牌形象毁损巨大。

2.对操作风险认识错误

（1）操作风险即为操作性风险。将柜面操作风险的发生全部归咎于柜面人员操作不当，重视对基层一线人员的操作风险管理，忽视了高层人员的管理。

（2）重事后管理，轻事前防范。业务调查、监测、评价等事前事后控制较为薄弱，风险控制过度依靠于业务办理的事中过程控制。

（二）人员问题

1.相关业务人员素质较低

（1）柜面人员职业道德素质低。部分柜员缺乏职业道德不能廉洁自律，会因个人的私欲而用职务之便做出违规违法的行为；领导阶层过分追求业务指标，忽视风险管理，无视规章制度的存在，这些行为都会给银行造成风险。

（2）柜面人员业务素质较低。部分银行从业人员文化水平偏低，业务知识和技能薄弱，知识和年龄结构不合理，不能适应现代银行业业务发展的需求。

（3）操作风险管理的专业人员严重缺乏。操作风险成因比较复杂，需要业务熟练、具备操作风险管理基础理论知识、掌握操作风险（1）蒙牛的企业文化

“小胜凭智、大胜靠德。”正是蒙牛前任总裁牛根生的这句话，深入人心，使蒙牛迎来了迅速的发展，创造了“蒙牛速度”、“蒙牛奇迹”。蒙牛本着为消费者奉献安全、优质、健康的乳制品，与客户、员工、股东及所有利益相关者共成长的使命，不断追求做质量最好、最专业、最专注的乳品企业阳光、高尚、责任、创新。员工受蒙牛文化的感染，首先员工认为自己从事的是高尚的事业，蒙牛为全国提供近三分之一的液体奶、酸奶，为人类健康事业作出了贡献；其次员工认为应当共同努力成为高尚的企业，把自身价值同消费者的健康、营养与社会大众的美好生活紧密结合起来，和奶农、消费者、所有合作伙伴水乳交融，生产安全、优质、健康的产品；最后，所有蒙牛人认为自己应当具备高尚的情操，在任何情况下，都提倡诚信、感恩、敬业、廉洁等优秀的做人品质和职业素养。

（2）加强人员激励，增进雇佣关系

通过把企业的利益与个人的利益挂钩来保护员工的利益，实现他们自身的价值，激发其为实现企业远景工作的热情。“我与蒙牛共生存，蒙牛与我共发展”这是蒙牛人耳熟能详的一句口号。它代表着蒙牛对员工物质生活和职业发展做出的郑重承诺。蒙牛集团的创始人牛根生一向信奉“财散人聚，财聚人散”。就是这份信阳市的蒙牛懂的奖励员工、激励员工。蒙牛使员工得到的是一种真实的温暖。

五、展望

总之，在知识经济时代，企业人力资源管理的一切工作要以创立雇主品牌为出发点，对外提高雇主在目标人才市场上的吸引力，对内提高员工的认同感、忠诚度和敬业度。在当前中国经济中心倾斜、资源分配失衡的情况下。加强西部地区的雇主品牌建設意义重大。建设优秀的内蒙古地区雇主品牌有利于优秀人才的吸引以及企业人力资源成本的降低，加强内蒙古地区企业和核心竞争力，同时要将雇主品牌与产品、服务品牌有机协调、统一起来，雇主品牌才能成为企业品牌的有效增强剂，实现企业的可持续稳定发展。

参考文献：

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银行柜面业务差错分析及风险防范 第5篇

本机构在2013年四季度发生柜面业务差错三笔，分别为：

一、办理银行卡销卡后误将销卡后的银行卡归还客户，造成凭证缺失于次日找回。

二、办理单位转账支票转账至个人账户时漏制进账单。

三、开立个人银行卡时误将客户姓输错。

分析以上三笔差错形成原因，具体可分为以下三点：

一、由于该柜员于2013年七月开始独立上柜，上柜时间较短，又因支行业务种类较总行相对单一，因此对部分生疏业务较少遇到，造成对某些业务的操作流程不熟悉，从而造成操作不熟练形成业务差错。

二、日终勾对流水不全面，目前柜员日终勾对流水时普遍存在只对单张业务传票进行勾对，对相应附凭证或附件不进行勾对，柜员的日终传票勾对只是流于形式，对收回的传票审阅不够，未真正起到二次核对作用。

三、柜员在操作业务审核时粗心大意，未认真审核到位而未及时发现问题，风险意识不强，操作严谨性、细致性不够。针对以上几点原因，在日常工作我着重从以下几点加强督导力度：

一、督促柜员培养工作责任心，改变粗心大意的个性，培养认真仔细审慎的个性，每一份职业都需要与之相呼应的职业个性，如广告人需要创新的个性，老师需要爱心等，银行柜员则需要强烈的工作责任心与认真仔细审慎的个性，这也是一名优秀柜员的基本特性。

