商业银行的风险范文

商业银行的风险范文第1篇

【摘 要】本文主要研究利率市场化背景下的商业银行业务发展的问题。首先简要分析了利率市场化的概念及其对商业银行经营发展的主要影响；然后分析了商业银行在利率市场化背景下相比大型国有银行具有的优势；最后就利率市场化背景下商业银行如何保持持续发展，提出了几项可行建议措施，可为商业银行提升经营管理水平，推动业务发展，提供有益的参考。

【关键词】商业银行；利率市场化；经营管理；业务发展

一、引言

利率市场化作为我国金融市场体制改革的核心内容，对于商业银行的经营业务、盈利能力以及长远发展都有着至关重要的影响。特别是当前面对外部宏观经济政策以及我国金融市场上金融脱媒、互联网金融的逐步发展，商业银行仅仅依靠传统的存贷款利差已经难以实现较高的利润收益。在这种形势下，更加要求商业银行丰富发展自身的业务模式，特别是完善商业银行的自身收支结构，以逐步提高商业银行的盈利能力，为促进商业银行的长远发展打下坚实基础。

二、利率市场化概念及其对商业银行的影响分析

利率市场化是将商业银行的利率决定权交由市场来决定，由市场主体根据市场发展变化来自行决定利率的过程。利率市场化主要包括利率决定、传导、结构和管理的市场化。我国推进实施利率市场化主要是解决传统以外的利率管制阶段存在着的难以通过价格杠杆调节市场、利率资源配置水平不高以及融入国际金融市场障碍的问题。实施利率市场化，作为我国金融市场改革的重要内容，在科学合理引导社会资金流向，提高社会资金的有效配置方面，有着非常重要的作用，对于我国整个金融行业以及市场经济的发展也是起着举足轻重的作用。同时，利率市场化的也对于商业银行发展带来了一系列的挑战和更多的竞争压力，主要表现在以下几方面：

1.对商业银行的传统存贷业务造成较大的冲击。之前，我国的商业银行主要业务是以存贷款业务为主，商业银行主要的利润来源则是存贷利差收入。随着利率市场化改革的逐步推进实施，商业银行会由于金融市场上的竞争压力，会出现贷款利率下降的问题，进而有可会造成商业银行存贷理利差的缩小，挤压商业银行的传统存贷业务利润。

2.融资渠道多元化造成商业银行传统业务受到冲击。利率市场化是伴随着金融市场管制的不断开放，特别是金融脱媒和互联网金融的飞速发展，会占据商业银行大量的优质客户，不仅会造成商业银行流失很多客户资源，而且也容易增加商业银行的信用风险。

3.对商业银行的业务创新提出了更高的要求。目前，我国商业银行业务存在着较强的同质化问题，利率市场化改革的实施会造成商业银行之间的竞争更加激烈，在这种形势下，商业银行要实现自身的长远发展，就要更多的发展中间业务和表外业务，大力发展财富管理和互联网业务，不断推出新的业务产品。

4.在利率市场化背景下，商业银行的产品定价难度不断增加。传统以往固定利率环境下，商业银行的在定价方面的自主选择权非常小，因此商业银行在竞争方面主要是在金融产品种类、服务质量、经营效率等方面的优势来提高自身竞争力。而在我国利率市场化实施的背景下，商业银行需要根据自身的目标利润、风险程度、资金成本等实际情况来定价，定价稍有不慎，很有可能造成商业银行出现信贷风险或者是利润下滑，影响商业银行的长远发展和效益提高。因此，快速提高商业银行的定价能力，是当前商业银行迫切需要解决的问题。

三、利率市场化背景下商业银行经营发展面临的优势分析

虽然在利率市场化的背景下，商业银行的经营发展面临着一些困难和挑战，但由于具有组织结构灵活、内部经营运转高效、业务流程剪短等一系列的特点，利率市场化同样对商业银行来说也是一次难得的发展机遇，主要体现在以下两方面：

一方面，商业银行具有较强的信息成本优势。商业银行相比国有四大行来说，在中小企业的信息掌握方面具有优势，特别是与地方政府密切的关系，能够更加及时准确的了解客户的信贷需求以及信用情况，这不仅有助于降低信用风险，而且能够实现市场份额的增加，推动各项业务的持续发展。

另一方面，商业银行的交易成本优势明显。当前，商业银行业务审批速度较快，特别是扁平化的组织结构，更有利于提高内部的经营管理效率。在利率市场经常波动变化的时期，商业银行能够迅速在短时间内作出准确的决策，提高服务和决策的效率，为各类企业尤其是中小企业提供及时到位的贷款服务。

四、利率市场化背景下商业银行推动自身发展的路径选择

1.商业银行应该积极发展中间业务。在利率市场化商业银行利润空间压缩的情况下，要形成商业银行新的盈利增长点，就应该大力拓展商业银行的中间业务，提高商业银行的利润收益。在商业银行中间业务的发展方面，除了在商业银行传统的银行卡、支付结算等传统中间业务基础上，还应该注重在财务管理、金融咨询、理财业务、资产管理等方面拓展有关的中间业务。特别是在商业银行中间业务的规范发展方面，应该按照混业经营的发展趋势，积极发展股权质押、保险代理、金融衍生业务、代理证券业务，以及投资基金托管等投资银行业务，实现商业银行新的利润增长点。需要注意的是，在这些商业银行业务发展方面，还应该加强有关的风险控制管理，特别是重点防止银行票据欺诈、信用证恶意透支等银行结算和信用类中间业务风险，加强对商业银行的风险监控应对处理。

2.提高商业银行的定价能力。定价问题是商业银行利率市场化实施后首先需要迫切解决的问题。在商业银行的定价方面，应该注重增强对金融市场价格的掌握分析能力，并利用科学合理的存贷款定价模型，充分考虑成本与效益，综合运用统计分析方法、数据挖掘、时间序列分析、神经网络等数量方法，提高商业银行定价的准确性。此外，在定价过程汇总，还应该组织专业技术人员进行跟踪分析，特别是通过日常监测，在识别、计量利率风险的同时，及时对利率水平作出相应调整。

