案件风险防控实务”考试题

案件风险防控实务”考试题（精选5篇）

案件风险防控实务”考试题 第1篇

贷款、代理与担保业务练习题（答案）（第六章、第九章指导老师：）

（一）单项选择题

1、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B）

A、报相关主管领导指示B、登记留存记录C、不予办理 D、高于一般贷款办理标准办理

2、不得受理贷款情形不包括（C）A、提供虚假或者不全的贷款资料 B、贷款用途不合法

C、领导介绍（授意）的贷款 D、具有不良信用记录

3、信贷调查人员应当对贷前调查的（C）负责

A、完整性

B、合法性

C、真实性

D、合理性

4、合同中未选择和填充的空白栏应当选择的处理方式是（A）

A、用斜线划去

B、重复填写

D、注明“空白”或“无内容”

C不用作处理

5、贷审会要坚持（C）原则严格贷款审批。

A、程序简化

B、秉公无私

C、集体审批

D、责任落实

6、信用类贷款要严格按照合同约定（B）发放。

A、现金

B、转账

C、依客户要求

D、方便客户

7、以下对办理抵押登记说法正确的是（A）A、贷款机构派员与抵押人共同前往办理 B、交与合法的中介结构办理

C、办理抵押登记后可不再查询抵押登记信息 D、由借款人全程办理抵押登记

8、抵押登记注销的前提是（B）A、借款人申请注销

B、偿还所有的贷款的本息及应付款项 C、借款期限已满

D、借款本息已大部分偿清

9、个人客户证件信息真伪识别通过（B）进行 A、上门实地调查

B、查询公民身份证系统 C、到相关行政机关核实 D、信贷人员的沟通了解

10、对领导违规授意办理的贷款抵制无效或行为可疑的，应当（D）

A、申请回避B、借故拖延C、拒绝办理

D、及时向上级或监管部门报告

11、关于信用社代理与担保业务的说法，下列选项中正确的是（D）

A、客户提交未通过加密的电子数据

B、经办人员未与客户签订授权协议 C、客户无证件开立代收代付业务账户

D、对公司客户身份、资料的真实性查询可通过上门调查和向工商行政部门核实的方式进行

12、保证金必须及时、足额存入保证金专户，实行（C）管理 A、专人B、动态C、封闭D、有效

13、被列入存款证明书有效期内的存款应进行（A）A、冻结B、扣划C、登记D、支用

14、办理存款类资信业务要通过（C）

A、授权B、登记C、授权并登记D、存款人必须亲自到场

15、对内部评估的质押贷款（B）

A、严格控制B、严格限制C、不予办理D、从严掌握

16、权利质押要办理（D）

A、支付B、登记C、过户D、支付并登记

17、贵重质押物要实现（B）交接 A、当面B、无缝C、委托D、专人

18、对于按揭贷款，必须在楼盘（D）后办理正式抵押手续 A、主体工程完工B、售罄C、销售达80％ D、竣工

19、在贷款发放环节，信用社要设立专门的（B），与贷款调查、审查审批岗分开

A、放款岗

B、出账审核岗位

C、管理部

D、风险管理岗 20、办理贷款业务的第一流程是（B）

A、统一授信

B、信用等级评定

C、贷前调查

D贷款审查与受理

（二）多项选择题

1、目前，中小金融机构贷款业务领域的主要案件风险是（ACD）

A、冒名贷款

B、顶名贷款

C、收贷不入账

D、帐外经营

2、客户信用等级评定和统一授信中存在的主要风险点是（ACD）

A、客户评级资料不真实

B、评级授信结果不合理

C、违规授信

D、评级结果随意调整

3、贷前调查的主要风险点是（ABCD）

A、借款人及担保人的主体资格不适格

B、贷款缺乏真实用途

C、借款人缺乏还款来源及还款能力

D、中介机构等出具的相关文件资料弄虚作假

4、贷款申请与受理过程中存在的主要风险点是（BC）A、借款人和担保人主体不适格

B、客户身份不清 C、贷款申请资料不实或不全

D、贷款用途不真实

5、信贷审查人员应当对审查内容的（BC）负责。

A、合理性

B、合法合规

C、真实性

D、完整性

6、以下哪些情形符合贷款审批的相关规定和要求（CD）。A、贷审会成员审议意见不明确

B、越权审批贷款

C、贷审会成员非现场审议贷款

D、审批发放有反对意见的贷款

7、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）

A、合同签订的当事人非实际借款人和担保人

B、各类合同或文本使用不规范或有明显瑕疵

C、合同未执行面签

D、合同文本签字、签章不合法

8、贷款支付过程中存在的主要风险是（ABCD）A、借款人与信贷资金的实际使用人不一致

B、未通过结算账户将信贷资金以现金的方式提出或转入其他账户 C、未对借款资金的使用进行监控

D、未要求借款人提供相关商务合同或交易对手证明资料

9、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）。

A、未按合同约定使用借款

B、信贷档案管理不规范

C、在柜面以外办理贷款收回业务

D、擅自对损失类贷款通过减免利息的方式收回

10、对信用贷款风险防控的主要措施有（ACD）。A、坚持双人实地调查

B、严格限制信用贷款

C、建立完善的农户经济档案

D、严格准入对象和准入条件

11、保证责任按保证方式分为（AB）

A、一般保证责任

B、连带保证责任

C、交叉保证责任

D、补充保证责任

12、抵押贷款风险防控的主要措施是（ABC）

A、严格审查抵押物性质

B、确保抵押物的评估结果真实有效 C、合理确定抵押物的抵押率标准

D、办理抵押登记后将抵押登记证书交借款人或抵押人持有

13、权利质押主要包括（ABD）

A、债权

B、股东权

C、不动产物权

D、知识产权中的财产权

14、代收代付业务中重点防控的3个重点环节是（ABD）

A、业务受理审核

B、数据录入及账务处理

C、业务准入

D、资金对账

15、融资类保函主要分为（AC）

A、借款保函

B、投标保函

C、融资租赁保函

D、预付款保函

16、存款类资信证明主要分为（AB）

A、企事业单位类存款证明

B、个人存款证明 C、行政机关存款证明 D、社会组织存款证明

17、信用社应重点审查评估公司评估结果的（ABD）A、合法性

B、合理性

C、公平性

D、公正性

18、以下说法正确的是（BCD）

A、资产评估报告书可作为抵押资产估价取值的唯一依据 B、抵押人是企业的必须出具股东会决议

C、抵押人是自然人的必须出具共有人同意抵押承诺书 D、抵押登记证书必须由信贷人员亲自在登记窗口领取

19、以下说法正确的有（ABCD）

A、以在建工程作抵押的，必须要求承包人出具放弃优先受偿权的承诺 B、通过“公安部身份证核查系统”对借款人身份进行核查 C、办理抵押贷款应坚持双人实地调查或交叉核实 D、对贷前调查报告实行分级管理原则

