公司内部沟通制度

公司内部沟通制度（精选8篇）

公司内部沟通制度 第1篇

广西容县光盈鞋业有限公司

内部沟通制度

一、概要

未来企业的竞争是管理的竞争，而竞争的焦点在于企业成员之间及其外部组织的有效沟通上。良好的内部沟通机制不仅能够充分体现企业对员工的尊重与重视，并能使员工关系和谐，同时也能建立有效健康的问题反映及解决机制，为企业保持稳定和持续发展提供必要的保障。

1、目的

为了建立有效的沟通机制，搭建沟通平台，使公司部门内部及跨部门之间的沟通效率明显提高，避免出现问题相互推诿扯皮的现象，保证公司的管理水平进入一个新的阶段，公司特制定本制度。

2、适用范围

本制度适用于公司各部门

3、意义

实现企业内有效的沟通，可以增强团队凝聚力和战斗力，提高工作效率，实现资源共享，信息畅通，营造良好的企业文化氛围，促进员工共同成长，保障公司内部的良性发展。

二、沟通心态

沟通从心开始，良好的心态是建立长效沟通机制的思想基础。在企业内部要倡导真诚、坦率、相互信任、相互帮助的沟通氛围，企业每个员工都应该真诚待人、真诚做事、真诚沟通，经常做到换位思考、相互尊重、以诚相待。换位思考是沟通的技巧，相互尊重是沟通的前提，以诚相待是沟通要求。

1、尊重的心

企业内员工都应像尊重自己一样尊重他人，始终保持一颗平等的心态，更多强调他人的重要性。

工作状态和方法、问题处理方案等进行沟通交流。

C、各部门负责人之间每月须有一次面谈，针对部门之间工作协作、沟通等问题进行交流，进一步完善跨部门沟通机制。

2、会议

A、每周一公司定期召开总经理办公会，公司内部或各部门不定期召开临时性会议。

B、会议提前一小时通知与会人员，参加者必须准时出席签到，因故无法到会者，应事先向主会人请假并取得许可，或派代理人出席，无故迟到、早退须按照公司会议制度进行考核。

C、会议事先明确主题，与会人员应根据本职工作做好准备（包括资料、数据等），会议期间须保留时间给与会者针对某事宜发表意见和看法。

D、会议安排工作落实情况，应作为下次会议的议题之一。

3、书面沟通

书面沟通是公司常用的沟通方式之一，主要指正式的文件沟通。对于正式的文件发放，收件人必须在《文件发放登记簿》上签收登记。

A、规章制度类文件

公司的规章制度，须由相关部门根据公司具体情况制定，多方面采纳意见起草后，经总经理审阅批准后颁布，再发放到各部门贯彻执行。

B、通知类文件

公司上级事项通知、指令传达、知会等事宜可采用《通知》的形式。相关部门根据具体事宜听取各方意见制定通知，经由总经理审阅批准后，下发到相关部门贯彻执行。

C、报告、报表类文书

下级呈报上级的述职报告、专项工作汇报及各项业务报表等，可采用报告、报表类文书。

主要包括生产部的生产计划表、生产日报表、生产月报表、质

2、在相关工作流程制定之前，与该岗位员工及时沟通，听取员工的意见和建议，提高流程制定的准确性与可执行性。

3、公司下发的文件，各部门要利用会议、公告栏等方式及时、准确地向员工传达文件精神。

4、工作中需要跨部门协作，可通过工作会议、技术交流等方式与相关部门负责人进行沟通，保障工作配合顺畅。

5、双方沟通时，若一方拒绝沟通，使其沟通不畅，双方可向总经理请求协调。

七、沟通反馈

各沟通环节，凡需回复意见和解决问题时，沟通双方确定反馈时限，若逾期未反馈时，可向相关职能部门投诉，若未能得到解决可向总经理反映，按照公司相关制度对其进行考核。

八、本制度由公司办公室制定，经公司行政办公会集体讨论通过。

九、本制度从公布之日起开始实施。

公司内部沟通制度 第2篇

为提高工作效率，避免出现因内部各环节沟通不及时或不顺畅导致的工作脱节、推诿现象，根据公司管理要求及公司实际工作的需要，特制定本制度。

一、沟通形式

（一）周汇报沟通：公司建立内部周汇报制度。

1、逐级汇报

部门：部门职员、主管、副经理向经理汇报。项目部：项目管理人员、项目经理、工程部经理逐级汇报。

公司：各部门经理、总经理助理、总监各自逐级汇报。

2、汇报内容：本周从事和组织完成的具体工作、下周工作计划，提出工作中存在的问题及建议及下周对本周未完成工作的落实情况说明等。要求工作汇报内容具体，语言简洁，对工作的安排有具体的时间节点。

3、汇报时间：部门、各项目部汇报在本周五17:00前报至总经办（节假日除外）。

4、汇报形式及要求：

（1）部门、各项目部汇报均采用公司内部统一文件格式书面汇报；

（2）公司汇报通过公司内部系统中“周工作计划表”、“项目工程周报”汇报。如有特殊原因不能及时汇报，需提前向总经办说明原因，以其它方式汇报（例如委托他人上报，传真等），不得漏报、并报。出差人员有条件的应及时上报，确无条件的应在出差结束第二天9:00前补报。

（二）月/季工作计划及工作总结报送

1、上报对象：各总监、各部门主管领导。

2、上报内容：工作计划及工作总结分为月度和季度（其中包括）。

月度：下月度工作计划及本月度工作总结；

季度：下季度工作计划及本季度工作总结；

：半年（或全年）工作总结和下半年（或下一）工作计划。

3、上报时间：每月末的25日前；当月度与季度或总结和计划出现重合时，上报季度/总结和计划。

4、上报内容：总结上月（年）工作情况，包括重要项目进展情况，存在的问题，安排下月（年）工作计划和实现计划的具体措施。

5、上报形式：报送到总经办包括（纸质文件和电子版）。

（三）信息沟通：通过公司内部文件的分发和公司网站“员工天地”传递达到沟通。各部门要加强网上沟通，充分利用公司网站提供的沟通平台。

1、主要功能：公司网站信息是重要的沟通方式，主要发布公司重要事件、存在问题、项目重大事项及形象进度的及时报道等，为中高层人员提供各类信息参考。为便于各部门工作联络，公司为各部门设置了部门邮箱以供使用。

