档案、销售付款、工程付款方式与管理

档案、销售付款、工程付款方式与管理（精选12篇）

档案、销售付款、工程付款方式与管理 第1篇

档案管理

第一节 文书资料管理

公司档案是公司的历史财富，也是公司决策和改进现实工作的重要依据，为使其管理科学化、规范化，特制定本制度。

第一条：公司行政人员负责档案资料的归档督促和日常管理工作 第二条：公司各部门在工作活动中开成的各种有保存价值的档案资料，都要按照本制度的规定在总经办备份。第三条 归档范围

（1）公司印发的公文

（2）公司的各种规章制度、实施细则、程序文件（3）公司与其他单位签订的合同、协议书等文件正本（4）公司重要会议资料、包括会议通知、决议、总结、重要发言、会议纪要等

（5）上级机关发来的与公司有关的决定、决议、指示、条例、规定、计划等文件资料

（6）公司对外的正式发文及有关单位来往的文书及传真（7）公司重要的技术资料、供应商档案资料、客户资料等（8）公司管理人员任免的文件资料以及关于员工奖励、处分的文件资料

（9）公司的历史沿革、大事记及反映公司重要活动的剪报、照片、录间、录像等

（10）公司及产品的获奖证书原件（11）公司保密制度中规定的保密范围材料归档管理

第四条：重要资料承办人应及时将办理完毕或经批准的文件资料、收集齐全，加以整理，送交档案管理人员归档。

第五条：一项工作由几个部门参与办理，在工作活动中形成的重要文件资料，由此项工作的负责人收集并交总经办归档保管。第六条：档案管理人员的职责：

1、掌握公司文件资料的归档范围，收集保管公司重要的文件资料

2、认真执行定期归档制度。对公司的重要文件资料平时分类收集，每年12月底应将归档文件资料进行整理，凡在年底执行完毕的，在年度末全部归档，按合同号一次保存；本年度末执行完的合同，转下一年度继续执行。

3、公司人员查阅和借用文件资料时，应根据公司文档保密级别由公司不同部门签字确认后方可借阅。第七条：归档的方法

1、采取分年度、分类别，按客户档案、公司内部档案、项目档案三种不同保管期限进行分类立卷归档。

2、归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。

3、不同年度的文件一般不得放在一起立卷，但跨年度的请示与批复，放在批复年立卷；没有批复的，放在请示年立卷；跨年度的文件或合同放在针对的第一年立卷；跨年度的总结放在针对的最后一年立卷，少数普通文电如果与绝密文电有密切联系，也可随同绝密文电立卷。

4、由各部门所作方案、资料及其他相关须存档材料，各部门整理后交于总经办。

5、总经办对所交资料核实后，登记并归类存档。第八条：保存的期限

1、永久保存：

（1）公司章程；（2）股东名册；（3）股东会纪录；（4）财务报表；（5）相关政府核准文件；（6）不动产所有权及其他债权凭证；（7）其他经核定永久保存的文书；（8）各种规章由总经办永久保存，使用部门视其有效期间予以保存。

2、10年保存：

（1）预算、决算书；（2）会计凭证；（3）项目计划资料、报告书；（4）志愿书、违约书；（5）往来公文、重要信函；（6）期满或解除的合同；（7）其他经核定须保存10年的文书。

3、5年保存：

（1）期满或解除的一般合约；（2）其他经核定须保存5年的文书。

4、1年保存：无效后的文书或资料无长期保存必要的。

第九条：档案文件的借阅

1、借阅流程

（1）文书档案，以就地查阅为主，各部门人员需要借用或抄录、复印档案时，须经总经办主管签字后方能办理借阅手续。

（2）资料档案的借阅，包括项目资料（策划报告、调研报告、图纸等）可直接到总经办办理借阅手续。（3）档案的借阅要严格遵守保密制度。

（二）借阅归还文档时应注意事项

1、在借阅或归还文档时，必须严格履行借阅手续，借阅文档需按公司保密制度执行，借阅双方当面对所借材料进行详细检查、核查。

2、借阅的文档应加以爱护、保管，不得随意转借、抄录、复印、涂改、勾画或撕页，不准污损、剪裁、抽换或拆换，如违反上述规定，视情节严重报公司领导处理。

3、调动、离职人员，应和总经办联系及时办理清退调阅手续。

4、外单位需借阅或抄录、复印我公司档案时，必须持有单位介绍信，并经我公司总经理签批后方能使用，借期不能超过三天，借阅人对所借档案要当面核实，不得转借。

第二节 合同文本管理制度

第一条 合同拟定

合同由相关业务人员负责草拟，部门经理校核，总经理审批。第二条 合同签订

公司需要对外签约时，须先将合同交由总经理批准后，由业务经办人到管理部门处填写《印章使用表》，并写明使用合同的内容，方可盖章，否则不予办理。第三条

合同的管理

1、签约后的合同原件统一交总经办，由总经办负责保管，复印件由签约单位保管。

2、合同按年限分类存档。每一年度的合同，归入本年度合同文档。

3、期满合同保管期限为10年。普通合同如广告合同、租房合同等的保管期限为5年。第四条 合同的查阅

1、合同不准借走带出公司。

2、查阅一般合同原本，须经总经办准批，重要合同或涉及到预算费用的合同等须经总经理准批。

第三节 印信管理制度

第一条 目的

为加强对公司印章的刻制，保管及使用、改正与废止的管理，严格控制印章的使用范围，特制定本制度。

第二条 使用范围

凡是以公司名义、权利与义务发出的有关文件合同者，均应遵守此制度，以本制度执行。

第三条 职责

1、印信具有法定性、权威性、效用性。公司印章由公司财务部负责保管及使用。

2、公司印章不得私自带出，如有特殊情况需带出使用的，需到管理部门登记填写行政章使用登记表，由总经理签批，管理人员须随同前往。

第四条 程序 1、种类

（1）公司印鉴：公司的公章，是按照国家的规定，由有关部门正式批准制作，或由上级机构颁发印章，代表公司的法定名称和权利。

（2）部门专用章：如合同章、财务章、工程章。公司为履行某一专项职责或某一专项权利的印章，具有特殊的使用范围。

2、印章刻制、改刻

公司印章的刻制由指定部门经理负责，经总经理签批后办理：需持有公司证明，在持有公安部门颁发的特种行业营业执照的刻章单位制作。同时，需要更换或废止的印章应由负责保管人迅速将印章交还公司指定的管理部门。

