风险管理程序范文

风险管理程序范文（精选12篇）

风险管理程序 第1篇

一、准备阶段,确定被审计者

(一)编制年度审计计划。

审计计划是指审计人员为了完成各项审计业务,达到预期目标,在具体执行审计程序之前编制的工作计划。依据IIA《工作标准》2200款,“内部审计师在开展每项审计业务时都应制定并记录审计计划,包括范围、目标、时间和资源分配。”风险管理审计计划是审计机构和人员为实现给企业管理层提供风险信息可靠性程度保证的要求,对风险管理相关活动的审计作出的事先安排和规划。其编制可采用风险因素优先性审计方法,以每年的风险评估为基础,确定审计范围,从业务和业绩两个角度分析影响企业的主要风险因素,确定每种风险的级别和权数,评价风险程度,给风险打分并排序,对特殊要求进行适当考虑,进而对年度审计资源进行合理配置。此外,也可以采用关键线路法(CPM),借助网络表示各项工作及所需时间,表示出各项工作间的相互关系,找出编制与执行计划的关键路线,从而确定审计在各个环节上所花费的时间,以及完成整个审计过程所需要的总体时间。

(二)选择被审计者。

1. 选择被审计者的原则。

不论是哪一种审计,选择被审计者时都必须把风险作为一个主要的因素考虑(即通常意义上讨论的风险导向审计),且在考虑风险大小时必须考虑重要性。重要性主要从以下两个方面来分析:首先,数量上重要,即在企业中的风险损失预计额占的比例要大。例如,对于金额为2万元的账户,1万元的错报应被认为是重要的,而对于金额为200万元的账户,10万元的错报却算不上重要。其次,性质上重要。有一些类型的业务,其性质本身就是重要的,而不必考虑其相关的金额大小,例如:关联方交易、受法规限制的业务、易受政治局势影响的业务。内部审计人员应检查整个组织,评估与各种活动相关的风险,并按照这些活动的风险水平顺序排列,首先检查高风险的活动。

2. 选择被审计者的方法。

(1)系统审计法。系统审计法是由审计部门编制年度审计工作计划表,在表上列出当年拟实施的审计项目。审计项目的时间安排通常以风险评估作为基础,也就是说要优先审计风险高的被审者,即风险因素优先性审计规划。这种方法是最常用的方法。(2)管理层和董事会通过判断,发现急需关注和处理的问题,从而替代审计人员完成选择被审计者的工作。(3)被审计者的要求。例如经理层认为需要内部审计人员的参与来评价风险管理措施的适当性和效果性等。需要注意的是,在决定是否中断预先制定的审计计划来实施另一项审计前,首先应考虑的是该项目是否比原定的审计项目重要。重要性同样要通过风险评价来衡量。

总的来说,选择被审者可通过上述三种方法进行,即:通过系统地分析风险来制定年度审计工作计划;在紧急情况下,可实施计划外的异常事项的审计;由被审计者自身提出审计的要求。另外,在年度审计计划中,还包括审计的时间预算、审计小组成员的选派与分工、利用专家及其他人员的工作等,由于这些内容与执行其他审计时考虑的内容相差不大,所以在这里不再赘述。

二、实施阶段,审查合规性和有效性

(一)初步调查被审对象、被审项目风险管理情况。

具体方法包括:了解被审计单位的性质、管理体制、经营品种、经营规模、人员结构等,对被审计单位的概况有一个轮廓性的掌握;查阅被审计单位及其下属机构的各种文件,搜集被审计单位实施管理中以文件形式体现的部分;与被审计单位领导、各层面的管理人员、技术人员、职工群众进行谈话,全面了解被审计单位的风险管理情况;现场察看并查阅被审计单位的财务管理、生产管理、产品质量管理、原材料和产品进出库管理、销售发票管理、业务合同管理,以及各种经营经济事项的审核、批准、指令等资料。此外,还可以召开审计座谈会,发放风险管理情况调查问卷表,初步了解被审计对象风险管理控制弱点;实地观察并走访被审计者现场,进一步证实风险管理控制弱点;研究被审计者风险管理部门制定的有关风险管理的资料,初步分析风险管理政策、程序是否合理,风险管理措施是否充分有效。

(二)描述、分析和评价风险管理政策和程序(符合性测试)。

编制风险管理流程图,找出关键风险管理控制点,并与上一步骤了解和证实的控制弱点相比较,正式确定风险管理控制弱点;对交易或决策程序实施穿行测试,以检查被审计对象在风险管理程序的设计上是否存在漏洞,或者审查和评价测试结果是否与原来目标或计划制定的内容相符;对调查表或流程图中最可能出现问题的部分(风险管理控制弱点)进行小样本测试,以检查企业风险管理的执行过程,并能审查出风险管理措施的有效执行情况;编制风险管理矩阵图,对风险管理政策、程序和措施进行评价,根据矩阵图中列示出的风险性质和严重程度修定被审项目。在风险管理审计中,符合性测试有两类:风险管理处理程序测试和风险管理制度功能测试。前者用以检查风险管理政策和程序是否得到执行,后者用以查明风险管理措施是否能充分发挥作用,在这个过程中,强调的是通过定性分析反映企业遵循风险管理政策和程序的情况,以及偏离风险管理水平的程度。

(三)实行实质性测试。

符合性测试直接影响到实质性测试的性质、时间和范围,是否执行实质性测试取决于以前各步骤收集的证据及符合性测试的结果。但是在风险管理审计中,实质性测试一般来说是必不可少的,因为审计人员在确定被审计对象、项目时,已初步确定这些对象、项目是审计的重点,即使在前阶段证明被审计对象的风险管理政策和程序执行得比较好,在本阶段也必须进一步采用定量方法来对风险管理措施进行评价。如果措施执行得好,要对被审计单位的风险管理水平予以肯定,借以作为考核其业绩的依据;如果措施没有效率,应明确形成差距的风险原因,分析风险的产生部门、风险的类别及其性质。例如分析发生的风险是属于业务风险还是财务风险,如果是业务风险,应再进一步分析是哪一方面的风险,如材料供应方面引起的风险,生产能力方面的风险等。通过对风险深刻的分析可以揭示出风险产生的原因,为今后防范、规避风险提供依据。

三、报告阶段,做出审计结论

风险管理审计结论是在对被审计单位风险管理情况进行检查、审核,并对其风险管理的程序、对策、体制及机制进行评价后,得出的一个有关企业被审计对象风险管理的结论。这个结论必须是围绕审查评价被审计单位的风险管理情况得出的。审计人员应按照审计指标体系,在企业内外广泛深入地进行资料收集工作,将获得的资料、数据进行分类和统计。在整理过程中,应采用较为科学的分类方法和统计方法,使计算结果客观、可靠。利用上述统计结果与前期的有关数据进行比较,如果是初次评价,则将统计结果与有关历史数据进行比较。如果统计数据优于前期数据,说明企业风险管理实施效果较佳;反之则说明企业风险管理实施效果欠佳,并应当分析其中存在的问题。风险管理审计部门将审计中所反映出的问题反馈给风险管理决策委员会,为修改、调整风险管理计划提出建设性建议。最终审计结论应通过书面审计报告的形式表现出来。审计报告至少应包括以下内容:审计目标、范围、程序、建议及各种可能的纠正方案。

四、后续阶段,落实审计建议

程序文件-作用职责和权限管理程序 第2篇

1.0目的 Purpose 确保为建立、实施、保持和改进职业健康安全管理体系提供必要的资源，包括人力资源和专项技能、组织基础安环、技术和财力资源。

明确作用、分配职责和责任、授予权力以提供有效的职业健康安全管理。2.0范围 Scope 适用于XXXX有限公司与EHS管理体系有关的资源、作用、职责和权限的确定与更改。3.0名词定义 Definitions 3.1组织结构：为达成经营目的而编成的系统性的组织运作架构。3.2业务分担：业务委托后部门中所管理的业务范围。

3.3职位：委托受权的一定程度的职责和权限、将其定位于组织上的地位。3.4职责与权限：为行使部门工作的责任项目而授权的权限。4.0职责 Responsibility 4.1总经理策划决定本公司的组织结构。

4.2EHS管理体系管理者代表对本程序的执行、适用进行监督及报告。4.3相关部门根据公司的组织结构建立及维护本部门内的相应组织。5.0程序 Procedure 5.1 组织结构及职责权限 5.1.1 组织结构

5.1.1.1 总经理策划决定本公司的组织结构，原则上组织结构根据工作的区分而构成。组织结构的单位以部门命名或可根据工作需要组建所需要的单位。公司的组织结构在《EHS管理体系手册》里规定。5.1.1.2 总经理任命公司最高管理者之一为EHS管理者代表,明确其职责和权限.5.1.1.3 EHS管理者代表依据公司的组织结构组建安全管理委员会（以下简称安委会）, 明确职责权限和各成员单位的职责权限, 在《EHS管理体系手册》里规定。并根据公司业务性质设置安全委员会办公室，处理日常事务。