3.商业银行应该逐步的优化自身的信贷模式和信贷结构。在商业银行利率市场化的背景下，商业银行经营发展面临较大的竞争压力，在这种情况下低利率并不是最优选择，作为商业银行应该紧跟国家的宏观经济政策发展，不断地优化自身的信贷模式和信贷结构来实现稳定发展。一方面，商业银行应该积极地支持战略新兴产业的发展，通过增加在信息技术产业、生物产业、绿色低碳、高端装备与材料、数字创意等新兴产业的信贷投向，确保利润收益；另一方面，应该逐步转换银行发展的新动能，特别是探索科技银行模式，把业务推进至科技资源富集的新兴产业，通过为科技企业发展提供全生命周期的金融服务，最大程度的分享企业带来的超额收益。

4.加强商业银行的自身管理。利率市场化的深入推进对商业银行的自身管理也提出更高的要求。一方面，商业银行应该注重完善自身的公司治理机制，特别加强对子公司的管控，尤其是加强对商业银行子公司的资金管控，通过财务预算约束、绩效考核等手段，形成资金规模化集约使用，促进资金使用效益的提高；另一方面，应该注重加强商业银行风险的集中统一管理，特别是商业银行应该全面深入分析当前的外部宏观经济政策，并结合商业银行自身的实际情况、竞争环境等因素，确定商业银行的风险偏好以及风险政策，为商业银行自身的长远发展提供最基础的保障。

五、结语

利率市场化对商业银行传统的经营业务带来了巨大挑战，面临着更大的竞争压力，在商业银行利率市场化的背景下，更加要求商业银行丰富发展自身业务，提升业务规模，特别是发展中间业务、互联网金融、财富管理等，不断增加商业银行盈利的新增长点，促进商业银行的长远发展。

参考文献：

[1]刘宇迪.论我国商业银行面临的挑战关于商业银行盈利模式转型问题的思考[D].大众商务，2010（08）：99.

[2]李海冬.利率市场化对我国商业银行的影响与对策[J].商场现代化，2013，（04）：155-156.

[3]孙婉裙.利率市场化趋势下我国商业银行经营模式转型及业务创新研究[D].北京大学，2013.

商业银行的风险范文第2篇

本篇文章主要分析了商业银行金融风险管理现状，为了将商业银行管理水平提高，提出了相应的措施，从而提高商业银行的市场竞争力。

把不同类型数据转换成数字信息，就是数字化的过程，用计算机二进制算法转换信息，将信息实现数字化处理。以往商业银行在发展过程中，被多方面因素影响，存在着很大的金融风险隐患，通过数字化，可以将银行金融风险发生概率大大降低，将银行的市场生存能力提高。

一、商业银行金融风险管理现状

2008年的全球金融危机，引发了经济衰退，我国银行陷入了困境之中，使得不良资产增多，我国缺失了抵御风险的能力，并且这种状态持续了很久。在这次危机之后，商业银行提高了对金融风险管理的重视度，进行了全面风险管理工作，但是受到了很多方面的影响与限制，使得数字化进程非常得缓慢，再加上支付手段进行了变革，产生了扫码支付，指纹支付，刷脸支付等多种方式，实现了线上交易。并且，国内移动银行市场被很多运营商抢占，资产收益、成本差额属于商业银行的主要收入来源，没有足够的金融资源，不良资产太多，审批过程太过于复杂，银行提高了对风控的要求，导致产品设计、研发、投产周期都较长。

二、金融活动风险类型

在社会不断发展的过程中，商业银行也在快速地发展，需要将金融产品进行创新，活动类型也需要创新，在创新的过程中，会遇到各种风险因素，要想规避这些风险，首先，需要充分了解银行当前的情况，了解银行的金融活动风险，对其风险进行了以下的归类。

（一）由于缺失了社会信用造成的影响

商业银行在进行创新活动的过程中，会产生一些失误，影响金融客户的经济利益，从而影响商业银行的形象，丢失了商业银行的社会信用，在此种情况下，商业银行就会流失客户量，流失的客户会与其他金融机构展开合作，从而对商业银行客户规模造成一定的影响，最终影响银行的经济利益，造成了相应的经济损失。

（二）由于改变货币价值造成的影响

在金融创新活动中，货币价值也会受到相应的影响，从而影响金融市场的正常秩序。商业银行在进行金融活动与金融产品的创新时，可能会调整相应的运行体制，调整完之后，经营方式可能会发生相应的变化，这种情况下，利率也会产生相应的变化，利率增加的时候，大多数客户觉得储蓄是一种获取利益的方式，会增加自己的储存量。利率降低的时候，客户就会减少自己的储蓄行为，但是不管客户是哪一种行为，都会改变社会货币流通量，改变货币的价值，从而对金融市场的运行产生相应的负面影响。

三、商业银行金融风险管理数字化转型

（一）提高管理水平

提高数字化管理水平，可以实现银行的可持续发展目标，资金流通是银行的主要职能，为了将资金流通变得更加可靠，需要寻求新的发展模式，将自身的业务范围扩大，提高自身经济结构的稳定性。提高管理水平之后，可以加快银行转型速度，将运营风险有效地降低，比如，某银行为了迎合市场，改变了以往的管理模式，运用了新型的金融理财产品，将银行管理系统的性能大大提高，并且成立了相关的研发部门，研发出新的领域，新的模塊，研发出新的信息技术，让银行可以顺应时代发展的潮流，将银行的服务质量提高起来。

（二）创新思想

在金融风险管理模式下，商业银行也准备进行数字化转型，使用新型科技，再用新型的工具开展辅助工作，不再拥有以往传统的管理思想，对风险展开科学的防范。在转型的过程之中，银行必须要防护数字系统的安全，使用新型的防护系统，不能出现信息泄露的状况，不然会造成相应的风险。在这一过程中，商业银行还需要引进复合型人才，加大对员工的培训，使得金融业务顺利地开展，将金融产品创新出来，对数字化的流程熟练掌握，最后，还要加强员工的思想工作，查出金融管理过程中的问题，有效降低风险。