3、印信保管

（1）重要印章由总经理或指定部门经理负责保管，财务用章由财务部负责保管。

（2）本制度的制定下发和修改、废止，由总经理决定。（3）印章的保管必须有健全的制度和严格的纪律。所有印章，必须由指定部门经理或财务人员负责保管，未经领导批准，不得擅自委托他人代管。保管人员接到印章后，必须进行登记。登记具体项目包括印章名称、颁发部门、收到枚数、日期、领取人和保管人姓名、启用时间等，各项必须登记清楚。（4）印章的保管必须完全可靠。所有的印章应置于牢固的柜里，特别重要的印章，应放在保险柜里，并随时锁好柜子，以免发生意外。

（5）保持印章清晰。保管人员对所保管的印章，应经常检查，保持印章的清晰。

（6）如果发现印章有异常现象或丢失，应该保护现场，并及时报告领导，迅速查明情况，妥善处理。

4、印信使用：要建立用印登记制度。所有用印，都要进行详细的登记记录，（登记的项目主要：有用印时间、用印编号、用印部门、用印事由、批准人、经办人、盖印人姓名）经总经理签字后方可盖章。

销售收款管理流程

一、目的

规范公司销售收款，加速应收款的回笼，规避财务管理风险。

二、使用范围

适用于公司所有项目的销售收费管理.三、销售流程

1、签订认购协议

销售部或销售代理公司与客户谈好认购协议，交客户签字盖章，销售部、财务部审核无误，财务部收取房款后加盖“合同专用章”，签初认购协议书，如有优惠、折扣情况，需核对优惠审批会签単，并将优惠审批会签単存档。销售部或销售代理公司与客户办理收款通知书（收款通知书中应注明购买的房号、姓名、销售面积、销售单价、成交总价、定金比例、付款方式等内容），收款通知书要经销售部项目经理、财务主管、出纳签字。

2、签订购房合同

销售部或销售代理公司收集客户签约所需材料，收回认购协议，与客户签正式合同，经部门负责人审核后，交客户签字盖章后，送财务部审核登记。

3、收款

（1）签订认购协议后客户交纳定金，签订购房合同后客户交纳房款，财务部负责收款，并编制收款日报表。

（1-1）签订认购协议后客户交纳定金销售部与客户签署房产认购书后，由公司财务部人员负责收取定金、审验成交价格、合同房款及认购协议书、收款通知书，审核无误后，在购房协议书上加盖合同章，为客户开具收据，同时做好销控。编制收款日报表。

（1-2）签订购房合同后客户交纳房款

（1-3）现金收款必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞机复检过方可 收下，送存银行时将出现假钞必须由当班销售收银负责赔偿。

（1-4）POS机收款持卡人须为购房者本人，如由其他人代为刷卡，POS机交易単中必须有购房者、刷卡人两个人的签字。必要时要求持卡人写份承诺书多，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交客户。

(2)票据（支票、汇票、本票）收款

1）销售收银人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点査看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没有填全这些要素的，需销售收银人员当场补齐。所有票据的出票方和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提交委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票。

2）支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同时告知置业顾问进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票。

3）销售收银人员应及时将收到的票据原件通过票据传送人员交给财务部出纳，并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐。

（3）按揭收款

按揭收款中，由按揭银行直接交付财务部。销售收银员应于收到按揭进帐单的当天开具发票，并录入销售系统，特殊情况不得晚于次日。所有按揭进帐清单（即按揭贷款借方凭证）应和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，按揭进帐汇总単（即特种转帐贷方传票）单独摆放，如只有按揭进帐单而无汇总単的，需在按揭进帐清单上注明。

（4）尾款客户交尾款时应核对应收款，出现不符及时通知财务部核对，确认后再行操作。

（5）退房款：合法销售情况下，原则上调换不退，如有特殊情况，确实需要退已收房款，经销售负责人批准后，销售部办理退房审批会签中，经公司、总部领导审批后办理已收房款退款手续。

（6）开票

（6-1）发票领取：每当收银前台库存仅剩1本时，请速与财务部联系，预约领取。一般一次可以领取2本，特殊情况可另行处理。空白发票、收据要求放置在保管箱内并妥善保管，若有遗失、损毁要立即与财务部联系。

（6-2）发票管理：收银前台要建立发票、收据领用登记薄，填写领用存情况，并要与交接人签名并签署交接日期。发票领用存日报表要在每月6号前上报财务部。已用完的发票必须在2个工作日内一并交到财务部。

（6-3）发票装订：严格按税务局的要求装订发票。封面内容要填写清楚完整，并将销售软件打印的票据清单与已用发票核对后装订在每本发票的最后一页。

（6-4）支票退票客户重新付款时，需先冲回原发票（收据）后再按新付款方式重新开票

（6-5）发票（收据）各栏内容必须填写齐全，包括交款人姓名、楼号、付款方式、支票号码等相关辅助信息，并且必须在当日输入系统，核对正确无误。

四：销售管理

1、财务部、销售部建立销售台帐。日常帐必须日结日清，即当天收款和开具发票必须当天登记，并核对相符（包括税控系统），每月结束再对系统发票汇总数与税控系统的发票汇总数核对一致，2、每日清帐，以便登记每日的交接単，明确职责。

