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项目资金-1项目资金业务循环内部控制调查表

项目资金-1项目资金业务循环内部控制调查表_第1页
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表 3-9 索引号:(审计机关名称)项目资金收支业务循环内部控制调查表 审计期间______ 项目名称: 项目执行单位:调查内容是否不适用评价总体情况 1.相关职责是否分离: (1)资金收支明细与总账记录职责? (2)资金支出、批准、记账职责? (3)资金支出、实物调拨分发职责? 2.资金收入、支出的会计核算是否符合有关的规定? 3.资金收入、支出的核准审批手续及会计原始单据是否齐备?收入 1.是否建立对收入记录的控制程序,包括现金(银行存款)、实物、劳务集资等? 世界银行贷款资金提款报账收入的提取、审核、批准、记账的分工是否适当? 2.世界银行贷款资金收入是否在取得相关的单据后及时登记入账? 3.国内配套资金总额、来源渠道、年度到位情况是否有批准的文件和计划,与项目协议...

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