路桥公司差旅费管理办法

路桥公司差旅费管理办法（精选6篇）

路桥公司差旅费管理办法 第1篇

差旅费报销管理办法

为规范公司内控制度，提高工作效率，根据公司实际情况，特就我公司差旅费的报销制定以下管理办法。

1、员工在长沙市内（城区内）因公出差，原则上可报销公交费。的士费与误餐费的报销必须报总经理批准。

2.员工因公出差，由项目部或接待单位安排食宿的，原则上不报销差旅费。项目部或接待单位没有安排食宿的，在食宿标准范围内可实报实销住宿及餐饮费，超出部分由报销人本人承担，食宿标准为：

2.1总经理及以上管理人员实报实销。

2.2副总、财务总监：省内2人标准上限为200元/日，餐饮标准上限为80元/人/日；省外2人标准间上限为300元/日，餐饮标准上限为100元/人/日。

2.3部门经理：省内2人标准间上限为180元/日，餐饮标准上限为60元/人/日；省外2人标准间上限为260元/日，餐饮标准上限为80元/人/日。

2.4其他员工：省内2人标准间上限为150元/日，餐饮标准上限为50元/人/日。省外2人标准间上限为200元/日，餐饮标准上限为60元/人/日。

3.员工因公出差，根据需要可乘坐汽车或火车硬卧。坐飞机或高铁，必须经总经理或总经理授权人同意。副总、财务总监管理人员可乘坐高铁二等座，经总经理同意可乘坐飞机经济舱。4.员工陪同总经理及以上领导出差，可按领导认可的标准报销差旅费。

5.部门经理及以上管理人员，使用私车上下班及在长沙地区出短差，由公司补助差旅费1000元/月，不再单独安排公车出行，也不再报销长沙市区范围内车船使用费。长沙地区以外出差，参照第3条执行报销。

6.技术人员（一级、二级建造师、九大员等拥有专业技术资证的人员）因投标或履约因公出差的，除参照第1、2、3、4条可以报销差旅费外。

6.1省内项目出差：一级资质的每次补助差旅费400元/次，超过3日按150元/日计算；二级资质的每次补助差旅费200元/次，超过3日按80元/日计算；九大员补助100元/次，超过3日按50元/日计算。

6.2省外项目出差：一级资质的每次补助差旅费600元/次，超过3日按200元/日计算；二级资质的每次补助差旅费300元/次，超过3日按100元/日计算；九大员补助200元/次，超过3日按80元/日计算。

6.3如项目已以其他方式发放了补助的，则不再补助差旅费。

7.总经理、法人代表因公司自营项目投标、履约或接受业主（指挥部）召见出差，单独发放补助差旅费2000元/次，陪同人员按取得的相应技术资格参照第6条予以发放。

8.取得自营项目中标资格，公司将提取该项目合同额的万分之五作为差旅费补助，对需要对该项目出差的相关管理人员、投标人员及履约人员按贡献大小按比例给予奖励。

9.员工因本职工作需要出差、接受培训出差、参加会议出差，受领导指派出差原则上不再补助差旅费，参照第1、2、3、4条予以报销差旅费。

10.员工其他需要报销的差旅费，必须经总经理签字同意。11.差旅费补助的报帐及领取，原则上由报账人在出差后按标准提供出差发票，或填写出差补助领用单并自行提供相应金额的合法有效发票，由财务审核后，按正常报账程序报账。

12.本管理办法经总经理办公会议批准执行，解释权属于公司财务管理部。

2014-5-20

路桥公司差旅费管理办法 第2篇

公司差旅费管理办法

第一条 为加强公司财务管理，规范公司出差管理工作，本着高效、务实、节俭的原则制定本办法。

第二条 本办法适用于因公务需要出差至国内各地区的公司各级员工。

第三条 员工出差前必须填写《差旅费申请表》，经部门预算专管员、部门长、综合管理部负责人(出于考勤需要)、分管总、公司负责人签字，此申请表作为费控签报的附件，费控具体流程为：