3、每日收取的现金必须及时存入银行，并将收取的票据和每日存入银行的现金逐笔登记《领取现金及票据登记簿》由取款人签字确认。

工程款支付管理流程

一、目的

规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，以确保工程质量和进度，控制工程成本。

二、适用范围

适用于公司工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款、零星工程款的支付

三、工程预付款、进度款和结算款支付流程

（一）工程预付款支付流程

1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给预算专员，施工单位项目经理要签字确认；

2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；

3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。

（二）工程进度款支付流程：

1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算办、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。

2、工程部审核当月完成的项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交给预算专员。

3、预算专员审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算专员签字确认。（注：预算办要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。）

4、预算专员将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。

5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。

7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

8、其他注意事项：

（1）施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、税号、账号、开户行。

（2）工程预算书要按单位工程分开，设备基础的土建工程与房屋的土建工程要分开。

（三）工程结算款支付流程：

1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》（必须经施工单位项目经理签字并加盖印章）

2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》

3、工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》

4、工程完工后，由施工单位向预算专员提交电子版的结算书，同时提供相应的设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。

5、预算专员根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算专员出一份结算书，并复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后签署《工程款支付申请表》。

6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》。

7、预算专员将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务部审核。

8、财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。

9、施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额（不含甲供材）扣减已开票金额。开具的发票必须有税务局的签章以及施工单位的发票专用章。

10、如果工程结算涉及甲供材的，预算办需按定额中所耗用的量，以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。

11、施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。

四、其他付款审核要点

1、工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%

2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见的已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。

3、工程进度款=合同金额×已审核进度%；检验是否超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%）

4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。

工程结算款=结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。

5、保修的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。

保修金=（结算价-下浮价）×保修%-扣款

6、设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计单位签认后给予结算。

7、零星工程款的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。

档案、销售付款、工程付款方式与管理 第2篇

工程款的付款方式为：

1.项目无工程预付款。工程款按形象进度支付已完成工程量的80％进度款，工程竣工验收合格办理完结算并经审价确认后，付至结算价的95％，余款待保修期满（2年），无质量争议一次付清。特点：付款周期长，发包方愿意采用这种办法，承包方一般不愿意接受，因为他们的资金可能跟不上工程进度。

2..项目无工程预付款。工程款按2层完毕后开始支付已完成工程量的80%进度款，以后按月支付已完工程量的80%进度款，工程竣工验收合格办理完结算并经审价确认后，付至结算价的95％，余款待保修期满（2年），无质量争议一次付清。

3.项目无工程预付款。工程款按完成2.8万平方米后开始支付已完工程量80%进度款，以后按月支付已完工程量的80%进度款，工程竣工验收合格办理完结算并经审价确认后，付至结算价的95％，余款待保修期满（2年），无质量争议一次付清。

4.① 合同内部分：±0.000以下工程施工完成后支付已完工程产值的60%，其余部分按③支付；±0.000以上工程按当月完成产值的70%支付工程款。

② 承包人：a.在每月25日前向发包人报送月完成工作量预算书、钢材商砼使用量明细表及形象进度表，一式三份，并应附有进度说明；b.由承包人向监理提交已完成工作量报告,监理在接到报告

3日内审核完毕后报发包人工程管理部进行审核； c.发包人工程管理部在3日内审核完毕并同意支付工程进度款后，将审核完毕的已完工作量报告移交到发包人成本控制部；d.发包人成本控制部在7日内审核完毕后报发包人财务审计部，据此支付工程进度款。

③ 变更、签证部分：按当月发生量的50%支付，其余款项在竣工结算完成后按工程款支付比例一并处理。

④ 承包人应在每月、季前5天向发包人报送当月、季度施工作业计划，一式二份，并应确保其计划的具体实现，计划应注明需要发包人配合的工作和进行施工时将要安装的设备的名称、数量、具体供应时间。

⑤ 工程竣工五方验收后支付到工程合同价款的80%（变更、签证部分价款只支付到50%）；交钥匙并交齐所有竣工资料后支付到工程合同价款的85%（变更、签证部分价款只支付到50%）。待所有工程竣工结算后，支付到工程结算总价款的95%，余下结算总价款的5%为质量保证金，质保期满后一次付清。2、3、4的特点：在前期由承包商垫资，到发展到一定进度按月结算工程进度款，现在有很多工程采用此办法，对于承包商和发包商的资金运转都是很有利的。

档案、销售付款、工程付款方式与管理 第3篇

作者：李素蕾,程文韬,张英

内容提示：被誉为“建筑业血脉”的工程款支付是整个建设工程合同的核心,是建设工程顺利实施的基础,是许多问题解决的根源所在,同时也是引发合同纠纷的主要原因之一。所以,在建设工程施工合同中有必要根据工程项目的具体情况选择合适的工程款支付方式,往往会起到事半功倍的效果。

延伸阅读：房屋建筑合同 激励 界面付款 目标管理引 言

建设工程施工合同与其他商业合同一样, 合同条款中也包含一系列需要合同双方强制执行的权利与义务。权利与义务在合同法中常被誉为“合同的灵魂”。对建设工程施工合同来说, 最重要的权利、义务就是支付。承包商能够盈利或破产的首要原因往往来自工程款的支付情况。所以, 建设工程施工合同双方当事人的主要风险都来自支付方面,必须在每个施工合同中找到合同双方承担工程款支付风险的平衡点, 以保证合同的顺利履行。从目前的工程实践来看, 关于支付的纠纷越来越普遍, 甚至对公平竞争产生了非常恶劣的影响。所以, 选择适合工程项目自身特点的支付方式对工程项目的顺利实施具有重要意义。工程价款支付的方式及重要性

