教育信贷风险试析论文范文

教育信贷风险试析论文范文第1篇

【摘 要】 文章结合我国西部农村小额信贷实际案例,提出将小额信贷作为解决我国西部农村融资问题的方法。

【关键词】 西部农村; 融资现状; 小额贷款

笔者作为2009中国银行业协会(花旗)微型创业奖志愿者,参加了中国小额信贷学生联盟。在2009年8月赴甘肃武山、天水进行调查,此次调查引发笔者对西部农村小额信贷问题的思考。我国有2/3的贫困人口集中在西部农村,每年中央政府和地方各级政府都有扶贫款投向西部农村。本文以四个成功的案例说明小额信贷对于解决我国西部农村融资问题的重要意义。利用金融信贷支持农村发展,积极引导、活跃民间融资,严格科学监控小额贷款,完善农村金融市场,是促进农村发展的重要举措。其中一个案例在2009年获得中国银行业协会(花旗)微型创业奖一等奖。(根据中国银行业协会的规定,下述案例均隐去真实姓名)

下面列举的四个成功案例,其中三个是小额信贷的成功案例,另一个是优秀信贷员的案例,以此充分说明小额信贷在我国西部农村的重要性及广泛发展前景。

一、小额信贷是解决农村就业的途径

【案例一】客户马××,女,初中毕业,家中共五人,有两儿一女。她2003年踏上了艰辛的玉器加工创业之路,2004年开始参加小额信贷,到2009年已参加5年,这5年中共贷款5次。在2003年之前,马××还是一位普普通通的种植农户,全家的收入来源只有那种植的1.2亩地的韭菜,可是家里的三个孩子吃住都难以保证,更重要的是三个孩子还要上学。2003年后半年,马××正式开始了自己的玉器加工创业之路。经基层信贷员与社会负责人的考察,马××获得了第一笔10 000元小额贷款扶持资金,购置了4套加工设备,盖了3间加工车间,收购了5吨鸳鸯玉石料,她在自家院子里置办了简单而齐全的家庭作坊,开始了艰辛的创业之路。

在这五年里,马××靠10 000元小额信贷资金,开办了玉器加工厂、为妇女提供就业岗位10个、提供免费学习机会60多人次、资助贫困家庭儿童8人。全村的乡亲们对她又欣赏又感激,县政府也对她一致好评!她总是说:“感谢小额信贷!吃水不忘挖井人,没有小额信贷就没有我的今天!”

西部农村是我国贫困人口的主要聚集区。越是贫困地区越需要金融服务。小额信贷作为金融服务的制度创新,具有为穷人进入信贷市场提供平等机会和促进农村信贷市场发展的潜力,这已日渐成为金融领域的共识。1994年小额信贷作为国际组织推荐的一种扶贫方式被引进中国。小额信贷在推动扶贫工作进村入户、促进贫困地区群众尽快解决温饱问题方面发挥了积极的作用。

二、小额信贷是农村致富的途径

【案例二】客户吴××,女,小学毕业,家中共有子女三人,两儿一女。2002年她开始创业,2004年参加小额信贷,截至2009年已有5年,五年间,共贷款6次。2004年4月,吴××经邻居的介绍,向当地负责小额信贷的机构正式提出了小额贷款申请。基层信贷员与协会负责人考察、走访了解后,吴××获得了第一笔3 000元小额贷款。有了这3 000元扶持资金,吴××开始了大棚韭菜、西瓜的种植。

五年间,在小额贷款的帮助下,吴××的蔬菜种植逐步扩大,现在已经发展到西瓜种植面积3亩,韭菜与豇豆种植面积各1亩。随着她贷款数额逐年增多,全年净收入也从2004年的6 000元增长到了2008年的26 000元。

原来作为农村金融主渠道之一的农业银行正逐步走向商业化经营,大大削弱了对农村金融的支持力度;农村信用社由于历史包袱沉重,经营困难,银行贷款增速不大。信贷资金总量不能满足“三农”对信贷资金的有效需求。外商投资增长缓慢是东西部发展差距扩大的重要原因之一。西部贫困地区邮政储蓄自开办以来只存不贷。随着邮政储蓄的快速增长,资金也以更快的速度从农村流出。西部贫困农村受资本形成能力不足和投资回报率低的双重制约,资本短缺导致了贫困,贫困加剧了资本短缺,两者相互叠加,形成了西部农村“贫困的恶性循环”。小额信贷缓解了西部贫困的现状。

三、小额信贷是农村融资的有效途径

【案例三】客户尤××,女,大专文化程度,已婚,育有一女,已加入小额信贷机构4年。高中毕业后便被招聘到某塑料厂工作,1983年7月考取师范学院数学系电子计算机专业,毕业回厂后先后在吹塑车间、彩印车间当技术员。1998年3月正式下岗。2000年至2003年四年间先后二次经营酒店生意,但事与愿违,生意屡屡受挫。2004年在资金短缺且身负重债的情况下,靠政府小额担保贷款2万元,毅然做起了服装生意。先在天水市区某商场开了一家品牌女装服装店,后又开了第二家品牌女装服装店,接着又在三家商场连续开起品牌女装连锁店。扩大经营需要大量资金,但资金从哪儿来呢?经过长时间的思考,她大胆地作出一个决定,除了靠政府贴息小额担保贷款外,从建行、邮政储蓄、信用联社等金融机构用商铺、自家住房做抵押,一次性有息贷款50余万元。分别在麦积区某商城和陇南市某百货大楼开了两家女装品牌服装连锁店。从2004年到现在短短六年时间内,共开店铺七家,累计投入周转资金80余万元,实现了她的创业梦想。她所开的服装店已安置下岗失业人员28人,为国家每年上缴利税48万余元,员工工资平均在1 200元左右,基本保证了员工社会养老保险费、医疗保险等的按时上缴。

2009年6月在市总工会召开全民创业工作表彰会上,尤××作为妇女创业的先进代表受到表彰,颁发了荣誉证书和奖金。2008年至2009年她连续被天水市评为女装部业绩优胜个人,2007年至2009年被商场评为服装销售先进个人。尤××在2009年获得中国银行业协会(花旗)微型创业奖一等奖。

我们可以尝试将政府扶贫与农村小额贷款结合起来,扶贫款与农村小额贷款结合可以提高救灾扶贫款的利用效率,真正发挥扶贫功效。可以扩大农村小额贷款资金来源,由政府“输血”转变为地方“造血”,增强西部农村的可持续发展能力。

