邮电器材离任审计报告@

中国邮电器材集团公司审计处关于 同志任 公司总经理期间经济责任审计结果报告中国邮电器材总公司领导：根据中国邮电器材总公司人事部司人字[2002]第 号“关于对 公司原总经理 同志进行离任审计的委托书”、审计处审通字[2000]第 号“关于对 公司原总经理 同志进行离任审计的通知”及中共中央和国务院关于对企业领导人员实行任期经济责任审计的决定，我处于 年 月 日至 年 月 日派出以 同志为组长，有 同志参加的 人审计组。审计组在该公司领导及相关人员配合下，盘查了库存及现金、核对了凭证、账册、报表、审阅了相关资料和制度汇编，并根据需要进行了查询和落实，对 同志在 年 月 日至 年 月 日任 公司总经理期间的财务、会计、经营管理、社会经济责任进行了审计。审计工作得到了 公司总经理、公司干部、职工及 同志的积极配合。现将有关情况报告如下：一. 基本情况公司注册资本为 万元。经营范围： 。 同志任总经理至今，1该公司主要经营 商品，现设 等部门，另有 分公司及网点。现有在职职工 人，离退休职工 人，其他职工 人。本次审计核查了该同志任总经理期间的经济责任情况，重点审计了 年以来该公司的资产、负债、损益、和管理等方面情况。二. 审计结果（一）资产情况2001 年 月末，该公司账面资产 万元，审计核实为 万元，核增 万元。资产总额比 同志任职初增加（减少） 万元，增加（减少） %。其中：流动资产 万元。包括：货币资金 万元，短期投资 万元，应收及预付款项 万元，其中确认已形成坏帐损失的 万元，时间超过三年以上的呆帐等潜在损失 万元。存货 万元。长期投资 万元，包括：股票投资 万元，债券投资 万元，其他投资 万元。固定资产 万元，包括：房屋及建筑物 万元，电子通信设备 部价值 万元，小汽车 辆价值 万元，其他运输车辆 部价值 万元，其他资产 万元。无形资产 万元。包括：专利权 万元，土地使用价值 万元，商誉价值 万元。递延资产 万元，包括：应摊销费用 万元，租入固定资产改良支出 万元。其他长期资产 万元，包括：特准储备物资 万元，银行冻结物资或存款 2万元，涉及诉讼中的财产价值 万元。 （二）负债情况截止 2001 年 12 月底，该公司账面债务金额 万元，审计核实金额为 万元，比该同志任职初增（减） %；负债率为 %，比任职初增（减） 个百分点。其中：流动负债 万元，包括：短期借款 万元，应付票据 万元，应付帐款 万元，预收货款 万元，其他应付款 万元，应付工资 万元，应付福利费 万元，未交税金 万元，未付利润 万元，其他未交款 万元，预提费用 万元，一年内到期长期负债 万元，其他流动负债 万元，。长期负债 万元，包括：长期借款 万元，应付债券 万元，长期应付款 万元，住房周转金 万元，专项应付 万元。债务增加主要是 所致，不能及时偿还债务的原因是 等。（三）损益情况1.同志任职期间（ 年月至年月）该单位销售收入总额为 万元，该同志离任时（年）销售收入为 万元，与该同志任职初（年）相比增加 万元，增长 %。完成销售收入状况分析：2.该同志任职期间，该单位账面反映共缴纳税金 万元，审计核实金额为 万元，其中离任时（年）交纳税金 万元，3比该同志任职初（年）增加 万元，增加%。3.年月至年月，账面反映实现利润总额 万元，审计核实利润总额 万元，核增 万元，增 %，其中离任时（年）实现利润 万元与该同志任职初增加 万元，增加 %。完成利润总额状况分析：任职期间实现税后净利润 万元，其中离任时（年）净利润为 万元，与该同志任期初（ 年）相比增加 万元，增加 %。 （四）权益情况同志离任时（年月末），账面反映所有者权益为 万元，审计核实所有者权益为 万元。与该同志任职初期相比（年月末）增加（减少） 万元。增加（减少）的主要原因是 。（五）内部控制制度同志任职期间该公司共有人员职责分工、业务处理程序、经济活动信息传递流程等规章制度 篇，其中制约功能健全、执行有力的有 篇；制约功能存在不同弱点的有 篇；缺少内控功能 项。公司具有健全、完...