（三）增加IT投入量

随着社会的发展，研发出了很多高科技，科学技术还取代了部分中介机构的工作职能，这是技术发展的结果，银行自身的工作性质是由他的服务内容所决定的，所以，在这种背景下，银行如果不想被社会淘汰，就必须要使用先进的科技，借助科技的力量，并且，在应用技术的时候，需要对相关风险进行有效的防范，将金融监管工作得以加强，检查相关金融产品，不合法的金融产品严禁使用，从而将商业银行的风险管理能力提高。商业银行还需要强化自身制度管理，完善相应的制度，在发展的过程中，有效防范相关市场风险，并且必须要进行针对性的防范。同时，我国应该将相应的监管制度建立起来，建立起规范合理的监管制度，从而更好地推广金融产品。

（四）完善系统

数字化技术的应用潜力非常大，要想实现更好的金融管理，必须要拥有比较多的客户数据，针对不同的客户需求，进行不同的分析，充分结合自身环境条件，时刻掌握银行的资金状态，利用已有数据，分析出结果。将数字化生态系统构建出来，从而将系统模块得以完善，将银行的服务质量得以提升，让用户拥有更好的体验。比如，某银行整合相关客户服务数据，使用了最先进的处理技术，构建出了相应的数字化生态系统，并且符合银行经济发展情况，结合以往的客户请求，将服务模板设置出来，将空白模板留出来，如果出现了新的客户请求，给空白模板设置权限，转变为新的服务模板，将系统的性能得以提升，并且还需要接纳第三方机构的建议，优化业务流程，结合最先进的信息技术，将数字化处理渠道提供出来，服务模板由系统匹配，请求由客户自己提交，如果不能够将客户的请求得以解决，可以转向人工渠道，解决相关问题。

四、结语

本篇文章分析了商业银行金融风险管理现状，分析了金融活动风险类型，提出了商业银行金融风险管理数字化转型的具体措施，首先，需要将数字化管理水平提升，将金融管理思想得以创新，建立相应的监管制度，更好地推广金融产品，构建数字化生态系统，结合最先进的信息技术，满足客户的需求，将银行的市场生存能力提高，最终提高商业银行的市场竞争力。（作者单位：中国农业银行股份有限公司青海省分行）

商业银行的风险范文第3篇

1 商业银行经营风险的基本分类

商业银行的风险是什么?

银行在经营一种特殊的商品货币, 目的是要从这个经营的过程中赚取利润。那么我们可以从这个层面上给银行的风险下一个简单的定义:银行风险就是银行在经营货币的过程中, 赚取利润的不确定性或遭受损失的可能性。

要想防范银行风险, 首先要能识别出银行的风险类别。根据我国银行业的发展经历和现状, 从商业银行的活动层面上, 银行风险可分为下列类别。

1.1 银行行业风险

银行行业风险是指银行所从事的这个行业的特定风险。银行从事的是经营“货币”这个特殊的商品行业, 由于“货币”的特殊导致了银行这个金融行业的特殊性。银行并不直接生产和创造实体商品, 它只是用“货币”这种特殊的商品来满足生产和劳动的需要, 银行从大多数存款人的手中聚集金钱, 借给急需金银发展生产劳动的借款人。在这个过程中产生了特殊的风险, 比如借款人不还借款本息, 存款人不承担风险, 而银行就要承担归还存款人本息的责任。市场经济时代将银行商业化、市场化后, 银行竞争状况加剧, 贷款人的诚信和品质也没有行之有效的社会机制来评价和制约, 这种行业风险尤其凸现。

1.2 银行经营风险

银行经营风险是指银行经营时所面临的风险。可分为下列类别。

1) 市场风险:指由于市价变化而导致损失的风险。可分为:利率风险、汇率风险、价格风险、股价风险。

2) 政治风险:指银行所在国家政局的稳定性, 以及当地政治制度、政治改革的影响。

3) 法律风险:指银行业务不符合法律法规的风险。

4) 产品风险:指银行提供给客户的私金、对公、信贷等金融产品所具有的风险, 特别是创新产品所面临的风险。

5) 流动性风险:指银行吸收的存款或发放的贷款到期不能支付或不能收回的风险。

6) 声誉风险:指银行的声誉会受到负面影响的风险。有时负面的声誉会对银行的形像影响很大, 客户不满将会作负面的宣传, 导致银行形像在社会上严重扭曲。

7) 操作风险:指业务操作过程产生的风险, 员工的道德品质在银行业中的影响尤其重要。

8) 信贷风险:指向银行借款的客户到期不归还贷款本息的风险。信贷业务在今后很长一段时间内还将是银行业的主打业务。因此分析银行的风险必须分析信贷的风险, 这也是本文的重点内容。

2 信贷风险与管理体系的构建

有一句老话:成也信贷, 败也信贷。可以看出信贷对银行生死存亡的重要性。前文已述, 银行本身的资本金一般不会超过10%, 其余90%以上是吸收的社会存款。一般操作规律是将这部份吸收的存款中的70%左右用于发放贷款, 收取贷款利息, 银行支付一部分贷款利息给存款人后赚取了存贷差。在这个过程中, 一旦贷款人到期不能按时还贷款的本息, 风险就凸现了。银行应高度重视其中的风险问题, 这是一个系统建设问题, 下面就这方面的问题作一个探讨。

2.1 建立前、中、后台分离的信贷风险管理体系

1) 前、中、后台分离的层面。目前在银行系统内一般在分行和分行以下的支行, 分理处有这样的分离制度。即前台柜员受理客户贷款申请转交相关客户经理;客户经理初审客户提交的相关报告;中台由支行或分理处相关的信贷负责人复核审批;后台是指经过支行同意的贷款项目交分行贷审委员会审议, 合议通过就可放款。这是一般流程, 但这个流程在总行层面上却较少得到贯彻, 很多行政方面的领导却拥有贷审权。这是没有把行政管理权和信贷审批权的本质搞清楚, 行政过多干涉经营, 必然造成不良贷款产生, 引发坏帐。信贷审批是属于经营业务的内容, 不属于行政管理。前中后台要保持各自的独立性。

2) 提请信贷员的几点注意。 (1) 小心打招呼贷款, 因为风险往往就是在这种情况下发生的。 (2) 给自己建立约束机制。信贷员要自我约束, 不做违法违规高诱惑的贷款项目。 (3) 没有私利才能批好贷款。有私利是审不出优质贷款的, 造成损失不说, 还将葬送自己的前途。