20、信用贷款的主要风险表现形式为（ABCD）

A、收贷利息不入账

B、截留挪用信贷资金

C、擅自减免贷款利息 D、违规办理展期、借新还旧、以贷收息

三、判断题

1、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（错）

2、对辖内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理。（对）

3、保函是银行无条件地承担一定经济责任的契约文件。（错）

4、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（对）

5、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。

四、简答题

1、简述贷款业务的一般流程 答：贷款业务的一般流程为：信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→签订贷款合同→审核提款条件→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。

2、合同文本的填写应当符合哪些要求：

答：①统一设计编号规则，避免编号重复或混乱，确保借款合同和担保凭证、展期协议和借款合同之间的对应。②合同各方当事人必须使用法定称谓，不得使用简称、绰号和化名等。③合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应以斜线划去，不得留有空白，避免产生歧义。④合同内容应当使用钢笔、签字笔填写或使用打印机打印，不得使用铅笔填写。

3、贷款业务领域的主要案件风险表现在哪些方面？

答：虚假授信、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款、收贷不人账、账外经营。

4、办理抵押登记环节的风险防范措施有哪些？

答：（1）在办理抵押登记时，贷款机构必须派专人共同与抵押人前往登记部门办理抵押登记手续，不得由抵押人独自办理，抵押登记证书必须由贷款机构人员亲自在登记窗口领取。（2）不得将借款人资质审核、办理抵押登记、签订合同等重要操作环节外包给中介机构办理。（3）办理抵押登记后，信贷人员应当在登记部门查询，并进行信息核对，确保与登记簿信息一致，需要更正登记簿信息的，应当与抵押人和权利人共同申请变更登记。（4）抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人或借款人持有。

5、中间业务案件风险的表现形式有哪些？

答：挪用、侵占代收代付资金，违规出具保函或存款类资金证明等

6、贷款收回环节的风险表现形式主要有哪些？

答：一是收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。二是擅自减免贷款利息。三是违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息，导致信贷风险后移。

五、案例分析题

Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案 案件基本情况

2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）

请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。

案件形成原因：

（一）人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。

（二）法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名贷款。

（三）管理监督不力。本案中，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。防范措施

（一）中小金融机构要按岗位制约要求，按照业务需要合理配备基层网点的工作人员，防止制约岗位混岗。

（二）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭“两证一章”（身份证、贷款证、个人名章）到柜台办理贷款手续。柜台人员不得办理与借款人明显不符的贷款发放业务。

（三）认真落实重要岗位轮换和强制休假制度，解决员工长期在一个岗位隐蔽作案的问题。

（四）强化业务线和监督线的管控责任，定期派人到基层网点对重要业务进行深入检查，及时消除案件隐患。点评

该案件作案手段简单，反映出信贷管理方面的薄弱，特别凸显了偏僻地区农村信用社信贷业务工作人员岗位制约缺失、制度执行不力、业务素质低下的问题。银行承兑汇票、会计决算业务练习题（答案）（第七章、第八章指导老师：）