5.1.1.4安委会各成员单位应根据本部门的实际情况,确定部门内部的EHS组织,明确职责。

5.1.2人员设置。原则上公司各级组织应分配适当人员处理相应EHS业务，但长时间无任职或不需安排专门人员担当者，由上一或下一或同级别人员兼职处理。

5.1.3命令或指示传达。根据已形成的或系统性的业务流程将命令或指示的渠道进行明确（原则上是按级传达），在运作中根据命令或指示统一提高处理工作责任及效率。

5.1.4EHS职责分配的原则。依据部门职责里规定的相关部门执行的业务范围，分配相应的EHS职责，相关部门EHS职责在相互关系上不能存在重复或漏洞，应充分协调有效实施。资源、作用、职责和权限管理程序

5.2职位和职责权限

5.2.1公司组织框架中设置以下层次的职位

A总经理：对董事会负责。公司的最高管理责任者，决定公司的一切事务及人事的权力。建立公司的管理组织框架。

B管理者代表：职责权限参考手册之《职责权限规定》。

C部门经理／总监：具备一定的管理能力和专业技能，正确理解公司EHS方针，在部门里做为最高管理者总括部门业务及下达相关活动指示，提高部门人员的道德素质及工作业绩为基本的任务。

D主管：具备一定的管理能力和专业技能，辅助部门经理／总监的工作，在部门日常工作里建立实施活动计划并通过相关活动及培训教育，达到预期的目的。彻底实施和提高本部门人员的首要素质的培训及工作业绩的基本任务。

E：班组长：具备一定的管理能力和专业技能，辅助主管的工作。根据所承担的计划进行业务管理，安排作业员的日常工作及监督管理，带领班组成员将相关工作的业绩提高为基本任务。利用工作上得到的知识，经验，培训部下及监督过程，提高班级的EHS业绩。5.3 行使职责与权限的原则

5.3.1所有的职位根据其行使职务的需要赋予必要的权限，并对其权限的行使及不行使引起的结果承担责任。5.3.2权限的应用不应存在损坏公司利益，名誉或公司混用的现象。

5.3.3在行使权限过程中不清楚时，应请示上司后执行，同时把握好其判断基准。

5.3.4代理权限。原职位人员出差、请假或其他的理由不能行使其权限而并没有特别规定时根据《职位代理人一览表》或其直接上司代理执行。

5.3.5权限的委托。相关职位者，可以将自己职务的一部分及连同必要的职责权限适当的委托给下属人员。5.3.6报告。进行实施职责权限时，其过程内容及结果必须向直接上司报告。6.0附录表格Forms/Records 无

肉鸭的饲养管理程序 第3篇

进雏前的准备 准备育雏舍，搞好卫生和消毒工作。彻底打扫好鸭舍卫生，用2%～3%火碱溶液泼洒地面后，再用高效消毒剂消毒，最后用福尔马林熏蒸，空舍1～2周。于进雏前1～2天打开门窗，进行通风换气，并将舍温升到30℃左右。水槽要加满水，料槽要加满料。修补器具和房舍，每平方米安装5瓦的白炽灯1盏。

1日龄 进雏后300～500只/群一个育雏伞或一小栏。及时开水，雏鸭一边饮水，一边嬉戏，使之处于兴奋状态，能促进新陈代谢，促使胎粪排泄，有利于开食和生长发育。开食在饮水后1小时左右进行，自由采食，随吃随添，平均每只全天供料30克左右。由少量多餐逐步过渡到定时定量。24小时光照，保证饮水充足。饲养密度为20～30只/平方米（地面平养）。室内温度保持在29～31℃，饲养管理人员还应根据雏鸭活动状态及时调整育雏温度，做到“适温休息，低温喂食，逐步降温”。

2日龄 光照23小时，控光1小时。自由采食，温度下降0.5℃，平均每只鸭全天采食31克。

3日龄 光照23小时，控光1小时。自由采食，温度下降0.5℃，平均每只鸭全天采食32克。

4日龄 自由采食、饮水，每只鸭全天采食34克。每天早晨5时开灯、晚上9时关灯，白天利用自然光照，温度降0.5℃。

5～7日龄 自由采食、饮水，每只鸭每天采食34～36克，舍温降为24～26℃，早晚补充光照。

8～14日龄 饲喂量平均每天每只105克，8～10日龄65～90克，9～14日龄95～116克。饲喂次数改为每天6次，早晚喂料时补充光照。饲养密度（地面平养）为20～30只/平方米。可视情况去掉保温伞和护围，温度每天下降0.5℃，14日龄时温度可为20～22℃。

15～21日龄 饲喂量每只每天平均150～165克，在20日龄和22日龄分别加入25%和50%的生长育肥期饲料。整个育雏期，一定要保证充足的饮水，饲喂次数改为每日5次，早晚喂料时补充光照。地面平养密度为7～10只/平方米。至3周龄结束，使其能适应自然温度。

22～28日龄 ①换料。育雏料换为育肥料，每只鸭占料槽槽位10厘米以上，水槽槽位1.5厘米以上。②温度、光照。采用自然光照育肥，冬季舍温不到10℃时应加温。早晚开灯喂料，每平方米安装5瓦的白炽灯1盏。③饲养密度。地面平养的7～9只/平方米，网上平养的可增加至14～18只/平方米。④饲喂次数。4次/日，早上6时开灯饲喂，上午11时、下午5时、晚上11时开灯加料。4周龄平均每只每天采食160克，自由饮水。⑤垫料。保持垫料干燥，并定期更换。

29日龄以后 ①饲养密度。地面平养的5～7只/平方米，网上平养的可加至10～14只/平方米。②饲喂次数。饲喂时间与次数不变，7周龄后平均每只每天喂料250克，8周龄220克。

浅议工程变更管理程序 第4篇

关键词：工程变更,管理程序,办理流程

施工阶段进行工程变更, 构成的原因复杂, 规律性较差, 有些工程的工程变更费用要高于原合同金额很多, 业主与承包人因工程变更引起的纠纷也不断, 工程成本的控制难度增大。由此可见确实有效的进行工程变更管理并保证施工质量及进度是建设单位在建设工程管理过程中一项很重要的工作内容, 同时工程变更管理程序也成为建设过程中不可缺少的程序。如何建立工程变更管理程序, 应做好以下几个方面的工作。

1 正确理解建立工程变更管理程序的目的

建立工程变更管理程序的目的是为了加强设计变更及现场签证管理, 规范工作流程, 有效地控制工程成本, 确保工程质量和工程进度。

2 明确工程变更管理程序适用范围

工程变更管理程序适用于建设工程范围内的所有工程变更, 包括影响工程造价的变更和不影响工程造价的变更。工程变更包括设计变更和现场签证等。

3 明确工程变更管理程序执行过程中的职责

建设单位、监理单位、工程造价咨询单位、承包人等各相关部门及人员负责贯彻执行管理程序。

4 确立工程变更管理程序的执行原则

1) 逐级审批原则:建设单位对工程变更管理应实行逐级审批, 各级人员依据管理程序、权限对变更提出的建议、方案等逐级审批。2) 及时性原则:建设单位的相关职责部门对工程变更指示原则上应在变更实施前填写申请上报批准, 对现场特急事件可先口头请示, 根据建设项目的实际情况确定在变更实施后几个工作日内监理单位要补办变更申请。3) 完工计量确认原则:当工程变更指示涉及的工作内容完工后, 建设单位职责部门和监理单位的工程师进行完工确认, 对隐蔽工程, 原则上应携同造价咨询部门的造价工程师共同现场见证或事后一周内提供影像、记录等资料于造价工程师, 对于未能参与现场见证的部分, 造价工程师应对事后提交的备查完工计量确认资料进行明确。4) 一单一算原则:原则上一个工程变更指示单应编制一份工程变更预算书, 且对应一个工程合同, 若变更指示单为不影响造价的签证或记录等, 不需要编制预算书。5) 一月一清原则:每月月初, 监理单位应就截止上月25日已完工且手续完备的设计变更及现场签证进行编制工程预算及编制预算汇总表, 并报送建设单位工程成本控制部门备案。6) 原件结算原则:工程变更的结算要有齐备的、有效的原件作为结算的依据, 如无原件, 由承包人在复印件上加盖承包人公章并由承包人对复印的有效性承担责任。7) 标准表格原则:所有的工程变更都必须使用规定的标准表格。

5 工程变更控制审批权限

为了能够使工程变更的控制不影响整个项目的实施, 可对工程变更控制设置审批权限。例如工程部经理可对每次工程变更指示申请估算费用在20 000元以内 (含20 000元) 直接审批等。此部分建设单位可根据组织机构来设置审批权限。

6 工程变更管理程序

6.1 工程变更内容

6.1.1 设计变更

1) 设计单位发现设计图纸出现错、漏、碰、缺等情况, 由设计单位提出做法变动、材料代换或其他变更事项;2) 建设单位各职能部门发现设计错误、遗漏和完善建设项目使用功能等情况, 由建设单位提出改变建设标准、结构功能、使用功能、增减工程内容, 而导致做法变动、材料代换或其他变更事项;3) 监理单位在实施监理活动中发现设计存在问题或提出合理化建议等情况, 由监理单位向建设单位提出采用新工艺、新材料或其他技术措施等而导致做法变动、材料代换或其他变更事项;4) 承包人在施工中发现设计问题或提出合理化建议等情况向监理单位、建设单位提出采用新工艺、新材料或其他技术措施等而导致做法变动、材料代换或其他变更事项。