2.2 发挥行业信贷政策的作用

这是指信贷资产的合理分布机制, 即鸡蛋不能放在同一个篮子里。通常情况下, 各个行业的信贷资产占比大致如下表。

上述表格中房地产和批发零售两个行业的信贷资产占比较低, 是因为房地产业近年来泡沫现象严重, 政府监管很严, 限制较多, 风险很大;而批发零售行业表面上看流动性很强, 但在实际操作中发现这些资金反而流向了房地产等风险较大的行业, 贷款者这贷那用, 暗中逃避银行监管。相反制造行业的风险相对较小, 特别是国家政策扶持的优质大中型企业和有政策趋向的小微制造企业, 是优选对象。

另外要特别说到流动资金贷款的问题, 在实践工作中这些资金往往暗中流向风险较大的易形成资金沉淀的行业, 反而降低其流动性, 这实际是在利用银行信贷资产的流动性隐藏其中的风险。银行应特别注意。

2.3 建立审批人资质的认证制度

风险的防控更多源于信贷人员的敬业精神和专业素质以及工作经验, 理论知识再丰富也起不了关键作用。信贷人员必须要具备专业素质和敬业精神, 这种素质和精神是从多年的工作经验当中学习和实践得来的。例如报表, 从表面上看来都很光鲜, 所有的报表都经过会计师事务所审计, 资产都经过评估机构评估, 信贷人员要从这些报告的字缝里看出问题和隐含的风险来, 怎样把经营风险、政策风险、市场营销三者结合起来评审贷款, 这就需要信贷人员的专业素质和敬业精神。

必须建立信贷员资质考核制度, 不是随便哪一个表现好的员工都可以搞信贷工作, 必须通过考核信贷工作能力, 考试其专业实作水平合格后才能到信贷岗位上工作。

2.4 建立专职审议制度

要建立一个专家团队来专门处理信贷项目的评审。专家审贷就是要求行政管理和专业管理要分开, 行政管理是属于管理范畴, 而专业管理是属于经营范畴, 二者不能混为一谈, 必须是能胜任贷审这个岗位、具备专业素质的人才能搞这个工作。

信贷专家必须是从事过信贷工作, 有工作经验的人员, 熟知国家的法律法规和信贷政策, 熟知各种报表, 善于从报表中发现问题, 找出风险点, 规避信贷风险。另外信贷审议制度必须通过一系列的过程和做法来规范。

2.5 建立全流程的IT管理系统

为什么要做到信贷工作全流程电子化?因为纸质的信贷报告只能反应信贷工作的书面上的东西, 而在电子技术发达的今天更多的是需要声音甚至视频来作为信贷工作评审的重要审批依据和留档备份。对客户的提交的报告应扫描进电脑作成电子文档, 对其进行的交流询问应作成有声视频电子备份, 贷审会的纪要过程也要用有声视频记录下来存入IT系统中。这些东西将成为信贷资产项目的评价依据, 具有非常重要的价值。

将来的全电子化流程应该是最终基本废除纸质化, 信贷评审全部上线, 影像、语音、视频全流程记录, 纸质东西反而作为电子流程的一个补充。如果将来能达到这样的高水平信贷评审流程, 不但能加快审批进度, 更能提高信贷审批质量, 更有效地防范信贷风险。

2.6 建立信贷管理的责任制度

信贷工作出了问题要由相关的人员承担应负的责任, 信贷管理是属于经营的范畴, 那么信贷出了问题自然就由搞信贷工作的人员负主要责任, 有领导认为我只是负责信贷审批的, 是负管理责任, 出了问题应由信贷员、客户经理负全责, 这种看法就是混淆了行政和经营的责任承担, 推托了在经营上的管理责任。

经营管理不到位, 也要承担责任。虽然你没有个人道德和品质问题, 作为信贷方面的负责人, 管理不力是应该问责的。这就要建立一个信贷问责管理机制, 当不良贷款达到一个危险的水平时, 要启用审查风险机制, 查出贷款质量不良的管理责任由谁负, 相应的处罚机制也要实行。

2.7 良好的信贷文化

每一个企业都有自己的文化氛围, 同样银行的信贷也有自己的信贷文化氛围。

1) 依法合规、稳健经营。这是信贷风险的底线, 只有守法依政策办事才能稳健经营。

2) 流程信贷、程序信贷。没有规距不成方圆, 要按一定的流程和程序办事。

3) 均衡分布资产。合理分布信贷资产在各个行业中, 能有效防范信贷风险。

4) 名单制。对客户, 对评估机构, 对会计师事务所, 特别是房地产业的客户实行名单制管理。

5) 押得住。信贷一般都是有担保和抵押的, 但在实际工作中担保人很少履行责任, 抵押的物品也因各种原因失去了所有权和变现力。担保人扯皮或故意不履行担保责任, 抵押物损坏不能变现, 留置权属纠纷。在放贷时要预计到这些情况, 启动相应的防控措施, 例如时刻关注资产的变现力, 要求贷款客户随时提供资产的使用情况, 在必要时必须存入一定数额的保证金且银行拥有遭受损失时的扣划权等。

6) 小心打招呼。不能迫于压力而违规办理打招呼贷款, 信贷审批人员要顶得住。

7) 换人监督。自我监督等于没监督, 必须换人复核审批才能起到真正监督作用。

8) 避嫌。不能在自己工作的范围内搞自我贷款, 员工不能为自己或利害关系人提供贷款、担保、办信用卡, 管理者不能从自己管辖的范围内取得贷款。

9) 保持资产质量的真实、稳定。设计资产的动态管理监控系统, 要把贷款客户和信贷人员都置于这个监控系统中。

3 避免或减少商业银行经营风险的对策建议

银行要生存, 发展是硬道理。每一家商业银行都想在市场中占比较大, 这要靠创新!创新是魂, 是发展与风险控制的粘合剂。

根据银行业近年来的发展经历和市场需求方向, 可从如下几个方面创新。

3.1 产品创新

产品创新就是要推出适销对路适合客户需求的银行产品。

1) 以IT为平台的银行产品近年来在银行业中得到了长足发展, 在人力、资金、机制的配合开发下, 创造出了各种科技新产品, 如电话银行、网上银行、手机银行、自助银行等以科技为手段的创新如雨后春笋般的发展起来。这些全新概念产品和手段依托于电子技术平台。