一、单选题：

1．银行承兑汇票是由

A 签发

A、承兑申请人。B、出票人开户银行。C、承兑申请人委托银行。D、承兑人 2．不属于银行承兑汇票业务应遵循的管理原则是 C

A、审贷分离。B分级管理。C保证金。D、集中签发。E、责权分明。F、稳健经营。

3．股金业务不包括 B

A、入（扩）股。B、股金冻结。C、转让。D、退股。4．销毁作废的股金证时，必须坚持

制度。

A、信息披露。B、授权有限。C、对帐检查。D、监销。

二、多项选择题：（四个答案中有多个是正确的）

1．会计结算业务部门风险管理职责主要在 A、B、C、D 等方面：

A、同城票据清算。B、系统内往来。C、对帐管理。D、股金管理（全选）2．同城票据清算的主要风险在于

A、C、B、D

A、票据要素审核。B、票据收款人信息是否真实。C、票据传递及时性。D、头寸管理

3．会计结算领域比较突出的案件表现

A、C、B、D

A、私自操作账户。B、虚增往来。C、虚假记账或收不入账。D、伪造凭证 4．账务核对包括

A、C、B、D

A、银行内部账务核对。B、银行与银行之间对帐。C、银行与企业对帐。D、银行与个人客户对账。

5．承兑汇票是： A、D

A、企业融通资金的重要渠道。

B、金融机构向持票人融通资金的一种方式。C、金融机构间融通资金的。D、是一种支付结算方式。

6．柜面操作风险控制要点A、B、C、D

A、核对经办客户身份。

B、审查凭证真伪、折角核对印鉴。C、印章、柜员卡自管自用。D、离柜签退。

7．票据交换的内部凭证传递过程应该A、C

A、交接双方签章明确责任。B、约定交接地点。C、严密封包。

D、操作柜员亲自参与交接。

8．银企对帐必须做到A、B、C、D

A、约定、明确对帐方式。B、审核对帐回执。C、逐笔勾对帐务。D、妥善保管对帐资料。

9．银行承兑汇票的签发对象必须具备的条件

B、C

A、开立了基本结算账户。B、工商行政有效登记。C、生产经营状况正常。D、真实交易背景。

10．办理银行承兑汇票条件有

A、B、C、D

A、具有不超出营执照的真实贸易交易背景。

B、来源真实合理的保证金。

C、在本行（社）开立基本赅户或一般存款账户 D、用途真实合法。

11．银行承兑汇票查复中出现“他查”、“二次查询”等现象应该

C、D

A、严格按照审批流程，逐级上报审批。B、严格换人复核，并签章明确审核责任。C、对他查行进行第二次查询。D、根据相关条件，实地验票。

12．承兑期限到期，承兑申请人未能足额交付兑付款项，应该

A、B、C

A、承兑银行向持票人无条件付款。

B、对尚未能扣回的款项转入逾期贷款，并计收利息。C、及时处理抵（质）押物或向保证人追偿。D、不得再为该户办理银行承兑汇票。13．承兑协议必确规定

A、B、C

A、汇票到期前承兑申请人存足兑付款项。B、足额存入规定比例的保证金。C、逾期不能兑付的处理办法。D、承兑有效期和延长期。

三、判断题：

1．在企业资金紧张情况下银行承兑汇票保证金可以通过向银行申请贷款获得。（错误）

2．企业无论是否有固定经营场所，只要开结账户、缴了足额保证金并有真实交易背景，均可以申请签发银行承兑汇票。（错误）3．承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（错误）4．对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（错误）5．银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（正确）

6．承兑保证金应该专款专存，对于承兑业务量较大的可以数笔保证金一并存入统一的专用账户（错误）7．担保合同要准确界定当事人法律责任，必须全面覆盖承兑协议的全部风险（错误）

8．出票属于业务经营范畴，兑付属于结算管理范畴，二者管理职能必须相分离（错误）

9．向税务部门查询发票真实性，通过电话查询发票号码并留存电话记录即可。（错误）

10．办法银行承兑汇票最长期限不超过6个月。（正确）

11．个体工商户申请办理银行承兑须提供100%保证金。（正确）

12．柜员发现自己经办的错帐可以随时进行冲正，但必须查明错误原因，（错误）

13．记帐、对帐和岗位授权相分离以及提款、缴款要求双人办理，目的是加强监督（正确）

14．股金凭证属于重要空白凭证，空白股金证不得加盖印章，员工不得留存空白或作废股金证（正确）

案件风险防控实务”考试题 第2篇

（第五章、第十一章指导老师：）

一、单选题

1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。A.人离章收 B.交接清楚 C.四双制度 D.钱账分管

2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。（B）

A.经营查询系统 B.公民身份信息系统 C.集中报送系统 D.现代化支付系统

3.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据 B.多栏式收入传票 C.行政事业性收费凭证 D.假币收缴凭证

4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。

A.单位银行结算账户 B.个人银行结算账户 C.储蓄账户 D.定期存款 5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。A.0 B.1 C.2 D.3 6.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户

A.专用存款账户 B.一般存款账户 C.基本存款账户 D.临时存款账户 9.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

A.专用存款账户 B.一般存款账户 C.基本存款账户 D.临时存款账户 10.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注册验资的临时存款账户在验资期间（B），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不对 14.存款上门对账必须坚持（A）。

A.双人对账，换人复核 B.单人对账 C.双人对账 D.以上均不对 15.(A)必须本人办理，不允许代办

A.密码挂失 B.活期存款 C.到期存单 D.口头挂失 16.扣划时必须将资金转入有权机关(C)A.临时账户 B.专用账户 C.指定账户 D.个人银行结算账户 17.(B)主要用于对外签订合同、发文、公函及其他行政事务。A.现金收讫章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 18.（C）主要是办理会计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书等所使用的印章。

A.现金收讫章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 19.（A）是指办理信贷业务、签订贷款合同时所使用的印章。A.贷款合同专用章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 20.严格执行(A)分管制度，严禁联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证。

A.印、押、证 B.印、押 C.押、证 D.以上均不对

21.(D)是指经银行或单位(个人)填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证

A.现金收入传票 B.现金付出传票 C.特种转账传票 D.重要空白凭证 22.(A)是指在银行综合业务处理系统分配给各个机构、各个柜员的，用于记载现金、重要空白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱

A.逻辑尾箱 B.虚拟尾箱 C.物理尾箱 D.电子尾箱

23.(C)是指银行各个机构、柜员用于存放营业用现金、有价单证、重要空白凭证和重要会计业务印章的实物箱。

A.逻辑尾箱 B.虚拟尾箱 C.物理尾箱 D.电子尾箱

24.柜员根据协助冻结存款通知书，经主管授权后做冻结处理，冻结存款期限最长不超过（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。A、人民法院 B、税务机关 C、人民检察院 D、海关 26.储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C）天内补办书面申请挂失手续, 否则，口头挂失自动失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.内，如果发生记账串户，应填制（A）记账凭证交主管柜员审批签字后进行账务调整。

A、同方向红、蓝字 B、反方向红、蓝字 C、同方向双方红 D、反方向双方蓝字 28.信用社日常出纳业务使用的印章有(ACD)。

A、个人名章 B、公章

C、现金收讫章 D、现金付讫章 29.人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。

A、查询 B、冻结 C、扣划 D、支取 30．客户存款止付分为（AB）

A．全额止付 B．部分止付 C．借方止付 D．贷方止付

31．自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（D）。

A．临时存款账户 B．一般存款账户 C．专用存款账 D．个人银行结算账户 32．下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D）。A．工资收入 B．奖金收入 C．个人贷款 D．单位资金 33．单位定期存款的起存金额为（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．单位向信用社存入定期存款时，信用社应填制（C）元。

A．储蓄存单 B．单位定期存单 C．单位定期存款证实书 D．定期一本通存折

35．下列说法中，关于存款冻结、解冻错误的是（C）。A．司法机关冻结单位存款时，需要向信用社发送县级以上司法部门签发的“协助冻结存款通知书” B．冻结期限最长不得超过6个月

C．冻结之前已被有权部门冻结的，可以再办理冻结手续 D．特殊原因需要延长的，应重新办理冻结手续 36．库房钥匙管理，坚持（B）原则。

A．一人统管 B．库匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．现金清点过程中要将残损币挑剔干净，并符合（D）标准。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。

A．5张 B．10张 C．20张 D．100张

39．次日及在本年内发现差错，应该使用什么处理？（A）A．冲正 B．抹帐 C．挂账 D．临时存欠 40．当日发现错账应该使用什么处理？（B）A．冲正 B．抹帐 C．挂账 D．临时存欠