6.1.2 现场签证

1) 因设计变更导致已施工的部位需要拆除;2) 施工过程中出现的合同外的或取消合同内的各种技术措施处理;3) 在施工过程中, 由于施工条件变化、地下状况变化, 导致工程量增减, 材料代换或其他变更事项等;4) 合同规定需实测工程量的工作项目。

6.2 工程变更一般办理流程

1) 所有工程变更必须由监理工程师根据提出方的书面申请统一填写建设单位规定的工程变更指示申请表进行工程变更内部申请。2) 监理工程师将工程变更指示申请表提交给建设单位相关职责部门, 经工程造价咨询单位 (或建设单位) 的造价工程师对申请表中监理工程师提交的费用估算进行评估后, 由建设单位各级领导根据审批权限逐级签批, 申请表获批准后由总监理工程师签发工程变更指示。3) 当工程变更指示涉及的工作内容完成后, 由监理工程师组织承包人、建设单位相关职责部门进行计量确认, 同时通知造价审计单位或建设单位的审计部门, 由监理单位填写工程变更指示完工确认表并提交给建设单位职责部门进行确认。4) 监理单位应根据每单完工确认表编制工程变更预算书并提交给建设单位成本控制部门。

6.3 工程变更表格填列等要求

1) 建设单位自行提出的设计变更必须由建设单位职责部门经理签字确认再提交给监理单位。2) 监理工程师负责对工程变更指示申请表、工程变更指示、工程变更指示完工确认表统一进行编号, 并整理归档、妥善保存;各方都应设置关于工程变更事宜文件的往来交付记录, 即交付对方文件时要求对方签收, 接收方不得拒签。3) 建设单位各部门经理负责审批工程变更指示申请表, 若涉及到部门外的职责, 需相关部门会签。4) 工程变更指示的内容须与获批准的工程变更指示申请表的内容一致, 承包人依据工程变更指示执行。5) 监理工程师协同建设单位相关人员在工程变更指示完工确认表中确认相应的工程量。6) 现场签证内容完工后, 填写工程变更指示完工确认表时监理工程师应与建设单位相关人员及时沟通, 必须实度实量后签字确认完成或未完成的事实或者工程量、材料材质和规格、工日数、机械台班数等。原则上建设单位现场管理人员不应直接在签证上签认有关单价或总价。7) 所有工程变更指示完工确认表都需由总监理工程师、承包单位的负责人、建设单位相应职责部门经理签字核准后, 加盖监理单位公章及承包人公章方为有效, 原则上工程变更指示完工确认表的内容应保持与相应工程变更指示范围一致。8) 对于合同约定范围内的未做工作内容, 监理工程师、建设单位现场管理人员要及时跟踪、落实, 并与承包人形成书面记录, 及时发出工程变更指示, 防止漏报或错报。9) 建设单位各级领导根据审批权限进行签批确认审批完毕。10) 对于合同明确规定需确认结算单价的, 单价应包括管理费、利润、税金等。11) 监理工程师填写工程变更指示申请表费用估算应包括所有取费、税金等。12) 监理工程师填写变更工程的施工时间、工作内容、发生原因、发生的工程量、工日数、机械台班数、所附附件等应详细、明了。13) 监理工程师填写工程变更指示申请表前可就合同理解、描述等方面征求建设单位及造价咨询单位的造价工程师的意见。14) 监理、建设单位职责部门应对签证单上签订的内容的真实性、准确性负责。15) 工程变更预算书的格式要求。关于工程变更指示预算书:预算书封面上应包括工程名称、合同编号、工程变更指示编号、完工确认表编号, 附工程变更指示原件、工程变更指示完工确认表原件、与工程变更相关的所有往来函件 (如有供参考) 、施工合同中相同工作内容的综合单价、相关费用计取的费率, 合同缺项时应附综合单价分析表、取费表、材料调差依据;不执行定额的应附工料分析表、其他需要说明的与造价有关的问题等。

6.4 工程变更办理时间的规定

1) 一般的工程变更指示申请表, 应在建设单位完成签批后 (包括口头批准) , 由监理单位总监理工程师向承包人签发工程变更指示, 承包人按收到的工程变更指示执行。2) 监理工程师及建设单位相关人员应在工程变更指示内容完成的5个工作日内进行完工计量确认, 并填制完工确认表。

参考文献

[1]曾华华.工程变更管理浅议[J].科技资讯, 2006 (26) :18-19.

[2]黄啸蔚, 胡纪芳.试论工程变更对造价管理的影响[J].浙江建筑, 2005 (1) :25-26.

小额贷款公司的风险管理程序 第5篇

管理活动一般都应遵循一定的程序，小额贷款公司的风险管理也不例外，小额贷款公司风险管理的程序主要分为业务领域的风险管理程序与非业务领域的风险管理程序两类。

(一)日常信惠的收集

无论是在业务领域还是在非业务领域.小额贷款公司要想做好风险管理，首先都应该解决一个基础信息的间题，即在日常经营活动中，应注重对以下重要信息的收集:

1、与公司发展密切相关的宏观经济(包括微观环境)方面的信息。包招但不限于:市场利率的变化信息、财政税收及政府相关监管政策的变化信息、货币政策的变化信息、小扳贷款行业的相关信息、公司主要客户的相关信息、公司主要竞争对手的相关信息等等。在收集宏观经济俏息的同时，除了要刘影响小额贷款公司自身经营的相关信息进行收集以外，还要广泛收集那些刘小额贷款业务比较集中的行业有重大影响的相关政策与市场信息。比如小额贷软业务集中的行业的出口退税率的调整、其他相关税收政策的变化悄况，当地劳动力供给的变化情况等等。

2、与自身发展有重要关系的其他各种重耍信息。包括但不限于:影响公司故略与发展规划的相关信息、影响公司投融资计划的相关信息、公司的耗关比率(如资产负债率)违反相关监管要求的信息、反映公司业务风险的其他信息(包括业务市场的鉴缩、业务规模的缩减、业务集中度的信息、盈瑕下降的信息)等等。

3.与白身相关的法律、法规信息，以及那些对小额贷款业务相对集中俄行业有重大影响的法律、法规方面的信息。

4、小额贷款公司对可能影响到自身以及主要客户群的相关重要信息进行日常收集与拄埋，可以说是整个风阶管理的基础性工作。注重日常信息的收集.有利于公司员工在开展各项业务与管理活动中能更好地遵循各现台泌的要不;有利于及时对那些可能对小额贷款公主要客户群产生重要影响的相关信息进行分析，便于小额贷款公司在众多的潜在客户中选择合格的贷款中请人;有利于及时对那些可能影响到小额贷款公司自身经营的相关重要信息进分析，从而便于对各项风险更好地做到未雨绸缪口

(二)业务领城的风险管理程序

小额贷款公司业务领域的风险管理程序主要包括对贷款客户的风险识别、风险分析、风险评审、风险决策、贷后风险管理、风险考核、责任追究等七个程序。其中前五个程序是针对选择贷款客户和管理信贷资产的程序，后两个程序是对小额贷款公司职员在小额贷款业务操作过程中的行为进行考核与追责的程序口

1.风险识别。是小额贷款公司针对小额贷款业务而开展的第一个风险管理程序。如果对可能影响贷款中请人持续经营与未来偿谈能力的相关重要风险点没有识别出来，就意味着后续的一系列风险管理工作都可能是无效的。因此.同风险分析一道，风险识别构成了后续的风险评审与风险决策的荃础。

2、.风险分析。是在识别风险的同时，对相关的风险点或风险因素通过分析性程序进行验证，并对风险点可能会对贷款申请人的还款能力产生多大的影响进行分析的活动。风险分析与风险识别一样，是风险骨理程序中的墓础环节。它通过对贷款申请人所处的经营环境、具有的劣势或劣迹(品德方面)、主要的经营活动、经普规模、财务状况、现金流状况等进行综合性分析，并在此基础.11结合对贷款申请人朱来的经营计划、投融资计划与经营环境的变化等因素，对其还款能力做出恰当的预侧。

3.风险评审。是指在风险识别与风险分析的基础上，由小额贷款公司专门机构涌讨对小额岱款业务资料的审查.进一步判断尽职调查报告中披露就贷款中请人的重要风险点是否确实存在;分析判断是否还有其他重要风险点没有被飞朋口出来并确定是否需要进一步调查落

实;通过对贷款项目重要风险发生的概率.若发生风险可能给小锁贷款公司带来的损失，以及是否具有能有效地化解风险而可采用的相关防范与规避措施进行评价的过程。风险评审 是为风险决策服务的甲它主要包括风险管理部的风险初审和项目评审委员会仙曰阶评宙而卒早环节_4.风险决策。是指小额贷款公司相关决策主体，根据相关授权对小额贷款业务进行决策的活动。风险决策要综合考虑风险评审中提到的重要风险点和风险因素以及风险防范措施等情况，对小额贷款业务做出是否放贷以及对拟放货的贷款项日确定恰当的风险管理方案。

5.贷后风险管控。是指小额贷款公司贷后管理人员按照既定的程序和要求，对小额贷款业务进行贷后跟踪检查、监管的活动。贷后风险管理要密切关注影响借款人持续经曹能力和到期偿侦能力的各种重要因素:对提供相关担保措施的项目还应关注相应担保措施的担保能力是否出现了不利变化。贷后风险管理是小额贷款业务风险管理中的一个重要程序。很多在贷前调查与评审决策时属于较好的小额贷款项目，由于相关经营环境与借款人自身情况的变化.出现了可能严重影响其到期偿债能力的各种风险，通过贷后风险管理就可以及时予以发现、防范与规避。贷后风脸管理自身也包括了风险识别、风险分析、风险评审、风险决策等程序。