2) 以政策为导向的产品创新。要以国家的政策为向导, 不能运作与政策相反的投资项目, 例如2008年国家一再强调股市、基金和房地产投资上已经存在很高的风险, 但有的银行和投资人被当时泡沫的表现所迷惑, 过分劝导自己的客户过度投资其中, 导致巨大损失至今不能弥补。国家的政策是商业银行创新的一个风向标。

3) 以监管为机制的产品创新。在国家监管下的某些项目银行应该积极介入。

4) 发展中间业务和拓展表外业务。现代银行业务已经在各种中间和表外业务也得到大力发展, 例如代办收费、代理基金、保险、股票、期货等中间业务, 各种银行表外理财产品业务, 这些创新业务成为新的利润增长点, 在利润中的比例越来越大。

3.2 服务创新

商业银行的服务很重要, 产品再新再好, 如果服务质量恶劣, 引起客户的反感, 也会失去客户的信任, 最后导致市场份额锐减。现在银行业的服务质量有了一个很大的提高, 各家银行都要求员工狠抓服务质量, 制定了严格的服务质量监督措施。

3.3 营销机制创新

商业银行搞创新必须要有一个行之有效的营销运行机制。

1) 建立一个以客户为核心, 产品为载体的客户经理考核机制。客户经理的工作成绩就是以卖出了多少产品, 信贷资产质量的优劣, 发展了多少新客户和优质客户等指标作为考核依据。

2) 营销部门应该人人手中有客户。应摒弃原来那种领导就是管理者, 只做管理的事情, 可以不搞营销的观念。正好相反, 领导应该带头营销, 并且要制定相应的薪酬标准, 只有这样才能形成一种人人都向往营销的动力。

3) 营销要立体化。营销不能仅是基层的营销, 从总行开始, 相关部门也应承担相应的营销责任, 前台柜员如果有能力营销, 也应给予客户经理一样的奖励, 只有所有员工一起努力才形成立体化的营销。

3.4 经营模式创新

现在走到任何一家城市内的银行网点, 你都会发现网点内必然有自助机具, 有大堂经理和客户经理, 他们走出柜台到你身边向你提供服务。这是银行经营模式的创新, 采用了物理网点+自助或电子银行+大堂或客户经理的经营模式。这种经营模式向大众客户提供快捷服务, 为高端客户提供优质服务, 甚至可以带上移动终端机上门服务。

3.5 建立创新的事前、事中、事后的监督机制

一项创新在谋划时就要建立相应的风险防控, 防患于未然;推向市场时应时刻关注其运行的情况, 调整和完善其风险运行机制;从实际运行中总结经验, 随时调整应对新情况的风险措施。保持风险监督和发展创新以及市场营销的良好沟通, 风险管控部门与相关创新开发部门以及营销部门要经常联系沟通, 在一起工作, 不能各自为政、相互推诿或互相责难, 而要共同承担起风险防控和开拓创新的责任。银行的风险防控是创新发展的有力保障, 而创新又反过来促进风险防控水平的提高。相信随着商业银行市场机制的不断深入运作, 商业银行的风险防控水平和创新能力以及二者的内容与相互促进作用也将得到不断的完善和提高。

摘要：商业银行作为经营一种特殊商品货币的职能, 在市场经济条件下, 与其他商品一样存在极大的经营风险。唯有管理创新、机制创新、产品创新、监督机制到位, 才能避免或减少风险的发生。

商业银行的风险范文第4篇

一、绿色信贷对商业银行的影响

(一) 积极影响

(1) 促使信贷结构优化, 资产质量得到进一步提高。商业银行因其获得众多绿色政策的指引, 同时自身对供给侧改革的积极响应, 再加之信贷结构的进一步优化, 取传统信贷之精华而去其糟粕, 促使信贷资产的质量不断提升。高耗能、高污染的信贷贷款逐渐减少, 同时逐渐压缩发展前景渺茫企业的贷款总量, 调整信贷结构, 释放信贷资源, 将其投放入发展环境好且有着广阔发展前景的行业, 进一步加大各项贷款中绿色贷款的比重, 不断优化了信贷结构。目前我国的各大银行机构正积极的完善绿色信贷体系, 不断创新政策结构和服务结构, 努力推动绿色金融产品的发展。着重向绿色产业发展信贷业务, 降本增效过程产能, 促使传统产业结构加速转型为绿色产业。

(2) 提高国际竞争力。我国的绿色信贷相较于很多国际银行, 有着起步晚、发展滞后等缺陷, 为了进一步加速其向国际社会融入的进度, 在积极谋求同国际大型银行的交流与合作的过程中, 不断汲取其中优秀的信贷政策, 丰富自身的信贷经验, 在深化业务合作的基础上, 带动我国商业银行在绿色金融领域上的向前发展, 从而促使自身国际竞争力的不断提升。

(3) 促使银行声誉的有效提升。商业银行想要谋求更好的发展, 其经营理念除了要实现最大化的利益之外, 还需将承担更多社会责任融入其战略决策之中, 通过对低碳产业的大力支持, 将其合理优化配置信贷资源的重要作用充分发挥出来, 降低信贷风险, 对国家经济改革以及产业结构调整加大支持力度, 促使公众、社会以及舆论媒体对商业银行做出更加客观、积极的综合评价, 建立友好、互助和谐的合作氛围。

(4) 促使商业银行盈利能力的有效提升。当商业银行加大对绿色产业的扶持力度之后, 会潜在的对社会产生诸多正面影响, 因此为其利润空间的拓宽提供了更多的可能性和渠道。目前我国的绿色信贷正处在初始发展时期, 有着非常广阔的发展前景。随着多样化绿色金融产品的出现, 以及在绿色经济不断发展背景下, 不断推动了绿色金融产品的创新和升级, 从而绿色信贷的核心竞争力也得到了不断地提升, 而其利润增长点也随之逐渐增多, 达到了社会责任和利润双赢的目的。

(二) 消极影响

(1) 银行利息收入有所下降。随着绿色信贷在银行总体信贷中的比重逐渐增多, 银行不得不削减更多收益更高项目贷款的比重, 因此难免会影响其利息收入来源。绿色项目的盈利能力有时候并不出众, 会使商业银行陷入两难抉择的尴尬处境, 因此从某种意义上讲, 缩减高污染、高耗能等传统企业授信额度, 对其收入会产生直接影响。