41．对抹账涉及的重要空白凭证作废的，应该：（C）

A．撕毁 B．交给客户 C．作重要空白凭证销号表附件 D．作正式传票 42．柜员在输入密码时应（C）遮挡。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根据柜员心情而定 43．因机器故障确需手工填写的凭证必须由（A）审核签章确认。A．营业机构主管或负责人 B．出纳 C．会计 D．客户经理 44．柜员顶岗代班时，只能使用（C）的柜员号。

A．信贷员 B．会计 C．柜员自己 D．其他任何人 45．强制扣划必须在冻结（A）扣划。

A．限额内 B．账户外 C．限额外 D．不一定 46．SC6000综合业务系统中，柜员号管理实行（B）。A．更换制 B．终身制 C．单一制 D．以上均不对

47．重要空白凭证一律纳入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表内 D．以上均不对

48．因柜员密码泄露造成的一切后果由（C）承担。A．信用社 B．客户 C．柜员 D．以上均不对

49．储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的，挂失手续失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多选题 1.存款业务一般分为（AB）。

A.个人储蓄 B.对公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.个人储蓄存款主要包括以下几类：(ABCD)A．活期储蓄 B.定期储蓄 C.定活两便储蓄 D.个人通知存款

3.信用社经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经(A）签字。A.单位负责人或会计主管 B.单位负责人或出纳

C．会计主管或出纳 D单位负责人或储蓄会计 4.严格执行 “四项制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.岗位轮换 C.强制休假 D.亲属回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，导致档案丢失，给犯罪分子可乘之机，或利用未销毁的凭证进行作案。可采取以下几种防控措施：(ABC)A.严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁清册。

B.监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容,清点核对所要销毁的会计档案。

C.会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。

D.会计档案可以随意销毁。

6.通过套取利息侵占资金的方式有：(ABCD)A.手工计息地区，柜员通过少计、少付利息，套取客户存款利息；或通过多计少付利息，套取银行（信用社）资金。B.银行（信用社）工作人员采取空库方式频繁办理大额当日存入、次日支取业务，套取银行（信用社）利息。

C.银行（信用社）经办人员通过系统先销户后抹账，套取系统计息凭证，或自制利息单，直接从应付利息或利息支出科目付出现金，侵占银行（信用社）资金。D.银行（信用社）经办人员对客户提前支取的存单，支付客户本息后，不进行账务处理或账务处理完毕后抹账，待存单到期后再实际办理支付，套取银行（信用社）利息。

7.无证件开户的风险表现有：(ABCD)A.客户利用与银行（信用社）工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。

B.银行（信用社）经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。

C.管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、“小金库”、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。D.企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息，银行（信用社）经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。8.证件不符或代理开户手续不全的风险表现有：(ABC)A.客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。B.银行（信用社）工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅自开户，并持有他人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。C.代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员违规为其开立账户。

D.严格按规定办理开户业务。账户开立时,严格执行授权制度。9.对公存款按用途分为(ABCD)A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 10.妥善保管开户单位预留的印鉴卡片，严格执行管用分离及（D）制度。A.审核 B.对比 C.授权 D.交接 11.不允许抹账的业务(AB)A.客户签字确认办理完毕的正常业务 B.客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务 C.业务人员操作失误记账串户的业务。D．以上均对。

12.对账实行“三双” ,是指(ABC)A.双人对账 B.双人签字 C.双人承担责任 D.双人值班 13．挂失业务包括(A.B.C)。

A.凭证挂失 B.密码挂失 C.印鉴挂失 D.以上均对 14.尾箱按存在形式可以划分为（AB）。

A.逻辑尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.两者均不对 15．下列说法正确的有（ABD）。

A、现金收人，先收款后记账 B、现金付出，先记账后付款 C、转账业务，先记贷后记借D、代收他行票据，收妥抵用

16．下列哪几项是管库“五同”规定内容（ABDE）。

A．同开库 B．同进库 C．同盘库 D．同出库 E．同锁库 17．查阅会计档案的人员，可以将会计档案进行（ABC）。A．抄录 B．照相 C．复印或复制 D．借出

18．因印鉴磨损等原因需要更换公章、财务专用章或个人名章的，客户应向开户社（行）提交（ACD）。

A．《人民币单位银行结算账户预留印鉴变更申请书》 B．营业执照 C．开户许可证 D．印鉴卡客户留存联 19．可以挂失止付的票据有（ACD）。

A．填明“现金”字样的银行汇票、支票 B．转账支票

C．已承兑的商业汇票 D．出票人记载“不得转让”的汇票、本票 20．需经人民银行核准的账户除基本存款账户外，还有（ABD）。

A．临时存款账户 B．预算单位专用存款账户 C．注册验资和增资验资开立账户

D．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算账户

21．关于开立临时存款账户下列说法正确的是（ABCD）。

A．存款为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户

B．存款人在异地从事临时活动，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户 C．建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户

D．单位存款人因验资增资需开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证．股东会董事会决议等证明文件，在银行开立一个临时存款账户 22．下列（ACD）可以支取现金。

A．基本存款账户 B．一般存款账户 C．专用存款账户 D．临时存款账户 23．存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具（ABD）。A．开立基本存款账户规定的证明文件 B．基本存款账户开户许可证 C．主管部门批文 D．财政部门证明

23.下列关于单位更换印鉴时，正确的做法有（ABCD）。

A、必须填写“更换印鉴申请书”。B、在左边加盖旧印鉴。C、在右边加盖新印鉴。D、交回原旧印鉴卡。24.有权扣划单位（人）存款的有权机关仅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安机关 C、税务机关 D、海关 25．下列哪些款项可以转入个人银行结算账户（ACD）。