1.出差经办人员-部门预算专管员-部门负责人-财务预算管理员-财务负责人-分管总-公司负责人。

2.根据预算动支金额，超权限的由上级公司审批。

3.《差旅费申请表》必须在出差前审批完毕，费控签报如有特殊情况出差前未能及时进行出差审批的，出差结束后一个工作日内必须补办出差审批，并附纸质签报说明原因，经分管总、公司负责人签批后方可报销差旅费。

4.提交出差申请时应注意以下事项：

(1)各项标准应严格按本办法第六条执行。

(2)费用预算中如有“其他”项目发生时，必须在备注栏中详细说明原因。

(3)参加会议、培训的需附会议、培训通知。

(4)公司多个部门员工因同一事项同时出差，应由主办部门提交签报，预算中心、成本中心归属出差人员所在部门。

5.总公司、分公司组织的会议培训，公司人员有前往参会、参训的，需在接到通知后及时完成《差旅费申请表》审批，如确认总公司、分公司有预算支持的，且预算不能及时下发的，应向所在部门预算专管员反映，并由部门预算专管员向分公司对口部门先行预借预算，追加后及时提交费控签报审批。

第四条 员工出差原则上不允许借款。如特殊原因(金额在5000元以上，属于项目组性质出差)需借款的，必须提交借款申请并通过审批，金额原则上不得超过预计往返交通费、住宿费的合计。

第五条 公司员工出差符合乘坐飞机条件的(见第六条下方的出差交通工具标准)，出差人员要提前通知综合管理部，由公司综合管理部负责统一订购机票。

综合管理部订票原则上应选择票价折扣在30%以上的航班机票，确因工作需要或航班原因购买高于7折机票的，须在差旅费申请表内的备注栏说明原因报公司负责人批准并在差旅费申请表备注栏下方签署同意。

第六条 出差人员的差旅费标准如下(需结合下方表格中的差旅费报销标准及补充说明来核定)：

差旅费报销标准补充说明：

1.出差交通工具标准

(1)公司负责人可选择普列软卧、动车二等座、高铁二等座、轮船二等舱、飞机经济舱。

(2)部门负责人可选择普列硬卧、动车二等座、高铁二等座、轮船二等舱。

(3)其他员工可选择普列硬卧、动车二等座、轮船二等舱。

2、除公司负责人外，其他员工乘坐飞机必须事前经公司总经理批准，并具备以下条件之一,方可以乘坐：

(1)出差任务紧急，无合适的车次、船期能及时到达目的地(以邮件、会议通知作为依据);

(2)机票享受折扣价后(包含燃油费和机场建设费)低于其他交通工具费用。如高于其他交通工具费用，超过部分由个人承担。

3、除公司负责人、部门负责人外，省外出差列车运行时间超过4个小时的才可以选择高铁二等座。

4、机场、火车站往返交通费用凭票据在标准内据实报销(单据的日期及时间与飞机票或火车票相对应)，两人以上同时出差时应合并乘车。同等条件下优先选择地铁、机场大巴、公交车等公共交通工具。

5、两人以上省外出差，应按照各自职级标准选择交通工具，分开乘车，如需一起乘车的，超过标准的部分由个人自行承担。

6、住宿标准

(1)员工出差住宿费按办法标准执行，参加会议有指定酒店并明确费用由参会机构承担的除外。住宿费按出差实际住宿天数计算报销，超过部分不予报销。

(2)住宿标准均为双人标准间，同性员工出差按合住标准核定。级别不同的员工合住按标准较高的执行。单人出差参照双人标准间执行。

(3)公司负责人可选择单人住宿，其他人员出差不可选择单人住宿。

(4)内、外部会议及培训如对方安排食宿的不允许报销住宿费和餐费。

6、出差补助

(1)出差补助为出差人在出差地发生的餐费和市内交通费，按实际出差天数计算，需凭出差地发票在标准额度内据实报销。如未发生餐费和市内交通费，此项不予报销。

(2)中心支公司人员到支公司出差不允许由支公司负责招待，出差人员自行承担餐费。

(3)连续出差时间达1个月以上(含30天)，如机构蹲点、督导、长期培训等，出差补助不按以上第六条标准执行，按人事标准规定的生活补贴200元/月，住房补贴500元/月执行，总额控制在700元/月，不再另行报销餐费、市内交通费和住宿费。