四、科学监控小额贷款

【案例四】信贷员朱××,女,中专文化程度,现为甘肃省武山县城乡发展协会信贷员,为小额信贷机构工作了5年4个月。原来一直是教师的朱××(曾获教育部表彰“全国优秀教师”等若干荣誉),于2004年2月成为小额信贷机构信贷员。工作期间,在村里有着非常好的群众基础的朱××细致认真,好善乐施,尤其注重对特困户的感情投资。在“五户联保”中引入“小组长”的管理机制,极大提高了管理水平,保证了按时足额还款。工作以来,她组织投放贷款142万元,分别完成协会下达计划的120%和125%,风险贷款为0,按期还款率始终保持在100%。

她积极推广小额信贷。在村大队的支持下,朱××先后在自己负责的项目村张贴《小额信贷须知》30多张,广播宣传20多次,召开群众大会宣传15次,参加群众达2500多人次,走访客户座谈宣讲228户。她体贴困难客户。先后在放贷期间对几户困难家庭送去了自己的大米面粉等食品,还用自己工资为村上部分孩子买文具衣服等,让村民不仅感谢朱老师,也感受到小额信贷机构的温暖。她管理方式先进。在“五户联保”的机制中,她在这五户中选举出小组长负责管理,采取责任制,既提高了管理效率,又极大的保证了按时还款率。她还利用自己了解到的各方面农业知识,在走访客户的同时普及农业知识,帮助村民们致富。

我国农村信用社呆账、坏账发生率较高的重要原因是贷款缺乏严格监控。信贷员明明知情却违规放贷,导致联保贷款无法收回。上述案例四,充分说明信贷员的重要性,由于朱老师的辛勤努力,当地村民脱贫致富,按期还款率始终保持在100%。朱老师也多次获得协会表彰。采取“五户联保”的机制,提高管理效率,保证了按时还款率。农村小额贷款的发展需要完善相应的法律和制度环境,加大对小额贷款的监督。民间融资长期以来在西部农村金融服务中发挥了一定的作用,但是西部民间融资的规模和比例都十分小。金融各部门要积极引导民间融资,引导其向规范化、正规化发展。

笔者此次对西部农村的调查情况,充分说明小额信贷对我国西部农村建设具有重要意义,而且具有强大的生命力。

五、开办农户小额信用贷款的方法

1.建立农户的贷款档案。在农村乡、镇信用社以农户为单位,建立农户的贷款档案,将农户家庭经济情况,主要从事的经营活动等内容记录在内。

2.成立农户信用评定小组。在农村信用社成立农户信用评定小组,评定小组根据农户个人品质、还款记录、生产经营活动主要内容、经营能力、偿债能力等指标,对其信用程度进行评定。

3.对农户颁发贷款证。农村信用社根据不同农户的信用等级,对农户颁发贷款证。农户可以凭贷款证及有效身份证件,直接到信用社营业网点办理限额以内的贷款。

4.发放农户联保贷款。对一些规模较大、层次较高、期限较长的资金需求,可发放农户联保贷款。对于小额信用贷款无法满足需要者,可以采取3～5户农户组成联保小组的办法,发放联保贷款。●

【主要参考文献】

[1] 霍兵,李颖.2006年度诺贝尔和平奖得主尤努斯小额贷款经济思想及其实践[J].经济学动态,2007(1).

[2] 张迎春.试析农村信用社农户小额信贷——关于资金支农方式的思考[J].农村经济,2003(4).

教育信贷风险试析论文范文第2篇

[摘要]虽然审计在经济中越来越显现其重要作用，但近年来随之增多的诉讼风险．使一些审计机构和人员身陷困境，这一焦点问题已引起审计执业界的高度重视与关注。本文基于过程控制的视角，将审计风险控制程序划分为计划、实施和报告三个阶段，提出了行之有效的管理方法和控制措施，旨在促进审计事业的良性发展。

[关键词]审计风险　风险管理　过程控制

教育信贷风险试析论文范文第3篇

摘 要：本文重点分析商业银行银行信贷风险管理中的常见问题及其对策，结合当下国商业银行信贷风险管理现状，从欠缺信贷风险管理意识、贷款投放未做到合理规划、信贷风险管理制度有待优化、提高信贷风险管理意识、注重普惠金融与农村金融业务发展、强化信贷风险管理制度完善工作这几点进行深入探索与研究，其目的在于提升商业银行银行信贷风险管理效率，为商业银行健康可持续发展提供有利条件。

关键词：商业银行;信贷风险管理;问题;对策

引言：针对商业银行长足发展而言，增强银行信贷风险管理十分重要，其不但和商业银行的信贷业务水平有关，还和商业银行的经济效益与社会效益有莫大关联。为此，相关部门要给予商业银行银行信贷风险管理工作高度重视，通过应用行之有效的策略，将其存在的积极作用在商业银行未来发展中发挥出最大化，以期商业银行在繁杂的经济市场中站稳发展的脚跟做铺垫。以下主要内容为 商业银行银行信贷风险管理中的常见问题及其对策 。

一、商业银行银行信贷风险管理中的常见问题

现如今，商业银行银行信贷风险管理依旧存在些许问题，其中比较典型的是欠缺信贷风险管理意识、贷款投放未做到合理规划、信贷风险管理制度有待优化，详细内容如下：

（一）欠缺信贷风险管理意识

在新时期背景下，市场的竞争压力逐渐加大，银行间的竞争也愈演愈烈。一些银行为了提升市场竞争力，忽略了信贷风险管理。在信贷风险管理中，轻视本质、重视形式的现象十分严重，严格管控贷款的拨放，但是并不深究贷款人应用这笔资金去做什么，若是贷款人不能及时还款要怎么做，欠缺行之有效的优化措施，如此便会加大信贷借款风险。另外，工作人员通过职务之便，做一些违反规定的事情，帮助贷款人弄虚作假，以获取私利，进而增加商业银行信贷风险，为商业银行未来发展埋下安全问题[1]。

（二）贷款投放未做到合理规划

诸多商业银行贷款投放中，欠缺科学有效的规划，集中性偏高。在部分地区存在商业银行垒大户的情况，大量资金被用到电子通讯行业、房地产行业以及生产制造业等发展较好的行业中。此种集中性的投放方式，体现在地区、行业以及客户均十分集中，如若贷款人的经济发生问题，势必会给商业银行的发展带来影响，另外，整个外部风险均会转到商业银行中，让行业银行的资金无法流动。如果银行的资金链断裂，那么后果将不堪设想。所以，商业银行在贷款投放中，一定要展开合理规划，如果不然一定会使商业银行的信贷风险增加[2]。

