合规之我见范文

合规之我见范文（精选10篇）

合规之我见 第1篇

合规之我见

合规是什么？简单地说就是“合乎规范”。这是一种精神，一种理念，一种追求，一种行动体现，更是迸发出来的一种积极的工作状态。需要我们每一位员工以高度的责任感和强烈的进取心为基石，以遵章守制和规范操作为原则，以敬业奉献和团队精神为前提，从工作的点滴做起，在平凡的岗位上抒写不平凡的人生。

作为一名银行人，一个每天都要提高警惕、防范风险的业务发展部的职工，更应该理解银行网点合规文化建设的重要意义和作用，把握其实质和内涵，不抱怨，不放弃，不气馁。从身边的点点滴滴小事做起，从本职工作做起，虚心学习是我唯一的选择，努力工作是我唯一的目标，踏踏实实做人，本本份份做事，不断提高自身业务水平和文化素质，用自己的实际行动，用高尚的人品和操守，来为我行贡献自己一份微薄的力量。我相信，平凡的一滴水也会折射出太阳的光辉，平常的一块砖也会垒起万丈高楼。

在经济全球化、办公自动化、业务信息化、各行各业竞争激烈的今天，我们银行员工，不论你在那个岗位，那个地方，只要不断学习，努力充实提高自己，不断适应银行合规文化的形势，肩负起自己的责任，积极进取，奋发向上，一定能有更辉煌的明天!有一句名言，叫做思想有多高，心就能走多远。一种好的思想文化，对于行动，意义之深不容置疑!作为我们每一名银行人，都应该看到，如果没有心境上的淡泊、宁静，就没有行动上的明志、致远。如果没有以合规文化为先导，稳健经营就没有立足点!也更没有内控管理可言。所以，建立合规文化，是我们规范操作行为之必然，是提升管理水平之必然。

合规文化是一种氛围，需要每个人用心去感受；合规文化是一种立场，需要每个人去坚守；合规文化是一种潮流，需要我们每个人随潮而动。白云从不向天空承诺去留，却朝夕相伴，风景从不向眼睛说出永恒，却始终美丽，星星从不向黑夜许诺光明，却依旧闪烁。我相信，合规文化定能像绵绵春雨，润物细无声，在每位员工的心中生根发芽。

合规之我见 第2篇

合规,顾名思义,就是做事要符合规矩,这是对合规的表面的简单理解。根据巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》的精神，合规的定义是指使银行的所有经营活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。

农村信用合作社（以下简称农信社）其合规的本质是与商业银行一致的。作为高风险行业，农信社的安全稳健发展离不开合规的经营，既要有合格的“规”，又要大家自动“符合”这个合格的“规”。据笔者所了解国外商业银行大都设有合规部门，其职责包括合规风险的识别、监测、评估与报告，及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏；梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持。对于目前正处于深化改革阶段的农信社而言，合规风险管理的建设才处于起步阶段，未来的发展任重而道远。

作为一名刚加入农信社工作不久的新员工，在岗前培训过程中，我对合规的认识还较为浅显，局限于对学习资料上的感性认识。然而在综合柜员岗位实习了一段时间后，通过实际的业务办理和操作，我对合规有了更为深刻的认识，开始逐渐意识到合规对农信社的重要意义。

实习期间，我时常碰到一些有关合规与否的行为。例如，一些客户代替他人来我们营业网点办理存折书面挂失申请的时候，在无法提供存折储户本人的身份证件的条件下却要求我们违规办理业务。又如，规章制度规定客户在办理大额现

金支取业务时须提供客户本人的有效身份证明，然而某些忘记携带身份证件的客户自认为跟柜员相熟就算不提供身份证件也照样可以办理。类似这些由客户自身问题引起的不合规行为屡有发生，所幸的是我们工作人员能够及时纠正和指导，确保客户和自己严格遵守规章制度办事。

不合规的行为除了发生在客户身上，也会由工作人员操作不当或失误所引起。就拿我自己来说，记得有一次在帮客户办理异地卡取现业务的时候，一时麻痹大意在还没打印取款单给客户签名确认之前就把现金递交给了他，这样做就违反了在办理现金付款业务时应当严格执行先记账后付款这一原则。尽管得到旁边同事的及时提醒，立刻采取措施纠正了过来，但这也给我敲响了警钟，时刻提醒自己要严格按照操作流程办事。