(4)因参加会议或培训出差，组织方已提供食宿的，不予报销补助。但可凭出差地市内交通费发票在20元/天标准内据实报销。组织方未提供食宿的，出差地未发生餐费的，出差补助标准不可按全额报销，限定20元/天报销市内交通费。

(5)出差天数的计算采取算头算尾的方法，如：2月1日出差，2月4日返回，则出差天数为4天。

7、除车票船票中绑定的保险费可以与车船票一同报销外，员工出差自行购买的航空意外险等保险，公司不予报销。

8、因工作需要发生的传真及上网费用需书面说明情况并经总理室审批后，凭合规发票单独报销。

第七条 出差期间，若因工作需要而发生招待费，应当单独签报，按照招待费报销要求执行，并在招待费项目中列支。

第八条 参加总公司会议培训，各项标准均按本办法执行。如有特殊情况的，须事先经总经理室审批同意方可报销。

第九条 员工报销差旅费，需提供合格的差旅费票据，不得以车辆燃油费、路桥费票据作为出差的交通费报销。

第十条 公司员工出差期间，除上述已明确的标准内的费用项目外，其余费用一律不得报销。

第十一条 报销需注意事项

报销附件要求：住宿费报销时须提供住宿费结算明细表(客人账单或费用清单)、出差明细表(出差明细表必须体现姓名、职务、出差地点、出差事由、出差时间、费用类别、金额，人员较多的，不必逐一列示,可另外提供名单，出差明细表需由经办人签名。)

差旅费报销如出现以下事项，需由出差人填写《特殊事项审批表》，并提供详细书面说明，多个特殊事项不可合并在一行内填写，应分开说明，部门负责人、分管总、公司负责人签批后方可报销：

1、差旅费发票因遗失、不合规等原因导致发票的开具日期在出差期间以外的;

2、员工出差期间因工作需要、或遇意外事件等原因，需延长出差时间或改变出差行程的;

3、实际报销时，交通费、住宿费、出差补助等分项均不得超过相应标准，如因特殊情况造成差旅费超标的;

4、发生行李打包费、改签费、退票费等额外费用的。

报销时效要求： 员工出差结束后，应在5个工作日内及时办理报销手续，结清借款;特殊情况如发票打印不规范等经分公司负责人同意后延长到7个工作日内报销，否则财务不予报销。如有借款逾期不报销者，财务部可向其所在部门口头或电话催款，催款后仍不报销者，由财务部通知人事行政部从应发工资中扣还。

路桥工程公司薪酬管理问题研究 第3篇

1 薪酬管理的内涵概念

众所周知,薪酬体现了雇主和雇用者之间的雇用关系,是前者对后者的补偿与回报。企业管理者确定和调整员工报酬支付标准、结构要素与发放水平的过程就是薪酬管理。管理的作用是充分调动员工的积极性,挖掘其工作潜力,保持与增强企业的市场竞争力,增加对优秀员工和高素质人才的吸引力。企业应当科学设计薪酬发放标准,激励员工多学习文化知识,提升自身的工作能力与水平,调动其工作积极性,提高工作效率。为员工建立公平竞争的平台,提供和谐的工作环境,营造良好的工作氛围,发挥薪酬管理的作用。

2 路桥工程公司的薪酬管理现状与问题

2.1 路桥工程公司的薪酬管理现状

目前该路桥工程公司的薪酬结构包括福利和工资两个组成部分,而工资则由津贴、奖金和基本工资构成。员工的工资收入和员工的贡献、工作业绩与岗位职责相联系,薪资水平则由行政岗位等级决定。公司根据国家规定为员工缴纳医疗、失业、生育、工伤、养老保险以及住房公积金,并且可享受法定节假日福利与带薪休假。

