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存货-1存货业务循环内部控制调查表

存货-1存货业务循环内部控制调查表_第1页
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表 3-7 索引号:(审计机关名称)存货业务循环内部控制调查表 审计期间____ 项目名称: 项目执行单位:调查内容是否不适用评价验收 1.对所有自行采购的或上级主管部门转来的货物是否均编制了验收报告? 2.是否有程序确保就货物短缺或损坏向承运人或供货商索赔,或向上级主管部门报告? 3.是否对收到的货物进行清点和检查? 4.是否将收到的货物与采购合同或上报的采购清单加以对比? 5.验收报告是否连续编号? 6.对特定用途的货物或设备采购,是否委派技术专家来监督评价合同的执行情况并批准验收? 7.如果没有专门的机构来组织验收,是否有足够的措施来保证由批准付款以外的人员负责验收已付款的货物,并确保其质量标准?5. 对于采购或接收的设备,是否设立资产登记簿,并定期与仓库记...

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