A．工资、奖金收入 B．党、团、工会设在单位的组织机构经费 C．个人贷款转存 D．农、副产品销售收入

26．下列关于单位银行结算账户使用的说法，正确的是（AD）。A．存款人只能在金融机构开立一个基本存款账户

B．一般存款账户只能发生转账业务，不允许发生现金业务 C．单位银行卡可以发生现金存取业务

D．注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付

27．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以开立基本存款账户的有（ABC）。

A．企业法人 B．机关和实行预算管理的事业单位 C．社会团体 D．居民个人 28．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，个人申请开立个人银行结算账户，应向信用社出具下列证明文件（ABC）。A．中国居民，应出具居民身份证或临时身份证 B．中国人民解放军军人，应出具军人身份证件 C．中国人民武装警察，应出具武警身份证件 D．个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本

29．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列情形之一的，存款人应向开户社提出撤销银行结算账户的申请（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B．注销、被吊销营业执照的

C．因迁址需要变更开户银行的 D．其它原因需要撤销银行结算账户的 30．下列哪些基本制度属于信用社现金出纳工作必须遵循的（ABCD）。A．钱账分管制度量 B．“四双”制度 C．交接制度 D．查库制度 31．系统中的尾箱按尾箱属性分为:（ABCD）

A．联社库 B．机构库 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱进行管理，具体包括（ABCD）

A．查询 B．增加 C．删除 D．属性修改等操作

33．柜员办理抹账、错账冲正业务必须经（AB）签字审批。对当日不能核销的过渡账务，应按相关规定报批后，方可授权做挂账处理，并在有关登记簿上详细记载。

A．营业机构主任 B．会计主管 C．其他柜员 D．经办柜员 34．柜员办理业务必须（ABCD）

A．认真审核原始凭证的真实性、合法性。

B．以原始凭证为依据，在授权范围内办理业务。

C．超过自身权限，由主管根据业务权限和规定授权后办理。D．实行柜员制的营业机构，柜员不得办理涉及自身的业务。35．柜员密码管理方面应做到（ABC）A．柜员密码和柜员身份认证介质（IC卡）仅限本人使用 B．定期不定期更换密码，每月更换不得少于两次

C．柜员签到或主管授权输入密码时,必须隐蔽,并要求他人回避 D．为了便于记忆，柜员密码可以设为六个零

36．关于本发现上错账的处理，以下正确的有（ACD）A．填制蓝字反方向记账凭证办理错账冲正交易。B．采用红、蓝字冲正方法进行冲正

C．损益类错账视同当年错账处理，如因冲正而发生反方向余额时，账户余额红字反映，科目余额轧差反映。D．如涉及到上损益增减变化的，通过“以前损益调整”科目进行调整，不得更改上决算报表。

37．存款人申领重要空白凭证时，应向信用社提交“重要空白凭证领用单”，柜员应（AB）

A．核实经办人的身份 B．核对预留印鉴是否相符

C．核实是否为财务负责人 D．核实经办人是否为该单位负责人 38．日常业务中，重要空白凭证作废的处理，以下正确的有（ABC）A．柜员签发重要空白凭证作废时，在作废凭证上加盖柜员名章和“作废”戳记，选择“凭证作废”交易进行处理。B．处理时还须经主管授权

C．作废凭证作“重要空白凭证销号表”附件 D．作废凭证专夹保管 39．以下情况，印章管理人员不得用印的有（ABCD）

A．涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的文件、材料。B．未经单位或部门领导签发批准的文件、材料。C．与本单位工作、业务无关的文件、材料。D．空白介绍信、空白证件、空白证明等。

三、判断题

1.代理开户时代理人未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员可以为其开立账户。Ⅹ 2.企事业单位申请批量开户，信用社经办人员应要求开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对全部身份证件进行联网核查。√

3.收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，可不当面收缴，可不加盖“假币”戳记。Ⅹ

4.假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样，并及时登记。√

5.假币收缴后，要向客户出具假币收缴凭证。收缴的假币不得再交给客户。√ 6.若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，详细记录相关情况。√

7.银行（信用社）工作人员不得代客户保管存折（单、卡）、证件、名章及其他重要资料。√

8.销毁的档案资料应编制会计档案销毁清册，档案保管人与销毁人交接时应逐项清点。√ 9.收缴的假币可以再交给客户。Ⅹ

10.银行（信用社）经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经单位负责人或会计主管审核并签字。√

11.验资账户预留印鉴原则上应预留所有出资人的印鉴。只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出瓷人出县书面授权或证明。√

12.企业要求银行为其重新开具进账单或缴款单的。必须在单据上详细注明重新开立的原因，并标明“补发”字样。√

13.网点在办理开户申请时应注意审核其资料的真实性、有效期、名称等内容，并要求开户单位提供所列证件的正本原件，待审核无误后在复印件上加盖“与原件核对相符”、网点业务公章、两个经办人员签章。√

14.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。√

15.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。√

16.一般存款账户可以支取现金。Ⅹ 17.密码挂失可以代办。Ⅹ

18.单位定期存款、通知存款、一般账户等销户时，可以以现金方式进行销户Ⅹ 19.基本账户销户时，应通过人民银行账户管理系统销户；非核准类账户销户应向人民银行备案。√

20.办理继承人挂失业务时，须凭当地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定书或调解书办理。√

21.严禁在重要空白凭证、有价单证上预先加盖业务印章、个人名章。√ 22.存款人开立的帐户办理存款人本身的业务，可以出租和转让帐户。Ⅹ

23企业事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场所开立多个基本账户。Ⅹ

24冻结单位存款的期限不超过六个月，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。√

25.至下午下班时间后，柜员现金碰库未平，可不作网点签退。Ⅹ 26．村民委员会可以在信用社申请开立基本存款账户。√ 27．单位定期存款存入时可以用现金的方式存入，但支取时只能以转账方式转入存款人活期存款账户。√

28．办理转账交易时，必须按照“先记借后记贷”的顺序办理。√

30.手工管理的重要空白凭证，应核对《重要空白凭证使用销号登记簿》与当日使用的重要空白凭证是否相符。√

40．柜员号管理实行终身制，一个柜员只能有唯一柜员号，柜员顶岗代班时，只能使用自己的柜员号。√

41．柜员轮班、短期离职和调离须经营业机构负责人或上级部门批准，按规定做好有关交接及监交工作，任何柜员在没有办妥交接手续前不得离岗。√

四、简答题

1.农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定? 答：会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入,先收款后记帐;现金付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当日结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。2.什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定? 答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。