二、加强柜员业务知识的学习，特别是业务操作流程的学习，督促严格按规章制度规范操作，注重细节，认真仔细办理

每一笔业务，在办理业务时多思考进行该项操作的原因、如果不按此流程操作将会产生怎样的风险等问题，而不是一味教条主义，生搬硬套的办理业务。

最新柜面风险防控心得体会 第6篇

通过对##副行长在省分行案件和重大风险事件防控专题会议上讲话深入学习，对于最近发生的风险事项和案件，暴露出的我们在工作上思想认识上还没有完全到位、工作措施上海不够细和实、内控管理上的重大缺陷，员工行为的不够敏感、对风险案件揭露能力的不够强、对突发事件的应对和处置不够有力这几个方面我们得进行深刻的反思。

通过学习，我认识到，我们在工作中必须时刻保持清醒的认识，不可掉以轻心，需进一步增强危机意识、增强对新情况、新问题的敏感性和预判力，摒弃各种麻痹大意的思想和错误的认识，时刻保持警惕，有效遏制各类风险案件的发生。对于以上存在问题，经过学习与思考，本人觉得可以从以下几方面入手，以提高案件防控的实效性。

一、树立“以人为本”，提高思想教育水平。案件防控工作教育活动，首要解决的就是一个人的意识问题，应该使大家认识到，制度并不是用来看的，而是用来指导实际工作的。特别是案件专项治理的典型案例，对每一位员工应该是有很强的震憾，模范地遵守内控制度，不仅仅是对自身的爱护，也是对他人的负责。在这个方面，应该将本项工作深入持久的开展下去，做好人的思想工作，真正使每一位员工从思想上重视，从行动上自觉。

二、严肃工作纪律，提高违章违纪的代价。要加强各项内控制度落实情况的后续跟踪和监督工作，对于严重违反内控制度的要严厉予以处理，要让每一位违章违纪的员工付出沉重的代价，让其有切身之痛，严重的更应严肃处理至

开除。

三、完善工作机制，防范道德风险。道德风险是各项案件发生的一个重要因素。每一件有内部员工参与的案件背后，无不有作案人长期处心积虑的身影，他们正是利用了工作机制上存在的一些问题，精心准备，伺机作案。我们要通过工作机制的转变，来防范道德风险转化为实际风险。比如，在工作机制方面，可以以制度化的形式进行岗位轮换，以制度化的形式做好稽核监察工作，以制度化的形式作好员工的培训工作等等。

四、建立健全好各种规章制度。加强制度建设，重视员工道德风险防范，严格操作流程，把对员工思想排查工作纳入议事日程;并做到密切关注员工思想动态，将各种诱发案件的隐患消灭在萌芽状态。

五、切实加强自身的素质学习。特别是加强规章制度的学习，熟悉和掌握规章制度的要求，提高自身的综合素质和分析能力。认真履行工作职责，将各

柜面业务安全风险防范对策 第7篇

近年来，随着营业机构扁平化管理和直管网点的设立，管理半径大大缩短，工作效率大大提高，个人银行业务得以迅速发展。但柜面业务安全风险事件屡有发生，主要表现在操作风险、个人道德风险、权力制约失衡风险等，有的风险已造成巨大经济损失和不良影响。强化柜面业务安全风险防范，应该从风险防范意识、内控制度执行、监督检查等方面入手，构建安全风险防范的长效机制。

一、加强风险防范意识教育，让风险意识深入人心

一是要牢固树立“发展业务，内控先行”的经营理念，教育柜员办理业务必须遵循规章制度和业务操作流程，业务的发展不能以牺牲风险为代价；二是要通过风险管理文化的培育，进一步提高操作风险对银行、对员工切实利益的危害认识，将风险意识贯穿于所有员工的自觉行动中，提高自我约束与对他人监督的意识；三是要加强警示教育，让每位柜员切实认识到违法犯罪对自己、对家庭、对事业、对社会的危害，从思想深处筑牢防范风险的防线，使风险防范意识内生于柜员思想形态，外化为柜员行为习惯；四是通过风险防范意识教育，培养员工养成遵章守纪、按章操作的良好习惯，并在习惯中积累功夫，提升素质。

二、提高内控制度的执行力是安全风险防范的关键

在实际工作中，许多风险的发生都是内控制度执行不力造成的恶果，因此提高内控制度的执行力是安全风险防范的关键。一是机构负责人要加强制度执行，全面准确地理解规章制度和工作要求，从细微之处抓好贯彻落实，基本制度必须得到完全执行；二是要执行管理的上的“80/20原则”，对待风险管理者都要承担80%的责任，具体操作者承担20%的责任，其目的就是要管理者严格执行制度规定，处处、时时坚持依法合规经营，自己身正才能正他人；三是要提高柜员综合业务素质教育，掌握规章制度，明晰操作规程，提高对内控制度的执行能力和对操作风险的辨别、防范和控制能力。