6.风险考核。小额贷款公司的相关制度、流程是否有效，有效的风险制度、流程是否得到了恰当的执行，具体贷款项目的风险识别、风险分析、风险评审与决策环节中是否存在道德风险、操作风险等等，这些均濡要通过风险考核程序来进行检验。

7、责任追究。是小额贷鼓公司风险曾理的最后一个程序，其与风险考核

一道，有利于小额贷款公司对相关员工进行奖优罚劣，从而进免与防范各类

山羊的饲养管理及免疫程序 第6篇

2.搞好圈舍清洁卫生。搞好清洁卫生，可以增强山羊机体的抵抗力，清除外界环境中的各种病原微生物的传播，减少机体感染机会，这是防止疫病发生的关键。

羊舍要经常打扫，定期消毒，将粪便、污物及时清除并堆积、密封发酵，杀灭粪便污物中的病原菌、寄生虫和虫卵。当某种疫病发生流行时，为杀灭病原菌要进行彻底消毒，如用火焰喷灯或氢氧化钠消毒。

3.定期预防注射疫苗和驱虫。定期预防注射疫苗和驱虫，是每年羊群防疫工作中两项最重要的内容，是预防传染病和寄生虫病发生的必要措施。

为了有效控制传染病的发生和传播，应根据当地羊群的疫病流行情况进行预防注射疫苗。一般在春季或秋季进行。常用的疫苗是：①三联苗，用于预防羊猝疸、羊快疫和羊肠毒血症，皮下注射，6月龄左右的羊用3毫升，6月龄以上的羊用5毫升，免疫期为6～8个月。②布氏杆菌羊型五号活菌弱毒苗，用于预防布氏杆菌病，每只羊皮下注射1毫升，免疫期为1年。③Ⅱ号炭疽芽孢苗，用于预防炭疽病，每只羊皮下注射0.2毫升，免疫期为1年。④破伤风明矾沉降类毒素，用于预防破伤风病，每只羊皮下注射0.5毫升，免疫期为1年。另外，缺硒的地区，应在羊出生后6～7日龄左右注射亚硒酸钠维生素E，预防白肌病的发生。

风险管理程序 第7篇

1临床资料

2008年12月~2009年12月门诊量152367人次, 经门诊治疗共19899人次, 静脉输液2569人次, 肌肉注射1913人次, 皮内注射1233人次, 采血14011人次, 换药173人次。实施风险程序管理后2010年1月~2011年1月, 门诊量204677人次, 经门诊治疗共25903人次, 静脉输液3672人次, 肌肉注射3343人次, 皮内注射1508人次, 采血17126人次, 换药254人次。

2方法

2.1实施方法

2.1.1明确门诊治疗过程中护理风险成因

门诊治疗室覆盖了注射、输液、抽血、换药等相关操作, 护患风险是医疗领域中因护理行为引起的遭受损失的一种可能性, 伴随着护理行为, 具有难以预测性、难以防范性的特点, 给患者会带来不同程度的后果。可以粗略划分为一般风险和特殊风险[1]。一般风险, 是护理中普遍存在的问题, 具有共性如三查七对、无菌技术操作。特殊风险, 针对患者的具体情况存在的风险, 如未成年患者, 在门诊输液过程中可能出现不配合输液的情况, 容易出现输液针脱落、液体渗漏等。

2.1.2按照护理风险程序管理, 改变管理模式

护理风险管理程序是基于护理风险的成因及后果, 对护理风险进行分析、评估、控制、监测循环并在运行过程中不断提高的过程。要求对各种风险可能成因、临床表现及处理措施都熟练掌握。如果管理人员思想麻痹, 管理不力, 要求不严, 对护理工作中的不安全环节缺乏预见性, 未及时采取有效措施, 或风险来临时采取的措施不力[2], 都可能增加护理风险发生的概率。根据部分护理人员法律观念淡漠, 言语沟通生硬缺乏技巧, 技术操作马虎的种种不良倾向, 针对护理风险成因, 管理者邀请门诊护理人员一起商讨改进措施, 改变传统机械式管理模式为参与型模式。

2.1.3知情同意提到重要的位置

近年来, 护患纠纷不断发生, 究其原因, 除了患者对健康的重视程度增加、法律意识增强、维权意识提高以外, 护患之间的“信息不对称”也是一个重要原因[3]。加强健康教育, 尽可能地使患者获得各类与疾病相关的信息, 如疾病起因、临床表现、导致的损害、将要采取治疗措施的必要性及潜在的副反应等, 以浅显易懂的宣教让患者了解, 缩小护患信息不对称现象, 让患者在知晓的基础上同意对其所采取的治疗方式, 并能配合医护人员预防治疗过程中的风险与危害, 避免因信息知识的缺乏而导致纠纷的发生。

2.1.3.1加强医护人员的培训, 实行全程技巧性的告知。有研究表明, 约有75%的医疗事故来自医院运作系统的错误或规章制度的欠缺, 25%是来自医务人员的疏忽或训练不足所致[4]。制订培训计划, 有训练和考核, 年终与奖金挂钩, 进行安全知识强化讲座, 强化安全意识, 举办人际沟通技巧的竞赛与讨论, 以“假如我是一名病人”为题材, 将各种可能遇到的风险情况一一假设, 自编自演来寻求最好的沟通解决方法。

2.1.3.2熟练运用告知的方式, 采取公示告知, 口头告知, 书面告知三种形式。医院的宣传栏与门诊窗口的宣传画, 进行一些常见多发问题的知识宣教, 如各种常规检查的收费、各种常见季节性疾病的防护小常识、治疗采血基本注意事项等等。治疗中口头讲解操作步骤, 需要患者注意和配合的地方, 可能发生的损害和影响及采取该项治疗的必要性和意义, 必要时还要行书面告知, 如婴幼儿患者输液风险告知书、婴幼儿输液中使用保护性约束的告知书。告知是义务, 是护患沟通的一个方面, 掌握告知行为中的风险因素[5], 把握告知的分寸, 如侵入性操作、特殊的检查治疗、疾病的预后、贵重药品的使用等未履行告知, 告知不到位或者告知过度, 均可造成不良的后果。

2.1.4标准规范的操作

门诊护理的特殊风险存在于注射、输液、抽血、换药等各个环节, 针对容易出现漏洞的环节, 实施科学合理的防范措施, 注重细节, 加强监管。制订的各项规章制度操作规程及各项操作的应急预案, 要求每个护理人员掌握。

2.1.4.1某些生物制品、容易过敏药物, 及原有过敏史的患者, 做到“四严”:严格询问过敏史、用药史、家族史, 严格按规定做过敏试验, 严密观察用药反应, 严谨做好相关事项的宣传。在注射室、输液室门口张贴注意事项, 告知患者注射、输液完毕不能急于离院, 需要观察30min左右才能离开。

2.1.4.2采血时加强护理人员自我防范意识, 按照操作规范及时准确抽取血标本, 加强一次性医疗用品使用的管理制度, 针对患者多、血标本数量大、化验项目多的情况, 制作适用、合理、分类放置的标本架, 各种类别的标本试管颜色鲜明, 标识清晰可辨认, 加强检验报告单发放及时性, 设立专门的发放窗口, 增设各类项目的登记本, 由专人负责, 避免漏发、错发。

2.1.4.3患者直接从医院外药品零售企业或者别的医院购来药品, 要求护士注射, 因为药品流通渠道多, 在院外购买药品不能保证药品质量及性能, 有些新药缺说明书不能了解其副作用及可能引致的不良反应。医院明文规定, 患者自行购买药物, 护士不能使用, 对患者及家属做好药物风险的宣传工作。

2.1.4.4换药室风险管理评估患者自身因素, 因为病情、自身体质营养状况、有无感染、操作者专业技能经验等都可以影响伤口的愈合, 针对久治不愈的伤口, 对伤口分泌物做病原菌培养, 请相关科室专家会诊, 进行营养健康指导等环节, 同时做好患者心理护理, 安抚患者焦虑情绪, 提出合理的解决方法。

2.1.5规范书写门诊护理记录单。

根据需要如使用特殊药物, 执行特殊治疗或者评估有一定引发纠纷的隐患因素存在, 为患者建立门诊护理记录, 对患者来科时间、状况、采取的治疗方法、护理措施及效果、转归等认真、客观真实地记录。做好资料的分析讨论, 对于有抢救过程的, 时间记录要具体到分钟。注意医护记录的一致性, 防止疏忽和遗漏等缺陷。

2.1.6人性化的服务

随着医学模式的改变, “以病人为中心”的服务理念逐渐形成, “一切为了患者, 为了患者的一切, 为了一切患者”不仅仅是口号, 要落到细处为患者解决实际的困难, 真正的做到急病人所急, 想病人所想, 为患者提供温馨服务。变以前被动机械的服务为积极主动的服务, 门诊设置导诊台, 安排条椅、茶水杯具, 供候诊人员休息饮用。各区分界标志明确, 便于患者寻找。对年老体弱患者, 由导诊人员代为办理挂号手续并护送前往检查或者直接到病区接受治疗。

