审计准备0工作底稿总索引

业 务 综 合 类 工 作 底 稿签字注册会计师签字注册会计师╳ ╳ ╳ 会 计 师 事 务 所 审 计 工 作 底 稿 索 引 一、客 户 名 称 ： 二、报 告 文 号 ： 三、底 稿 目 录A －B －业 务 管 理 类 工 作 底 稿C －资 产 类 工 作 底 稿D －负 债 类 工 作 底 稿E －权 益 类 工 作 底 稿F －损 益 类 工 作 底 稿G －须 关 注 重 要 事 项 工 作 底 稿H －备 查 类 工 作 底 稿 四、审 计 小 组 人 员 一 览 表姓 名职 务简 签项 目 负 责 人 引 业务综合类工作底稿目录A 1A 2A 3A 4A 5调整事项过帐A 6审计调整确认表A 7客户拒绝调整事项汇总表A 8未调整事项汇总表A 9调整事项汇总表A 10未审会计报表A 11A 11—1A 11—2提请事项A 11—3审计汇报A 11—4会计政策变动A 11—5与被审计单位会谈记录A 11—6与其他审计人员会谈记录A 11—7与被审计单位交换意见A 12A 13三级复核记录A 13—1复核声明A 13—2三级复核表A 14重要审计事项完成核对表XXX会计师事务所索引号：A索 引 号有 或 无工 作 底 稿 名 称审 计 报 告管 理 建 议 书已 审 计 会 计 报 表试 算 平 衡表 审 计 小 结小 结 管 理 当 局 声 明 书业务管理类工作底稿目录B 1审计业务约定书B 2—1总体审计计划B 2—2客户基本情况表B 2—3财务环境及状况调查表B 2—4持续经营能力调查表B 2—5分析性复核B 2—6审计风险初步调查表B 2—7B 2—8以前年度审计情况B 2—9审计策略B 2—10审计重要性B 2—11工时与收费预算表B 2—12财务管理及会计核算制度调查表B 3内部控制调查问卷B 3—1控制环境调查B 3—2会计制度控制调查B 3—3控制环境和会计系统内控初步评价B 3—4销售与收款循环内控问卷B 3—5购置与付款循环内控问卷B 3—6生产及人事与工薪循环内控问卷B 3—7仓储与存货循环内控问卷B 3—8融资与投资循环内控问卷B 3—9业务循环内控初步评价B 3—10B 4业务循环符合性测试B 4—1销售与收款循环符合性测试B 4—2购置与付款循环符合性测试B 4—3仓储与存货循环符合性测试B 4—4生产循环符合性测试B 4—5工薪与人事循环符合性测试B 4—6融资与投资循环符合性测试B 5审计标识B 6项目执行人陈述书B 7项目小组会议记录B 8审计报告未定稿B 9管理建议书未定稿B 9—1管理建议书工作底稿XXX会计师事务所索引号：B索 引 号有 或 无工 作 底 稿 名 称会计政策 内部 控制初步评价索引号有 或 无 工 作 底 稿 名 称C 1C 2短 期 投 资C 3应 收 票 据C 4应 收 帐 款C 5坏 帐 准 备C 6预 付 货 款C 7其 他 应 收 款C 8存 货C 9待 摊 费 用C 10待 处 理 流 动 资 产 净 损 失C 11C 12C 13C 14C 15长 期 投 资C 16C 17C 18C 19固 定 资 产 及 累 计 折 旧C 20固 定 资 产 清 理C 21在 建 工 程C 22待 处 理 固 定 资 产 净 损 失C 23C 24C 25无 形 资 产C 26C 27C 28C 29递 延 资 产C 30C 31C 32XXX会计师事务所资 产 类 工 作 底 稿 目 录索引号：C货 币 资 金D 1D 2D 3D 4D 5D 6D 7D 8D 9D 10D 11D 12D 13D 14D 15D 16D 17D 18D 19D 20E 1E 2E 3E 4E 5负 债 及 权 益 类 工 作 底 稿 目 录索引号：D&E-1/2索 引 号有 或 无 工 作 底 稿 名 称短 期 借 款应 付 票 据应 付 帐 款预 收 帐 款其 他 应 付 款应 付 工 资应 付 福 利 费未 交 税 金未 付 利 润其 它 未 交 款预 提 费 用长 期 借 款应 付 债 券长 期 应 付 款实 收 资 本资 本 公 积盈 余 公 积未 分 配 利 润F 1F 2F 3F 4F 5F 6F 7F 8F 9F 10F 11F 12F 13F 14F 15F 16F 17F 18F 19F 20F 21XXX 会 计 师 事 务 所损 益 类 工 作 底 稿 目 录索引号：F索 引 号 有 或 无...