三、建立合适的岗位制衡机制，控制个人道德风险

从过去发生的案件来看，岗位制衡机制失效，导致个人道德风险屡见不鲜，因此建立柜员与柜员之间、柜员与网点机构负责人之间的制约监督机制是促进业务健康发展的重要保证。一是要重点加强对网点机构负责人的选配、考核、评价及日常管理，在强调品德、知识、业务拓展能力的同时，把管控能力作为网点机构负责人选拔与评价的重要标准；二是要加强对权力的制约和监督，建立科学的决策机制，完善民主监督制度，推行行务公开，提高权力运行的透明度；三是严格执行重要岗位轮换、强制休假等制度，认真开展员工行为排查，深入推进案件防范专项治理；倡导员工与各种违法违规行为做斗争，建立举报违规违纪行为奖励制度，避免以感情、信任代替监督和制度；四是充分发挥个人业务交易主管的监督与服务职责，明确其在个人银行业务管理中的相对独立性，真正赋予个人业务交易主管进行操作及授权管理所需要的考核权、处理权、报告权、建议权等，有效保证了个人业务交易主管对受派行进行有效的监督；五是上级主管部门对每位柜员的日常表现和行为采取不记名方式进行问卷调查，发现异常情况及时进行排查，杜绝个人道德风险隐患。

四、加大监督检查和对违规操作的处罚力度，控制风险的发生

柜面业务风险防控及成因 第8篇

1 柜面业务操作风险的成因

1.1 由于思想上的麻痹, 引发操作风险。

比较明显的表现为:一些人对存在操作风险的事实认识不到位, 总认为同类事件不会在本单位发生, 二是员工之间过于信任, 用信任感来取代规章制度, 业务操作习惯化, 造成习惯性违规问题屡屡发生。

1.2 部分员工对规章制度的学习不够, 有章不知或对规章理解不到位引发操作风险。

今年内审对我行基层机构检查中发现的问题有相当一部分属此类。

1.3 少数员工思想素质不高, 道德观念和法制观念不强, 引发操作风险。

个别人为了实现个人目的, 利用工作和权力之便, 违章操作, 人为制造操作风险, 这是形成案件的主要原因。

1.4 管理的现实问题, 引发操作风险。

表现为:基层业务人员短缺、经营压力大、某些管理人员管理能力欠缺等形成管理粗放化, 造成操作风险频发。

1.5 基层机构负责人对案防工作重视不够, 引发操作风险。

表现在:一是基层机构负责人重业务发展, 轻内控管理;二是基层机构负责人对员工进行思想教育、风险防范意识教育和案防警示教育等流于形式;另外, 一些基层机构负责人对违规暴露的一些高风险岗位、业务部位、重点环节没有引起足够重视, 对于隐患的查找和整改只注重表面化, 不注意举一反三, 导致操作风险频发。

1.6 新业务风险控制难, 引发操作风险。

新业务新产品不断推出, 而相应的风险控制制度和措施跟进往往不及时;业务处理系统更是滞后于业务的拓展, 缺少必要的控制;工作人员也因为理解或业务能力上的原因, 存在对新业务风险认识不足的问题, 使新业务伴随新风险。

2 防范操作风险的几点对策和建议

2.1 加强对员工的教育, 筑起坚实的思想防线

1) 应不断加强对员工的职业技能培训教育, 不断提高员工的业务素质, 提高履职能力;加强对员工的规章制度培训教育, 使员工知规章、懂规章, 进而达到按章办事, 合规操作。要通过加强对柜面人员的业务基本理论、基本知识和基本技能的教育, 开展多层次、多形式、多渠道、短时间、针对性强的岗位培训, 达到熟练地掌握各项业务技能, 提高全体员工风险防范能力。

2) 应加强对员工的警示教育及员工职业操守建设, 规范员工从业行为。风险案件是员工职业操守缺失的一种极端表现, 应强化对员工的警示教育, 让员工树立正确的价值观和人生观, 增强员工的强自我意识力、约束力和控制力;明确职责, 不断增强员工遵章守纪、按章操作的意识, 筑牢防范道德风险和操作风险的心理防线, 在员工职业操守的教育和引导下, 员工可以深刻地认识到自己对银行、对同事、对社会负有的职业责任, 最终将这些操守内化为内心的道德信念, 从而形成防范道德风险和操作风险的长效机制和文化, 达到防患于未然, 防案于未发的目的。