2、网站内容：

①涉及公司领导外事活动和上级领导视察的信息，由参与活动的部门供稿； ②重大活动(会议)，由活动(会议)组织或所涉及业务的部门负责；

③工程管理部对在施项目的重大事项及形象资料负责，及时提供项目图片以及项目规模等资料，以便公司及时报道。

④总经办负责网站日常管理、招聘信息的发布和收集及公司发文的文件上传。⑤先进部门和优秀员工进行表彰和奖励。

⑥其他重要信息。

3、上报方式：各部门信息要求由部门负责人报送，将信息发送到总经办邮箱内，统一进行编发。

4、发布方式：总经办将根据信息内容和发送对象，选择在“新闻动态”、“员工天地”等版块中发布。现公司要求各员工每周登陆公司网站至少两次，以便对公司及上级主管部门的要求及时了解。

（四）会议沟通

1、见公司有关会议制度方面要求。

2、会议纪要均以邮件形式发送到各中层领导个人邮箱。

二、行文要求

（一）标题格式

各类工作总结及计划、汇报材料，标题一律采用“部门名称+月份（）工作总结（或月份（）工作计划）”的形式。

（二）落款格式

在各类工作总结及计划、汇报中均应有落款注明，落款注明包括部门（人）的名称和行文日期。

（三）编号格式：见公司有关方面要求。

三、文件报送及建议（意见）回复时限要求

1、公司下发到各部门的文件，需要报相关材料的，以要求报送的日期为准，截止日期前没有报送的，不再以任何形式进行通知，并且对相关部门给予通报批评及处罚。对于各类建议、意见，接收人应在两日内向提出人予以明确答复；对未采纳内容要阐述原由。

2、要求报送的相关材料均应附上电子版，并发送至总经办邮箱。

3、公司内部公文的格式严格按照公文模板书写。

四、制度的监督执行

总经办负责每月对公司汇报、工作总结与计划上报和信息采用情况统计，对未提前说明原因又未按要求执行上报的人员，在“员工天地”中予以通报，并按相关制度扣罚。

五、本制度自下发之日起执行，由总经办负责解释。

附：各部门及部门负责人邮箱

总经办doris402@chinarhc.com

行政人事部xzb@chinarhc.com

财务部cwb@chinarhc.com

国际贸易部gjmyb@chinarhc.com

市场经营部scjyb@chinarhc.com

经营核算部jyhsb@chinarhc.com

技术管理部jsglb@chinarhc.com

物资管理部wzglb@chinarhc.com

工程管理部gcglb@chinarhc.com

个人邮箱：

名称邮箱地址

占总zhanronghai@chinarhc.com

饶显明raoxianming@chinarhc.com

李兵libing@chinarhc.com

王瑞平wangruiping@chinarhc.com

武健wujian@chinarhc.com

华道伟huadaowei@chinarhc.com

马越mayue@chinarhc.com

陆旭光luxuguang@chinarhc.com

刘金生liujinsheng@chinarhc.com

晋蕾jinlei@chinarhc.com

段立耘duanliyun@chinarhc.com

占小雄zhanxiaoxiong@chinarhc.com

各部门及个人的初始密码均为123456，请做更改。

总经办

公司内部控制制度设计 第3篇

(一) 背景

为完善公司内部控制制度体系, 强化企业内部管理, 建立健全公司自我牵制机制, 加快公司内部控制建设步伐, 保障公司经营战略目标的高品质的实现, 根据公司的《公司章程》、新的《会计法》、《会计准则》、五部委印发的《企业内部控制基本规范》制定本制度。

内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的, 为了确保公司经营方针和目标以及各项经济活动的效率和效果, 确保财务报告的可靠性, 保护资产的安全、完整, 防范、规避经营风险, 防止欺诈和舞弊, 确保有关法律法规和规章制度贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

(二) 建立健全内部控制制度的目标

建立和完善符合实际企业制度所需要的内部组织结构, 形成科学决策、执行和监督机制, 逐步实现权责明确、和超前的科学管理。

公司通过对各部门内部控制的检查, 达到相互联系相互制约的目的, 防止和纠正违纪行为。保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实。

建立健全全面预算制度, 使公司全部部门、人员形成一系列的预算控制体系。

保证公司所有被授权业务活动, 均按授权权限进行, 促使公司的经营管理活动有理、有序、协调发展。

保证对公司资产的变化, 及时记录、跟踪, 防止资产毁损、浪费、盗窃并降低减值损失, 确保公司资产的安全、完整。

保证公司全部经济事项和数据真实、完整地反映, 反映的会计报告符合《会计法》《企业会计准则》等一系列有关规定。

严格按照公司《财产盘点管理制度》按时盘点、账面资产和实物资产核对相符, 对出现的错误和误差, 查找原因, 及时纠正, 防止舞弊。

(三) 建立内控制度的考虑要点

公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各个业务环节, 建立合理合法的内部控制制度, 应考虑以下几个要点:

内部环境:是指影响公司内部控制制度制定、运行、制约及其效果的各种综合因素, 是实施内部控制的基础。内部环境主要包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人力资源管理政策、内部审计机构的设置、反舞弊的机制等。

目标设定:是指公司管理层的经营战略方针根据市场风险的变化设定公司的战略目标、年度计划, 并且在公司各个层面上进行分解和落实。

事项识别:是指公司经理层对影响公司目标实现的内、外事件进行识别和判断, 鉴别风险和机会, 分清优势和劣势, 为决策提供有力支持。

风险评估:公司风险评估是公司管理层对影响其目标实现的内外各种风险进行分析, 辨别其可能性和影响程度, 并采取应对策略的全部过程, 是实施内部控制的重要环节。

风险:是指对实现公司目标可能产生的不确定的因素。主要包括:经济形式的变化、产业政策的调整、资源供给的贫乏, 利率和汇率的调整、融资环境的变化、债务风险、市场竞争、行业竞争等一系列的经济因素。还有一些自然形成的因素:如自然灾害、技术、工艺的改进提高、电子商务的介入等, 另外还有来自于公司内部的风险, 如:机构不健全, 制度不完备造成决策的随意性、执行缺少监督, 工作完成没有检查都将是我们公司将来发展壮大不可忽视的风险。本次内控体系建设主要是针对来自于公司内部风险的防范, 从而达到抵御来自外部风险的目的。