这些日常的不合规行为和现象虽非人为故意操控，但一个小小的失误也会酿成大错，造成难以补救的损失。例如，某地一柜员在替一外地客户办理一笔取款业务时，错把取款记作存款造成柜员短款，既支付现金给客户又在客户的账户上打进了一笔相应的存款，令客户账户无故增多了两倍于取款金额的款数。待到该客户走后当天扎帐才发现差错，采取补救行动也仅能追回部分的损失金额，结果令农信社蒙受了一笔不小的损失，其本人也受到被留职察看的处分。

上述的不合规行为仅仅是无意的操作失误所引起，也尚未触及国家法律，对农信社造成的损失毕竟还是有限的。真正令我们担忧的是不断发生的故意违规行为，这些违规行为所涉及的金额动辄起来就是数十万，数百万，上千万的大数目，甚至更多，对农信社的资产造成了巨大的损失，形象也大受损害。

2008年1月，涉嫌骗贷1.57亿元的河北高阳县信用联社副主任宋亚安逃离。任宋亚安在长达两年的时间里，利用手中的权力，对相关法律法规视而不见，肆

意妄为，指使基层信用社违规发放贷款，使用极其“原始”的作案手段，将1.57亿贷款骗了出去。而高阳县基层信用社主任和信贷员明知贷款方式的违规性，对宋亚安的安排却言听计从。

2006年5月12日顺德农信社（现为农商行）亿元存款失踪案浮出水面。顺德农信社前台柜员岑国良通过虚存后支取、虚存后冲销、转入资金后更换存单支取、转入资金后更换存折等多种手段，以“拆东墙补西墙”的手法，大肆挪用信用社资金累计高达2亿1662万余元，截至案发补回160笔共1亿597万余元。而对重要岗位领导离岗后未经审计，则是导致了这起挪用资金案长达6年才被发现的主要原因。

诸如此类的从业人员故意违规行为不在少数，这些频频发生的违规案件叠加的负效果就如蝼蚁负作用于千丈之堤，如果不加消除、整改，那么它对农信社的破坏将是极其严重的。

实习期间，经历或听闻各种各样的无意不合规行为和故意违规案件后，我越来越能感觉到合规风险管理对农信社的重要性和必要性。在这里，笔者作为农信社一份子本着“爱岗敬业，尽职尽责”的心态提出几点建议，但愿对我们农信社的合规风险管理能够起到几分启示。

第一，加强培训和教育，提高员工的合规意识。

笔者认为导致大部分员工出现违规行为的主要原因是对法律法规知识缺乏足够的认知，因此，必须通过对合规知识的学习，提高员工对合规知识理解程度。培训和教育的方式可以多样化，例如通过制定合规培训计划，定期或者不定期组织员工学习相关知识，采取案例的教育方式提高员工的法律意识和合规经营的自

觉性，让员工真正认识并信奉“合规能够创造价值”这一文化理念，愿为之切实行动，努力促进农村信用社各项业务安全稳健运营。

第二，完善合规管理机制，设立专职合规岗位。

在合规经营当中，单靠员工的自觉性是远远不够的，还必须构建完善的合规风险管理机制。为了加快完善风险管理机制，联社各部门应该通力合作不断梳理、整合和优化农村信用社的规章制度，建立专业化的合规风险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。对于各个乡镇基层社应该考虑设置专职合规岗位，界定其功能和职责，让其独立于各乡镇基层社的经营活动。无论是对于无意不合规和故意违规行为，这样做的意义都是十分明显的，专职合规人员对发现有违反法律、规则和标准的操作行为，能够及时当场阻止和纠正，情况严重的能够立即上报联社合规部，以便最大限度减少案件的发生。

第三，学习竞争对手的长处，优化岗位设置

在基层社实习的过程中，笔者强烈感觉到我们基层社的工作效益跟竞争对手的差距，服务水平迫切需要提高。就笔者所经历和观察到的，不少的客户在填写各种业务表单的时候很容易出错，不是填错栏目，就是张冠李戴，即使是在有样板参照的情况下也难以一次性正确填写完整，柜员不得不面对面耐心给以指导和帮助。有的客户对某些业务有疑问时，柜员也不得不花时间去跟他解释清楚，这样自然影响柜员的工作效率，甚至会引起其他正在排队的客户的不满。