3) 应强化正面引导, 营造规范操作氛围。针对操作岗位员工, 开展《职业操守》、《员工行为规范》、《员工合规手册》、《工作人员违规失职行为处理办法》、《工作人员轻微违规行为积分管理办法》等规章制度学习活动, 通过问卷调查、考试等措施, 强化员工对相关知识的掌握;同时组织员工结合岗位实际, 对照自己的日常工作开展自查, 并对自查发现的问题制定整改措施, 逐条落实整改。注意培养和发现本单位典型事例, 表彰和弘扬那些长期以来在主要业务环节上严格遵章守纪、依法合规的单位和个人, 充分调动广大员工合规操作、防范风险的积极性要逐步形成操作风险防范的正向激励和正面引导机制。

2.2 各级基层机构负责人应高度重视, 筑起坚实的执行防线

1) 要建立领导班子自身监督机制, 建立内控管理检查监督机制, 认真执行各项制度, 强化内控制度的执行力。突出“屡查屡犯”问题的监督查处, 突出重要部位、要害环节、重点人员的监督管理。

2) 要立“风险防范, 以人为本”的观念, 加强对人的教育和管理。操作风险的防范关键是对行为人的防范。基层机构负责人要充分认识到人防对案件防范工作的重要性, 紧紧围绕案件防控工作, 扎扎实实抓好各项内控管 (下转第175页) (上接第385页) 理, 努力把案件防控工作做实做细, 做好预防和检查, 彻底杜绝案件隐患和苗头。

3) 要抓好问题整改工作, 做到问题原因未查到不放过, 防范整改措施未落实不放过, 有关责任人未受到应有的惩罚不放过。

4) 要认真做好排查工作, 要将业务风险点的排查与不良行为的排查有机结合, 重视对员工日常行为、表现的持续关注和动态管理, 做到防患于未然。

5) 要努力为员工营造良好的工作和发展环境, 尽最大努力解决基层员工的切身利益问题, 以此提高员工对银行的满意度、忠诚度, 使员工真正想为银行所想, 急为银行所急, 自觉地遵守各项管理制度, 自觉地防范和控制操作风险。

2.3 上级管理部门应进一步加强监督检查, 确保制度落实。

内部控制是否有效关键在于各项制度是否得到落实和不折不扣的执行, 因此, 必须加强制度执行情况的检查。另外应加大对责任人员的查处力度及对各级领导人员管理责任的追究力度, 特别是加大对由于失职造成风险损失的各级领导人员的责任追究力度;起到警示和震慑作用。

2.4 上级行应进一步加强制度基础建设, 完善内控制度, 从源头防范操作风险。

亮剑银行柜面业务风险管理 第9篇

当人们的目光聚焦于工行、中行上市之辉煌，农行股改之如火如荼、邮储银行之横空出世时，却也不能忽视银行业赖以生存与发展的重要基础之一—柜台。事实上，目前的情况并不乐观。据统计，仅2005年全国银行机构共发生各类案件1272件，涉案金额54.1亿元，其中大量发生于柜面业务中；如再加上差错事故或其他涉讼事件，银行业柜面操作风险损失远大于此。

于是，探讨并亮剑银行柜面业务风险管理，已变得刻不容缓。

据通报显示，仅2005年全国银行机构就发生各类案件1272件，涉案金额54.1亿元；除案件事故外，如再加上差错事故或涉讼事件，银行业柜面操作风险带来损失远大于此。大量的差错事故、法律纠纷和经济案件不仅给相关银行带来极大压力，也给银行全行业造成巨大的财务损失，并严重损害了银行的市场信誉，成为中国银行业经营发展之重大威胁。于是，探讨并有效进行银行柜面业务风险管理，已变得刻不容缓。

客观但可控

柜面业务风险是指银行网点柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。探讨银行柜面业务风险问题，首先需要全面理解其客观存在性与可控性。

柜面业务风险具有存在的客观性，不可能彻底消除，这是由三方面决定的。

首先，是由银行的金融中介本质所决定。银行作为金融中介，核心职能是为客户提供存款、贷款和支付结算等服务。从银行柜面业务看，账户开销、现金存取、支付结算、代理理财等各类业务的资金所有权属于客户，业务指令源于客户，银行仅作为代理机构履行相关义务，银行和客户之间构成明确的委托代理关系。

其次，是由银行内部治理机制所决定。从银行内部看，股东拥有银行的所有权，管理层负责具体的经营管理；管理层又通过内部授权机制，将经营管理的权力责任逐级分解，并最终落实到员工个人，进而形成银行内部明确的委托代理关系。由于委托代理双方作为独立的关系主体存在，导致利益主体不一致和信息主体的分离，又由于时空、成本限制等原因，普遍存在代理双方信息不对称，所以信息失真和代理行为差错扭曲难以避免，银行柜面业务风险也就成为必然。