众所周知, 建设工程是一种特殊的商品。由于其一次性、单件性、结构复杂、体积大、实施时间长、合同标的额大等特点, 导致工程款的支付与一般商品的支付存在很大的差别: 工程款一般采取分阶段支付的方式, 这样能使承包商保持相对稳定的现金流, 从而确保收支平衡。

建设工程施工合同中, 总承包商处于工程款支付结构的顶点, 担负着将业主支付的部分工程款再传给分包商及材料、设备供应商的义务。如果业主支付给总承包商的工程款不及时、不稳定, 将直接导致总承包商给分包商、材料设备供应商的付款也相应迟延, 从而容易形成一系列恶性的连锁反应。工程款支付链条很有可能由于任何一方的疏忽而导致位于链条下方的承包商濒临破产。所以确保工程款支付的规范性、及时性, 对保护参与项目各方的利益意义重大。

目前, 建设工程施工合同履行过程中进度款的支付方式主要有以下几种:(1)按月计量支付: 即实行旬末预支或月中预支, 月终按工程师确认的当月完成的有效工程量进行结算, 竣工后办理竣工结算。(2)界面付款: 即双方约定按单项工程或单位工程的形象进度划分不同阶段进行结算。如对一般工业民用建筑可以划分为基础、结构、装饰、设备安装等几个阶段。每阶段工程完工后再进行结算。高层建筑也可把每完成一层的施工作为一个结算段。公路工程也可分为基础层和面层两个结算段等。(3)竣工后一次结算: 项目规模较小、工期较

短(一般在12月以内)的工程, 可以实行在施工过程中分几次预支、竣工后一次结算的方法。而在房屋建筑合同中用的较多的是按月计量支付和界面付款这两种方式。按月计量支付

按月计量支付是指承包商可以在旬末或月中向业主提交预支工程款账单, 预支一旬或半月的工程款, 月终再提交工程款结算账单和已完工程的月报表, 业主对这部分已完工程的质量验收合格后, 向承包商及时支付当月工程款。

按月计量支付遵循的是公平原则, 只要质量验收合格, 承包商干多少, 业主就支付多少。所以这种方式的优点是: 支付时间清晰;支付费用易计算;应用起来比较简单、方便, 适用于绝大多数工程项目。

但这种方式也存在其自身难以克服的缺点:

第一, 在这种支付条件下, 业主以“快奖慢罚”“、优奖劣罚”的方式对工程进度、质量进行控制。从表面上来看,这种方式存在一定的激励效应, 实则不然。比如当承包商在保证工程质量的前提下提前竣工, 就能拿到提前竣工奖金。一旦延期完成, 就会受到相应的罚款。对质量也是一样的道理。但实质上由于工程本身的特点, 比如工期长、不可预见的因素多等, 使得合理解决质量、工期和成本之间的关系比较困难, 所以这种激励效应无法引起承包商的足够重视。在这种支付条件下, 多数承包商机械地、按部就班地进行施工, 只要完成预定的工作内容就能拿到当月工程款, 因此这种激励的效用不大。

第二, 由于实际工程中影响进度、质量和的因素纷繁复杂, 所以很多时候较难区分究竟是业主还是承包商的责任使工程进度、质量或成本不符合合同约定。许多承包商是因低价而中标的, 于是就把注意力集中在工程索赔和现场签证以外的利益上, 却忽略了工程的进度和质量要求。另外, 在这种支付方式条件下, 经常出现承包商对工程进度款的虚报, 从而增加大量无谓的工程审核工作。总之“,快奖慢罚、优奖劣罚”的按月付款方式对承包商无法构成实质性的影响和激励, 无法真正调动承包商的积极性, 在工程实际中较难取得理想的效果。所以, 有必要探讨其他更有效率的支付方式。界面付款

所谓界面付款(Stage Payment), 是指在建设工程施工合同中, 将承包工程的内容分解成不同的控制界面, 以业主验收控制界面的质量合格作为支付工程款前提条件的一种支付方式。即将承包工程内容分解成不同的验收单元, 当承包商完成单元工程内容并经业主或业主委托人验收合格后, 业主按合同约定支付该部分的工程费用(按约定比例扣除保修金等)。长期以来, 国内对于这种支付方式的称谓众多, 如阶段付款(Stage Payment)、形象付款(Image Payment)、节点付款(Joint Payment)、目标付款(Object Payment)、里程碑付款(Milestone Payment)等等。它们的实质都是相似的, 即约定一个形象界面, 施工完成至该界面, 就以此作为业主支付该部分工程款的依据。

4.1 界面付款的实质

4.1.1 能够对承包商构成激励

如前所述, 按月付款方式对承包商无法构成实质性的影响和激励, 无法调动承包商的积极性, 在工程实际中较难取得理想的效果。而界面付款方式正是在目标管理中形成了有效的激励机制, 能够促使承包商尽其所能, 以最高的效率完成施工任务。它的具体原理如下:

从心理学的角度看, 人的行为是由动机支配的, 动机是由需要引起的, 行为的方向是为了满足需要, 一个行为的基本心理过程如图1 所示:

图1 行为的基本心理过程示意图

图1表明: 当人产生需要而未得到满足时, 会产生一种紧张不安的心态, 在遇到能够满足需要的目标时, 这种紧张不安的心理就转化为动机, 并在动机的推动下向目标前进,目标达到后行为得到满足, 紧张不安的心理状态就会消除。行为的基本心理过程就是一个激励过程, 通过有意识地设置需要, 使被激励的人产生动机, 进而引起行为, 满足需要,实现目标。美国的心理学家和行为学家谢恩(Edgar H.Schein)归纳分类了人性的四种假设, 即“理性的—经济人”(rational-economic man)“、社会人”(social man)“、自我实现人”(self-actualizing man)和“复杂人”(complexman)的人性假设。而承包商以追求利润最大化为目标, 所以将其作为“理性的—经济人”, 也就是说承包商的一切行为都是为了最大限度地满足自己的利益, 工作动机是为了获取经济报酬。而经济报酬来自业主的工程支付款。所以业主需要以经济报酬使承包商做出功效, 并应以权力与控制体系来保护业主本身的利益, 管理的重点就是在支付方式上采用界面付款, 从而形成激励机制, 提高承包商的工作效率, 保证以最短的工期高效完成施工任务。

实质上, 这同时也是一种目标管理体制的应用。目标管理是当今世界上很流行的一种计划方法和管理制度, 是比较科学和有效的管理方法, 往往会带来良好的成效, 起到立竿见影的效果。目标管理使承包商的每项施工活动的目的性很明确——保质保量、尽快完成施工任务, 以便获得相应的工程款, 从而有利于避免“运动就是一切, 而目的是没有的”。另外, 界面支付这种目标管理激发了承包商的自觉性, 进一步调动了施工人员的主动性、积极性, 提高了士气, 并显著提高了管理成效。

4.1.2 使合同中的纠纷大大减少

在界面付款的合同条件下, 承包商要充分发挥自己的组织实施能力, 在保证质量的前提下加快施工进度, 按照合同约定的质量标准完成界面内的工程内容, 才能获得承包利润。如果界面内工程的质量达不到合同约定标准, 不能通过业主的验收, 承包商会因此而遭受损失。在这种状况下, 承包商往往就会抓大放小, 把主要精力放在如何提高质量、加快进度方面, 自然使索赔大大减少。

4.2 界面付款的保证

要保证界面付款方式的效果得以实现, 需要合同双方的共同努力。

作为建设工程的买方——业主, 在合同履行过程中,要保证界面付款、真正起到激励的作用, 业主必须做到守信用。承包商最看重的是业主的信用, 最重视的是工程款的支付。如果业主能够及时守信地按合同约定支付工程进度款, 就能确保承包商平衡、稳定的现金流。诚

实信用原则在合同法中是一项极为重要的原则, 在大陆法系, 它常常被称为债法中的最高指导原则或称为“帝王规则”。所以当工程进展到合同事先约定的支付界面, 经业主质量验收合格后, 业主必须按合同约定付款。

而作为建设工程的卖方——承包商, 必须做到: 在保证质量的前提下加快施工进度, 高效地完成施工任务。只有双方做到以上几点, 才能保证界面付款这种激励机制的有效运行。

4.3 界面付款的适用范围

界面付款方式并不适用于所有的工程合同, 它主要适用于房屋建筑合同。因为房屋建筑工程的工序是一环扣一环的直线型, 其每个工种、工序相对独立, 界面容易划分。对界面难以划分的复杂项目, 比如蔓延型的安装工程,界面划分非常困难, 这种付款方式就不适用。

另外, 采用界面付款方式还需注意界面合理的划分。遵循的原则是: 第一, 控制界面在语言上便于描述, 工程量便于计算, 同时便于质量控制及验收。控制界面在合同中要有明确的说明, 即在合同签订时使双方都明确。由于界面验收是质量控制管理工作中的关键环节, 所以界面设定要便于质量控制和质量验收。第二, 支付的工程款额、支付周期、支付频率要合理。控制界面的设定要适合项目资金的供应周期。界面付款条件下, 在实际的施工过程中承包商需预先垫付部分工程款, 所以要充分考虑承包商的资金承受能力和资金需求计划。周期太长, 承包商会背负较大的经济压力, 不利于施工的组织实施;周期太短, 又不便于资金的集中和使用, 同时也增加双方无谓的工作量, 另外还使交易成本增加。因此要根据不同的工程内容, 具体处理、灵活划分控制界面, 以保证承包商保持稳定、平衡的现金流。5 结语

工程款支付作为整个建设工程合同的核心, 是合同的灵魂, 是合同双方关注的焦点, 同时也是引起合同纠纷的主要原因之一, 而支付方式又是影响工程款支付的一个重要因素。所以, 业主和承包商非常有必要根据项目本身的特点, 既慎重又科学合理地选择适合的支付方式, 以确保建设工程项目高效、高质量、少纠纷地完成。

[参考文献]

工程付款管理办法 第4篇

工程付款管理办法

为了便于对工程施工的有效管理，严把工程质量关，严格规范工程施工方、监理方和公司工程管理人员的职业道德及工作责任心，同时对已完合格工程能及时付款到位，从而保证公司工程项目按即定工程节点保质保量如期完工，特制定本办法。

一、付款总流程

（一）施工单位提请《工程质量检查申请单》→监理单位、工程部对工程进度、质量初步认定（认定不合格直接退回）→工程部与监理组织出具《工程质量检查结果汇总确认表》→工程部组织各部门签批《工程类合同付款进度确认表》→工程部组织填制《合同付款审批单》（由财务部最终完成工程付款）。

（二）施工单位根据已完工程填写《工程质量检查申请单》，报工程部现场管理人员、监理方审核，工程部现场管理人员、监理方自接到施工单位提交的《工程质量检查申请单》二日之内，对根据申请单所填写工程进度到工地进行实地检查，严格审查工程进度及工程质量，工程部经理必须亲自组织质量验收，并对现场施工质量签认。经过审核如工程进度不符或发现工程质量不合格，工程部现场管理人员、监理方随即将具体工程进度不符和工程质量不合格部分填写在《工程质量检查申请单》上，退还施工单位，并责令施工单位限期整改，不予以上报；经过初审工程进度相符及工程质量合格，工程副总和工程总工、工程部经理随即参加，对所报项目质量进行抽样复审，1