风险对策:公司管理层按照公司的风险特征、实际情况和公司对于内外风险的承受程度, 采取规避、降低、转移或接受的风险应对方式, 以及所制定的相应的风险控制措施。

控制活动:公司管理层为确保风险对策的有效执行和落实, 所采取的一系列的措施和程序。控制措施要结合公司具体业务和事项的特点与要求制定, 主要包括:职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、生产成本的控制、检验、复核、定期盘点、记录核对、资金控制、财产保护控制, 绩效考核制度、信息披露控制、产品技术控制等内容。

信息与沟通:信息沟通是指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息, 并将信息以适当允许的方式在公司有关层、级之间进行传递、有效沟通和正确应用的全部过程, 是实施内部控制的重要先提条件。信息沟通主要有信息的收集机制及在公司内部与外部有关方面的沟通机制等。

检查监督:是指审计部门根据公司的内部控制制度要求, 检查公司内部控制效果, 对其进行监督、评价的全过程。对内部控制的健全性、合理性、有效性进行监督检查和评估, 将评估结果及处理意见形成书面报告, 是保证内部控制制度顺利、有效实施的一种重要手段。监督检查主要通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者结合进行, 对内控制度存在的纰漏, 提出相应的具有针对性的改进措施和解决办法等。

(四) 遵循的基本原则

合法性原则。内部控制制度应当符合地方法律、行政法规的规定和有关政府监管部门对上市公司的监管要求。

全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖公司董事会、管理层和全体员工, 具体体现在公司各项业务和管理活动, 从各流程中体2013年第8期中旬刊 (总第525期) 时代Times现出决策、执行、监督、反馈等控制环节, 避免内部控制出现空挡和漏洞。

重要性原则。内部控制在全面控制的基础上, 还要突出重点控制, 针对高风险领域和环节发生的业务与事项, 制定更为严谨的控制措施, 确保不存在重大缺陷和漏洞。

有效性原则。内部控制应当为内部控制目标的顺利实现, 提供较合理的保证, 公司全体员工应当自觉维护内部控制制度的有效执行, 对已经建立和正在实施中的内部控制制度中仍存在的问题应当及时解决和处理。

制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并要适应内部控制的基本要求, 保证各部门、岗位之间权责分明, 达到相互制约、相互监督的效果。

适应性原则。内部控制的合理制定, 应该具体体现公司的经营规模、业务范围、业务特点、风险情况以及具体环境等方面要求, 并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整和变化, 管理要求的变化等不断地对其进行改进和完善。

成本效益原则。在建立和实施内部控制时, 公司应考虑内部控制的成本与效益问题, 在可能获得的收益与不设置相应控制可能产生的损失之间做出理性的判断, 进行权衡和取舍, 争取以低成本获得高效益的有效控制。

二、内部环境

(一) 概述

内部环境是企业实施内部控制的基础, 支配着企业全体员工的内控意识, 影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

内部环境主要包括组织架构、发展战略、人力资源、企业文化和社会责任等。

(二) 关注要点

1. 组织架构。

组织架构是企业按照国家有关法律法规、股东 (大) 会决议和企业章程, 结合本企业实际, 明确股东 (大) 会、董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。

企业要实施发展战略, 必须要有科学的组织架构, 主要包括治理结构和内部机构设置。如果内部机构设计不科学, 权责分配不合理, 也可能导致机构重叠、职能交叉或缺失, 运行效率低下。

2. 发展战略。

发展战略是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上, 制定并实施的长远发展目标与战略规划。企业作为市场经济的主体, 要想求得长期生存和持续发展, 关键在于制定并有效实施适应外部环境变化和自身实际情况的发展战略。

企业如果缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位, 会导致企业盲目发展, 难以形成竞争优势, 丧失发展机遇和动力;企业发展战略过于激进, 脱离企业实际能力或偏离主业, 会导致过度扩张、经营失控甚至失败;企业发展战略频繁变动, 会导致资源严重浪费, 最后危及企业的生存和持续发展。

3. 人力资源。

人力资源是指企业组织生产经营活动而录 (任) 用的各种人员, 包括董事、监事、高级管理人员和全体员工。现代企业竞争的关键在于人力资源的竞争。人力资源对实现企业发展战略起到重要的智力支持作用, 实现人力资源的合理配置, 可以全面提升企业核心竞争力。

如果人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全, 企业发展战略可能难以实现;如果人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善, 则可能导致人才流失、经营效率低下;而如果人力资源退出机制不当, 又可能导致法律诉讼或企业声誉受损。

三、控制措施

(一) 组织架构

一是企业应当根据国家有关法律法规的规定, 明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序, 确保决金融inance NO.8, 2013 (CumulativetyNO.525) 策、执行和监督相互分离, 形成制衡。同时强调, 企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等 (即“三重一大”) , 应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度;任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策意见。二是企业应当按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则, 综合考虑企业性质、发展战略、文化理念和管理要求等因素, 合理设置内部职能机构, 明确各机构的职责权限, 避免职能交叉、缺失或权责过于集中, 形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。三是企业应当根据组织架构的设计规范, 对现有治理结构和内部机构设置进行全面梳理, 确保本企业治理结构、内部机构设置和运行机制等符合现代企业制度要求。四是企业拥有子公司的, 应当建立科学的投资管控制度, 通过合法有效的形式履行出资人职责、维护出资人权益, 重点关注子公司特别是异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免、内部控制体系建设等重要事项。

(二) 发展战略

一是要求企业健全组织机构, 在董事会下设立战略委员会, 或指定相关机构负责发展战略管理工作。同时, 对战略委员会的成员素质、工作规范也提出了相应要求。二是明确要求企业应在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上制定发展目标, 而不是靠拍脑袋, 盲目制定发展战略。在制定目标过程中, 应综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素。三是强调战略规划应当根据发展目标制定, 明确发展的阶段性和发展程度, 确每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。四是要求董事会从全局性、长期性和可行性等维度, 严格审议战略委员会提交的发展战略方案, 之后再报经股东 (大) 会批准实施。五是从抓实施的角度, 要求企业根据发展战略, 制定年度工作计划, 编制全面预算, 将年度目标分解、落实, 确保发展战略有效实施。六是设立发展战略实施后评估制度, 要求战略委员会加强对发展战略实施情况的监控, 定期收集和分析相关信息。