第三，是由柜面业务处理对“人”主观判断的依赖性所决定。在柜面业务中，无论对客户身份的鉴别，还是业务单据、印章和相关资料的审查确认，都依靠业务人员根据银行的政策规定和专业知识进行分析判断，具有较强的技能性、政策性和主观性。由于“人”个体存在差异，主观判断差错在所难免。

总之，利益主体不一致、信息不对称、业务处理的主观依赖性是柜面业务风险的产生根源，只要这些因素不能消除，柜面业务风险就必然存在。

不过，柜面业务风险是可识别的，具有可控制性。

尽管柜面业务风险无法消除，但并非完全无法预知和控制。从银行柜面风险的影响因素分析，无论是主体利益不一致、信息不对称，还是柜面业务的主观依赖性，都可以通过制度设计、机制建设进行有效管理，使之限定在可接受的幅度内。

例如，主体利益的差异可以通过激励约束机制，信息不对称可借助有效的沟通机制，柜面业务的主观依赖性则诉求于业务处理的标准化、自动化等。一些优秀的商业银行在总结实践经验的基础上，借助先进信息技术和管理工具，已经建立了对柜面业务风险的一整套识别、评估、监测、报告、控制/缓释体系；同时对最终出现的可接受风险，也制定了提取拨备、利润冲销等承担制度，从而对柜面业务风险进行有效管理。随着新巴塞尔协议的推出，银行操作风险管理的思路、原则、方法和要求得到了进一步确立，为现代商业银行进一步认知和控制柜面业务风险提供了可靠指导。

中国式问题

近年来，尽管我国银行业通过建章建制、明确管理职责、加强监督管理、完善业务系统、加大违规查

处和责任追究等，在加强柜面业务风险管理方面做了大量工作，也取得明显成效，但是，柜面业务案件事故依然不断，违规操作、有章不循较为严重，管理缺位现象依然突出，案件损失触目惊心。此些情况，既彰显了当前柜面业务风险形势的严峻，也暴露了我国银行业风险控制体系的缺陷，具体而言，表现在以下六个方面。

首先，从风险控制组织体系看，监控的整合能力亟待提高。

我国银行业在柜面业务后续监管中，有事后稽核、会计检查和审计监督三大体系的多重把关，虽然起到了积极的风险防范作用，但也存在一些突出问题，主要有三。

一是各体系间缺乏统一的协调规划，造成不应有的检查重叠和监督空白，既带来监督人力、时间、成本的巨大浪费，也加大了被检查机构的负担。

二是各体系监控信息沟通不充分，监控结果运用不足，整体协防作用尚不突出。

三是传统的监督检查方式不科学，难以充分发挥监管作用。在传统的监督检查模式下，除现场的实物检查外，对柜面业务检查通常还是以历史业务交易为重点，以审查凭证资料等为主要手段。这样，由于依据同样的规章制度、同样的信息、同样的流程、同样的凭据资料对同笔业务进行审查，即使经过多次反复，通常只能发现凭证用错、书写不规范、记账串户等操作差错问题，很难发现欺诈、盗窃、贪污等深层问题，监控的效果尚不理想。

其次，从风险控制的对象看，缺乏对客户风险的必要关注和有效防范。

由于客户是银行柜面业务的委托人，因此客户风险不仅是银行信贷风险的主要因素，也是银行柜面操作风险的重要根源。正是因为这种原因，银监会将“了解您的客户”作为银行操作风险控制的基本原则。然而，在实际工作中，我国银行业仅对贷款户、重大存款户进行了专门管理，确定了客户经理，建立了客户调查和信息沟通制度；但数量庞大的“非贷户”和一般性存款户并未纳入管理体系，既没有专管人员，也没有客户事前的实地调查和事后的定期访问，对客户的了解基本限于客户开户资料，客户信息的确认主要是开户过程中由柜面人员对客户提交的纸面材料进行的审查，企业是否存在，企业地址、联系方式、法人代表、经营范围、生产规模、财务状况、存续期间等重要信息，银行并无调查核实，从而对其真实性无法判断。

多年来，皮包公司诈骗、企业内部员工欺诈、第三者欺诈等案件事故的发生，大多由于犯罪分子利用了银行和客户间信息不沟通的缺陷。某银行对近三年发生的柜面业务案件分析发现，在全部54起案件中，约有45件属于客户资金被诈骗、挪用、侵吞的案件；若当初建立良好的银企信息沟通，如及时进行电话核实或账户核对，则这些案件几乎都可以避免或及时发现，而不至于出现案件持续数月甚至数年的情况。第三，从风险控制流程看，事前事后控制不足，过度依赖事中控制，难以平衡效率和风险。