如发现三个点以上不合格点被工程部工程管理验收人员作为合格点给予确认，则有权否定此次验收结果，本次应支付的工程款累计到下次，按规定程序支付；工程部现场管理人员、监理方组织填制完毕《工程质量检查结果汇总确认表》后，传递至下一付款程序。

（三）工程部在收到填制齐全的《工程质量检查申请单》、《工程质量检查结果汇总确认表》这二表后，二日之内工程部组织签证小组（包括此项工程的工程师、预算部、财务部、资源部人员）到施工现场对已报工程进度实地检查核实，并由工程部组织填制《工程类合同付款进度确认表》，预算部依据检查结果及工程结算资料，三日内计算出本次该项工程应付金额，并出具工程款计算说明。

（四）以上各表均按要求的流程完成后，工程部方可最终组织填制《合同付款审批单》，分别经主管工程副总、财务总监、常务副总、总经理签字认可，财务部在一日内，检查所有工程付款流程无误时，最终对外工程付款。

（五）必须严格遵守以上工程付款流程，不允许颠倒签批流程，若在某一流程中存在未解决之问题，不允许直接进入下一付款程序。

二、其他事项说明：

（一）对施工方而言，若存在申报的工程付款质量不合格、重复或虚报工程量的现象，一经发现，视情节轻重，由公司主要领导结合实际情况裁定，对施工方处以质量不合格、重复或虚报工程量的千分之五但不低于伍千元的罚款，并要求施工单位立即限期整改,由此而耽误的工期所造成的违约责任均由施工方负责；

（二）对监理方而言，由于审核监督不严，任由施工方无视工程质量和进度，随意或恶意申报付款，由公司主要领导结合实际情况裁定，对监理方处以质量不合格及重复申报额千分之一但不低于二千元的罚款；

（三）对工程部而言，由于审核监督不严，任由施工方无视工程质量和进度，随意申报付款，视情节轻重情况及是否主观意愿，由公司主要领导结合实际情况裁定，对工程部直接责任人每次处以不低于200元的罚款，工程主管、部门经理、副总及总工负连带领导责任。

（四）对公司各部门而言，对以上工程付款流程,各签批部门均在接到单据起立即给予办理，严禁以签字为名向施工单位吃、拿、卡、要，如有此现象，一经公司查实，除给予当事人扣发当月工资外，再给予受贿物品两倍以上的罚款，情节严重者公司将予以除名；公司总办设置的举报电话，可由施工方、监理方及公司员工随时对将此不良现象进行举报，接到举报将由总办会同有关部门严格调查，秉公处理。

（五）本办法自公布之日起生效，最终解释权归办公室和工程部所有。

电力公司工程付款管理规定 第5篇

作者：中国电力资料网

文章来源：本站原创 点击数： 2081 更新时间：2008年05月18日 我要评论(0)

内容预览 工程预付款支付管理

1.1 施工预付款：依据合同填写“付款审批单”（附表1）。合同管理和承办部门为计划部，财务部为审核和付款部门，经主管副总经理和总会计师审批，由总经理批准后，财务部付款。

1.2 设备材料预付款：合同管理和承办部门为设备材料部，财务部为审核和付款部门，经主管副总经理和总会计师审批，由总经理批准后，财务部付款。2 工程进度款结算管理

2.1 各部门应严格按照工程实际形象进度及合同有关约定办理工程进度款结算；

2.2 施工单位按合同要求将由监理单位监理工程师及总监理工程师签署审核意见并加盖公章后“月度进度报表（由计划部设定）”送工程部复核确认工程进度、工程量及质量情况，由工程部专责工程师及经理签署审核意见；之后，送计划部按合同核定进度价款和付款意见并由部门经理签字；送主管副总经理签字审批； “月度付款审批表（附表2）”

2.3 施工单位每月月底前将经主管副总经理审批后的“月度付款审批表”“施工进度结算报表”送财务部审核并办理有关税务发票事项后，报总会计师签字审批；之后，由总经理签字批准付款。

2.4 财务部根据总经理批准后的“月度付款审批表” “施工进度结算报表”等相关单据，按财务程序及规定支付工程进度款。工程竣工决算付款管理

3.1 监理单位及工程部按照有关标准对工程竣工验收并签署验收报告；

3.2 施工单位提交竣工决算资料并编制竣工决算书，经计划部审核后,总经理签字并经总公司指定的审计机构审计后作为付款依据；

3.3 施工单位填写“工程项目竣工结算付款会签单”（附表4），工程部、质检站、计划部、设备材料部签署意见；

3.4 财务部审核会签，总会计师审批，总经理批准； 3.5 财务部按照竣工结算单支付工程结算款。3.6 结算付款应留足质保金 4 设备材料付款管理 4.1 设备投料款：由设备材料部根据合同办理“付款审批表”，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，由财务部审核付款； 4.2 设备完工款

4.2.1 由设备材料部按合同根据供货单位提供的专用发票和开箱验收记录，按单件设备制作填写设备入库验收单，连同设备专用发票附于“付款审批表后”，作为付款依据；

4.2.2 财务部对相关单证审核会签，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，返回财务部审核付款；

4.3 设备168运行后付款：由设备材料部填写“付款审批单”，工程部和质检部门会签，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，财务部审核付款；

4.4 材料款：由设备材料部填写“付款审批单”，“付款审批单”应附根据供货单位提供的专用发票和收料记录填写材料入库验收单，财务部对相关单证审核会签，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，返回财务部审核付款； 5 质保金付款管理

5.1 施工质保金：由施工单位提出申请，计划部根据合同审核后填写“付款审批单”，质检部门、工程部、财务部审核，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，返回财务部审核付款；