(三) 人力资源

一是企业应当根据人力资源总体规划, 结合生产经营实际需要, 制定年度人力资源需求计划。也就是, 人力资源要符合发展战略需要, 符合生产经营对人力资源的需求, 尽可能做到“不缺人手, 也不养闲人”。二是企业应当根据人力资源能力框架要求, 明确各岗位的职责权限、任职条件和工作要求, 通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。这项要求实际上意在强调, 企业要选合适的人, 要按公开、严格的程序去选人, 防止“人情招聘”、暗箱操作。三是企业确定选聘人员后, 应当依法签订劳动合同, 建立劳动用工关系;已选聘人员要进行试用和岗前培训, 试用期满考核合格后, 方可正式上岗。四是企业应当建立和完善人力资源的激励约束机制, 设置科学的业绩考核指标体系, 对各级管理人员和全体员工进行严格考核与评价, 并制定与业绩考核挂钩的薪酬制度。如何留住引进来的优秀人才, 对企业至关重要。五是企业应当建立健全员工退出 (辞职、解除劳动合同、退休等) 机制, 明确退出的条件和程序, 确保员工退出机制得到有效实施。

四、内部监督

(一) 日常监督

公司应以重大风险、重大事件、重要管理及业务流程为重点, 对内控体系有效性进行监督检查, 并对内部控制体系维护的方法、建设标准的变更、监督与考评工作等进行规范, 以保证内部控制体系安全、稳健、有效运行。

1. 获得内部控制执行的证据。

获得内部控制执行的证据是指企业在日常经营管理活动中, 取得必要的、相关的证据以证明内部控制体系发挥功能的程度, 主要措施包括:

第一, 公司管理层通过总经理办公会、经营例会等形式, 收集汇总各部门的信息, 监督各方面工作的进展。总部机关、子公司通过经2013年第8期中旬刊 (总第525期) 时代Times营分析等形式, 汇集各方面信息, 分析异常变动的原因, 使潜在问题得到反映, 从而对经营效果和财务报表质量进行监控。

第二, 总经理和总会计师签署年度报告确认其实施和维护内部控制程序的责任;同时, 子公司负责人和财务负责人对财务数据的准确性签署声明。

第三, 各单位对内部控制执行情况开展测试和评价, 每年至少检查一次。各单位内控与风险管理部门牵头组织本单位综合检查组, 依据公司的相关要求具体开展测试工作, 并在测试以及评价工作结束后, 对本单位内部控制的有效性发表声明。

第四, 内控与风险管理部门每年根据风险导向, 对测试范围进行确认, 并随时对新增业务单位以及发生业务变化导致重要性改变的业务单位进行跟进确认。定期或不定期组织开展公司内部控制测试和综合评价工作。

第五, 审计、监察部门制定相关制度办法, 通过审计、纪检监察信访机制、效能监察等工作, 加强内部控制的持续监督。

2. 外部反映对内部信息的印证。

外部反映对内部信息的印证是指来自外部关联方的信息支持内部生成的信息或反映内部问题, 主要措施包括:

第一, 公司接受外部监管者的检查监督, 及时获取反馈信息, 汇总、分析检查意见, 制订整改措施并检查各项措施的执行情况。

第二, 公司通过召开客户座谈会、检查客户的投诉记录、走访客户以及向客户公布企业监督单位的联系方式等措施, 收集客户对企业的意见和建议, 制定相应的政策并监督检查整改措施的执行情况。

第三, 公司与外部单位进行往来账项的函证, 并对结果进行分析处理。

3. 会计记录和实物资产的定期核对。

会计记录和实物资产的定期核对是指定期将信息系统所记录的数据与实物资产相比较, 主要措施包括:

第一, 公司制定相关实物资产的管理办法, 明确定期盘点的具体要求。

第二, 各单位根据上述办法制定实施细则, 定期对固定资产、存货、现金、票据和有价证券等进行盘点, 做到账账、账实相符。

4. 内外部审计建议的响应。

内外部审计建议的响应是指管理层对内外部审计师提出的加强内部控制的建议所做出的反应, 主要措施包括:

第一, 公司管理层对内部审计提出的管理建议通过召开会议、委派调查小组等方式对缺陷进行调查、分析, 并采取相应的纠正措施。

第二, 管理部门的责任是对重要的审计结果采取的适当改进措施作出决定。被审计单位或被审计责任人应将执行审计决定情况及时书面反馈审计机构。

第三, 被审计单位若对审计报告有异议且无法协调时, 应当将审计报告与被审计单位意见一并报企业主要负责人协调处理。

5. 管理层及有关部门获知内部控制的程度。

管理层及有关部门获知内部控制的程度是指管理层及有关部门通过培训、会议等方式从基层了解到控制实施情况及控制缺陷的反馈情况, 主要措施包括:

第一, 管理层在会议或培训中询问内部控制执行情况, 对员工提出的问题进行总结并提出改进措施。

第二, 管理层对企业员工提出的合理化建议予以重视, 并不断完善员工合理化建议机制, 明确相应的责任部门、范围、征集方式、评审办法、奖励措施等内容。

第三, 监察部门负责受理来自于公司内、外部对违规行为的举报, 并进行调查处理;每年组织调研和专项检查, 调研主要针对公司管理人员廉洁从业状况、管理制度的落实状况、管理的效果、存在的问题, 并向管理层提出管理建议;对质量、效果、效率和效益等情况开展的效能监察、针对上级机关 (部门) 、上级领导有明确批示的直金融NO接核查的信访事件和案件检查都属于专门检查的范畴。

6.定期询问员工。

定期询问员工是指定期要求员工明确说明他们是否理解并遵守了行为规范、道德准则, 以及是否开展了控制活动, 主要措施包括:

第一, 公司制定《XX公司高级管理人员职业道德规范》和《XX公司员工职业道德规范》, 以书面形式下发, 要求以培训等方式进行宣贯。同时, 公司每年组织高级管理人员签订《职业道德规范确认书》。新加入公司的员工上岗前的教育包括公司职业道德规范的内容。监察部门和人事部门根据企业管理层的授权对企业员工遵守职业道德规范的情况进行监督。

第二, 公司确立重要业务流程及对应的控制措施, 各单位在日常工作中, 就本单位员工是否执行了控制活动进行自我监督检查。

(二) 专项监督

专项监督是指在企业发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下, 对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。

五、管理措施

根据风险评估的结果, 针对主要风险, 进行控制差异分析, 统一规范控制设计, 完善风险控制管理措施, 梳理健全管理制度。

以业务流程为载体, 结合公司管理职责和规章制度, 将风险和控制落实到具体业务工作中, 确保责任落实执行到位, 增强企业管理控制能力。

(一) 业务流程

业务流程是按照业务流程架构, 遵循业务运行实际, 结合风险控制要求, 描述业务工作步骤, 实现业务管理程序化的过程。业务流程描述的内容包括:业务流程名称编码和起止点、必备的步骤、业务风险点、控制要求, 以及对应的组织机构和岗位。业务流程采用业务流程架构统一的名称编码和起止点进行描述。