在银行柜面业务风险控制流程中，客户调查了解、柜员分工组织、业务系统设计属事前控制，业务办理中的复核、授权、审批等属事中控制，业务监测、风险分析、检查监督等属事后控制。三者前后衔接、各司其职，共同构成业务调查、控制、监测、评价的完整风险控制链。

在我国商业银行实践中，业务调查、监测、评价等事前事后控制较为薄弱，风险控制过度依赖于业务办理的事中过程控制，从而造成柜面处理流程多、环节多、手续多、授权复核多等现象。由于不能从流程控制全过程出发，未能真正增强事前、事后的控制作用，控制风险和提高效率的要求常依靠事中控制的调节实现，经常在柜员授权大小、业务复核量的增减、审批层次收放上做文章，因此出现“一人感冒、全家吃药”的现象，难以走出 “一管就死、一放就乱”的困局。

第四，从风险控制依据看，对规章制度缺陷和影响认识不足。

业务规章和管理制度是防范柜面业务风险的重要保障，也是柜面业务风险控制的主要依据。

一般而言，案件事故的发生，常伴随着违规操作和有章不循。然而，一些银行在分析有章不循的原因时，即通常归疚于基层管理人员及柜员的思想和业务素质、上级行的监督管理不到位，较少关注规章制度本身的合理性。

纵观我国银行业有关柜面业务的规章制度，存在以下问题：一是政出多门，规章制度互不衔接甚至相互矛盾，造成基层执行混乱；二是统一性和灵活性处理不当，制度规定过于笼统空洞和部分条款过于僵化，不能很好指导业务实践；三是制度与实际操作脱节，不符合业务办理的客观规律，甚至基层根本不具备部分规定的实施条件；四是规章制度过于庞杂，修改频繁，缺乏稳定性，造成基层理解和掌握的困难。第五，从风险控制主体看，柜员控制风险的动力、能力、精力、条件等未被充分关注，柜员“知”与“行”的矛盾没能有效解决。

柜面业务办理的主体是银行柜员，柜面风险控制的有效性也必须依赖直接面对和处理风险的柜员们，因此，柜员对控制风险的态度、能力、经验、手段和条件就直接关系到最终效果。但在实际工作中，这些并未得到全面认识和充分重视，基层风险控制中存在“四无”现象，即由产品规章和管理制度繁多和柜员流动过快导致对内控知识和技能不足的“无知”现象；由关心不足、奖少罚多或只罚不奖等导致内控动力不足的“无心”现象；由业务繁重、身心疲劳、工作超时、负荷超量等导致的“无时”现象；由手段落后、工具欠缺、系统缺陷等导致的“无力”现象。这些因素构成柜员的实际工作环境，也是导致员工操作失误、控制疏忽和管理失效的重要成因。

最后，从风险控制的手段看，风险控制的科技含量和技术水平亟待提高。

例如，在银行的开户资料审核、客户身份识别、印鉴审核、账户核对乃至业务监测、监督检查等方面还较多依赖手工，相关业务系统尚不完备、现代管理工具和先进技术没有充分运用，严重制约了业务处理的效率和风险控制效果的提高。

全方位解决

针对以上问题，应及时探讨解决之道，具体可包括以下几个方面。

首先，强化事前事后控制，按照能力均衡、衔接流畅、运作高效的要求重构柜面业务风险控制流程，真正实现效率与安全的统一。

要根据好坏客户、员工、交易的大小数分布原理，在保证对极少数“消极因素”严密跟踪和及时发现的前提下，尽可能疏通业务处理流程，满足柜面服务效率要求。因此，要跳出始终眼盯“事中控制”的习惯思维，从“前、中、后”全程统筹规划和重新布局，按照“重了解、强监测、简控制”的思路，重建业务处理流程和风险控制体系。既要抓好业务处理流程疏通提效工作，更应建立和完善事前事后监测。在建立事前监控防范方面，要从增进客户调查、优化客户结构、规范岗位设置、优化业务系统着手全面改进，作到事前“心明”；在建立事后检测监督方面，要切实改进账户核对、业务检查和审计监控效果，尤其要建立完备的业务监测和风险预警体系，使柜面业务的所有交易、客户、柜员受到严密监测和风险评估，做到事后的“眼亮”。只有如此，变单段重点控制为全程均衡管理，才能全面增进防控效果，最大限度提高服务效率。其次，健全柜面客户管理体制，建立银企沟通机制，努力化解信息不对称。

这方面工作的具体要求有三，一是应消除客户管理“真空”，将“非贷户”和“存款柜面自动增长户”纳入银行客户管理体系，确立管理部门和管理职责，明确客户经理；二是建立存款客户开户调查、跟踪分析、定期回访、产品营销、关系维护等客户管理制度，有效沟通银企双方信息，切实贯彻“了解你的客户”原则，真正建立银企风险联防机制；三是要加强客户规划和有效监控，制定存款客户规划，建立“瑕疵客户”和“危险客户”管理制度，努力改善客户结构，实现客户风险的主动管理。