5.2 设备材料质保金：由供货单位提出申请，设备材料部根据合同审核后填写“付款审批单”，质检部门、工程部、财务部审核，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，返回财务部审核付款； 6 其他付款管理

6.1 公司人员工资、奖金的发放，须严格按照规定执行。每月的工资、奖金由人力资源管理主管部门填写发放表，经总会计师、总经理签字同意后，财务部审核发放。

6.2 需交纳的各项税费，按国家税法有关规定办理，经财务部经理和总会计师审核批准后缴纳。6.3 因建设工程需要所发生的生产、技术和管理人员外出培训费用由公司分管领导、总会计师、总经理严格控制批准。

6.4 支付建设工程所用水电费，有工程部负责抄表计量，计划部审核后按规定审批。

6.5 收到贷款利息通知单，财务部负责人签字认可后由财务人员进行帐务处理。支付贷款利息时，由财务部负责人签字，总会计师、总经理批准。

6.6 各项工程前期费用、土地征用费及补偿费、项目建设管理费、项目建设服务技术服务费、生产准备费等不直接记入资产成本、需按规定分摊的其他费用开支，由经办部门按规定程序签字后由分管副总经理、总会计师、总经理审批。7 有关要求 7.1 所有付款凭证必须由财务部经理签字，财务部经理外出时，可授权财务人员对需要支付业务进行办理，回公司后财务人员应及时交财务部经理补签。

7.2 应填写资金开支申请表的付款业务，经办人员必须将资金申请表和付款单据一并交财务部，由财务人员办理具体的资金支付手续。无资金申请表，财务人员不予付款。

工程项目管理材料付款及发票 第6篇

材料管理

材料管理C材料付款及发票

1签订采购合同，付预付款，到货验收，对应发票

项目采购大量材料需要签订采购合同并在到货之前付预付款时，选中对应的采购合同，点击[合同付款及相关发票]，点击[执行付款]-[手工填写]弹出“付款申请单”，在“付款申请单”中选择执行“采购合同”，并选择对应的“合同编号”，选择“支付方式”，选择“付款名称”为“订货款”，并在“付款金额”里面输入“预付款”金额，“付款申请单”添加完成之后点击[保存]的按钮保存单据，如图：

[执行]的按钮进行付款，弹出“付款单”，确认好付款信息之后点击[保存]按钮进行付款。如图：

付款完成之后可在“收付款明细”查询到付款记录，如图：

材料到货之后，执行验收，做采购入库单（材料验收单）。在“合同内容”里面，点击[到货验收]，弹出“采购入库单”（材料验收单），在单据中输入“验收数量”，保存时系统会提示自动关联第一次预付款，“确定”之后保存，如图：

材料入库完成之后，点击“合同付款及相关发票”，点击“执行付款”（付材料款），输入付款金额。如图：

“付款申请单”保存并审核完成之后点击“执行”的按钮执行付款。如图：

如果有发票，则进入“发票管理”进行发票登记，选择“业务类型”（“收进发票”或“支出发票”），选择“发票类别”，输入“发票编号”，“发票金额”等基本信息，如图：

付款及发票可在“合同付款及相关发票”中查询。如图：

2无采购合同，采购入库，付款申请，执行付款。

如果没有采购合同，材料采购入库之后，可在“材料入库单”列表里面，选中单据，直接点击[付款]按钮，添加[付款申请单]，执行付款。如图：

材料应付款查询及到货对账 采购计划执行查询

如果要查看材料采购的执行情况，可进入到[采购计划执行查询]里面按照查询条件进行查询。可根据材料显示的不同的颜色看出材料的采购计划执行情况，如图：

合同付款方式 第7篇

付款方式：

项目总费用：总计人民币 贰拾陆万正(￥ 26万 元)