3、开户单位使用现金的项目主要有哪些? 答：⑴职工工资、津贴； ⑵个人劳务报酬；

⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； ⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； ⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款； ⑹出差人员必须随身携带的差旅费； ⑺结算起点以下的零星支出；

案件风险防控实务”考试题 第3篇

一是强化责任意识，积极开展廉洁风险防控管理工作。结合2013年党风廉政建设责任制考评，扎实履行职责，突出抓好责任落实、考核、监督、追究等关键环节，有效保障反腐倡廉各项工作的开展。并将惩防体系建设融入各项业务制度和工作措施之中，查找可能存在廉洁风险的部位和环节，制定有效的防控措施，切实防范廉洁风险。同时，切实做好反腐倡廉教育培训工作，认真总结经验做法，创新教育方式，确保廉洁教育、警示教育、法纪教育覆盖每一位员工，营造廉洁从业、合规管理的良好氛围，增强广大干部员工的廉洁从业、廉洁自律意识和能力。

二是抓好监督检查，综合发挥视频监控的监督作用。要不断完善和认真执行各项监督制度，落实检查责任，突出检查重点，重点关注容易发生道德风险、信用风险、操作风险的环节和岗位，把风险隐患消除在萌芽状态。并坚持“人防、物防、技防”三防并举的原则，对所有网点的联动门、110报警器、防抢防盗报警器等技防设备进行全面检测、维护、保养，确保安全设施正常运行。对违反安全管理工作的行为设立“雷区”和“高压线”，促进安全工作的开展。并充分发挥视频监控的监督作用，通过联网视频监控回放检查，及时发现业务操作流程、员工行为、文明服务等方面存在的问题，采取非现场检查、在线监控、录像回放与业务核算对照检查等手段，防范操作风险和道德风险。着力抓好监督制约机制建设。日常工作中，采取明查与暗防相结合的方式，对营业机构的安全保卫制度执行、款项押运、枪支管理、中午值班和夜间值班及自助设备运行管理等情况进行拉网式检查，促进各项安全管理制度的落实，消除安全死角和盲区，切实防范各类案件事故的发生。

三是全力推进案件防控常态化机制建设，严格落实防控措施。按业务条线进一步建立和完善案件防控长效机制，根据上级行部署，紧紧把握案防形势，将案件防控作为常态化，进一步夯实案防基础，建立案防长效机制，全面发挥各业务条线的案件防控职能，认真执行一岗双责制度，将业务管理与案件防控紧密结合起来，推行按季度按条线组织开展风险排查工作，全面排查业务风险管理的薄弱环节，深入查找案件风险点，完善违规问题台账，分析违规问题的深层次原因，跟踪整改进度，切实防范各业务条线的风险点。并完善案件防控考核制度，将案件防控工作组织、案件处置质量等情况纳入年终考核，综合评价辖属行及营业机构的案件防控工作水平。

四是以防范民间借贷诱发案件风险为重点，加强资金风险管理。针对当前民间借贷给银行带来“直接”或“间接”风险问题，全面梳理风险点，加强贷款流程管理，严防信贷资金流入民间高息借贷领域；切实把好贷款审查关，及时发现堵塞风险漏洞；把好贷后检查关，着力组织好重点领域风险排查，及早采取防范措施。加强员工的思想教育，引导员工正确认识民间借贷危害性，认清政策界限，防止和杜绝参与民间借贷行为。要加强员工监督管理和行为排查，关注员工贷款、账户交易、资金消费、工作纪律等方面的异常表现，强化员工自律行为，自觉抵制不良风气的侵袭，既要加强对员工八小时以内的教育引导和制度约束，还要对员工八小时以外行为的关注，做到早提醒、早纠正、早报告，防患于未然。努力形成风正气顺动力足、绩优效高事业旺的良好局面。

案件风险防控实务”考试题 第4篇

第一章 风险概论

一、单项选择题（30题）

1、下列关于风险的说法，不正确的是（C）。

A、风险指未来的消极结果或损失的潜在可能

B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的机会

C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身

2、下列关于各类风险的说法，正确的是（B）。

A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方不能履约的风险

C、信用风险具有明显的系统性风险特征

D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得

3、银行风险不同于经济领域其他风险的一个最显著的特性是（D）。

A、可控性B、隐蔽性C、加速性D、扩散性

4、威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素的是（A）。

A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险

5、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（A）。

A、利率风险B、股票风险C、商品风险D、汇率风险

6、下列关于操作风险的说法，不正确的是（D）。

A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面

B、操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利

C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险

D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险

7、下列关于流动性风险的说法，不正确的是（A）。

A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C、流动性风险是指商业银行无力为增加资产和偿还到期债务提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险

D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

8、（D）是指银行因违反法律或法律不完善、不明确情况下发生交易行为，导致银行不能履行合同、发生诉讼或其他法律纠纷，对银行造成不利影响和损失的可能性。

A、流动性风险B、国家风险C、操作风险D、法律风险

9、下列关于国家风险的说法，正确的是（A）。

A、国家风险又称国家信用风险

B、在同一个国家范围内的经济金融活动也有存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D、国家风险通常由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

10、银行通常把（B）看做是对其企业价值的最大危胁。

A、战略风险B、声誉风险C、市场风险D、流动性风险

11、（C）是银行的最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。

A、存款管理B、投资管理C、风险管理D、贷款管理

12、全面风险管理是银行从战略定位、组织架构、管理机制和风险管理文化等全方位入手，以（B）为基础，对整个机构的全部经营管理活动、风险进行统一的度量和控制。

A、风险B、资本C、业务D、资金

13、（A）是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。

A、风险因素B、风险事件C、风险损失D、风险结果

14、银行对信用的传导放大作用，导致许多损失或风险隐患被信用循环所掩盖是指银行风险具有（C）的特征。

A、客观性B、扩散性C、隐蔽性D、加速性

15、《巴塞尔新资本协议》通常将银行面临的风险划分为八大类，下列不属于八大类风险的是（C）。

A、信用风险B、国家风险C、决策风险D、法律风险

16、（B）指由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行的负面评价，从而导致其客户群缩小、发生昂贵的诉讼或使其收益下降等损失的风险。