业务流程必备的步骤依据风险和控制要求对必须执行的业务操作进行描述;业务风险点依据风险数据库进行描述。

控制要求依据控制文档进行描述;业务流程涉及的组织机构和岗位, 依据人事部门确定的机构、岗位名称和岗位职责进行描述。

依据业务流程架构, 结合现阶段风险控制要求, 确定了公司主要业务流程目录, 用以界定公司内控体系建设范围。

(二) 控制设计

1. 手工控制。

为了保证公司识别的风险得到有效的控制, 公司根据业务流程架构和风险数据库编制了风险控制文档, 风险控制文档用于确认、记录每个流程及每个步骤中存在的风险和已建立的控制, 并与相应的制度和控制实施证据相对应。编制风险控制文档的一般过程如下:

第一, 根据现状描述流程, 建立风险控制文档风险控制文档。描述流程, 对业务流程进行风险控制分析, 制定风险控制文档模板, 编制风险控制文档, 对控制的合理性、完整性进行分析。

第二, 差异分析。公司通过建立风险控制文档查找差异并进行分析, 对现有控制管理措施的差异和不足进行补充和完善, 以达到防范风险的目的;同时还为公司进一步补充、修订制度提供了依据。公司从加强制度建设入手, 针对管理上的漏洞和死角, 及时建立和完善相关规章制度, 用制度规范各项管理工作。

2. 自动控制。

针对控制目标, 对于相关在用自动控制系统设计并建立了控制规范。

参考文献

论公司内部战略沟通模式 第4篇

内部沟通制度 第5篇

1.目的：

确保公司各部门、各层次之间信息得到交流，加强配合，促进公司质量管理体系的有效性，形成和谐有序、团结奋进的内部环境。

2.适用范围：

公司各职能部门及领导层、部门负责人和全体公司员工。

3.职责：

总经理负责公司各层次、各部门之间内部沟通过程、方式的建立。

管理者代表负责测量、分析、改进沟通的有效性。

各部门（包括项目监理部）负责本部门的内部沟通。

总工室负责检查各部门之间的沟通情况。

工程部负责检查项目监理部的内部沟通情况。

4.沟通方式：

会议、公告栏、公示、文件（包括质量记录）传阅、口头和书面报告、内部刊物、简报、意见箱等。

5.工作制度

5.1各部门、各工作人员必须按规定积极参加沟通过程。

5.2对于亟待内部协商解决的问题，应及时进行沟通，直至问题获得解决。

5.3对于涉及责任界线的沟通，必须作记录、签字。

5.4会议

5.4.1公司办公会议

公司办公会议由各部门负责人参加，总经理主持，会议内容包括：讨论质量管理体系及

过程的充分、有效、适宜性；部门负责人之间进行沟通；管理者代者代表发布质量体系运行方面信息；总经理发布公司监理服务质量，顾客等方面信息，安排近期工作。

公司办公会议每月举行二次，开会前一工作日由总工室通知到各部门负责人，所有参会人员必须按时到会，因故不能参加者须向总经理请假。所有参加人员要作好会议记录，深刻领会会议精神，并于当天将会议精神传达到本部门全体员工。公司办公会议由总工室记录整理成会议纪要后下发各部门执行。

5.4.2监理工作会议

监理工作会议由工程部主任主持，副总经理和总工程师及项目总监理工程师参加。

监理工作会议每周召开一次，开会前一工作日通知到总监理工程师。所有参会人员必须按时到会，因故不能参加者须请假。

监理工作会议内容：传达公司和上级主管部门文件；听取项目总监理工程师有关意见和建议；总监之间进行沟通；总结过去一周的工作，布置下周的任务。

参加会议的人员要作好会议记录，并将会议精神及时传达到各项目监理部全体员工。监理工作会议应由工程部负责记录，到会人员签字后留存。

5.4.3全体员工大会

公司全体员工大会由行政办组织，副总经理主持，会议内容：公司总部向公司全体员工发布有关信息；公司领导层与全体员工交流思想，听取有关意见和建议。

公司全体员工大会原则上应每季度举行一次，需要时可随时进行，在开会前一工作日由各部门通知到每位员工。所有参会人员必须按时到会，因故不能参加者须向部门领导请假，并由部门领导报告公司。

全体员工大会应形成会议纪要，所有参会人员应签到，会议纪要由行政办保存。

5.4.4部门会议

公司各部门（包括项目监理部）应每月召开一次内部会议，会议内容以内部沟通为主，沟通内容包括质量管理体系及过程的有效性，本部门工作的意见和建议，会议应作记录。

5．5内部刊物

由总工室负责，每季度出版一期《建达监理通讯》。期刊宗旨：加强公司各项监理部之间的技术经验和信息交流，传递相关法规、反映员工心声，塑造本公司的企业文化。

期刊内容包括：要闻选登、公司动态、法规文件、学术论坛、经验交流、员工心声，企

业文化等内容。

5．6公告栏

公告栏由行政办负责管理，公告栏设置在公司办公室大厅显著位置，各部门及公司总部办公人员可将需公布信息，通告公告栏发布，公司总部办公人员应每天阅读公告栏相关信息。

5．7公示

各工作人员必须按规定及时将应上墙的质量记录等资料上墙公示，以便他人查看及监督。

5．8监理月报、简报

监理月报由项目监理部每月定期编制，监理简报可根据需要及时编制，报工程部以反映监理工作的状况，提出工作意见和建议，工程部应及时阅览，了解监理服务及相关信息详见〈工程例会和月报制度〉。

5．9 意见箱

员工可以通过意见箱将信息或个人意见向公司负责人反映。

详见〈意见箱管理制度〉。

5．10 其他方式

内部沟通制度 第6篇

一、制度目的：

中青旅会展公司为在整个团队中营造一个开放透明、团队合作、互相信任、重视与全体员工分享信息，凝聚共识的工作环境，培养善于沟通，渴求学习，全面发展的优秀团队，特制定此项制度。