（三）信贷风险管理制度有待优化

一些商业银行在管理信贷风险时，所采用的手段还十分陈旧，没有第一时间引入新的方法与技术，致使收集贷款人信息时，易发生信息不完整、不真实、不及时等问题，进而让风险识别所参考的信息来源途径变小，无法第一时间正确的评估风险。另外，欠缺完善的信贷风险管理制度，致使银行内审部门和业务部门无法有效对接，部门间欠缺良好的沟通。另外，商业银行的内审部门在对贷款项目展开审查工作时，易发生审查不及时或者不全面的问题，进而给贷款风险评估工作带来影响，使商业银行银行信贷风险管理工作的有效性得不到充分发挥[3]。

二、优化商业银行银行信贷风险管理问题的有效对策

立足上述问题，相关部门可以通过提高信贷风险管理意识、注重普惠金融与农村金融业务发展、强化信贷风险管理制度完善工作，来优化商业银行银行信贷风险管理问题，实现既定目标。详细内容如下：

（一）提高信贷风险管理意识

第一，工作人员要不断充实自己，增强相关专业知识学习，通过详细分析社会金融发展现状，易思刀信贷风险管理工作开展的必要性，感受到自己工作的实际意义，在确保完全了解有关专业知识的前提下，再树立良好的信贷风险管理理念。第二，商业银行还需要加大对员工思想教育力度，通过思想方面来促进工作人员态度转变，要求工作人员一直将信贷风险管理工作放在第一位，如此才会确保信贷风险管理工作的实效性[4]。

（二）注重普惠金融与农村金融业务发展

在国家经济的鼎力支持下，普惠金融与农村金融有良好的发展情景，商业银行在投放资金时，一定要做好规划工作，将普惠金融与农村金融当做发展的重心。在展开信贷业务时，需要加大助学贷款、大小型企业贷款、创业担保贷款、农户生产经营贷款等贷款金额，促进小型企业长足发展，进而实现稳定社会、推动经济的目的。现如今，我国正在大力建设新农村，商业银行也需要增加对农村用款的贷款，如此不但可以推动三农经济发展，还能那个切实提升农村地区金融服务水平，为我国现代社会可持续发展做铺垫[5]。

（三）强化信贷风险管理制度完善工作

第一，构建合理的标准，严格控制信贷风险，确认贷款人的经济来源，进而实现从根源上控制信贷风险。第二，应用计算机技术加强信贷风险控制与监测，利用大数据收集贷款人的信息，构建高科技测量模型，第一时间识别与控制信贷所产生的风险，进而减小银行信贷风险发生率。第三，运用更加灵活的手段评估信贷风险，通过动态管理的手段对信贷风险进行管理，以便第一时间发现风险，减小信贷风险带来的损失，保障商业银行的经济效益与社会效益。

结束语

在新时期背景下，加强商業银行银行信贷风险管理势在必行，其时确保商业行业健康稳定发展的关键点。现如今，商业银行银行信贷风险管理依旧存在些许问题，其中比较典型的是欠缺信贷风险管理意识、贷款投放未做到合理规划、信贷风险管理制度有待优化。立足上述问题，相关部门可以通过提高信贷风险管理意识、注重普惠金融与农村金融业务发展、强化信贷风险管理制度完善工作，来优化商业银行银行信贷风险管理问题，实现既定目标。

参考文献：

[1]刘晓龙.大数据背景下商业银行信贷业务与风险管理创新[J].山西农经，2020（08）：161-162.

[2]曲成林.我国商业银行信贷风险管理存在的问题与对策分析[J].现代商业，2020（10）：126-127.

[3]朱阳，贺宝成.完善农村商业银行信贷风险管理的思考[J].现代营销（下旬刊），2019（12）：37-38.

[4]刘佳蒙.商业银行信贷风险管理存在的问题与对策研究[J].农村经济与科技，2020，31（04）：156-157.

[5]崔跃缤.商业银行信贷风险的监督管理途径[J].中小企业管理与科技（中旬刊），2020（01）：11-12.

教育信贷风险试析论文范文第4篇

摘 要：21世纪以来，计算机技术和互联网技术得到了快速发展，特别是近几年来，随着计算机网络技术在人们日常生活中的迅速普及和应用，我国的国民经济发展和社会公众生活方式都受到了较大影响，特别是在经济领域，互联网在其中的应用催生了互联网金融。互联网金融与传统的金融方式相比，其技术上的优势固然能够给国民经济的发展带来一定的助力，但是与此同时因互联网金融作为新型技术与传统模式的交叉融合，在发展中不可避免存在一定的漏洞和缺陷，这给互联网金融的长远发展提出了严峻的挑战。在金融行业发展进程中，信贷风险问题是始终存在的，而且在互联网金融的背景下，信贷风险管理工作会更加困难，这对我国互联网金融的发展是十分不利的。因此，本文就对互联网金融背景下的信贷风险及管理工作进行分析，探究互联网金融信贷风险管理的有效措施。

关键词：互联网金融;信贷风险;管理措施

互联网金融这一名词是近几年来随着我国互联网技术在经济领域中的不断应用和融合而诞生的，互联网金融自发展以来给人们的生活带来了很大的便利，正在逐渐改变着社会公众的生活方式和消费方式，对社会发展也产生了重要影响。不可否认的是，互联网金融的发展确实促进了我国经济市场的活跃，但是与此同时，伴随着互联网金融而发展起来的各种信贷业务却存在着很多的漏洞，信贷风险问题愈发突出，而相关部门想要对互联网金融的信贷风险进行管理也更加困难，这是目前我国互联网金融发展迫切需要解决的重要问题。

一、互联网金融背景下信贷风险管理存在的问题

1、社会公众及市场主体对互联网金融信贷风险的认识不到位

互联网金融是近几年来随着我国互联网技术在经济领域中的普及应用而诞生的新概念，通过互联网平台，双方可以远程进行业务往来和经济运作，这种模式给人们的经济活动提供了便利，但是与此同时，因为互联网技术本身存在安全漏洞以及互联网金融的运作模式还不成熟，该过程中势必会存在风险。然而目前我国社会大众对于互联网金融信贷风险的认识还不到位，只了解到了其便利性，却没有认识到在该过程中可能受到的风险，用户的风险防范意识不足，这在一定程度上会增加信贷风险发生的概率[1]。