A、信用风险B、声誉风险C、国家风险D、法律风险

17、（C）全面风险管理模式开始引起银行的重视。

A、20世纪70年代B、20世纪80年代

C、20世纪90年代D、21世纪初

18、下列不属于风险识别方法的是（D）

A、德尔菲法B、故障树法

C、筛选-监测-诊断法D、敏感性分析法

19、下列不属于风险评价方法的是（D）

A、概率统计法B、概率分布法C、概率树D、情景分析法

20、下列关于操作风险管理原则的说法，不正确的是（B）。

A、董事会应了解本行的主要操作风险所在，把它作为一种必须管理的主要风险类别，核准并定期审核本行的操作风险管理系统

B、监管者一般只能采用间接的手段对银行有关操作风险的政策、程序和做法进行定期的独立评估

C、银行应制定一套预警程序定期监测操作风险状况和重大损失风险

D、银行应进行足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法

21、下列不属于风险要素的是（C）。

A、风险因素B、风险事件C、风险损失D、风险结果

22、（A）是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配臵操作风险资本的方法。

A、基本指标法B、损失模拟法C、标准法D、高级计量法

23、下列不属于操作风险评估要素的是（D）。

A、内部操作风险损失数据B、外部数据

C、银行业务环境D、风险产生的因素

24、下列关于操作风险管理的说法，不正确的是（A）。

A、稽核部门应直接负责或参与其他部门的操作风险管理，并向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况

B、银行要对案件实行“零”容忍，一旦出现，须严加处理

C、中小金融机构可以通过购买保险来作为缓释操作风险的一种方法

D、风险识别是操作风险管理流程的起点，也是后续各环节顺利开展的基础

25、下列操作风险类型中，（A）可直接导致银行案件。

A、内部欺诈B、就业政策和工作场所安全性风险

C、实体资产的损坏D、执行、交割和流程管理风险

26、下列不属于破坏金融管理秩序罪的是（C）。

A、非法吸收公众存款罪B、违法发放贷款罪

C、信用卡诈骗罪D、伪造、变造金融票证罪

27、下列不属于金融诈骗的是（B）。

A、票据诈骗罪B、骗取贷款罪

C、金融凭证诈骗罪D、有价证券诈骗罪

28、（B）是产生银行案件的主要根源。

A、市场风险B、操作风险C、国家风险D、法律风险

29、对大多数银行来说，（B）是银行最大、最明显的信用风险来源。

A、存款B、贷款C、中间业务D、实物产品

30、下列不属于法律风险表现形式的有（D）。

A、违法B、缺陷C、缺失D、内部事件

二、多项选择题（20题）

1、下列属于操作风险识别主要任务的是（ABDE）。

A、风险发生的因素B、风险发生的频率C、风险学习

D、风险可能产生的影响和损失E、不同业务面临的操作风险

2、下列属于银行风险特征的是（ABCDE）。

A、客观性B、可控性C、隐蔽性D、扩散性E、加速性

3、下列关于风险管理的说法，正确的有（ABCD）。

A、在追求目标的同时，为降低和规避风险，利用各种手段识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动过程就是风险管理

B、风险管理是现代企业核心竞争力建设的重要内容

C、风险管理本质是用科学、先进、有效的方法，在业务发展、盈利需要和风险之间找出平衡点

D、风险管理目标是把风险带来的机会最大化，同时让损失最小化，实现等量风险最大效益

4、下列有关描述，正确的有（BCD）。

A、银行风险是指银行在经营活动中，由于各种确定或不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性

B、银行是高风险行业，是经营风险、管控风险并承担风险损失、获取风险收益的特殊行业

C、银行风险管理是指银行通过各种方法和手段经营风险，在追逐利益的同时，维护好银行安全的行为

D、银行风险管理能力的高低，直接影响到银行的兴衰存亡

5、信用风险的主要形式包括（AD）。

A、结算风险B、流动性风险C、非系统风险D、违约风险E、国家风险

6、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（ABCDE）。

A、外部欺诈B、客户、产品及业务做法

C、业务中断和系统失败D、实体资产的损坏

E、执行、交割和流程管理风险

7、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有（BDE）。

A、某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

B、美元贬值使银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险

C、由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险

D、央行提高法定存款准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

E、结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

8、国家风险包括（ACD）。

A、政治风险B、信用风险C、社会风险D、经济风险E、操作风险

9、市场风险可以分为（ABDE）

A、利率风险B、股票风险C、违约风险D、商品风险E、汇率风险

10、银行战略风险主要来自（ABCDE）。

A、战略目标缺乏整体兼容性

B、实施战略所需要的资源匮乏

C、制定的经营战略存在缺陷

D、战略实施的质量难以保证

E、战略目标相互矛盾

11、下列属于全面风险管理过程的是（ABDE）。

A、风险识别B、风险评估C、风险规避

D、风险学习E、风险评价与决策

12、下列属于风险处理方法的有（ACDE）。

A、风险预防B、风险评估C、风险分散

D、风险转移E、承担与补救

13、常用的风险评估方法主要有（ABD）。

A、缺口分析法B、久期分析法C、德尔斐法

D、风险价值法E、概率统计法

14、全面风险管理体系包括（ABCDE）。

A、组织体系B、岗位职责体系C、管理工具体系

D、业务和管理流程体系E、考证奖罚体系

15、下列属于操作风险主要特征的是（ABGD）。

A、具体性B、不对称性C、多样性D、分散性E、综合性

16、巴塞尔委员会从（ABDE）等方面提出了操作风险管理与监管的十项原则。

A、监管者的作用B、风险管理C、风险监管

D、营造适宜的风险管理环境E、信息披露的作用

17、下列属于《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供的风险经济资本计量方法的是（ACE）。

A、基本指标法B、损失模拟法C、标准法

D、财务报表分析法E、高级计量法

18、下列属于银行领域犯罪的有（ABCDE）。

A、挪用资金罪B、职务侵占罪C、盗窃罪

D、破坏金融管理秩序罪E、金融诈骗罪

19、银行风险的扩散性是由于银行（ABC）特性决定的。

A、存款者的集中地B、投资者的总代表

C、信用创造功能D、信息不对称性

E、信用对象的复杂性

20、银行全面风险管理主要采取（ABCE）等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移各类风险。