2.2 路桥工程公司薪酬管理中存在的问题

在薪酬管理方面,路桥工程公司存在的主要问题共有以下三点。首先,工资数额比较固定,而且需达到一定的工作年限才有升职机会,员工的工作积极性低,难以吸引新入职人员。其次,工资制度的激励力度不足,大部分员工的薪资水平相同,奖励工资所占比例较小,无法有效激励员工。最后,福利项目比较固定,施工人员的工作时间长、休息时间少、精神生活单调、跳槽率高。

3 路桥工程公司薪酬管理对策

3.1 调整公司内部的薪资结构

固定工资在原本的薪酬结构中占有较高的比例,而浮动薪酬,如奖金等却只占了很小的比例,难以起到有效的激励作用。与此同时,薪资的整体水平不高,难以使员工的技能、工作水平等得到充分体现,所以在调整薪酬设计时,要根据员工岗位的不同,适当增减浮动薪酬与固定薪酬的比例,使各个岗位的衡量重点凸显出来。调整后的薪酬体系包括以下三个部分。首先是固定工资,这部分由基础工资与岗位工资组成。基础工作的目的是保障员工的基本生活需求,组成部分包括工龄工资与基本工资。对于待岗人员,公司只发放基础工资,而其他奖励以及岗位工资等均不发放。公司要按照国家的相关政策计算工龄时间,并且按照“同劳同酬,同岗同酬”的原则分配岗位工资,工资水平由岗位劳动强度高低和责任大小来决定。其次是浮动工资,由奖励工资与考勤工资组成。对于路桥项目的经理需要额外增设项目津贴。奖励工资的多少取决于员工完成生产经营任务的情况、在工程中的实际贡献、考核结果、单位的经济效益等,公司在发放奖励工资时,要与员工的贡献、责任、效益相联系,建立激励机制,起到激励员工的作用。最后是津补贴。该部分由技术职务津贴、福利性补贴与政策性补贴组成。技术职务津贴的多少要结合技术员工担任职务的技术含量与责任高低确定。福利性补贴由节日慰问费和防暑降温费等组成。政策性补贴是员工在法律规定下享受的补贴。技术职务有两类,分别是工人技术等级与专业技术职务。前者有三个类别:高级工、技师与高级技师。后者也分为三个类别,即初级技术职务、中级技术职务与高级技术职务。级别越高,享受的津贴越多,而且员工的入职年限越多,得到的津贴也随之增加。这样能够增加公司对技术人员的吸引力,使员工不断学习并获得更好的发展。

3.2 调整公司员工的薪资比例

在设计员工薪酬时,对于不同岗位应科学调整结构比例。比如施工类员工主要从事体力劳动,对货币工资大多有比较刚性的需求,所以要控制工资浮动比例在一定范围内。管理类人员与专业技术人员主要从事脑力劳动,所以与施工类人员相比,要适当增加浮动工资的比例,发挥激励机制的作用。路桥施工公司和其他施工型企业类似,具有非常密集的劳动量,企业要利用各种投入的资源获得利益。相关资料显示,目前我国的路桥工程公司普遍没有取得理想的赢利状况,大部分路桥工程公司在经营过程中为了增加赢利,采取的主要手段就是压缩人力成本与管理成本,而这种情况是难以在短时间内得到改变的。因此为了增加经济效益,吸引重要岗位的技术人才,公司要提高薪资管理水平,科学构建薪酬管理体系,尤其要注意员工薪酬的差异化。公司要在实行岗位薪点工资制、绩效工资责任制的同时,推行施工人员计件定额工资制、项目经理期薪制和经营者年薪制,将薪酬管理体系划分出明确的层次,增强薪酬水平的竞争性。