(2) 短期运营成本增加。绿色信贷政策的实施以及结构调整改革, 必然离不开对专业型管理团队建设资金的投入, 加大人才培养及引入力度, 同时管控环境风险的能力也要相应的有所加强, 以更为先进科学的绿色信贷手段辨别筛选劣质、不良贷款。在商业银行逐渐向绿色信贷业务倾向的过程中, 其运营成本在无形中将有所增加。

二、商业银行产生绿色信贷风险的原因

(一) 欠缺完善性的银行法人治理结构

公司治理结构的优劣对于银行的良好运作以及银行利益最大化的实现有着极其重要的影响。我国现阶段的商业银行大多数以股份制为主, 同时治理结构改革不充分, 未能真正意义上的实现经营权和决策权的有效分离。两种权责过于集中。因此在很大程度上弱化了治理机制的重要作用, 由于制衡机制的缺失, 会频繁发生“内部人控制”的不良现象。行长负责制这种管理方式往往拥有绝对的决策权, 在人事调配等众多事物上的话语权很大, 会形成一权独大的不良局面。同时由于其监督部门形同虚设, 因此银行的有效经营存在很大的潜在风险。

(二) 缺乏社会责任

作为一种十分典型商业机构的银行, 需起到积极的示范作用, 承担更多的社会责任, 这是一个商业银行业务组成中不可或缺的重要组成部分。但是我国的商业银行对绿色信贷中的社会责任以及环境保护等问题上的认识有着较大偏差, 对其基本内涵缺乏准确的认识。有些银行依然发放贷款给“两高”企业, 这与缺乏清晰的社会责任战略目标与责任标准有着很大关系。此外, 我国商业银行的公众舆论压力小, 其履行社会责任的意识淡薄、动力不足。

(三) 欠缺完善的约束激励政策

面对日益严格的环境管制, 企业需将更多的基金投入到环保方面, 而目前相较于非常高的环境成本投入, 对于企业的处罚力度不成正比。因此对于一些“两高”企业由于经济惩戒力度小, 依然不按环保要求生产并从中谋取利益。而新能源、循环技术、节能减排技术等项目需要投入更多的资金进行改造, 再加之有着比较大的发展风险以及支持绿色信贷的政策力度小等问题。对一些环保工作做得比较到位的企业欠缺对等的经济扶持和鼓励政策, 对其环保的积极性有着十分严重的影响。

三、绿色信贷对商业银行的建议

对于商业银行自身的发展而言, 绿色信贷有着十分积极的影响, 绿色信贷是一种有着可持续发展特点的金融道路, 除了对银行利润空间有着很好的拓展作用, 同时通过对银行体制及政策的积极改革, 银行资产的信贷风险会得到更加有效地控制, 但是还有着些许需要着重改善的不足之处:

(1) 将可持续发展战略融入商业银行体制改革之中, 并将其与社会责任相结合, 同时将其提升到战略层面。与此同时, 将先进的环保理念融入银行绿色信贷改革之中, 并以之为价值发展导向。

(2) 绿色信贷的授权管理要进一步加强, 切实做好绿色信贷的授权工作, 有效防控因环境风险而导致的信贷资产质量下降问题。因此务必要讲授信工作落实好, 促使绿色信贷健康发展。

(3) 优化绿色信贷法律法规, 并确保其正确落实, 有效规避绿色信贷欺诈行为, 为绿色信贷以后的健康发展打好基础。

(4) 加快银行信贷管理指南的建立, 并确保其有可操作性。国外大部分商业银行都有着明确的环境、社会、经济三者和谐统一发展的信贷指引, 对企业环境违法有着十分详尽的风险等级划分。“赤道原则”将众多行业的环境指南均发布了出来, 信贷包含着市场环境、工艺标准以及污染程度等众多领域。我国商业银行需结合自身特定的发展语境, 对“赤道原则”相关规定及条款进行有益的借鉴, 对环保型企业以及“两高一剩”企业的等级进行合理界定, 明确不同行业的污染程度、加工工艺、产品以及使用原料等应该实行怎样的信贷政策。建立科学的绿色信贷指导目录, 银行的信贷政策就能够以企业的环境风险评级标准加以落实实施。

四、结语

综上所述, 为了更好地促进我国绿色信贷的发展, 必须要与社会责任相结合, 不断完善相关的法律法规, 让绿色信贷在完善的法律基础上稳定的发展。要加强与国际银行的交流和合作, 为绿色信贷提高国际竞争力打好基础。

摘要：根据国际经验表明, 提升企业绿色生产经营并引导居民绿色消费, 促进绿色经济发展, 在金融机构中有着重要地位的绿色理念, 往往主导着很多发达国家的绿色经济的发展, 有着不可忽视的作用, 其贷款的比例也在不断增大。

关键词：绿色信贷,商业银行,信贷风险,探究

参考文献

[1] 孙光林, 王颖, 李庆海.绿色信贷对商业银行信贷风险的影响[J].金融论坛, 2017 (10) .

[2] 李苏, 贾妍妍, 达潭枫.绿色信贷对商业银行绩效与风险的影响基于16家上市商业银行面板数据分析[J].金融发展研究, 2017 (9) .

商业银行的风险范文第5篇

一、农村商业银行会计风险的特征表现

农村商业银行的会计风险包括在其日常业务办理、会计核算等一系列工作流程中存在的风险问题。同时受人员、政策、内外部监管、经营环境等各方面因素的影响, 具有一定的复杂性。农村商业银行会计风险特征具体表现在以下几个方面: (1) 隐蔽性, 会计风险具有较高的隐蔽性, 如果财务人员风险防范意识不足, 容易忽略在平时会计工作中容易出现的问题, 进而引发重要信息泄漏、会计核算错误等问题; (2) 突发性, 会计风险具有一定的不可预见性, 再加上资金流动速度快, 风险问题发生较为突然, 而且资金追回也有一定难度, 更需要提前加强防范; (3) 多发性, 会计风险分为多种类型, 相互之间具有密切的影响关系, 在会计风险爆发时, 往往不是单方面因素引起的, 分析处理具有一定难度, 只有在平时的工作过程中, 做好各个工作环节的监督和检查, 才能降低风险发生概率。