2.2效果评价

(1) 通过多种手段, 收取患者意见, 患者满意度情况; (2) 通过问卷调查, 比较实施风险管理程序前后患者对护理技术性或非技术性服务反映的情况; (3) 比较实施风险管理程序前后护理投诉率的情况。

2.3统计学方法计数资料采用检验, P<0.01有统计学意义。

3结果

3.1实施风险程序管理过程中, 医院通过设置意见箱、出院电话随访和家访服务等手段, 收取患者意见, 患者满意度在95%以上。

3.2随机抽取治疗结束患者发放问卷调查, 问卷回收率100%, 进行统计学比较, 在统计学上有显著性差异 (表1)

例

3.3实施风险程序管理后, 与门诊治疗相关投诉发生明显减少 (表2)

例

4讨论

4.1按照护理风险程序管理, 对患者治疗过程中可能发生的护理风险进行分析、评估, 在治疗前进行详细到位的告知, 治疗中遵守操作规范, 严密观察, 认真完善各项记录, 治疗结束后收取患者反馈信息, 做到治疗终结而服务不终结, 这也符合PDCA模式, 有助于医疗护理质量的持续改进与提高。

4.2管理人员和临床工作者从观念上重视护理风险的防范, 从各个环节查漏补缺, 发现问题苗头及时采取补救措施, 将护理纠纷的苗头遏制住。在执行过程中做到放手不放眼, 用制度来管人, 用规程来规范行为, 用预见性防范措施来消除隐患。

4.3通过风险管理程序, 将管理者与临床工作者及患者三者联系在一体, 管理-执行-反馈形成循环, 通过密切接触与沟通, 使管理者与工作人员能各司其职而又相互理解, 使护理人员与患者能消除隔阂, 融洽关系。

4.4查历年来护理投诉登记, 与门诊治疗相关投诉原因可以概括为对反复技术操作的投诉, 对服务态度的投诉, 对预期目标如抽血化验结果不及时、换药效果不佳的投诉, 通过护理风险管理程序的应用实施, 对这些容易引发纠纷的薄弱环节严密把关, 使得相关投诉明显减少, 保持了良好的经济效益与社会形象。

综上所述, 门诊治疗护理风险不能杜绝, 但标准化程序化管理与操作, 能降低护理风险发生的概率, 增加患者满意度, 利于和谐医患关系。

参考文献

[1]刘鑫, 张宝珠.护理执业风险防范指南[M].北京:人民军医出版社, 2008:7.

[2]刘红娟.护理安全管理与事故防范研究进展[J].中国实用护理杂志, 2005, 21 (2B) :73～74.

[3]滕秀蓉.从护患纠纷看护理服务中的信息不对称现象[J].护士进修杂志, 2006, 3 (21) :223～225.

[4]秦月兰, 梁红英, 吴丽玲.医院病人安全现状调查与护理安全管理对策[J].当代护士 (学术版) , 2008, 10:104～105.

浅谈工程索赔及管理程序 第8篇

位于唐海县长丰路以南, 大通路以西。地上9层, 地下1层单元式住宅, 一梯两户, 每栋5个单元。建筑高度为26.3米, 室内外高差0.6米。住宅层高2.8米, 地下室层高3.6米。总建筑面积约为9599m2, 地上建筑面积8567m2, 地下建筑面积1032m2, 阳台面积370m2。设计标高±0.000相当于绝对标高3.0米。工程于2008年4月1日开工, 2009年8月31日竣工, 总造价为1056万元。地基处在渔塘、稻田, 地形条件复杂, 设计中地基已采取CFG桩处理, 但部分区域仍不能满足要求, 我单位在施工过程中根据工地实际情况, 积极的向上级有关单位提出合理化建议, 且多数被采用, 工程质量得到了保证, 工程进度明显加快, 同时也不可避免的引起工程造价增加。为做到既保证工程质量, 又能维护业主和承包商双方利益, 我部实事求是地分别向业主和保险公司提出各项索赔, 经过大量的索赔工作, 积累了一定的经验和方法。

2 工程索赔原则

2.1 根据招标文件及合同要求中有关规定提

出索赔意向书, 意向书中应包含索赔桩号 (结构物名称) 、索赔事由及依据、事件发生起算日期和估算损失, 无须附有详细的计算资料和证明。这样, 使监理工程师通过意向书就可以把整个事件的起因、地点及索赔方向有大致了解。

2.2 索赔意向书递交监理工程师后应经主管

监理工程师签字确认, 必要时施工单位负责人、现场负责人及现场监理工程师、主管监理工程师要一起到现场核对。

2.3 索赔意向书送交监理工程师签字确认后

要及时收集证据, 收集的证据要确凿, 理由要充分;所有工程费用和工期索赔应附有现场工程监理工程师认可的记录和计算资料及相关的证明材料。

3 索赔的具体操作步骤

3.1 当索赔事件发生后, 及时在合同规定的时

限内 (该工程规定的时限为2l天) 向监理工程师提出索赔意向书, 意向书应根据合同要求抄送、抄报相关单位。

索赔项目种类及起止日期计算方法:a.延期发出图纸引起的索赔:当接到中标通知书后28天之内, 施工单位有权得到免费由业主或其委托的设计单位提供的全部图纸、技术规范和其他技术资料, 并且向施工单位进行技术交底。如果在28天之内未收到监理工程师送达的图纸及其相关资料, 作为施工单位应依照合同提出索赔申请, 接中标通知书后的第29天为索赔起算日, 收到图纸及相关资料的日期为索赔结束日。由于为施工前准备阶段, 该类项目一般只进行工期索赔, 相应施工机械进场, 达到施工程度因未有详细图纸不能进行施工时应进行机械停滞费[机械台班停滞费= (机械折旧费+经常维修费) 50%]用索赔。b.恶劣的气候条件导致的索赔:分为工程损失索赔及工期索赔;业主一般对在建项目进行投保, 故由恶劣天气影响造成的工程损失可向保险机构申请损失费用, 在建项目未投保时, 应根据合同条款及时进行索赔;该类索赔计算方法:在恶劣气候条件开始影响的第一天为起算日, 恶劣气候条件终止日为索赔结束日。08年08月l 5日-17日唐海县骤降大到暴雨, 使施工区、生活区、地下室基坑受灾, 我部立即向保险公司申请损失费用。c.工程变更导致的索赔:分为工程施工项目已进行施工又进行变更、工程施工项目增加或局部尺寸、数量变化等;计算方法:施工单位收到监理工程师书面工程变更指令或业主下达的变更图纸日期为起算日, 变更工程完成日为索赔结束日。d.以承包商之能力不可预见引起的索赔:由于在工程投标时图纸不全, 有些项目承包商无法作正确计算, 如地质情况, 软基处理等, 该类项目一般索赔工程数量增加或需重新投入新工艺、新设备等。计算方法:在承包商未预见的情况开始出现的第一天为起算日, 终止日为索赔结束日。e.由外部环境而引起的索赔:属业主原因, 由于外部环境影响 (如征地拆迁、施工条件、用地的出入权和使用权等) 而引起的索赔。根据监理工程师批准的施工计划影响的第一天为起算日。经业主协调或外部环境影响自行消失日为索赔事件结束日。该类项目一般进行工期及工程机械停滞费用索赔。f.监理工程师指令导致的索赔:以收到监理工程师书面指令时为起算日, 按其指令完成某项工作的日期为索赔事件结束日。g.其他原因导致的施工单位的索赔, 视具体情况确定起算和结束日期。

3.2 同期记录

a.索赔意向书提交后, 就应从索赔事件起算日起至索赔事件结束日止, 要认真做好同期记录, 每天均应有记录, 又有现场监理工程人员的签字;索赔事件造成现场损失时, 还应做好现场照片、录象资料的完整性, 且粘贴打印说明后请监理工程师签字。否则在理赔时难以成为有利证据。b.同期记录的内容有:事件发生时及过程中现场实际状况、导致现场人员、设备的闲置清单;对工期的延误;对工程的损害程度;导致费用增加的项目及所用的人员、机械、材料数量、有效票据等。

3.3 详细情况报告:在索赔事件的进行过程

中 (每隔一星期, 或更长时间, 或视具体情况由监理工程师而定) , 承包人应向监理工程师提交索赔事件的阶段性详细情况报告, 说明索赔事件目前的损失款额影响程度及费用索赔的依据。同时将详细情况报告抄送、抄报相关单位。