第三，完善业务流程和规章制度，提高制度的科学性和实效性。

流程制度是规范银行的业务操作和管理活动的具体指南，必须一切从实际出发。流程制度不仅要关注理论先进性，要与执行的客观环境相适应，与基层的风险控制实践想吻合。从规章制度的制定看，要强调对基层员工意见的听取和采纳，对部分操作性强的规章应探索“自下而上”的制定过程，体现员工实践经验的总结和提炼。规章制度要“精”，要“管用”，要对现有规章制度大幅度清理整合，使之更为科学合理，并保持必要的稳定。

第四，彻底转变监控方式，整合增强事后监控体系功能。

从监控体系规划上，进一步明确事后监督、业务检查和审计监督的职责分工，避免职能重合和管理真空。事后监督应重点负责柜面业务的全业务持续性监测，旨在监测动态、发现疑点和提供线索。业务检查重点是调查核实和现场检查，从而摸清情况、评价风险和排除风险。审计监督重点是履行再监督职责，进行制度有效性和遵循性评估监督。从监控方式上，事后监控体系应摒弃“交易审查和凭证审核”为中心的方

法，以数据分析、模型监测、风险定位、风险评估、调查询证、监控录像等现代监控工具为手段，以核实交易“真实性”为主要目的，建立“交易、账户、客户、柜员”全方位监测体系，全面提高柜面业务监控能力。第五，强化“以人为本”原则，充分发挥银行员工风险控制的主体作用。

柜员和柜员主管是柜面业务风险认识和控制主体，是银行柜面操作风险控制的主力军。要从 “责任主体”的角度分析和研究柜员们履行风险控制的目标、责任、环境、能力和条件，切实解决“四无”问题。同时，要关心尊重员工，发挥员工的“主体作用”；平衡激励与约束，加大对违规处罚的同时，也要建立柜员风险补偿制度，加大对合规操作和优秀管理的奖励；通过发展自动化处理平台，加大柜面业务分流，分解柜面业务压力；加快柜面业务流程改造，促进前台处理的标准化；积极推进前后台分离改革，降低柜面处理复杂度。

最后，引进先进技术工具，改造提升风险管理的技术环境。

比如，指纹认证技术能大大提高身份识别的可靠性、唯一性，能从根本上解决当前柜员卡使用保管的普遍问题；以短信通知加综合对账系统能大幅提高银企对账效果，彻底改善银企信息沟通；风险监测与预警系统能全面增强数据分析和业务监测能力，改进监控质量。此外，电脑验印技术、电子密码系统等先进技术工具的推出，为银行改善柜面业务风险控制现状提供了全新的手段，应大力研究应用，全面提高我国银行业柜面业务技术防范水平。

强调：

某银行对近三年发生的柜面业务案件分析发现，在全部54起案件中，约有45件属于客户资金被诈骗、挪用、侵吞的案件；若当初建立良好的银企信息沟通，如及时进行电话核实或账户核对，则这些案件几乎都可以避免或及时发现，而不至于出现案件持续数月甚至数年的情况。

柜员和柜员主管是柜面业务风险认识和控制主体，是银行柜面操作风险的主力军。因此，要从“责任主体”的角度分析和研究柜员们履行风险控制的目标、责任、环境、能力和条件，切实解决“四无”问题。柜面业务风险是指银行网点柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。

吉贝克银行柜面业务风险监测系统 第10篇

如何在快速提升银行柜面服务效率和服务质量的同时，降低柜面业务操作风险？

如何在银行柜面业务不断创新的同时，规避现有规章制度与实际业务操作脱节造成的基层执行混乱？

如何引入外来的智慧,借鉴国内外先进银行的管理经验，设计出最适合银行自身柜面业务的体制机制与规章制度？并对柜面业务风险进行有效管理，使之限定在可接受的幅度内？

近几年，国内银行在完善规章制度，明确管理职责，加强监督管理、完善业务系统、加大违规查处和责任追究等方面做了大量工作，但柜面业务违规操作、有章不循仍比较严重，是制度规范的问题，是人员培训的问题，还是缺少一个统一的监控平台来落实业务流程的规范化与具体制度的执行？

据通报显示，仅2005年全国银行机构就发生各类案件1272件，涉案金额54.1亿元；除案件事故外，如再加上差错事故或涉讼事件，银行业柜面操作风险带来损失远大于此。大量的差错事故、法律纠纷和经济案件不仅给相关银行带来极大压力，也给银行全行业造成巨大的财务损失，并严重损害了银行的市场信誉，成为中国银行业经营发展之重大威胁。于是，如何有效进行银行柜面业务风险管理已变得刻不容缓。