2、行业内部缺乏完善的互联网金融信贷风险评价体系

想要对互联网金融信贷风险进行有效管理，就必须要建立起一个完善的互联网金融信贷风险评价体系，要对互联网金融信贷风险问题进行观察、分析和评估，这样才能够对其进行有效的规避。但是目前国内市场主体在参与互联网金融时，并没有建立起互联网金融信贷风险评价体系，在进行贷款及融资活动之前，并没有对其中的风险进行预测，没有对其中资金的用途以及自身的偿还能力等进行科学分析，也没有对借贷行为和资金的来源进行科学判断，这些都很容易导致信贷风险的发生。

3、政府主体监督管理模式相对落后

由于互联网金融在我国的发展时间还比较短，所以针对互联网金融信贷风险管理工作，相关部门暂未同步建立起切实可行、科学有效的监督管理模式，很多部门仍然沿用着传统的信贷风险管理模式，没有结合互联网金融的特点以及互联网金融信贷风险的特点来进行管理，管理模式僵化，与当代金融行业及企业的发展不相适应，难以有效规避信贷风险。

4、相应管理制度仍需进一步建立健全

完善的管理制度是互联网金融信贷风险管理工作开展的必要保障，可是我国在相关制度方面还存在着很大的漏洞，由于互联网平台的开放性，相关部门难以对其进行全面的监管，所以一些信用不高的金融企业也会进入到金融市场，增加了客户信贷的风险;其次，很多企业没有建立风险资金池，没有采取必要的防护措施，这样只要出现信贷风险，就会给企业造成巨大的打击;最后，很多企业也没有建立健全的监管制度，没有对信贷评价和网络安全等匹配相应高强度的监管，这也增加了信贷风险的概率[2]。

5、专业化、复合型人才不足问题较为凸显

互联网金融与传统的金融发展模式是存在着很大差异的，而互聯网金融信贷风险与传统金融信贷风险之间又有着很大差别。因此想要对互联网金融信贷风险进行有效管理，就必须要有足够专业的人才、足够强大的人才队伍数量。但目前我国互联网金融市场的现状是：一方面，互联网金融领域的专业人才数量不足，另一方面，很多从业人员只具备金融信贷的基本工作能力，但对互联网金融信贷风险的了解不足，工作人员缺乏互联网金融的意识，无法对互联网金融信贷风险进行有效的分析和防范。

二、互联网金融信贷风险管理措施

1、树立互联网金融信贷风险管理意识

要想推动我国互联网金融信贷风险管理工作健康平稳有效开展，首先要求金融企业和相关部门均要树立起互联网金融信贷风险管理意识，认识到风险的客观性以及互联网金融信贷风险的特殊性，明确互联网金融信贷风险管理的新思路，在此基础上开展风险管理。金融企业必须要树立起财务管理的意识，将管理工作和会计工作结合在一起，分析企业在发展过程中可能存在的各种风险，尤其是从财务管理的角度出发来分析互联网金融信贷风险，推进风险管理工作的开展。另外，金融企业还需要增强网络安全意识，互联网金融在发展的过程中，互联网系统安全漏洞问题是始终存在，金融企业必须要做好企业内部互联网系统的防护，强化金融科技管理体系建设与专业化管理团队建设，防范黑客入侵、病毒、木马等安全问题，防止内部资料外泄[3]。

2、构建互联网金融信贷风险评价体系

金融企业在参与互联网金融信贷活动时，需要构建起互联网金融信贷风险评价体系，对参与过程中可能面临的信贷风险，要有正确的认识和科学的判断，从而采取防范措施。首先企业要做好事前的风险评价，也就是在收到借贷申请之后，需要对借款人的资金用途、财务情况和偿还能力等信息进行深入广泛的收集和分析，判断借款人是否有能力偿还资金，然后对资金的用途和借贷行为的合法性也要进行正确的判断，确保借贷人信息的真实有效，最终针对借贷人的实际情况制定个性化的风险评价方案。其次，在借贷全过程中要做好风险动态评价，需要对借款人的相关财务资料进行实时、持续的审查。最后，在借贷行为完成之后，要进行风险后评价，主要是针对客户的业务情况，判断是否进行延期付款或可能存在逾期还款风险[4]。

3、优化互联网金融信贷风险管理模式

科学的管理模式能够促进互联网金融信贷风险管理工作的高效开展，所以金融企业需要根据互联网金融和互联网金融风险的特点，提出更加科学的互联网金融信贷风险管理模式，该管理模式必须要具有自主性和独立性，根据客户的网络分支特点进行分散化风险管理，以此来降低风险[5]。另外，金融企业还需要根据当今社会的信贷需求，对信贷服务模式进行创新，为客户提供个性化服务，尽量满足客户的各种信贷需求，根据客户的信用条件确定信贷额度，以减少信贷风险发生的概率。

4、完善互联网金融信贷风险管理制度

金融企业需要建立起完善的互联网金融信贷风险管理制度，如，为应对互联网信贷活动本身就存在的不确定性和风险性，金融企业需要在参与之前，更加综合、全面地考虑可能会引起信贷风险的各种要素，建立对客户差异化、个性化、全面化的等级划分制度，制定信貸服务计划，提高风险管理质量。另外，金融企业为了提高对金融信贷风险的防范能力，还需要建立起风险资金池，保障资本充足率，以应对可能的预期坏账[6]。

5、培养高素质人才

互联网金融信贷风险管理工作的开展，必须要有专业的人员来进行，金融企业需从各大高校引进高素质的互联网金融领域专业人才，对其进行岗前专业轮训，帮助其了解互联网金融信贷的相关特点以及工作要求，使其兼备金融专业知识、互联网专业知识储备，并在此基础上具备互联网金融信贷风险管理和防范的能力，助推企业提高整体风险分析和判断能力。

结束语：

在我国互联网技术发展以后，互联网技术与金融领域和经济领域的融合催生了互联网金融的出现，这给我国经济社会的发展注入了新的活力，但是互联网金融本身在发展的过程中存在一些既有的风险;而且由于互联网技术的特殊性，相关部门难以对其进行全面有效的监管，导致互联网金融在发展的过程中存在很多漏洞。在互联网金融问题中，信贷风险是其中比较突出的一个问题，其一旦发生之后，就难以进行管理和控制，目前我国并没有建立与互联网金融信贷风险管理相关的制度、体系和模式，社会大众对于互联网金融信贷风险管理的认知还不到位，这些都会阻碍该项工作的开展。因此，想要有效解决互联网金融信贷风险问题，相关部门及市场参与主体须就上述问题开展有针对性的研究、防范和解决工作，为互联网金融信贷风险管理工作营造良好的环境，推动互联网金融行业健康可持续发展，成为国民经济发展的有力助推。

参考文献：

[1]邓野.互联网金融信贷风险管理[J].金融经济，2019（18）：56-57.