A、统一授信管理B、资产组合管理C、资产证券化

D、规避风险E、信用衍生产品

三、判断题（30题）

1、风险事件是风险存在的充分条件，在整个风险中占核心地位。（√）

2、银行可以通过一定的制度、方法和技术手段等，对风险在事前进行识别、分析、预测、防范，在风险发生时进行化解、补救，直到彻底消除风险。（×）

3、完善的公司治理机制有利于银行案件风险的防范。（√）

4、信用风险不仅包括借款人违约的可能性，还包括借款人信用状况或评价下降的风险。（√）

5、只要存在银行资金的发放、投资或其他的风险敞口，不论是反映在资产负债表内还是表外，都会产生信用风险，但承诺不产生信用风险。（×）

6、信用风险是交易对手因经济或经营状况不佳或恶意逃债而产生的风险。（×）

7、金融犯罪包括由于银行自身不完善的流程和系统漏洞以及外部事件等因素造成的操作风险。（×）

8、操作风险在一定的条件下，运用一定的方法是可以避免的。（×）

9、金融衍生产品可以分散、转移风险，但它的高杠杆交易功能也能放大风险，形成金融泡沫。（√）

10、风险评价包括分析风险发生的可能性及发生后导致的损失程度两方面的内容。（×）

11、信用风险、市场风险、流动性风险并称为银行的三大主要风险。（×）

12、操作风险通常以不经常发生的离散事件或偶然事件等形式出现，其成因简单，事件发生概率一般较小。（√）

13、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，具有外生性为主、涵盖全部业务、难以度量等特征。（×）

14、操作风险的不对称性是指承担操作风险不能带来收入，只会造成损失，而且操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然的联系。（√）

15、在我国银行管理实践中，将操作风险归纳为业务、流程、IT系统及技术、外部事件四类风险。（×）

16、外部事件风险是指直接或间接来自外部的主、客观因素给银行带来的损失和影响。包括犯罪、法律纠纷、灾害、政治事件等。（×）

17、对于操作风险管理处于较低水平、尚未达到量化阶段的商业银行，特别是中小金融机构，可以选择较为简单的资本计量方法。（√）

18、根据案件信息统计与管理的实际需要，银监会将银行案件分为内部人员参与做案的案件和遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害造成的案件。（√）

19、由于操作风险的多样化特征，银行的风险管理部门比较难以确定哪些因素对于操作风险管理来说是最为重要的。（√）

20、银行案件风险属于操作风险的范畴，是银行工作人员发生违法违规违纪案件或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。（√）

21、网点机构是案件防范和查处的主体，董（理）事会对案件风险负最终责任，董（理）事长为案件防控风险防控第一责任人。（×）

22、从经济学角度讲，风险包含两层含义：一是未来结果的确定性；二是损失的可能性。（×）

23、商品价格风险是指在二级市场交易的实物产品受到价格的不利变动造成负面影响的风险。（√）

24、资产流动性风险是银行无法以与其他银行相同的成本从市场上融资的风险。（×）

25、全面风险管理是银行业务多元化后，银行机构自身产生的一种需求，与国际监管机构的监管要求无关。（×）

26、通过内部模型来定性分析、识别、计量和监测风险，会使得风险管理更加具有客观性和科学性。（×）

27、操作风险是由不完善或有问题的内部程序、外部事件、员工、交易对手经营状况不佳而导致损失的风险。（×）

28、为有效识别、计量和监测风险，银行通常需要设立专门的风险管理部门，全面负责银行风险管理工作。（×）

29、法律风险是一种特殊类型的操作风险。（√）

案件风险防控试题 第5篇

（考试时间90分钟，满分100分）

一、填空（总分30分，每空2分）

1.流动性风险是指银行无力为（）和()提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险。

2.银行全面风险管理过程包括()()()()()

3.《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供了()()()三种风险经济资本计量方法。

4.风险的基本构成要素（）（）（）5.银行自身的行政公章及法定代表人印章必须（）并实行（）

二、多选题（总分20分，每题2分.选多、选少、不选均不得分。）

1、下列关于银行业的描述正确的有（）

A．高风险行业B经营风险、管控风险、承担风险损失C获取风险收益D风险管理能力是银行的核心竞争力

2、属于银行三大主要风险的是（）A声誉风险 B国家风险 C法律风险 D信用风险E市场风险 F操作风险 G流动性风险 H战略风险

3、银行全面风险管理的五大体系包括（）A组织体系 B岗位职责体系 C业务和管理流程体系 D工具体系 E考评奖惩体系

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4、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（）A股权结构不合理扭曲经营行为B产权主体缺位造成内部人控制 C缺乏可持续发展的经营战略D风险控制、经营能力普遍不强

5、银行内部控制的目标是（）

A确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行 B确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 C确保风险管理体系的有效性

D确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 E确保投资者利益最大化

6、良好内部控制机制的一般特征包括（）A有效性B审慎性C全面性D及时性 E独立性 F逻辑性

7、银行内部控制的五大要素包括（）A内部控制环境 B风险识别与评估 C内部控制措施 D信息交流与反馈 E监督评价与纠正 F考核激励与惩罚

8、员工行为管理的主要内容包括（）

A坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土壤 B加强对员工行为的关注，制定员工异常行为排查管理方法，通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果

C加强对员工日常行为的管理，建立重点员工关注档案，进行跟踪管理，做好员工工作时间之外的行为监督。D增强员工的自我保护意识

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E加强员工的自我学习

9、良好的职业操守包括（）

A诚实信用B守法合规C专业胜任 D勤勉尽职

E保守秘密 F公平竞争 G抵制违规

10、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（）A教育惩罚相结合B一案四问责C上追两级

D依据要充分E处理要公平F处理轻重要适度

三、简答题（总分20分，每题10分）

1、合同文本的填写应当符合哪些要求？

2、贷款收归环节的风险表现形式主要有哪些？

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四、案例分析题（总分30分）Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案 案件基本情况 2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。第4页/共6页