国内少数管理领先的商业银行，在总结实践经验的基础上，借助先进的商业智能（Business Intelegince，BI）技术，建立对柜面业务风险的一整套识别、评估、监测、报告、控制、缓释体系。吉贝克公司推出业界领先的银行柜面业务风险监测系统，可以帮助国内商业银行全面增强业务数据分析和业务监测能力，改进监控方式。该系统根据银行总结业务流程中的风险点，对症下药，持续、全面、规范的防范操作风险，改变银行不定期抽查、业务检查滞后等风险控制现状。

银行柜面风险与银行应对之道

吉贝克公司积累了丰富的国内外银行风险管理经验，充分了解国内商业银行柜面业务的业务流程、业务制度、內控管理现状，对预警风险和差错实施量化分析，建立柜面操作风险识别、评估、监测、报告、控制和缓释风险监控的流程化管理，满足目前银行业务需要和适合银行长远规划的操作风险监测需求。吉贝克银行柜面业务监控系统可以帮助银行管理机制和体制落到实处，实现风险分析、业务事中监测、事后检查监督一体化风险控制体系。

银行柜面业务风险监测系统服务的对象是银行的会计结算部。银行柜面业务风险是指银行网点柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。银行建立柜面业务风险监测系统，旨在把风险隐患消灭在萌芽状态，最大限度降低操作风险。利用先进的商业智能技术，对业务数据进行快速提取并综合分析，实现对操作风险的监控和有效管理，这也是国际银行业风险管理信息分析和风险管理决策采用的主流技术。

1.完善并规范业务流程、业务管理规范和内控规章制度，提高制度的实用性、指导性和实效性。组织架构设置、制度建设、业务规范、人员素质等是银行柜面业务风险的产生根源。随着新巴塞尔协议的推出，银行操作风险管理的思路、原则、方法和要求得到了进一步确立，为现代商业银行进一步认知和控制柜面业务风险提供了可靠指导。

2.构建完整、规范的事中与事后风险控制业务流程。强化事中、事后控制，按照能力均衡、衔接流畅、运作高效的要求重构柜面业务风险控制流程，真正实现效率与安全的统一。国内银行大部分对业务操作的管理是事后监督。由于时间的滞后，现行的事后监督难以发挥主动监督的作用。同时，实现以业务流程为中心的风险管理，要求国内商业银行风险管理体制实现横向延伸，推进风险管理关口的前移。因此，银行应加强业务运营实时监测，把风险监测点由事后监督向事前和事中监控推进，实现对不规范业务、错误操作的早发现、早预防、早控制，减小操作风险带来的损失。解决操作风险，建立完善的柜面风险管理方案

吉贝克公司积累了丰富的国内外银行风险管理经验，充分了解国内商业银行柜面业务的业务流程、业务制度、內控管理现状，对预警风险和差错实施量化分析，建立柜面操作风险识别、评估、监测、报告、控制和缓释风险监控的流程化管理，满足目前银行业务需要和适合银行长远规划的操作风险监测需求，为银行柜面业务风险提供了一个完整而行之有效的解决方案。

具体案例展示：

图1： 预警业务监

稽核的标准工作流程的同时，帮助银行客户建立符合内控管理要求的、规范的电子化处理流程。

· 灵活的业务流程和操作规范

吉贝克银行柜面业务风险监测系统整合了详细的业务流程和操作规范，符合国内先进的银行管理需求。事中预警、事后监督的风险监控工作流程可以灵活设置，监控业务的业务规则和参数可以灵活配置，以符合不同银行的业务流程管理需求，有效传递风险指标，实现对风险监测的自动化。成功案例

太仓银行通过实施吉贝克柜面业务风险监测系统，将有效避免或降低经济损失，使银行在内控和操作风险管理方面保持国内先进银行的实践水平。预计取得的收益如下：

· 完善业务机制。吉贝克银行柜面业务风险监测系统为银行提供识别、度量、监测、汇总、评估和报告操作风险的方法和管理基础，为最终实现全面的操作风险管理打下坚实的基础。

· 辅助管理人员监控，提高工作效率，减少风险损失。让银行对各业务操作中发生的可疑行为进行实时监测、自动识别、分类和预警，极大提高了操作风险管理效率，从而降低银行由于操作风险带来的直接经济损失。

· 提高风险数据质量。整合的柜面业务风险监测系统可以提高运行效率，提升银行数据标准化和风险数据的质量。系统实施周期短，见效快，成本低，无须配备专门的维护人员。

· 适应变化的环境。利用信息技术，帮助银行满足不断变化的监管合规要求和市场竞争需求。

太仓农村商业银行柜面业务风险监测系统受到用户高度评价