[2]尚俊敏.新形势下银行信贷风险管理问题研究[J].现代商业，2019（18）：88-89.

[3]芦运莉.互联网个人消费信贷风险及其防范[J].合作经济与科技，2019（07）：58-59.

[4]方伟芳.网络金融发展背景下银行信贷风险控制分析[J].现代经济信息，2019（04）：325.

[5]艾思远.浅析互联网金融中信贷风险防控的对策[J].纳税，2018（05）：227.

[6]杨新宇.互联网金融的风险监管和防控[J].现代国企研究，2018（02）：135-136.

教育信贷风险试析论文范文第5篇

[关键词]小额信贷;小额信贷机构;信贷风险;风险管理;风险的成因;风险的类别

[作者简介]谢进，中国国际经济技术交流中心项目官员，北京100036

小额信贷机构的宗旨是通过运用创新的金融手段和制度，为低收入客户摆脱穷困而提供持续有效的小额信贷服务。这些低收入客户，既没有足够的自有资本作为小额信贷机构服务的担保(抵押)品，也不能提供可信的资信报告(财务报表)和借贷记录。因此，与其他金融机构相比，小额信贷机构经营面临的信贷风险比较显著和特殊，这些风险源自小额信贷机构所经营的各种业务。

信贷风险，从广义上讲，是指贷款收益的不确定性或波动性。贷款收益的不确定性包括两个方面：一方面是盈利的不确定性。由于贷款合约利率一般是固定的，如果市场利率等因素发生变化，这笔信贷资产的实际盈利就会受到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。另一方面是信贷资产损失的不确定性。损失的不确定性既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回，还是部分收回，或者零收回;又包括时间上的不确定性，表现在贷款的本金和利息能否在约定的期限按时收回。信贷风险是小额信贷机构面临的最主要的风险。小额信贷是小额信贷机构的核心业务，贷款资产是其资产的主要部分，贷款收益是其主要收入，而信贷风险又将导致小额信贷机构产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响信贷资产质量。因此，信贷风险密切关系着小额信贷机构自身的存在和发展，过度的信贷风险将使得小额信贷机构倒闭。

一、小额信贷机构信贷风险的成因

小额信贷机构的信贷风险是指小额信贷机构在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使小额信贷机构遭受损失的可能性。小额信贷机构风险的来源是多种多样的，主要有以下几个主要方面。

1、自然风险

对于以农业贷款为主的小额信贷机构而言，其主要投向是农村种植业和养殖业，而传统的种植业和养殖业对自然条件的依赖性都很强，抵御自然灾害的能力较弱，一旦所在地区发生自然灾害，大量客户可能同时发生违约，这可能导致小额信贷机构的破产。比如，孟加拉国20世纪90年代后期的自然灾害，就曾经导致乡村小额信贷机构的客户大量违约，这一度使该国乡村小额信贷机构陷入巨大的财务危机。自然风险也是我国小额信贷机构面临的主要风险之一。“中国农村社会保障”课题组的研究(1999年)表明，小额信贷农户所遭受的经济风险中有10%源于自然风险，而我国尚未普遍开设农业保险，自然风险发生后，农户除能获得极少量救灾款外，没有其他的补偿途径。因此，农户若没有其他收入来源，拖欠贷款也就成为必然。

2、客观经济环境的影响

从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件、宏观经济政策和金融监管政策等都会形成小额信贷机构风险的源泉。例如，宏观经济中的通货膨胀的高低以及经济周期的不同阶段将对小额信贷机构的信用管理、利率水平及其各项业务产生巨大影响;宏观经济政策会对各个行业具有巨大影响，小额信贷机构投放的产业也不例外，宏观经济政策的变动在引起相关产业变动的同时，也给小额信贷机构带来了风险;金融监管当局的目标与小额信贷机构的目标可能并不一致，相关监管政策也可能成为小额信贷机构风险的一个来源。

从微观经济环境而言，市场风险及法律条文的变更等都是小额信贷机构另一类风险的源头。小额信贷机构目标客户产品往往具有显著的趋同性，这会导致激烈的行业竞争，降低客户的盈利能力及自身风险抵抗能力。由于同一地域自然条件的类似及农民多年形成的耕作习惯，农民在种养殖业的结构上高度趋同，并且绝大部分农户在品种的选择上缺乏主见，往往“跟风走”，这必然导致同种产品供给过多，价格下跌，出现“谷贱伤农”的情形。另外，与工业品的生产不同，农业生产的周期较长，并且有极强的季节性，农业结构调整的难度较大，而市场行情瞬息万变，农户不可能随时改变种植结构，收成的好坏绝大部分情况下只能由市场行情左右，这也是农业生产风险产生的一个重要原因。法律条文的变更或政府违规背弃承诺也可能会使小额信贷机构的经营范围、经营行为以及资金状况发生变化，使小额信贷的经营受到严重制约。

3、员工素质的影响

小额信贷机构员工的素质对小额信贷的效率、成本以及小额信贷机构的财务状况都有重要影响。员工应该接受过一定的教育和专业培训，最好是既有一定的理论基础又有实际的操作经验。同时，还要求员工有组织能力和创新能力。小额信贷机构的员工应该具有良好的品德，其自身必须是值得信任的，诚实且具有高尚的职业道德，这样才能为客户树立良好信用的榜样。同时，员工对工作和客户的责任感尤为重要，这不仅一定程度上决定着小额信贷的效率，还影响着贷款的风险和成本乃至小额信贷机构的财务状况。小额信贷面对的是城市低收入者和较贫困的农户，其受教育程度有限，因此员工的沟通能力也十分重要，这样才能及时为客户解答疑问、克服困难并传授技能，一方面帮助客户脱贫致富，另一方面提高还款率，降低资金风险。对于大部分小额信贷机构而言，以上这些员工素质要求难以完全实现。