3.4 最终索赔报告

3.4.1当索赔事件所造成的影响结束后, 施工单位应在合同规定的时间内向监理工程师提交最终索赔详细报告, 并同时抄送、抄报相关单位。3.4.2最终报告应包括以下内容:a.施工单位的正规性文件。b.索赔申请表:填写索赔项目、依据、证明文件、索赔金额和日期。在建筑工程施工中, 索赔项目一般包括工程变更引起费用、工期增加、甲供材不能及时进场等引起的机械、人员停滞, 相应工期及费用增加等。索赔依据一般包括在建工程技术规范、施工图纸、业主与施工单位签订的工程承包协议、业主对施工单位施工进度计划的批复、业主下达的变更图纸、变更令及大型工程项目技术方案的修改等。索赔证明文件包括业主下达的各项往来文件及施工单位在施工过程中收集到的各项有利证据, 施工单位往往在施工过程中只对存在的问题向上级主管单位进行口头汇报或只填写索赔意向书而不注重证据的收集, 故业主使很多本来对施工单位有利的索赔项目不进行最终批复。索赔金额及工期的计算参照承包单位与业主签订合同中包含的工程量清单、交通部公路工程概预算定额、定额编制办法、机械台班单价, 地方下达的定额补充编制办法及业主、总监下达的有关文件。c.批复的索赔意向书。d.编制说明:索赔事件的起因、经过和结束的详细描述。e.附件:与本项费用或工期索赔有关的各种往来文件, 包括施工单位发出的与工期和费用索赔有关的证明材料及详细计算资料。

4 索赔的管理

4.1 由于索赔引起费用或工期增加, 故往往为

上级主管单位复查对象, 为真实、准确反映索赔情况, 施工单位应建立、健全工程索赔台帐或档案。

4.2 索赔台帐应反映索赔发生的原因、索赔发

生的时间, 索赔意向提交时间, 索赔结束时间, 索赔申请工期和金额, 监理工程师审核结果, 业主审批结果等内容。

4.3 对合同工期内发生的每笔索赔均应及时

登记。工程完工时应形成一册完整的台帐, 作为工程竣工资料的组成部分。

5 索赔存在的误区

可以说索赔是对施工单位有百利而无一害的, 故很多施工单位在索赔工作上大做文章, 然在索赔过程中往往存在不少误区, 归纳起来, 大致可分以下几点:

5.1 当索赔事件发生时, 有些施工单位考虑与业主、监理单位的下一步合作, 而不敢提出。

5.2 项目经理和技术负责人对索赔工作意识不到位, 对可提可不提的索赔往往不提出。

5.3 主管人员对技术规范文件及业主、监理、

施工单位往来文件理解不深刻, 对实际存在的索赔项目无充分理由。

5.4 只注重索赔意向的提出, 不重视索赔过程中的证据收集和及时作最终索赔报告。

6 结论

随着建筑工程招、投标制度的不断完善及业主、监理、施工单位管理章程进一步健全, 索赔工作也逐步步入正常轨道, 只要我们充分理解施工图纸、技术规范及业主、监理、施工单位签订约合同协议和各项往来性文件, 在索赔工作中做到有理、有据, 将会有更多的索赔项目被受理或批复。

摘要：随着国家计划经济向市场经济的彻底转变, 工程施工单位越来越重视工程索赔工作, 根据“渤海家园住宅小区1-4#楼”工程索赔运作过程, 简单介绍了工程施工过程中工程索赔及管理程序。

细化国有企业招标管理程序 第9篇

一、做好国有企业招投标工作准备环节的管理

(一) 确定国有企业招投标的负责单位。有了明确责任的招投标单位, 国有企业招投标工作才能够得到全面地展开和顺序地推进, 也才能使国有企业招投标的准备工作更加卓有实效。应该在国有企业的董事长 (总经理) 领导下成立以管理、财会、技术部门组成的招投标工作领导小组, 制定好国有企业招投标的管理制度、管理流程、招标方式、招标文件格式、评标标准、签订招投标合同以及其他相关工作。

(二) 确定国有企业招投标的基本原则。国有企业招投标工作除了要兼职公平、公正和公开的三公开原则外, 还要实行诚信原则和效益原则。三公原则是企业招投标都应该坚持的基础原则, 特别在国有企业招投标过程中更应该发挥国有企业在资金上和技术上的优势, 以切实的国有企业招投标工作实现对国有企业经营和管理工作的提升, 进而促进整个行业的发展。要看到国有企业招投标工作对于企业社会信誉的影响, 因此, 在准备环节的工作中要对影响企业声誉的各种问题和隐患加以鉴别、防范, 使其能够更好地发挥出国有企业招投标的价值。同时, 国有企业招投标工作还要讲求效益, 要空过招投标控制采购的成本, 实现国有企业经济效益的切实提升。

(三) 国有企业招投标的其他工作。一方面是, 确定国有企业招投标的方式, 传统的国有企业招投标主要有公开招投标、邀请招标和议标三种形式, 在准备阶段, 国有企业应该针对企业的基本情况和采购物品的特点确定招投标的基本方式, 进而确保招投标方式适合实际的要求。另一方面是, 编制国有企业招投标的文件, 招投标文件主要包含:采购物资技术标准、物资技术条件、采购物资的数量、物资报价要求以及物资交货方式, 在制定招投标文件过程中要注意统一的格式, 做到与行业和市场的有效整合。

二、做好国有企业招投标基本环节的管理

(一) 招投标公告的发布。国有企业进行招投标公告的发布就预示着工作已经进入了基本环节, 在招投标公告中要注明时间、形式、品种、条件、练习方式等主要内容, 要通过公共的手段或者行业公开的措施进行国有企业招投标公告的发布。

(二) 发放和回收国有企业招投标文件。应该对负荷国有企业招投标要求的应标企业发放招投标工作的相关文件, 并要以书面的形式注明时间、地点等重要信息。国有企业招投标的主观部门要及时、严格地根据规定做好国有企业招投标文件的回收工作, 并对于接收的文件予以登记和必要整理, 这一过程中要注意保密, 以免引起对国有企业招投标结果的不公正影响。此外, 如果国有企业招投标文件需要变更, 则需要参照相关标准, 且要留有足够的信息, 其过程和环节要符合招投标整体计划的要求。

(三) 开标和评标工作。一方面, 开标和评标工作应该在招标文件规定的时间、地点, 以公开方式进行, 开标前由企管部门代表评标小组向供方公布评标办法, 对本次招标的有关情况进行必要的说明并公布标底, 在企业监察部门的监督下共同检查投标文件的密封情况, 确认无误后, 宣布检查结果。另一方面, 由国有企业物资采购的评标小组以会议形式集体进行决策, 以评分的方式对各投标文件进行评议、评分, 产生评标结果, 并对评标结果负责。

(四) 签订国有企业招投标合同。国有企业应该将中标结果以规范的方式同时供货商, 供货商需要在规范的时间内, 以国家规定的方式和招投标的相关规定签订国有企业招投标合同, 在合同中应该明确供货的质量、数量, 并对供货的方式、时间进行明确规范, 以确保国有企业招投标合同的有效执行。

产品数量、质量、及时性、服务等合同执行全过程的跟踪和控制。

(五) 对于已经开展电子招投标工作的国有企业, 应该建立严格的电子招投标规章制度予以管理控制。

三、做好国有企业招投标其他环节的管理

(一) 采购结果变更的管理。需要变更采购结果时要说明变更理由。经采购主管领导、企管部门主管领导审核后、报主管经理审批。在遵守契约精神的指导下, 形成对国有企业利益的有利保障。

(二) 对投标保证金的管理。投标保证金的收取必须在招标方案和招标文件中明确规定, 投标保证金的交纳方式为银行汇票、承兑汇票、支票等形式且只能由本供方专门使用。在返还投标保证金时要履行规范的投标保证金返还手续在规定的时间内予以返还。

三、结语

综上所述, 招投标工作是事故国有企业生存重要的经济工作, 同时也是确保国有企业健康发展的管理工作, 在国有企业招投标过程中, 涉及的环节众多, 施行的过程复杂, 不但容易影响国有企业的生存和发展, 更会容易滋生腐败。因此, 国有企业招投标过程中要以细节为突破口, 形成对国有企业招投标的全面控制和管理, 在发挥招投标的综合优势的基础上, 实现国有企业对成本和价格的控制, 打造出国有企业管理工作和经济工作的新形势与新格局, 以利国有企业的发展和壮大。

参考文献

[1]武付军.国有企业物资采购招投标工作存在问题及对策[J].中州煤炭.2006 (S1)

[2]武付军.完善国有企业物资采购招投标工作的思考[J].内蒙古煤炭经济.2007 (02)

[3]毕晓阳.国有企业物资采购领域产生商业贿赂的根源及对策思考[J].经营管理者.2008 (13)

[4]蒋振盈.教育防范监控查处——论“四位一体”的物资采购监督管理[J].中国石化.2004 (02)

严格资金管理程序确保资金运行安全 第10篇

一、加强领导，提高认识是搞好财务管理工作的前提

多年来，甘谷县农发办始终把财务管理工作当作实施好项目的头等大事来抓，定期组织干部职工学习财政管理制度，不断增强全体人员对财务管理工作重要性的认识。成立了由主任任组长，分管副主任、项目乡镇领导和项目村负责人组成的“财务工作监管小组”，负责贯彻落实农发资金财务管理方面的有关法律法规和制度，决定财务管理工作的重大事项，在规定范围内实行财务公开等工作，监督项目资金使用情况，确保项目资金安全有效运行。为体现资金管理工作的严肃性及重要性，严格执行逐级审批制度，每一笔收支凭证均有主任、副主任、农民监督员代表、监理等签字审核。无论收支金额大小，都做到工程人员审签、财务人员复核、分管领导审核、主任审定，分工有序，责权明晰，极大地调动和激发了财务管理者的积极性、事业心和责任感。