二、农村商业银行会计风险的成因分析

(一) 财务人员的职业道德风险

人是所有管理工作中的第一要素, 会计风险管理也是如此。在农村商业银行中, 由财务人员职业道德问题引发的风险案例不在少数, 而且往往会造成严重的财产损失。财务人员负责财务管理和会计核算等多方面的重要工作, 如果其职业道德水平较低, 被利益所蒙蔽, 利用职务之便, 谋取个人或小团体利益, 在会计业务中进行违规违法操作, 将给商业银行带来难以挽回的损失。再加上农村商业银行内部控制管理不够完善, 更容易因职业道德问题引发会计风险。

(二) 会计核算风险

会计核算风险主要是指农村商业银行在各项业务的财务核算过程中, 由于核算方法不合理、人员工作失误、制度不健全等原因, 产生的风险问题, 进而导致核算结果无法真实反映农村商业银行的实际运行情况, 出现会计信息失真的现象。开展会计核算工作不仅是一种监督管理手段, 同时会计核算数据也要为后续的决策活动提供依据。由此看出, 会计核算风险受人员因素和核算方法因素影响较大, 如果出现此类风险, 将会带来无法预估的损失。

(三) 会计业务操作风险

会计业务操作风险是指在平时的会计业务操作工程中可能产生的风险问题, 包括在信息化管理系统的使用过程中, 因网络风险问题产生的数据安全风险等。此类风险问题主要是受财务人员的专业技能水平影响, 如果财务人员专业技能水平不足, 对新会计管理制度不够熟悉, 或缺乏实际操作经验, 都会增加会计业务操作风险。特别是在农村商业银行中, 财务从业人员水平相对较低, 往往存在较高的会计业务操作风险隐患。但是在管理过程中, 又缺乏长效培训机制, 容易形成恶性循环。

(四) 会计运行监督风险

包括上述风险问题在内的会计风险客观存在, 因此在农村商业银行会计运行过程中, 必须建立完整的监督管理机制, 及时识别会计运行风险, 采取相应的防范措施, 避免风险问题集中爆发。但是从目前农村商业银行会计风险的实际管理情况来看, 由于风险管理意识的缺失, 还未形成一套较为完善的风险监督和防范机制。监督职能的弱化, 将会导致会计操作过程的合理性、合法性都无法得到保障。同时监督约束力的不足, 也会诱发其他风险因素, 最终造成严重的后果损失, 甚至危害到农村商业银行各项业务的正常运行秩序。

三、农村商业银行会计风险的防范措施

(一) 完善会计核算体系及内控制度

针对上述农村商业银行存在的各方面会计风险问题, 需要从其形成原因着手, 构建有针对性的风险防控体系。首先应对会计核算体系加以完善, 并健全内部控制制度, 确保各项风险监督控制措施的有效落实。在内部控制制度的建设方面, 应重点加强内部检查, 并采取责任量化管理方法, 合理划分会计监督职责。同时应避免权力泛化, 合理制定权力制衡措施, 消除因人员因素带来的风险隐患。在内部检查过程中, 应检查财务人员操作流程是否符合规定, 加强操作流程标准化建设, 将会计风险消灭在源头。通过全面落实内部控制制度, 及时发现会计工作存在的漏洞, 实现对财务运行过程的有效掌控。由于会计核算在各项业务中占有重要地位, 需要根据新会计制度的要求, 合理设置会计科目, 采用适合的方法开展会计核算工作, 保证会计核算的全面性和准确性。在此方面, 也需要根据相关标准要求, 结合农村商业银行的实际情况, 制定详细的内部管理标准, 重点加强财务管理和会计核算工作, 并对各类会计档案进行及时归档, 做好核算流程记录, 方便后续监管工作的开展。

(二) 加强会计信息披露

商业银行在整个金融体系中扮演着重要角色, 特别是在农村金融机构风险管控能力整体偏弱的情况下, 必须保证农村商业银行的稳健运行。加强会计信息披露, 不仅是农村商业银行内部管理的要求, 也是外部经济主体的客观需求。首先可根据《商业银行信息披露办法》等管理规定, 对农村商业银行的会计工作实际开展情况进行梳理自查, 发现在会计信息披露方面存在的不足, 尽快加以改进, 从而达到行业标准要求。其次, 应进一步提升农村商业银行的会计信息透明度, 做好会计报表的管理工作, 定期对会计信息进行公开披露, 方便社会公众利用会计信息。在商业银行报表中, 应注明专业数据来源、用途等, 为外部监管部门及相关经济主体的使用提供方面。在此情况下, 可以充分发挥社会监督力量, 对农村商业银行的内部管理控制体系加以补充, 进一步提高会计风险防范的全面性。

(三) 建立会计风险预警管理体系

会计风险影响因素众多, 且不同的影响因素之间还具有相互影响作用, 需要通过建立科学的会计风险预警管理体系, 实现对各种会计风险问题的有效防控。在此方面, 需要利用先进的信息化管理技术, 基于专家对农村商业银行会计风险的预测和评估结果, 合理构建预警指标, 设计信息化管理系统, 实现对会计业务的动态监管。目前已经有农村商业银行通过引入大数据和云计算技术, 建立会计风险预警平台, 并与上级管理部门及行政管理部门对接, 由多方主体共同开展会计风险预警监督工作。在评价指标设计方面, 则采用定性与定量指标相结合的方法, 确定量化预警阈值。在系统运行过程中, 自动采集和分析各项会计信息数据, 与预警阈值进行比对, 一旦超过阈值, 则发出预警信息, 提供相应的风险分析结果, 从而提升会计风险管理效率, 使其更有针对性地开展。

(四) 加强财务人员考核评价和培训管理

最后, 应重点加强人为因素带来的会计风险管理。在会计业务的正常开展过程中, 通过建立内部考核评价制度, 与绩效管理方法结合起来, 根据评价结果, 分配绩效奖金, 激发财务人员的工作主动性。同时可以在考核评价过程中, 发现财务人员职业道德、专业技能等方面存在的欠缺, 及时开展相关专业培训班, 加强财务人员理论知识和职业道德修养, 更熟练地运用会计准则进行职业判断和账务处理。对于长期不能通过考核的人员, 则需要采取淘汰制度, 并及时引进新的财务方面人才, 促进农村商业银行财务队伍素质水平的整体提升。