4、制度性设计缺陷带来的风险

小额信贷机构的一些制度性设计缺陷，也会给小额信贷机构的运行带来风险。例如，小额信贷机构普遍采用小组联保机制，虽然它能较好地防范事前的“逆向选择”问题，但小组某一成员违约之后，却存在嚴重的“道德风险”隐患既然别人已经违约了，我为什么还要还贷呢?而且，小额信贷机构的贷款在地域和部门分布上比较集中，在没有抵押和担保的情况下，其信贷资产组合面临“协变风险”，可能会出现大量客户同时违约的情况，这可能会导致小额信贷机构的破产。又例如，现存的小额信贷机构大多凭借捐助资金建立，机构的经营者和控制者并非是最终的产权所有人，机构存在“所有者缺位”的问题，产权关系的缺陷比较严重，这可能导致管理层面的低效率和经营者的道德风险行为。当这些机构能够吸收公众存款时，存款人将面临严重的风险。

5、经营不规范带来的风险

小额信贷机构风险的最不可忽视的一个重要来源就是不规范经营，它突出表现在以下几个方面。

(1)信用评定制度不规范带来的风险

信用评定制度不规范是小额信贷机构经营不规范的一个突出表现，它带来了比较严重的风险隐

患。小额信贷理论认为，农村信用社贷款的对象应是具有一定还款能力和还款愿望的中低收入阶层。而对于还款能力和还款愿望的评价一般是以农户信用等级的高低为标准的。因此，农户信用等级评定的准确性与真实性就成为决定还贷率高低的重要环节。在实践中，由于信用评定制度不规范，农户信用等级评定结果准确性和真实性往往无法保障。这样，尽管小额信贷机构的贷款是根据信用评级情况发放的，但由于信用评级情况不准确、不真实，贷款质量和回收也就难以得到保障。以我国的农村信用社为例，实际操作中农村信用社普遍缺乏对农户的真正了解，而一些地方政府、村委会在协助农村信用社工作的过程中，认为信用户的评定是一件有责无利的份外之事，还有些地方为了获得“信用村(镇)”的荣誉称号，在信用评定工作中不严格把关，甚至有个别领导干部利用职权直接对有关亲友的信用评级进行干预，弄虚作假，这给小额信贷埋下了极大的风险隐患。

(2)小额信贷管理制度执行不规范

小额信贷机构的风险管理不同于正规的金融机构。在小额信贷的主流模式中，主要有以下四种风险管理机制，包括团体贷款机制、以借款额度为主要标的的动态激励机制、整借零还的分期还款制度、不同形式的担保替代安排等。许多国家的小额信贷机构都仿效了这些制度安排，但在实际运行中，不规范运行使得这些制度安排名存实亡，机制难以发挥预期作用。下面，以我国为例进行分析。

我国的小额信贷机构也是从国外直接移植过来的，在很大程度上是效仿孟加拉国的GB模式，制度设计上采取了以上的制度安排。但在实际运行中，小额信贷的还款方式基本采取了到期一次性还清制度，小组联保的制度也大都没有得到执行。这主要是由于小额信贷的推广主要是政策驱动的，而小额信贷机构并未明文规定小额信贷须采取小组联保制，小额信贷机构其自身缺乏内在动力。由于管理水平低下，动态激励机制的作用也没有得到充分发挥。一般情况下借款额度的多少并不取决于借款人的还款表现，而往往取决于借款人及其亲友在当地的影响力。担保替代安排的执行也不规范，往往流于形式，而担保替代的真实性也存在问题。由于小额信贷管理制度执行不规范，以上各种风险防范机制都不能发挥作用，这给小额信贷机构带来了很大的隐患。

二、小额信贷机构信贷风险的类别

小额信贷机构的信贷业务既受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内部操作环节的影响。这是因为授信要经过受理、调查、审批、发放、贷后管理等诸多环节，每一环节出现的纰漏都会导致信贷资产的损失。因此，小额信贷机构的信贷风险因素可分为外部因素和内部因素。同时，信贷风险可分为流动性风险、信用风险、操作风险和市场风险。其中，信用风险和市场风险是由外部因素引起的，操作风险则由内部因素(主要指内控机制存在问题)引起。

1，流动性风险

流动性风险是指小额信贷机构没有足够的现金来应付到期的资金偿还需求和未能满足客户的贷款需求或其他即付的现金需求，而使其自身蒙受信誉损失或经济损失的可能性。该风险会导致小额信贷机构出现财务困难，甚至破产倒闭。虽然小额信贷机构并不吸收公众储蓄，但是流动性风险仍然存在。这里提到的流动性风险主要指分支机构现金流不足而带来的风险。我们所观察到的是，总部目前并非分支机构可靠的资金来源，原因一是总部自身的资金并不一定充足;二是分支機构的业务发展计划性不强，因而分支机构自身和总部都难以预料现金流;三是分支机构和总部问的现金传递往往需要一定的程序和时间，所以总部可能无法及时满足分支机构的资金需求。伴随着流动性风险而来的便是信誉风险。目前在一些分支机构已经出现没钱而关门的情况。

满足小额信贷机构的流动性需求主要有两条途径：一是小额信贷机构对内在其资产负债表中“储备”流动性，即持有一定量的现金性资产;二是小额信贷机构对外短期“借人”流动性。

小额信贷机构的资金获得能力对其流动性具有重要影响。小额信贷机构的资金来源主要有以下几个渠道：自有资本;国际多边机构和双边合作机构的捐赠资金或转贷款;财政资金和中央小额信贷机构贷款支持;小额信贷机构或开发性金融机构作为批发机构提供的转贷资金。

2、信用风险

信用风险是指因借款人发生违约或借款人信用等级下降，无力按照与小额信贷机构所签的合同条款全部或部分偿还债务，造成贷款逾期、呆滞、呆账等而产生损失的风险。小额信贷是小额信贷机构的主要业务活动。小额信贷的投放要求小额信贷机构对借款人的信用水平作出判断，但这些判断并非总是正确的，而借款人的信用水平也可能会因各种原因而下降，因此小额信贷机构面临的一个主要风险就是贷款对象无力履约的风险。这是小额信贷经营中最直接也是最主要的风险，是导致小额信贷机构亏损甚至倒闭的主要原因。只要小额信贷机构通过实际或默许的契约协议，将其资金借出、承诺借出或以其他形式放出，均产生信用风险。