二、树立良好的沟通心态

1.健康的心态：我们在整个团队中倡导坦率、真诚、相互信任、相互帮助的沟通氛围，倡导全员树立良好的沟通心态！

 要使沟通基于工作本身，让沟通帮助整个团队提高工作准确度及效率；

 在工作中要保持积极畅通的沟通交流，发现问题时通过正确的渠道反映，而不是背后议论与传播；

 在谈工作中的问题时，要就问题谈问题，不要包含太多个人情感倾向；

 在他人向自己反映工作中存在的问题时，本着“有则改之，无则加勉”的态度，要乐于接受，积极回应或改善。

2.需求的心态: 每一个人都要把沟通变成一种需求

 对上级来说，下级工作的优秀表现或是不足，下级思想与生活的动态，都要变成自己的沟通需求，积极与下级去沟通；

 对下级来说，本部门工作中的各种问题，上级管理工作中出现的问题，也都要变成自己的沟通需求，积极与上级去沟通；

 对于同事以及各部门之间，积极的沟通也要成为一种需求，促进员工及部门之间的相互理解和支持,更好地配合与协作,以达成工作的最高效率与最佳效果；

 每一名员工对公司的沟通也成为一种需求，对公司具有代表性问题的提出与建议，对公司经营、管理及改革、发展的建议和意见，都可以通过各种方式进行沟通。

3、实事求是的心态: 沟通基于事实！

 公司各级经理要养成倾听来自一线声音的习惯，无论是逐级的工作上报，还是员工通过正确的沟通方式进行的越级上报，只要是基于事实的、有益于推进企业工作的沟通内容，一律要引起重视，与员工进行坦诚的沟通，并积极改进。

三、沟通职责

1.每一名员工

 当工作中出现需要与上、下级或同级同事沟通的事项，要立即沟通，以促进工作成效。 不同部门从事相同或类似工作的人员，彼此之间要加强沟通，促进业务技能的提升与信息的传递。

 对于本部门的工作有任何意见或建议时，积极与上级进行沟通，促进改进。

 对于公司的发展与变革有任何意见或建议时，可通过上级逐级上报或越级上报，以促进

企业发展。

2.每一位有下属的管理人员

 做好公司与下属的沟通桥梁，以积极正面的态度去传导公司的各项政策与制度。

 在新员工入职时，要与其进行入职谈话，介绍公司及工作的简要情况，并表达对其在公

司发展的期望与祝愿。

 在员工试工期满转正时，要与其进行转正面谈，对其试用期的表现做出评价，表扬优点、指出不足，并提出对其今后的工作期望。

 在员工工作绩效不佳时，要通过面谈，帮助员工寻找与工作目标之间的差距，与公司要

求的差距，分析原因并提出改进意见，表达对员工的期望，以提高员工工作绩效。 在员工心态出现问题时，要立即与其谈话，帮助其分析原因并改变心态。

 当员工表现优异时，要及时表达出对员工的赞赏，并提出对员工更高的工作期望。 当得知员工家庭出现重要事件时，要对事件情况表达关注，并视情况报上级领导。 须时常了解员工对自己管理风格、管理方式的意见和建议，并积极改进。

 对于未发生以上情况的员工，也须保持最少每个月一次的深入沟通。

 在每月月报中要简述与所属员工的沟通情况，对所属工作状态、工作业绩不佳的员工，要立即沟通，并及时报上级领导。

3.人力资源部门

 人力资源部门要积极促进各部门间的沟通，并提供管理人员相关沟通技能的培训。 在员工试用期满转正时，要与其进行转正面谈，了解员工对工作、对部门、对同事及对

公司的感受，进一步明确员工的发展需求。

 在员工离职时，要与其进行离职面谈，了解员工离职的原因及对公司的建议，同时做好

优秀员工的保留工作。

 定期进行员工满意度调查问卷，了解员工的目前工作的状态和需求。

 在各项与员工相关的管理制度下发之前，要充分沟通，了解员工对制度的意见或建议。 每月汇总公司重要沟通信息并报公司领导。

4.公司及各部门：

 在各项与工作相关的制度和流程下发之前，要和相关岗位的员工充分沟通，听取他们的分析，了解他们的意见和建议，提高制度与流程的准确性与可执行性。

 公司下发的文件，各部门要通过e-mail强调、例会、专题会议等方式及时、准确地向

全体员工传达。

 各部门对公司经营管理和改革发展有何建议或意见，要及时、客观、准确地反馈给给相

关部门和公司。

 工作中需要得到其他部门的支持与配合时，可通过工作协调会议、相关部门的负责人及

执行人进行沟通，保障工作配合时不会出现因沟通不畅而产生的问题。

四、会展公司主要的沟通方式

1． 面对面的交流（日常工作交流、入职、转正、离职面谈、月度绩效交流、季度绩效评

估等）

2． 会议交流（部门日常业务会议、业务协调会议、公司业务例会、季度全体员工会议、总结大会及公司办公会议等。）

3． 报告交流（工作月报、考察报告、专题报告等）

4． 活动交流（日常文体活动、培训活动、团队建设游戏、聚会聚餐等）

5． 内部刊物、内部网络交流

五、越级沟通

对于正常的工作，各级工作人员要养成一种逐级上报的习惯。但当工作中出现如下情况时，公司鼓励员工进行越级沟通：

1、下级对上级汇报的工作内容，提出的意见和建议，多次得不到答复。

2、下级对上级的管理方式产生意见，需要投诉时。

3、下级发现上级的违规行为时。

4、个人对公司的经营管理、政策制度、改革发展有建议或意见时。

越级沟通的员工可自行选择面对面交流、电子邮件、电话等方式直接与人力资源部、分管领导或公司总经理沟通。

“总经理沟通日”：会展公司将每月最后一周的周五下午设为总经理沟通日，届时，需要与总经理直接面对面沟通的员工请将沟通意愿E-MAIL告知总经理，总经理将分别与之约定沟通时间，并在约定的时间倾听员工的声音。