四、结语

综上所述, 通过对农村商业银行的会计风险问题及成因进行分析, 可以为会计风险防范措施的制定提供依据。在此基础上, 通过完善会计风险管理体系, 创新管理制度和方法, 提高人员的专业素质水平, 可以实现对会计风险的有效防控, 避免因会计风险爆发, 给农村商业银行带来损失。

摘要：会计风险管理是农村商业银行现阶段的重点工作, 在制定风险防范措施时, 首先要明确会计风险成因。本文将对农村商业银行会计风险的特征表现进行分析, 进而研究其会计风险成因, 包括财务人员职业道德缺失、会计核算机制不健全、会计业务操作不合理、缺乏会计运行监督机制等。在此基础上, 提出几点具体的农村商业银行会计风险防范措施, 以期促进其会计风险管理水平的提升。

关键词：农村商业银行,会计风险,成因,防范措施

参考文献

[1] 于海汛.我国商业银行会计风险成因与防范措施研究[J].中国总会计师, 2017 (9) .

[2] 李娜.中小商业银行会计风险的成因及防范措施[J].现代经济信息, 2016 (13) .

商业银行的风险范文第6篇

一、完善风险治理架构

在对风险治理架构进行健全时, 需要将工作重心放在信息科技管理、信息科技风险管理、信息科技风险审计等方面, 从不同的角度与维度来防控风险, 在安排这些工作重点时, 相关人员要注意, 在事前、事中、事后对信息科技风险进行管理。

(1) 在信息科技风险管控阶段需要以风险排查为基础, 依据相关的监管要求, 将风险管控措施应用在IT关键环节中, 信息安全科室要起到表率作用, 引导各个IT子专业科室通过相应的风险控制工作, 做好信息科技风险的管理与检查。

(2) 在科技风险管理架构中, 需要完善相应的管理制度体系, 从而使相关人员可以做到有法可依, 检查与评估风险控制的执行情况, 从而将商业银行科技风险管理水平进一步提高。在对制度进行建设时, 一是在新产品、新系统投产前, 需要对投产方案、回退机制等进行构建, 从而有效地避免意外情况的发生。二是相关工作人员对信息安全风险案例进行综合的分析, 总结新的风险点, 从而确保信息科技风险具有针对性。三是需要建立相关的监督评价机制, 监事会、董事会、管理层等需要对信息科技风险制度的执行情况进行监督与评价, 并落实责任到人的制度, 从而使信息科技风险的业务操作流程趋于规范化。

最后, 需要以预防为主构建信息科技风险的管理体系, 在这一阶段, 相关的工作人员可以从用户管理、变更管理、硬件管理、机房管理等方面对相应的检查计划进行构建, 并且要加强信息科技的连续性管理, 对技术领域的应急预案进行完善与演练, 并且根据演练结构对其进行有针对性的修改。除此之外, 相关的工作人员也需要确保信息科技风险管理的专业性、系统性、独立性, 对现场与非现场的检查工作进行完善。

二、明确风险管理策略

从目前的情况看, 我国在对信息科技风险进行管理时, 需要制定分类分级的策略, 从信息系统、信息科技风险、信息科技风险事件等三方面进行分级管理, 进而有效地提高信息科技风险的管理水平。

信息系统的分级管理需要以重要程度为基准, 将其划分为三种系统形式, 即核心生产系统、重要生产系统、一般信息系统, 在系统划分完成后, 需要将清单式管理策略应用其中。

信息科技风险的分级管理需要依照风险影响程度, 将风险划分为高、中、低三种形式, 依据不同的风险等级对信息科技风险管理措施进行有针对性的完善。其中在对高风险隐患进行控制时, 要确保控制措施的及时、全面。

信息科技风险事件的分级管理主要是以持续时间、影响范围、损失程度等为基础, 将其划分为一般信息科技风险事件、重大信息科技风险事件、灾难性科技风险事件等。针对一些重大、灾难性的科技风险, 需要应用对停留时间段内金额损失的转化标准进行明确, 并且要针对在这些类型的科技风险事件, 需要大幅度提高信息科技风险的经济资本计量标准。

三、创建一支高素质的风险管理团队

风险管理人员的综合素质直接影响商业银行信息科技的风险管理水平, 所以相关部门需要采取相应的措施来提高风险管理人员的专业技能与综合素质。首先, 在招聘环节, 可以高薪聘请一些专业院校毕业的人才, 这些人才通常具有丰富的理论知识为基础, 在网络技术飞速发展的今天, 可以利用58同城、智联等网络软件对人才进行筛选, 从而使其满足信息科技风险管理的岗位需求。其次, 商业银行需要对员工进行定期的培训, 培训内容主要以风险管理方法、相关的规章制度等为主, 从而有效地提高管理人员的风险防范意识与风险防范能力, 有效地避免科技风险等问题的发生。在培训结束后, 商业银行也需要建立相应的考核制度对培训结果进行检验, 并在考核制度中可结合相应的奖惩措施, 从而有效地发挥工作人员的主观能动性, 使其积极主动的参与到培训当中。

四、结语

综上所述, 信息科技风险管理是保障商业银行健康发展的重要举措, 因此相关部门应该引起重视, 具体采取完善风险治理架构、明确风险管理策略、创建一支高素质的风险管理团队等措施来提高商业银行信息科技风险管理水平, 进而为商业银行的健康发展奠定良好的基础。

摘要：随着我国经济的发展, 我国商业银行的发展规模逐渐扩大, 在互联网时代的背景下, 大数据处理、人工智能、云计算等先进的科学技术已经与商业银行的业务实现了有效的融合, 科学技术的应用可以为人们带来优质化的服务, 但是不可否认的是, 信息科技的应用也为商业银行带来了一定的科技风险, 这些风险在一定程度上阻碍了商业银行的健康发展。基于此, 本文主要对商业银行信息科技风险管理进行探讨, 希望为相关人士提供有价值的参考。

关键词：商业银行,信息科技,风险管理

参考文献

[1] 黄国敬.对商业银行信息科技风险管理的思考[J].中国金融电脑, 2018 (4) .

[2] 王海颍.商业银行信息科技风险管理框架比较研究[J].科技经济导刊, 2015 (2) .