小额信贷机构作为一种独特的金融组织，还具有与传统小额信贷机构不同的信贷风险特征。它既有因个体借款人拖欠甚至违约带来的信贷风险，又存在着特殊的信贷风险机制，即单个借款人的拖欠或违约可能导致大面积拖欠或违约的发生。这是由于小额信贷机构的贷款在地域和部门分布上比较集中，在没有抵押和担保的情况下，其信贷资产组合面临“协变风险”，可能会出现大量客户同时违约的情况。小额信贷机构的老客户损失也可能会导致损失，这在福利性小额信贷机构中表现尤为突出。这是因为福利性小额信贷机构开发新客户需要支付庞大的交易费用、信息费用以及技术培训费用等，而维持老客户的成本要低得多，因此，老客户的流失就意味着小额信贷机构为其付出的所有费用随之消失。

3、市场风险

市场风险是指由于金融市场因素(如利率、汇率、信贷资产价格等)的不利波动而导致的信贷资产损失的可能性。它包括信贷资产的利率风险、汇率风险和通货膨胀风险。

(1)利率风险

利率风险是指由于市场利率波动造成小额信贷机构持有资产的资本损失和对其收益产生影响的金融风险。该风险因市场利率的不确定性而使小额信贷机构的盈利或内在价值与预期值不一致。小额信贷机构与客户签订信贷合约时，一般是按照即时利息率签订固定利息率的合约，但由于金融市场的波动性，市场利率会随着资金需求状况不断地变化，一旦贷款利率上升超过信贷合约利率，无疑会提高信贷资产的机会成本，造成信贷资金的相对损失。另外，利率风险对小额信贷机构借入资金的偿还具有重要影响。这是因为小额信贷机构的借入资金一般是长期的，而资金运用则大都是期限较短的小额贷款，资金来源和运用存在期限错配现象。小额信贷机构可以通过开发浮动利率贷款产品来规避这种风险。

(2)汇率风险

汇率风险是指在汇率变动时小额信贷机构面临的一种损失的可能性。许多小额信贷机构的运营资金来自于国外捐赠、国际机构优惠贷款等国际渠道，由于接受的资金不是本国货币，其部分硬通货贷款组合提供资金的金融机构因汇率波动而面临损失的风险。根据一个CGAP/小额信贷信息交换(MIX)的调查，216家小额信贷机构中至少有一半存在硬通货贷款(美元或欧元)，而这些机构中又至少有一半没有采取措施对汇率风险进行管理和防范。汇率风险会随着政治、社会或者经济的发展而变化。如果其中一种货币受到严格的外汇管制，或者汇率剧烈波动，后果将十分不利。小额信贷机构一般可以通过货币互换、远期合约等金融工程技术来规避汇率风险。

4、操作风险

操作风险是指由于小额信贷机构信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失。操作风险直接与小额信贷机构的信贷管理体制有关，一旦发生，引起的损失可能非常巨大。

最重大的操作风险在于信贷管理内部控制以及公司治理机制的失效。这種失效状态可能因为失误、欺骗、未能及时作出反应而导致小额信贷机构信贷资产受到损失。

操作风险还包括由于诈骗和技术问题而导致的风险。诈骗风险是指信贷人员与贷款企业“合谋”，故意提供错误信息，导致小额信贷机构授信决策失误。技术风险是指小额信贷机构的信贷台账电子管理系统出现错误或小额信贷机构电子计算机信用评级系统出现错误，引起小额信贷机构在授信过程中的失误并导致信贷资产损失。

事实上，制度风险的存在也是影响小额信贷机构存亡与发展的重要因素，这在中国尤为突出。由于没有合法的身份地位，民间小额信贷机构随时面临着“关门歇业”的可能性。中国的小额信贷虽然发展比较缓慢，但是随着近三年来政策的拓宽，机构种类、资金渠道不断丰富，信贷产品、管理模式、监管办法都有所创新，出现了更多的市场竞争。这充分证明了：法律的订立虽然通常滞后于成功的实践，但显而易见的是发展小额信贷和相关法律法规的不断健全完善是同步进行的，法律和实践相互促进、相得益彰，小额信贷实现专业化和规范化的过程也是小额信贷政策法律走向成熟的过程。

[责任编辑：霁　月]

教育信贷风险试析论文范文第6篇

摘要：小额信贷作为一种有效的扶贫手段，在我国经历了十多年的试点和探索，虽然取得了一定的成绩，但在运行中仍然存在着一系列问题，潜伏着一定的风险。文章分析我国农户小额信贷风险产生的原因，提出小额信贷可持续发展的风险防范对策。

关键词：小额信贷；风险；防范措施

农户小额信贷是为农村贫困人口提供的、额度较小、无担保、无抵押、以反贫困促发展为基本宗旨的信贷服务。该类服务由商业银行、农村信用合作社和专门从事小额贷款的机构提供。农户小额信贷对解决农民贷款难问题、支持农民增收和促进农村经济发展等方面发挥了其他信贷方式无法替代的作用。但是，随着小额信贷在广大农村地区广泛开展，其风险也逐渐暴露出来，小额信贷在发展过程中面临着各种各样的风险和挑战。

一、农户小额信贷的风险表现

（一）小额农贷政策认识上的误区

农户小额信用贷款在全国范围内推广时，一些农民群众在接受此项服务的过程中，对农村信用社推行的小额信贷理解上出现偏差，他们认为这是国家的救济扶持政策，不用还款。所以想方设法争取贷款，不管是否用于生产经营，只要能贷到款就尽量贷，不考虑还款问题，一些农户贷款到期后不愿还款。

（二）小额农贷经营风险

1.自然风险

农户小额信贷的承贷主体是以农业生产收入为主要来源的农户，主要投向是种植业和养殖业的简单再生产和小规模扩大再生产。农业和农副业生产的收益是农户还款能力的重要保证，但是种养殖业对自然条件的依赖性强，抵御自然灾害的能力弱。因此，一旦发生自然灾害，造成大量信贷资金逾期、沉淀或呆滞，大量贷款无法收回，呆账坏账由此产生。

2.市场风险

市场风险是指因农产品市场变化而造成损失的可能。主要是产品结构变化和市场信息不对称引起的风险。随着农产品流通和交易的范围扩大，大量农产品的进口和出口都有可能引起某一区域内农产品市场结构的变化。农业的生产周期长且相对固定，农户不可能随时改变种植结构。而且在农产品的种植中，农户普遍存在着跟风随大流的心理，在别人取得成功，获得高收益时会盲目效仿。这会导致一个地区的作物品种单一，供过于求，产品销售受阻，利润降低，收益大幅减少，甚至出现巨额亏损。以产品趋同和信息不对称为代表的市场风险广泛存在，农民抗御市场风险能力差，造成欠贷问题。