二、完善制度，注重落实是搞好财务管理工作的关键

在项目实施上，甘谷县坚持用制度管钱，用制度管事，把建立健全农业综合开发资金各项规章制度当作管好资金、建好工程的关键。参照国家和省市有关制度，结合甘谷县实际，先后制订了《甘谷县农业综合开发项目资金管理办法》、《甘谷县农业综合开发项目报账实施办法》、《甘谷县农业综合开发项目资金县级报账实施细则》等项目管理制度，对项目资金做到了精细化要求、程序化运作、规范化管理，资金管理有法可依、有据可查，资金与项目工程管理协调统一。每个项目村都成立了受益农民代表组成的工程监管小组，负责村辖区项目工程质量和资金效益监管，参与项目验收，评议年度资金使用效益，提升了农业综合开发资金管理水平。

三、严格程序，规范运作是搞好财务管理工作的核心

在农发财务资金管理上，坚持“专户储存，专人管理，专账核算，专款专用”的基本制度，建立健全了项目资金运作程序。对工程建设预付款、在建工程报账、材料购进及管理、质量保证金扣留等制定了具体的、可操作性的程序，规范了每个阶段项目资金运行路径和管理职责。具体是严把“六个关口”：一是预决算审核关，每项工程预决算都委托县上有资质的造价工程师审核，确保工程资金预算决算管理的权威性。二是工程验收关，单项工程竣工后，由县农发办组织有关技术人员、乡镇负责人和村民代表，对竣工项目工程进行实地丈量验收，据实报账。三是监理审签关。每项工程验收前必须由常驻监理工程师对施工单位提交的竣工项目工程决算进行审签认定。四是村民代表评议关。为了建设群众满意的放心工程，把群众监督工程建设和资金使用作为取信于民，提高农业综合开发项目管理水平的重要措施，组织村民代表参与工程验收、质量监督，对工程质量、资金使用情况进行评议签字，作为工程验收和资金报账的依据。五是财务人员复审关。财务管理人员依据国家和省市农业综合开发资金管理有关制度规定，对每项报账工程进行复审，确保项目资金管理安全运行、有序运行、规范运行。六是领导审定关。每笔报账工程，首先由分管项目工程的副主任对工程完成情况进行审查，再由分管财务的副主任对工程资金的决算进行审查，最后由主任审定后报账，避免了项目资金管理上的“一支笔”现象。这六个关口是甘谷县农业综合开发资金运行的过滤器、保险丝、防护栏，保证了农业综合开发资金的安全运行。

四、强化培训，提高素质是搞好财务管理工作的基础

为了不断提高财务管理人员的业务知识和水平，坚持理论学习与具体实践相结合，单位集中学习与个人自学相结合，走出去与请进来相结合。每周坚持集中学习1小时，做到了全体干部职工关注时事政治，了解业务知识，熟悉管理制度。先后组织干部职工认真学习研究《会计法》、《发票管理办法》、《国家农业综合开发资金和项目管理办法》及《甘肃省农业综合开发资金和项目管理办法》等规章制度。每年都组织干部到周边县区，学习他们的好经验和好做法。利用冬季农闲时节，邀请县上财政、审计等部门人员，到县农发办讲授财务管理知识，解析有关制度，讲解理论，演练操作，提高了财务管理人员的业务素质，使甘谷县农业综合开发管理水平得到不断提高，农业综合开发工作多次受到省市的表彰奖励。

五、接受监督，加强力量是搞好财务管理工作的保障

在项目和资金监督方面，每年都主动、定期或不定期邀请县上财政、审计部门从不同角度对项目资金管理进行监督检查，主动请市农发办定期对项目实施和资金管理进行评议，主动征求意见，主动查找问题，把可能出现的问题解决在萌芽状态。同时，把选好用好财务管理人员，作为项目资金管理的基础性工作，要求财务管理人员德才兼备、讲原则、讲正气，做事认真负责，办事勤快干练。

摘要：把强化资金管理作为实施好项目的关键, 以科学发展观为统领, 以建立健全制度为保障, 以规范工作程序为手段, 最大限度地发挥农业综合开发资金使用效益。

论医疗服务的程序化管理 第11篇

(辽宁省朝阳市医学会辽宁朝阳122000）【摘要】程序化视保障内在实质充分、减少漏洞的必要形势，是质量管理的有效手段，医疗服务管理在市场经济体制下充分引进程序化管理是必要和必须的。医院管理者研究医疗服务技术操作、法律法规、医德规范于一体的医疗服务程序，是保障医疗服务质量、确保医疗安全的捷径。【关键词】医疗服务;程序;管理【中图分类号】R197．324 【文献标识码】B【文章编号】1004-5511（2012）04-0406-01 医疗服务的管理，从社会的角度已纳入法制管理。我国经济体制有计划经济转变为市场经济，市场经济的实质是法制经济。市场是开放的，只是因为有法制的规范而有序。因此我国近20年来出台了的大量的法律、法规，而保障了市场经济的健康发展。医疗服务也进入了市场，国家关于医疗服务的主体、运作、各方的权利与义务也都纳入了法制，全方位对医疗服务进行规范。《中华人民共和国职业医师法》、《中华人民共和国护士职业管理办法》、《医疗机构管理条例》对医疗服务提供者的资格、行为进行规范；《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国母婴保健法》、《中华人民共和国传染病防治法》、《采供血管理办法》、《医院感染管理规范》和《医疗事故处理条例》及配套文件等等法律法规对医疗服务行为全面进行规范。医疗服务管理已经纳入法制管理，社会依法要求医疗服务，而主张各种权利，一时医疗纠纷大量出现，社会舆论对医疗服务行业的监督，医疗服务及医疗服务管理人员困惑。医疗纠纷的依法处理，使医疗服务提供者和管理者处境很难。痛定思痛，勿怨天尤人，从自我分析，是医疗服务管理方面存在问题。法律法规从不同方面规范医疗服务，多是一些宏观的规范，医疗服务者还不能接受，理解具体规定的内涵，所以在医疗服务中出现一些漏洞是不可避免的。这要求医疗服务管理者要将这些客观的规范进行具体化，变成一些医疗服务程序和具体可操作的详细规范，才能得到有效执行，才能从依法行为中保障医方、患方及社会各方面的权利，而全面履行自己的义务，确保医疗安全和医疗质量，使医疗行为得到法律和社会的认可。医疗服务是一个复杂的医疗过程，要保证其有效性必须使其按一定的规范程序进行。计算机能将纷繁复杂的事务进行快速无误的处理，是因为其尤可靠的程序做保障；司法机关的行为备受社会的关注，国家不仅设定了许多程序而且各种文书都有规范的内容模式，并规定程序违法无效。程序是形式，是内涵实质的保障。医疗服务管理者要对医疗服务进行有效的管理，保障医疗质量、确保医疗安全，必须全面地对法律、法规、医德规范、技术规范进行系统整合、细化，制定已俄国可操作的、系统的医疗服务程序并保障其有效实施，从而使复杂的医疗服务活动按程序有序规范进行。这样就能保障医疗质量、确保医疗安全，减少医疗纠纷。如在急重症病人诊疗上设定必须的诊疗程序为：一声对病人生命指标检查后，进行急救处理，进行必要医技科室检查，综合分析病情后决定病人或留急救室或收入住院治疗；收病人住院治疗的，医生要与病房联系，使病人要做好迎接病人的准备，急诊医生将病人的 病情处置记如门诊病历，重病人要由急诊科医生送入病房并进行交接。这样，使急诊工作有序进行，并保证了急诊与病房医生对病人的全面交接，对病人全程负责，保证了医疗质量，提高了医疗安全保障能力，保证以了环节的有效衔接。在住院病人的管理中，要求主管医生在病人住院三天内必须就病人的诊断、治疗等情况与病人或（及）家属沟通一次，全面了解病人及家属情况，并记录病人及家属意见，将众多医疗方案由病人及家属选择并签字认可。从而制定出病人、家属、医生认可并共同执行的医疗方案。这是一项具体程序的要求，实质使法律法规中病人的知情同意权、选择权、人身处置权和医生权利的共同体现，使实现权利要求的程序化规范。医疗服务管理者将医生、社会多方面的法定权利和传统道德意识在医疗服务中通过程序化规范得以体现，通过程序化管理而实现实体权利的保障目标，是现代医院医疗管理的中心工作。要制定要制定医疗服务完善有效的程序是一项复杂的系统工程，必须全员参与，并且是一项动态需要不断完善的工作。 医疗服务管理是专业化很强的一项科学，但不同的时期，特别是不同经济体制下，都有不同的管理内涵，也决定了有不同繁荣有效的管理方法。本文是作者在具体工作中的一点体会和想法，但认为是现实医疗服务管理目标的一个有效捷径，因此撰写此文，供同道参考。(接上页)实施"以病人为中心"的扁平化责任制护理模式，推行"亲情服务"、"限时服务"、"临在服务"等特色护理服务，为患者提供全程、全面、规范、温馨的护理服务。集团目前已有48个病区开展优质护理服务，其中三级医院平均84%病区开展优质护理，二级医院平均73%病区开展优质护理。2010年，集团市一院荣获"江苏省优质护理服务先进单位"称号，心胸外科、神经外科被评为"江苏省优质护理服务示范病房"，一名护士被评为"国家级优质护理服务先进个人"。4.大力推进临床路径管理。按照卫生部临床路径管理试点医院的要求，下发临床路径管理试点方案，召开临床路径工作推进会，并将临床路径的实施纳入到科主任年度目标责任状和科主任任期目标管理中，同时将电子病历的开发应用与临床路径管理紧密结合，建立了科学、有效的临床路径信息化管理系统。目前，集团各医院共选取330个病种组织实施，2011年已有25个专业330个病种共14281例病例进入路径，其中变异退出1917例，平均入径完成数为86.6%，部分疾病病种平均住院日、诊疗费用及药品比例呈不同程度的下降；集团市一院、新区医院全面实施电子病历，市四院选取病区试点电子病历。作为卫生部临床路径管理试点医院，集团市一院2011年实施病种数234个，列全省第一位，并在全国临床路径管理试点医院中期总结大会上介绍经验并得到充分肯定。5.切实开展抗菌药物专项治理行动。集团各医院召开治理行动动员大会，制定实施方案，并与科主任签订《抗菌药物临床应用专项整治的目标责任状》，严格控制抗生素的临床使用范围和药品用量。2011年集团各医院住院患者抗菌药物使用率均在60%以下，门诊抗菌药物使用率均在19%以下。6.扎实做好JCI认证工作。为进一步提高医疗服务的可及性，促进患者安全，今年在集团市一院正式启动了JCI认证工作，根据前期完成的基线调查结果，结合"三好一满意"竞赛活动，我们计划在未来的两年内通过全面梳理医院各个环节的服务流程，查找安全隐患，实现系统改进。三、改革成效体现1.医疗服务成本明显下降。医疗集团通过资源整合，实现了集团的技术力量、检查设备、后勤服务等资源在集团内部医院之间、集团所属社区卫生服务机构之间的共享，既促进了医院集约发展，有效降低医疗成本。去年集团各医院医疗成本费用率同比平均下降3.52个百分点，百元医疗收入消耗一次性卫生材料同比下降1.72个百分点，百元化验收入消耗化验材料同比下降2.32个百分点。2.群众就医负担有效降低。通过扎实推进临床路径管理、抗菌药物治理行动及各项惠民措施等，促使群众就医负担有效降低。2011年集团各医院平均每门诊均次费用138.57元，平均每出院均次费用8780.67元，均为江苏省最低，参保职工个人自付比例同比增长1%，远远低于我市城镇居民人均可支配收入13.2%的增幅及消费性支出5.9%的增幅。3.社区服务能力快速增强。集团对社区卫生服务机构的技术、人员、管理、硬件等帮扶，将集团的优质资源适度转移到社区，切实增强社区的基本医疗服务能力。目前有6家社区通过镇江市社区标准化建设验收，其中2家被评为数字化社区卫生服务中心。集团已有1家社区被确认为国家级示范社区，5家社区被确认为省级示范社区。二年来，集团各医院已安排70名医生到各社区进行全日制坐诊，免费接受社区医生、护士进修30人，组织继续教育、专题讲座、外出学习、技能竞赛等社区医护人员培训教育近50次，参加人员900余人次，促进社区医疗服务能力快速增强。2011年，社区卫生服务中心门诊量同比增长14.15%，集团各医院慢性病门诊量均明显下降。4.医务人员积极性充分调动。组建医疗集团，一方面实现医院之间专科建设、学术科研、人才成长的统筹协调发展，为医务人员创造了更好的事业环境、更广的事业平台，促使医务人员的学术技术水平、专业能力得到更好的发揮、更大的提升；另一方面通过绩效考核机制，强化绩效分配向临床一线倾斜、向高质量高技术倾斜、向多劳优得倾斜，调动各级各类人员积极性，2011年集团各医院职工人均收入同比增长15.5%。5.社会满意度明显提高。通过集团一体化的推进，推动服务水平的整体提升、医疗成本的有效降低以及社区服务能力的快速增强，群众就诊更安全、更方便、医疗费用更低，促使社会满意度不断提高。2011年，在全省60家医院出院病人满意度调查中集团市一院排名位于前列，在全省社区居民健康服务满意度调查中润州区名列前茅。