3.3 科学调整福利发放方案

路桥公司企业属于施工型企业,人员流动性大,公司为了吸引和留住人才,应当采取良好的福利保障措施。为了凸显薪资水平的竞争性,公司除了按照法律规定为员工提供“五险一金”,还要科学调整福利发放方案,增加一些弹性福利项目,发挥福利的激励作用。促进福利项目的多样化,能够在最大程度上发挥福利的效用,并且有效激励员工。与此同时,因为保险与福利与每个员工的利益息息相关,除了会影响当前利益,还会对长远利益造成直接影响,因此只有对福利制度进行合理调整,才能吸引人才,提高企业的竞争力。

4 结论

综上所述,薪酬体系较为复杂,其设计和管理工作不可一蹴而就。路桥工程公司要根据企业特点弹性管理薪酬,科学调整福利发放方案,达到吸引员工的目的。特别要针对员工探亲不便、信息闭塞、精神生活单调等情况设计多元化的福利项目,给员工自由选择的权利,增加企业对人才的吸引力,激发员工的工作热情,促进企业更好的发展。

摘要：近年随着社会经济发展,公路建设行业扩展迅速,路桥工程公司的规模逐渐扩大,然而其在薪酬管理水平较低,影响了整个企业的发展。文章介绍了薪酬管理的内涵概念,分析了路桥工程公司的薪酬管理现状与问题,并且提出了路桥工程公司薪酬管理对策。

关键词：路桥,薪酬管理,问题,策略

参考文献

[1]王瑞永.客观的绩效考核体系与薪酬管理模式设计——以某绿化公司工程项目部为例[J].经济论坛,2015(19):111-115.

[2]严勃.路桥施工企业项目资金管理存在的问题、原因及对策[J].经济研究导刊,2013(25):18-20.

[3]施云.人力资源管理重在加强薪酬与绩效管理[J].安徽电气工程职业技术学院学报,2014(2):87-90.

加强职工出差差旅费管理 第4篇

关键词：医院；差旅费；报销管理；问题；相关对策

一、醫院在职工出差差旅费报销管理中存在的问题

1.差旅费管理标准不严格

医院在差旅费管理方面制定了开支标准，并就各级各类出差人员的住宿费用做出了详细的规定，给予出差人员途中的住宿费用和公杂费用的补助，但由于各种主客观原因，一些出差人员钻标准的漏洞，出差时住标准规定的上限费用的宾馆，导致各项公杂费用尤其是住宿费用得不到有效控制，差旅费居高不下。

2.出差人员拖延差旅费报销时间

一些出差人员或者挪用了公款，或者为了谋取个人的不正当利益，导致没有及时报销差旅费。出差人员在医院之外的地方的一切行为，医院的领导和财务人员是无从知晓的。个别出差职工为了填补挪用的公款或为了谋取个人的不正当利益，需要时间进行“洗票”，把不是因公发生的费用通过开设虚假发票等方式变为合法的发票，到医院财务部门报销。

3.报销流程复杂繁琐

职工出差归来报销差旅费时，要填写各种纸质的单据单证，财务部门审核、结算上交的原始单据，然后交给自己所在部门的领导审批，领导审批之后，将纸质单据单证交给医院财务部门。在此过程中，纸质单据单证的填写、部门领导的审批等，都难以形成规范又有价值的差旅管理相关报告，给医院的差旅费管理增添了许多压力。这种传统的差旅费报销手工流程复杂繁琐，不利于差旅费的合理有效报销，也给医院的管理带来了许多不利的影响。

4.职工出差期间的路线和任务财务人员所知甚少

医院职工出差，受其所在部门领导的指导和监督，财务部门只负责提供财务方面的支持和协助，因此财务人员对于出差职工的路线、任务、时间、地点等都很少知晓，很难对其出差期间所发生的差旅费进行有效的把关和监督，给报销时的财务审核与核算带来相当的难度。

二、加强职工出差差旅费管理的相关对策

上述问题的存在，必将给医院的财务管理和医院的整体管理带来不利影响。要使医院各项工作健康有序开展，必须充分发挥主观能动性，积极采取有针对性的对策，解决职工出差差旅费管理中存在的各种问题。