支付方式：合同签订之日起3日内，甲方向乙方支付总费用的 60 %预付款，即人民币 壹拾伍万陆仟元整(￥15，6000元)；

一期阶段成果汇报并由甲方签字确认后，3日内甲方向乙方支付总费用的 20%，即人民币 伍万贰仟元整(￥5，2000元)；

付款方式总结 第8篇

一、月结90天电汇或承兑

1、公司规模、管理、财力等较一般或弱

2、交期、质量阶段有不能满足我司要求的订单

3、常规产品，无产品特性优势

4、订单量较少，作为重点辅导供应商，辅导达标后订单量可适当增加

二、月结60天电汇或承兑（六个月汇票）

1、公司规模、管理、财力在我司供应商中较好

2、交期、质量符合我司产品要求

3、现阶段，可开发新的产品线

4、公司主力和战略供应商

三、月结30天电汇或承兑（六个月汇票）

1、公司规模、管理、财力可达到我司要求

2、交期、质量可以匹配我司产品要求

3、常规产品，部分有优势产品，可开发产品线 4.公司主力、战略供应商或备选主力、战略供应商 5.五单后尽力调整为月结60天

四、合格验收后货到付款

1、公司规模、管理、财力基本达标

2、交期、质量基本可以跟上我司产品要求

3、现阶段，有产品特性优势，但不是很明显

4、三至五单以后尽力调整到月结30天

五、带款提货

1、公司规模、管理、财力基本达标

2、交期、质量基本可以跟上我司产品要求

3、现阶段，有产品特性优势，但不是很明显

4、三至五单以后尽力调整到月结30天、货到付款等

六、预付5%-10%，月结30天

1、公司规模、管理、财力在我司供应商中中等以上

2、交期、质量可以跟上我司产品要求

3、现阶段，有产品特性优势

4、三至五单以后尽力调整到无预付款月结30天

七、预付10%-20%，月结30天

1、公司规模、管理、财力在我司供应商中较好

2、交期、质量可以满足我司产品要求

3、现阶段，有较强特性优势，辅导后可考虑增加产品线

4、三至五单以后尽力调整到月结30天，预付款降低或无预付款

八、预付5%-10%，带款提货

1、公司规模、管理、财力在我司供应商中等以上

2、交期、质量可以达到我司产品要求

3、现阶段，有产品特性优势，但不是很明显

4、三至五单以后尽力调整到月结30天，无预付款

九、预付10%-20%，带款提货

1、公司规模较大、财力较强

2、交期、产品质量、服务均良好

3、有产品特殊性，具有市场竞争优势

4、三单以后尽量调整到月结30天，无预付款或降低到10%以内

十、基本不接受预付20%以上预付款

1、风险太大

商务英语--付款方式 第9篇

2、Here’s your change.找给你钱。

3、Is check ok? 支票可以吗?

4、We’d like you to pay in cash.我们希望你能付现金。

5、Can I pay with my credit card? 我能用信用卡付款吗?

商务英语--付款方式 第10篇

2、Here’s your change.找给你钱。

3、Is check ok? 支票可以吗？

4、We’d like you to pay in cash.我们希望你能付现金。

5、Can I pay with my credit card? 我能用信用卡付款吗？

关于付款方式的申请报告 第11篇

温州市城乡建设投资有限公司：

由我公司承建的贵司温州市杨府山居住区核心区文化中心工程，是杨府山居住区核心区和滨江商务区的重要公建配套建筑，建成后能极大满足周边居民的文化娱乐、购物休闲生活需要，工程于2014年11月11日开工，至今已进入底板施工部位，原合同约定工程款支付方式按节点阶段支付90%。为了协调加快工程建设进度，至此向贵司申请在第四次工程款支付：地下室施工完毕，地下室工程造价及措施费中的相关项目的90%。申请调整为分四次付款（第一次工程款支付地下室底板完成50%，该工程造价及措施费中的相关项目的50%*0.9=45%支付；第二次工程款支付地下室底板完成，该工程造价及措施费中的相关项目的50%*0.9=45%支付；第三次工程款支付地下室顶板完成50%，该工程造价及措施费中的相关项目的50%*0.9=45%支付；第四次工程款支付地下室顶板完成，该工程造价及措施费中的相关项目的50%*0.9=45%支付）。其余付款方式不变，请贵司有关领导酌情考虑，我公司将尽快组织施工力量，按合同工期完成合同约定内容，特此报告！

鸿鑫建设集团有限公司

采购与付款管理制度 第12篇

为加强对材料采购与付款工作管理，做到有章可循，以保证本公司生产经营的正常运转。特制定本制度。

一、实行统一采购物资的范围1、2、3、生产所需的原材料、辅助材料 设备零配件、工具、量具、检验仪器等 办公用品及文具用品、表单印制。

二、实行统一采购的流程

1、根据订单合同的产品特点，编制产品材料、辅助材料耗用定额，然后编制材料采购计划单，同时由生产部编制整体生产计划单。

2、编制材料采购计划单应充分考虑到现有材料的库存情况，财务部门应予配合，防止重复采购，采购计划单应有董事长、总经理审批。

3、设备零配件、工具、量具、检验仪器等需要购买时，应由所需部门经理编制采购计划单，并由董事长、总经理审批。

4、办公用品及文具用品、表单印制应有公司物流部经理编制采购计划单，并由董事长、总经理审批。

5、以上原材料、辅助材料、设备零配件、工具、量具、仪器办公用具、表单印制经审批后购买时，一律实行“货比三家、阳光采购”，同等物品，质量好，价格低的，必须优先购买，购买价格高，造成成本高，给公司造成一定损失的，采购人员必须将差价弥补出来。

三、采购物品入库办法

1、原材料、辅助材料运抵本公司后，由仓库人员验收数量，交由公司质检部门进行质检，办理入库手续，签发入库单，并核销采购计划。

2、仓库管理员应将入库单交由财务一份，有采购人员要求供应商在当月28号前开具发票。

3、设备零配件、工具、量具、仪器、办公用品等购买后，应由仓库管理人员按照实物逐一验收数量，并开具入库单，签字认可。实物核对不符的，不准开入库单；虚开入库单的，交出所有虚开金额。并对相关责任人罚款处理。

三、采购物品付款办法

1、原材料、辅助材料付款时，根据资金情况，计算好账期，由采购部经理编制付款申请单，并由董事长、总经理签字批复，财务部按照付款计划实施付款。

2、设备零配件、工具、量具等付款时，由采购部经理审核原始单据与入库单据是否相符，然后填制付款申请，交财务部实施付款。

3、财务部实施付款时，除需支付银行承兑汇票和对公电汇，避免支付大额现金，能走网银的尽量网银支付。

四、经济责任处罚

1、财产、物品使用部门必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真提出材料物资、设备零配件等的需求情况，对贪图省事、乱报计划，造成公司流动资金浪费的，按照银行利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。

2、采购部门在确保品质的前提下，充分考虑市场变化和库存成本等因素，若因玩忽职守，故意抬高购买单价，或以其他方式占有公司财产，给公司造成损失的，有关责任人应付相应的经济赔偿。

3、财务部门必须认真履行审核监督责任，对审核把关不严、不及时向董事长、总经理汇报有关事实真相，造成公司经济损失的，给予相应的经济和行政处罚。

4、质检部门必须对运抵公司的采购材料进行质量检验，发现品质不符时，必须及时报告采购部门处理，如因玩忽职守，给公司造成经济损失的，应给予相应的经济和行政处罚。

5、仓库管理人员应认真负责入库后的物品，如因工作马虎，未按规定操作，造成入库数量短缺的，相关责任人应付经济赔偿责任。