公立医院改革是一项探索性、系统性很强的工作，集团改革工作只是作了些探索，取得的成绩也是初步的。集团将在继续围绕"三提高一降低"的目标，把创新体制机制、推动一体化管理和完善服务体系三大领域作为集团改革与发展的出发点和落脚点，结合实施便民惠民措施和建立长效机制，进一步推动集团实体化运行和可持续发展，抓紧全面完成公立医院改革试点任务，为镇江卫生事业发展做出应有贡献。

对系统应用程序管理的探讨 第12篇

由于这种状况, 目前采取的瀑布式开发模式和发布变更的管理方式显得不太适应, 主要体现在两个方面:一方面是开发的过程无法跟上需求的变化;另一方面是在线的应用程序和具体业务脱节, 虽然按照业务上线程序, 但是上线的程序并不是完全对应于上线的业务, 还会影响到其它业务, 而上线的业务往往也涉及到多个模块的程序。通常程序上线后, 在配置数据库中只会纪录该应用程序的具体信息及其与其它配置项之间的关系, 并不会纪录与之相关的业务信息, 所以应用程序与其所实现的业务实际上处在一种割裂的状态, 由于具体业务是存在生命周期的, 业务的变化往往会引起新的应用的开发, 导致在生产系统上存在大量的冗余的应用, 造成维护工作的难度增大, it服务的水平降低。

对此, 可以考虑对应用程序基于业务进行管理, 主要方法为建立应用程序与业务的对应关系, 进而实现对应用程序有针对性地开发发布, 并对已经失效的应用进行下线。

主要的工作包括两个方面:一是对现有应用和业务的梳理, 形成应用于业务对应的n行n列矩阵, 将具体的应用程序配置项填入矩阵中, 如图1所示。

另一方面是根据应用和业务的实际情况, 进行应用程序信息的更新。

首先对目前的业务和应用进行分解, 考虑到支撑系统在全业务运营中所必须具备的三个条件, 即: (1) 系统核心功能应保持独立, 与网络服务功能无关; (2) 产品的实现通过配置而非开发; (3) 系统在提供支撑的同时也需要具备提供it服务的能力。对业务的分解应尽量做到与具体业务产品无关。对应用的分解则以BOSS规范定义的功能域为准, 这也是目前配置管理对配置项的分类。

对应用程序建立, 如图2所示。

应用程序:是指部署在生产系统上的应用程序信息, 主要有以下属性:程序名称, 文件名, 所属主机和路径, 输入定义, 输出定义, 所属业务, 所属应用版本, 实现方式, 当前状态, 上线时间, 变更时间, 下线时间。

业务:即产品, 但不指具体的产品, 即不是通过产品创建形成用于用户订购或计费的产品, 而是经过开发后的标准产品, 经过创建的衍生产品都属于同一业务, 主要有以下属性:业务名称, 业务状态, 开通地区, 开通网元。

应用:指业务实现所涉及的应用功能模块, 即系统中的各功能域, 例如计费、帐务、结算, 营业等, 主要有以下属性:应用名称, 版本编号, 功能说明。

业务逻辑:通常指业务上的处理规则, 这里是指业务实现对应用调用的选择和顺序。主要有以下属性:业务逻辑编号, 业务名称, 应用名称, 上一业务逻辑。

主机:表示应用程序所部署的位置, 应包含以下属性:主机名称, ip地址, cpu信息, 内存信息, 外存信息, 操作系统信息。

配置文件:主要指应用程序所需要的配置, 包括属性有:文件名, 存放路径, 所属主机, 对应应用程序。

配置表:和配置文件类似, 但以表的形式存放, 包括属性有:表名, 对应应用程序, 所属数据库实例, 所属数据库scheme。

存储过程:应用程序用到的存储过程信息, 包括以下属性:存储过程名, 对应应用程序, 所属数据库实例, 所属数据库scheme。

数据表:应用程序处理或用到的数据信息, 包括以下属性:表名, 所属数据库实例, 所属数据库scheme, 数据属性 (业务数据, 局数据, 中间数据, 备份数据) , 对应应用程序。

应用程序的信息应保持与实际的生产环境情况一致, 才能提供有效的管理, 在对系统现状进行整理并结合对业务的梳理得到系统应用程序的实际信息映射后, 还应保证随着业务的发展, 这些信息可以和生产环境的现状保持同步, 所以应分析造成生产环境变更的原因, 参照变更管理和配置管理的方法, 对应用程序的信息进行即时更新。

增加应用程序, 如图3所示。

失效应用程序, 如图4所示。

发生程序上线变更操作时, 如图5所示。

发生业务上线时, 如图6所示。

收集并建立这些信息的目的是为了提高维护和管理水平, 避免出现不必要的故障, 主要的应用目的一方面是提供对于系统应用部署的查询, 方便维护人员对系统现状的掌握, 另一方面在维护作业中进行设备重启时避免出现在用的程序漏启或未启用 (已停用) 程序被误起的情况。

主机维护重启时, 如图7所示。

通过以上方法, 实现对应用程序的动态管理, 并将其与业务运营情况相关联, 可以降低维护工作成本, 提高IT服务质量。

参考文献

[1]Grady Booch, James Rumbaugh, Ivar Jacobson.邵维忠, 张文娟, 孟祥文 (译) .UML用户指南[M].机械工业出版社, 2001.