1.完善并严格执行差旅费管理标准

认真查找医院差旅费管理标准中的漏洞并修改完善，出台差旅费使用管理的相关规定并严格依据规定执行，任何职工不得违犯。职工在申请报销结算时应主动出示出差审批单，单中详细注明出差地点和出差事由，并经职工所在部门的领导签字同意，否则医院财务管理人员不予审签。对于不在医院差旅费使用管理规定内发生的任何费用，皆由职工个人承担，无论何种理由，财务管理人员不予报销。

2.财务部门及时督促报销职工差旅费

财务管理人员应有高度的社会责任感和职业道德，严格把控职工出差差旅费的报销，规范其行为，并及时有效督促其合理合法及时报销。医院领导和财务部门应制定严格的差旅费报销制度，规定差旅费报销的时间期限，对长期拖延差旅费报销的职工给予一定程度的物质惩罚，如扣发奖金等。同时，财务管理人员还应加强内部管控，规范报销流程；学会鉴别假发票，严格检查发票来源和发票内容，并在入帐环节继续在网上核验发票本身的真假，看其是否真实有效，内容是否符合逻辑，对持虚假和虚开发票的职工，给予严肃的物质惩罚或警告降职等处分，从而杜绝虚假和虚开发票。

3.实行公务卡结算制度

当今社会，科学技术飞速发展，信用卡应运而生。公务卡作为用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，在医院财务管理中发挥着越来越大的作用。医院财务管理的日常开支项目繁多，如车票、住宿、餐饮、办公用品等的支出等。如果医院原本的传统手工、纸质管理模式不加以改革，医院资金管理的实效性将很难实现。公务卡管理具有时效性和可分析性的特点，可以为医院提供全面的综合性报告，因此，采用公务卡结算车票、住宿费等一系列差旅费支出时，医院财务人员可以直接看到出差人员的帐项，原本的预借现金和现金归还环节也可以免除，方便医院对职工出差差旅费用的管理。再加上其自身的免息期功能，使医院流动资金管理的占用和使用得到有效避免，从而有效提升医院资金的使用效率。

4.财务人员在报销时做好相关单据的审核

财务部门在给职工报销出差差旅费时，应树立高度的责任感和职业素养，认真查看职工出示的各种单据。比如，看单据是否真实有效，有没有假发票；看单据上所标明的时间是否与实际的出差时间相一致；看单据上所注明的路线是否合理；看有无非本次出差的单据或和单位出差业务无关的单据等，并积极和职工所在部门的领导沟通，确保各项报销真实完整，保证医院的财务安全，使财务管理健康有序进行。

综上所述，当前医院在差旅费管理中存在着诸多问题，建立和实施有效合理的职工出差差旅费报销制度和管理方法，对医院发展具有重要的现实意义。差旅费报销是医院的一项重要的经常性支出，关系到职工切身利益和医院利益及其他各项事业的发展，只有及时发现医院在运营中存在的问题，并采取有效措施，才能使医院健康有序发展。相信医院在加强职工出差差旅费管理后，必然会有效规避各种不必要的风险，极大促进医院各项工作的展开。

参考文献：

[1]徐 瑾 刘 悦:浅析基于社会化合作的企业差旅集中管理[J].改革与战略，2008(11):193--195.

[2]李洪军:浅谈新差旅费管理办法的执行问题[J].管理观察.2009(7):94—95.