“特定沟通会”：会展公司领导将针对新员工、应届大学毕业生、或某些特定群体

召开专门的沟通会，借此了解特定群体的心声。

六、沟通反馈与奖励

在各个沟通环节中，凡须有回复的意见或问题，沟通双方必须明确反馈的时限。担负反馈责任的一方，必须在规定时限内给予回复。

公司大力倡导积极正面、坦诚透明的沟通，对于经常提供富有建设性建议的员工或其建议被公司采纳并富有成效的，公司将给予奖励。

七、附则

公司内部沟通机制1 第7篇

第一章 总则

第一条

制定目的

为提高工作效率，避免出现因内部各环节沟通不及时或不顺畅导致的工作脱节、推诿现象，根据公司管理要求及公司实际工作的需要，特制定本制度。第二条

适用范围

集团公司所有在职人员。

第二章 沟通机制管理

第三条 行政部门权责

一、总经理召开的会议、公司例会、临时性会议的通知、召集，会议资料的准备，会议记录，会议决议追踪及呈报；

二、总经理信箱（传统信箱以及电子信箱）的管理，定期收、发；

三、企业制度、正式文件的颁发、发行；

四、公司决议事项和总经理指令的通知、传达；

五、有关事物的联络、协调、催办。第四条 其他各部门主管权责

一、出席要求参加的会议、执行会议决议；

二、根据会议要求、上级指示或工作需要，向所属部门、员工传达会议决议及公司的政策、规章、要求等；

三、定期或不定期向总经理或分管副总经理作述职汇报，及相关业务状况的呈报；

四、部门会议的通知、召集、会议资料的准备、会议决议追踪及呈报；

五、有关事务的联络、协调、催办。

第三章 沟通机制内容

第五条 沟通形式

一、正式的文件沟通；

二、会议沟通：例行性会议、临时性会议；

三、非正式场合、非正规形式的沟通（公司电子邮箱、个别交谈等）；

四、总经理私人信箱；

五、网络平台：公司主页、企业论坛等；

六、公告栏、员工天地等；

七、合理化建议的征集。第六条 具体内容

一、正式的文件沟通

1、规章、制度类文件

规定各种规章制度及作业程序、作业规范、操作标准并经相关权责主管审核、批准的正式文件，有专一主题、格式、适用期长，一般不针对具体个人、具体时间，并在相应范围内必须遵循的基础性制度；

2、联络、通知类文书

进行各种具体事务联络、通知、交办、指令、呈报等文书。一般适用期较短，针对性较具体，适用期过后，多数无保存价值或存档年限短。另外，有些临时性或试行性制度也可采用此类形式。

3、报告、报表类文书

（1）下级呈报上级，下属部门呈报直接主管部门、主管部门向公司或总经理的述职报告，专项工作汇报、及各项业务报表等，分为定期及不定期的呈递；

（2）须定期呈报的有：

a、生产计划报表、生产月报表、品质分析报表、毛利预算表、财务收支预算、采购资金计划表等；

b、业务部的业务报表、销售及费用月计划表及相关分析报告等；

c、财务的财务报表、财务分析报告、责任单位成本绩效报告；

d、下级主管对上级主管的述职报告、工作报告。

4、会议记录类文书

各类会议由指定人员做《会议记录》；《会议记录》均以邮件形式发送到各中层领导个人邮箱。

二、会议沟通

1、例行性会议 a、检讨总结上阶段经营、管理情况，分析绩效指标完成情况，设定下阶段经营、管理重点，拟出工作计划与重大会议；

b、公司重大经营、管理决策讨论或发布；

2、临时性会议

临时性会议由总经理或相关权责主管依需要时召集。

三、非正式场合，非正规形式的沟通

（1）由总经理设置公司公共电子信箱，行政部并负责定期的收集、呈递总经理；

（2）除工作接触外，各级主管应定期或不定期与下属进行交谈沟通，以增进彼此了解，掌握各层次人员的动态信息，帮助决策层把握方向，适当准确的制定相关政策。

四、总经理私人信箱

公司在指定地方设立总经理私人信箱，一线员工如有各类意见可以匿名信的方式投递到总经理私人信箱内，总经理私人信箱内的信件只有总经理亲自阅读并处理。

五、网络平台

1、公司网站信息是重要的沟通方式，主要发布公司重要事件、存在问题、项目重大事项的及时报道等，为中高层人员提供各类信息参考同时员工也可以通过网站了解公司的最新动态。另外，领导和员工都可以在企业论坛里互相交流。

2、网站内容的管理： ①涉及公司领导外事活动和上级领导视察的信息，由参与活动的部门供稿；

②重大活动(会议)，由活动(会议)组织或所涉及业务的部门负责；

③工程管理部对在施项目的重大事项及形象资料负责，及时提供项目图片以及项目规模等资料，以便公司及时报道。

④行政部负责网站日常管理、招聘信息的发布和收集及公司发文的文件上传。

⑤先进部门和优秀员工的表彰和奖励都在网站及时发布。

⑥其他重要信息。

六、公告栏

公司的重要事件和最新决策除在网站上公布外，还要及时在公告栏上发布，以便有些上网不方便的员工随时了解公司动态。

七、合理化建议的征集

公司指定人员定期到一线员工中征集意见、建议，意见、建议一经采纳，公司会根据情况给予相应奖励。

第四章 附则

集团公司内部银行结算制度的探讨 第8篇

近些年来, 很多的企业建立起了内部银行结算制度, 并使之成为企业的财务结算中心, 这对企业的财务管理、财务运行乃至整个企业的发展具有重要的作用。煤矿企业的开采地点分散, 移动性大、资金耗费比较大, 因而建立内部银行结算制度, 加强其财务管理具有重要的现实意义。

二、建立集团公司内部银行结算制度的必要性

随着集团公司规模的不断扩大, 资金融通逐渐成了煤矿企业发展的制约因素, 为了改变这种情况, 在煤矿企业有必要建立内部银行结算制度。

(一) 资金周转不畅。

在煤矿企业中, 一些成员单位在银行开设多个账户, 资金的体外循环比较普遍, 这样往往导致资金发生沉淀的情况, 使得资金周转速度比较慢, 资金流动不畅, 大大降低了资金的使用效率。

(二) 资金风险过大。

煤矿集团的各成员单位分设账户的话, 往往不利于对资金的监管, 容易造成资金使用上存在着很大的风险, 这样会给整个煤矿集团带来不利影响甚至是损失。由于资金风险过大, 也会使得企业集团财务管理的难度变大。

(三) 资金信息不透明。

集团公司难以对资金进行有效的监控, 资金处于失控状态, 使得资金信息不透明、不对称, 从而严重地影响了集团公司的经营与决策, 进而会影响整个集团公司的效益。

(四) 资金成本高。

一些成员单位的闲散资金被闲置着, 不能进行有效的利用, 加大了企业集团的财务费用, 使得资金成本也过高, 影响了整个企业集团的效益。

(五) 资金监管不力。

长期以来, 企业集团往往只重视对生产的管理, 忽视了对资金的监管, 从而影响了资金的使用效率和整个企业的经济效益。

三、集团公司内部银行的职能

内部银行结算制度就是将商业银行的基本职能和管理方法引入到企业, 并在企业内部建立相应的资金管理制度。它是使用银行的机制加强企业集团各部门之间的结算工作, 以盘活资金, 完善企业内部的核算制度, 具体来说, 集团公司内部银行的职能主要包括以下几个方面:

(一) 结算职能。

在煤矿企业中建立内部银行结算制度, 这样一来, 内部银行就成为了企业集团对外唯一的结算机构, 各成员单位有必要在内部银行结算中心开立账户, 各成员单位的对内和对外的资金结算活动就可以由结算中心进行统一办理, 这样不仅缩短了结算时间, 活化了资金, 减少了在途资金的占用, 还可以在很大程度上节约内部结算的成本, 使得内部结算银行成为了整个集团公司资金融通和资金运作的枢纽。

(二) 监控职能。

集团总部可以通过内部银行的结算中心, 对成员单位进行监控。如对成员单位分散的资金进行集中管理, 统一筹划和统一调控, 从而能够有效的掌握资金的流向和使用情况。集团中心通过审查各成员单位资金的合法性、合理性和有效性, 不仅能够确保资金使用的安全, 还能够实现对资金的监控。

(三) 融资信贷职能。

在煤矿企业建立内部银行之后, 企业的融资业务便由内部银行结算中心进行统一的承担和安排。一方面, 集团的各成员单位没必要单独与银行发生信贷关系, 所有的信贷工作由结算中心来完成, 这样不仅能够提高企业的信誉度, 还可以便利信贷工作的进行, 方便成员单位资金的获取与结算。另一方面, 在成员单位之间如果需要资金的话, 根据有偿使用的原则, 可以实现各成员单位之间资金的融通, 能够促进各成员单位有效地使用资金, 进而提高资金的使用效率。

(四) 信息反馈职能。

内部银行结算中心可以掌握各成员单位相关的信息资料, 能够对成员单位资金使用情况进行有效的分析, 熟悉收、支、结余等情况, 通过信息反馈的职能, 从而为集团中心进行决策和管理提供合理的依据。

四、集团公司内部银行的结算方式

为了适应煤矿企业的实际情况, 内部银行的结算方式, 可以使用内部银行支票、内部银行存折、内部银行结算凭证三种票据进行。其中, 内部银行支票主要是适用于各部门的劳务结算, 也可以用于银行支票的换取;内部银行存折大致相当于银行存款日记账, 是非独立核算部门存入和支出的记录, 对存入和支出发挥着重要的作用。非独立核算单位凭存折, 就能够到内部银行办理收支手续。对于一些不方便使用支票的经济业务, 比如部门之间发生的劳务纠纷等, 可以由内部银行根据原始凭证直接划拨, 将内部银行结算通知双方, 这样能够节省工作时间, 提高工作效率。

五、集团公司内部银行结算制度的账务处理

在煤矿企业, 如果实行内部银行结算制度, 煤矿企业的每一笔经济业务都会涉及到三方, 包括内部银行、财务处等各相关部门, 账务的处理变得比较复杂, 既要求严密, 不出现任何差错, 又要求简化程序, 提高工作的效率。如果实行单轨制, 财务处主要是通过所属单位存款和所属单位借款两个账户进行内部银行业务的核算。而如果实行双轨制, 这样的话, 内部银行就会成为一个独立的机构, 在核算的时候需要按照《金融企业会计制度》的相关规定进行。值得一提的是, 各个部门需要设置内部银行存款和内部银行借款科目, 对与内部银行往来的业务进行核算, 这样更加有利于内部银行充分发挥自己的职能。

六、建立集团公司内部银行结算制度需要注意的几个问题

在煤矿企业中建立内部银行结算制度, 还需要注意以下几个相关问题:

(一) 领导要足够重视。

领导的重视十分重要, 没有领导的支持和重视, 内部银行机制难以正常的运行和充分发挥作用。比如, 在实践中, 如果生产经营资金需要与部门存款不足发生矛盾, 那么, 部门必须按照相关的规定办理手续, 这样才能获得资金。如果领导对此不重视, 强令透支的话, 那么内部银行将会只是个摆设而已。所以, 领导不仅要重视, 还要对内部银行结算制度比较熟悉, 加强支持力度, 以促进内部银行制度更好的工作。

(二) 做好准备工作。

在煤矿企业建立内部银行制度之前, 有必要做好各项准备工作, 比如制定条例、印刷凭证、培训人员等, 准备工作是建立内部结算制度的基础, 必须高度重视。

(三) 制定详细的计划。

只有制定详细的计划, 才能据此核定各部门的贷款定额。各个部门要制定准确的计划, 准备详细的资料, 并加强各自的配合, 协调工作, 这样才能使内部银行更加有效的工作。

(四) 提高财务人员素质。

要加强对财务人员的培训工作, 不断提高他们的业务素质, 使他们熟练地掌握资本控制、成本核算、账务处理等的基本知识和操作方法, 不断提高他们的业务水平, 适应煤矿企业内部银行运行的需要。

(五) 完善规章制度。

实践表明, 健全与完善的规章制度对内部银行的作用是不言而喻的。因此, 相关的部门需要制定完善的规章制度, 使内部银行的各项管理工作都有章可循, 促进管理工作的规范化和制度化。

七、结束语

总而言之, 内部银行结算制度对煤矿企业的财务管理和企业的发展具有重要的现实意义。今后, 在煤矿企业中建立内部银行结算制度, 需要采用正确的结算方式, 加强财务处理, 并注意其他的相关问题, 从而充分发挥内部银行结算制度在煤矿企业的作用, 促进煤矿企业的良好运行和发展。

摘要：本文结合煤矿企业的实际情况, 主要探讨分析了建立集团公司内部银行结算制度的必要性、集团公司内部银行的职能、结算方式、账务处理等方面的问题, 最后文章还提出了建立集团公司内部银行结算制度需要注意的几个问题, 希望通过这样的探讨研究能够引起人们对这一问题的进一步关注, 能够对煤矿企业建立内部银行结算制度发挥指导作用。

关键词：集团公司,内部银行,结算制度,融资信贷,账务处理

参考文献

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[4]陈福军.企业实行内部银行结算制度应关注的问题[J].财会通讯, 2006 (1) .