3.道德风险

相对于传统的抵押担保贷款，小额信贷不需要实物抵押品，是以个人信用保证贷款的本息偿还，金融机构凭借借款人的契约性承诺提供货币资金。信用即借款人自身的人格信誉，属道德品质范畴，变数很大，因此存在着很大的不确定性。当前中国市场经济还不成熟，特别是在农村地区信用体制尚未健全，法律意识淡薄，信用意识不强，许多农户在小额信贷实际操作中未意识到其背后的法律责任，存在转借、冒名的问题，赖债、逃债思想较重，常有到期不还的现象。农户小额信贷涉及面广，且手续简便，在发放过程中就很容易发生操作失误。稍有不慎，就会发生借名、冒名贷款，给银行信贷资产带来风险。加上农村执法难度较大，而且小额信贷分散，执法成本较高。因此在小额信贷的推广执行过程中，道德风险时有发生。

二、农户小额信贷风险的成因分析

（一）资金短缺和投向单一

发放农户小额信贷的农村小额贷款公司的初始运营资本规模一般不大，满足不了农户的需要，再加上小额贷款公司不能吸收存款，资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金（不超过净资本金的50%），资金来源渠道匮乏。资金来源比较单一，使得小额信贷公司的资金来源受到限制。

农村信用社虽然是可以吸收存款的金融企业，但由于农户小额信贷的投向大多集中于同一产品或同一项目，导致放贷的地域和行业相对集中，信用风险无法被有效分散。在农业生产经营增长潜力有限的情况下，较高风险的存在导致农信社在开展无担保的小额信贷业务方面的积极性不高。

（二）小额信贷的利率、期限缺乏灵活性

我国利率市场化没有完全形成，贷款利率的上限限制与农户小额信贷的业务成本风险不对称，风险与价格对等的定价原则很难体现，农户小额信贷缺乏激励机制。当前小额信贷期限最长为一年，而农业产业结构调整周期一般较长，小额信贷的期限与农业生产周期相脱节，影响了支农资金的使用、周转，降低了信贷资金的使用效率。

（三）信用评定制度不健全

农信社贷款对象应是具有一定还款能力和还款意愿的中低收入阶层，而还款能力和还款意愿的评价是依据借款人的信用等级评定的。实际操作中，由于我国信用评级体系尚未健全，缺乏农户信用档案资料。很多农户凭借关系而取得贷款，通常为取得贷款而虚报数据，而且评级也没有复审机制，贷款额度核定不准确，从而引发了贷款风险。

（四）贷款责任追究和激励机制不对称

目前有很多农信社采用了贷款责任追究制，这很大程度上加大了信贷员的压力。发放农户小额信贷缺乏相应的激励机制，且小额信贷费时费力，农户的违约风险较大。对于这种工作量大、责任大、风险高、奖励少的业务，信贷员的积极性和主动性难以激发。

三、我国小额信贷的风险防范措施

（一）多渠道筹措资金，为小额信贷的发展提供充足的资金来源

要放宽小额贷款公司成立的条件，培养更多为农户服务的专业性小额信贷机构。要降低农村小额贷款公司的股东进入门槛，以便于吸收更多社会上的闲散资金，以扩大农户小额贷款的资金来源。此外，中央银行应继续加大对农信社支农再贷款的投放力度，以有效调节农村资金供求紧张状况，并引导农业银行以及其他的商业银行进入农村信贷领域，进一步缓解资金来源单一的问题。

（二）稳步推进小额信贷利率市场化

利率市场化可以使得小额信贷的定价机制变得更加灵活，它允许小额贷款机构根据成本和风险控制等因素制定合理的利率水平，使其利息收入能够覆盖其运营成本和呆账损失。只有在市场化利率条件下，小额信贷才能商业可持续。中央银行应该尽快适当放松农村小额信贷利率管制，从利率政策上给予倾斜，以加强此类农贷机构贷款定价的灵活性。在政策允许的范围内，小额信贷机构应该合理利率定价，客观反映资金的价格，使小额信贷机构逐步走上可持续发展道路。在商业可持续支撑的基础上，进一步扩大小额信贷业务覆盖面。

（三）建立健全征信系统和信息管理系统

农户信用评级能及时掌握农户信用状况，同时也能为小额贷款公司节省大量人力物力，有效防范信贷风险。因此必须建立有效的信用评级制度，建立农户经济档案，对农户的家庭住址、人口、田亩、经济收入情况等进行详细记载并经常更新，这样，在发放贷款时可以减少不必要的违约风险。要根据农户的信用状况、道德水平及家庭经济状况，结合贷款项目的风险性，评定农户信用等级，再根据农户信用等级，确定贷款额度及利率。

（四）加强社会信用体系建设，努力改善农村金融环境

加强法律和制度建设，打造诚实守信的农村社会信用体系，优化农村金融生态环境。首先要充分发挥社会舆论的监督约束作用，通过多途径定期公布信贷违约者名单，利用社会舆论的力量，加大违约者的心理压力，从而加大其违约成本。对于情节较为严重的，则降低其信用等级，取消其贷款的资格。其次要运用法律手段，加大违约贷款的催收力度。

（五）树立风险防范意识

首先要建立风险预警机制。信贷员应主动跟踪农户小额贷款的使用情况，及时发现问题，帮助农户制定相应的改进措施。其次要加强对小额贷款者专业技能的培训，使其能更好地运用贷款资金。普及相关知识，提高农户家庭生产水平，使农户风险防范意识和机制都建立在坚实的基础之上。

（六）创新小额信贷模式

采用“小额农贷+保险”的模式。对于发放小额农贷的农信社或小额贷款公司而言，这消除了部分贷款的后顾之忧，在得到保险公司保障的情况下，风险降低了，损失也降低了。而对于农户而言，有保险公司做担保，这明显是给自己的信用增值，增大了其获得贷款的可能性。对保险公司而言，又拓宽了盈利渠道。

（七）加大对农户小额信贷的政策扶持

农村小额信贷是为解决“三农”弱势群体资金而设立的，国家应大力扶持。一方面通过税收优惠政策，推动小额信贷的发展；另一方面要考虑建立风险补偿基金，用于发生自然灾害时对农户损失的弥补。

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（作者单位：南京审计学院金融学院）