公司差旅费管理制度 第5篇

为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，本着勤俭、必需、严谨、易行的原则，结合我公司实际，制定本制度。

一、定义

差旅费是指离开赣州市城区开展公务活动所必需的费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和外埠交通费。

二、城市间交通费

1、出差人员要按照规定级别乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、公司高管，以及相当职务人员出差可乘坐火车软席车（软座、软卧），轮船二等舱；其他人员出差可乘坐火车硬席车(硬座、硬卧），轮船三等舱。

3、确因出差路途较远或任务紧急需乘坐飞机（经济舱、普通舱），事先应经公司总经理书面批准。

4、公司高管及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱。

5、乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的座票票价的50％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

6、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份，保险费不超过20元），凭据报销。

7、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）时间紧迫的、夜间办事不方便的：（4）陪同重要客人外出的；

三、住宿费

1、出差人员原则上不得住宿四星级及其以上星级的高档饭店（宾馆），不得住宿豪华房间。

2、公司高管以及相当职务的人员可以住单间，住宿标准：一般地区200元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区300元/天.间。

其他人员原则上两人住一个标准间，住宿标准：一般地区150元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区200元/天.间。

住宿费在以上规定限额标准内凭据报销。

3、单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿，其住宿费按照不超过上述规定限额标准内凭据报销，超过部分自理。

4、工作人员出差住宿费的报销，可按其出差期间住宿费票据及实际住宿天数平均计算，不超出标准限额据实报销。

5、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家等无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

四、伙食补助费

1、出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭证，按出差自然（日历）天数实行定额包干，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区60元，特殊地区80元（特殊地区指国家规定的经济特区和直辖市、省会城市）。

2、经领导同意，出差人员凭据报销工作餐费或招待客户凭据报销招待费的，扣除当餐的伙食补助。其扣除伙食补助参照标准为：一般地区早餐10元，午餐和晚餐各25元；特殊地区早餐20元，午餐和晚餐各30元。

3、无城市间交通费票据的，可出具路桥通行费凭据报销途中伙食补助费。当天往返的，按一天核报伙食补助费。无住宿费票据的，不予报销住勤期间的伙食补助。

4、由于业务需要随行的汽车驾驶员驾驶车辆出差的，出差伙食补助费亦按本规定执行。

五、外埠交通费

1、出差人员由于业务需要发生的的外埠交通费，凭据实报实销。

2、由单位自备交通工具的，凭据报销路桥通行费、加油费等。

六、参加会议等差旅费

1、会议通知统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议规定统一开支，据实报销；在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照上述差旅费规定报销。

2、会议明确通知食宿自理的，在途期间和会议期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费按照上述差旅费规定报销。

七、其他

1、工作人员经批准到外地参加各种培训班学习、进修培训的，按伙食补助标准给予伙食费补助。

2、工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和外埠交通费。

3、工作人员出差期间，非工作需要的参观费用，由个人承担。对弄虚作假，虚报冒领差旅费等违法违规行为，由有关部门严肃处理。

4、出差人员回公司应在一星期内报账，出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。

公司差旅费管理规定 第6篇

差旅费，是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同。根据一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。

二、报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 差旅费费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。 差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

三、报销原则

1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，差旅费超预算不得开支。

2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。

3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算

4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。

四、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

(1)住宿标准(金额单位：元。下同)：

(2)伙食补助费：

(3)市内交通费：

(4)交通工具标准：

五、报销办法

(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。

(三)交通费报销办法

1、乘坐火车，晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上，连续乘坐时间超过12小时的，可按第四条标准购卧铺票。符合此条款规定，而不买卧铺票的，按慢车和直快列车座位票价的60%奖励给个人，乘坐特快的，按特快列车座位票价的50%奖励(另外加收空调费用不计入座位票价之内)。乘坐新型空调特快或新型直快列车的，按其座位票价的30%奖励个人。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、符合乘坐飞机条件的出差人员到省内有班机通航的地方出差，在不影响工作的前提下，改乘坐火车(硬卧和座位)、普通汽车或轮船的，按飞机票价或减去相应的火车、普通汽车或轮船票价的差额，提取30%奖给个人。

3、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱超过六小时，每人每夜另增发一天的伙食补助费。

4、符合乘坐飞机条件的出差人员改乘火车的，连续乘车超过12小时(含12小时)的，每满12小时，加发50元伙食补助。

5、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

6、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： (

1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;

(2) 携有巨款或重要文件须确保安全的;

(3) 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

(四)通讯费报销办法

除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。

(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。 六、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。