针对这种现象，我认为可以根据实际情况因地制宜地增设大堂经理或者由其他员工兼任这一工作岗位。大堂经理不但可以为广大客户提供咨询服务，帮助客户解答疑惑，指导客户填写各类表格，而且可以随时监督客户是否存在不合规行为，对违规现象能够及时采取纠正措施和教育。这样一来可以减轻综合柜员的负

担，让其专心办理业务，提高基层社的整体工作效率，提升服务质量，改变群众对农信社的落后看法；二来可以减少客户的不合规行为，让合规氛围感染每一个客户，深入人心，形成“合规人人有责”的观念，由此营造良好的合规经营环境。

农信社的发展需要与时俱进，但不可急于求成。凡事欲速则不达，滴水石穿也非一日之功，发展不是一朝一夕的事，要按部就班，循序渐进，建立有效可行的规章制度，加快完善合规风险管理机制。

加强金融合规文化之我见 第3篇

一、重视合规教育

要加强学习, 从服务礼仪、服务技巧等最基本的东西学起、做起, 把创优服务与合规经营的关系理顺, 把合规文化建设贯彻于农行每个员工的整个职业生涯, 把合规文化理念扎根于整个农行的管理与决策之中。并经常对员工进行案例教育, 提高员工对违章、违规操作危害性的认识, 从而自学维护和执行规章制度。

二、明确合规责任

制度应当适合自身的特点, 我们应该明确自己的岗位职责, 根据岗位要求尽职尽责。管理部门以检查为抓手, 通过现场检查和非现场检查相结合, 努力发现基层员工合规操作方面存在的突出问题。通过风险防范管理举措, 才能对其存在的风险问题进行改正。

三、建立激励机制

“合规文化与内控执行”之我见 第4篇

关键词：合规文化 内控执行

古人云：矩不正，不可以为方；规不正，不可以为圆。也就是说：没有规矩，不成方圆。合规文化建设是一个渐进的漫长过程，合规文化建设是农村信用社风险管理的最高境界，合规文化建设在农村信用社日常经营管理活动中的重要作用已逐渐显现出来。

1 积极推行全员合规文化理念

以人为本是德育的关键，诚信和道德的教育是合规文化确立的根本，信用社员工既是合规文化建设的主体，又是合规文化的实践者和创造者。合规文化建设要充分发挥人的主观能动性，把合规文化建设有机融入到日常工作中，做到全员参与、各负其责，保持时时刻刻学合规，事事处处讲合规，真正使合规文化无时不在，无处不在。

1.1 建立合规责任机制

建立分工合理、职责明确的合规风险管理责任体系，明确所有与合规风险和合规风险管理机制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，使责任与权限对等、与内控要求一致、与奖惩挂钩，从而确保合规工作落到实处。在落实合规责任制的同时必须建立违规问责制，加大违规处罚力度，提高违规成本，对存在或隐瞒违规问题、造成资金损失和经济案件的，严格追究各级责任人的责任。

1.2 加强合规教育学习

合规文化的培训、学习是合规文化建设的重中之重。工作中必须将合规风险培训纳入全年的重要工作计划中，着力提高合规教育和培训水平。主要内容应为本联社和上级机关的相关文件报告以及结合制度执行力、案件专项治理等活动，特别定期针对重要风险点进行专门培训。让合规文化深入人心，让合规履责变为自觉行动。

1.3 建立激励约束机制

农村信用社应当通过合理的绩效考核项目及比重，倡导业务拓展与遵循合规方面取得良好平衡，摒弃以往单纯追求效益的价值取向，确保农村信用社的各项经营活动遵循合规原则。在考核、评价各部门、信用社的负责人时，其合规风险管理能力应当列为重要考核内容，且必须征询和尊重合规部门的意见。稽核监察部门的绩效应由上级联社直接考核，应与其工作目标保持一致，不取决于所在机构的盈亏状况。

2 规范日常操作，抓重点风险点

合规文化建设要从最基础的业务入手，教育管理人员及员工主动暴露内控的隐患，使内控风险前移，降低内控管理成本、提高内控管理效果。坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律”的不良习惯，逐渐形成一种“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化理念，切实把合规管理理念渗透到日常业务经营管理和决策中去，使内控执行意识成为一种自觉和必需的行为准则。

重点风险点主要体现在以下几个方面：

2.1 信用社机构“大而全、小而全”和人均规模小、效率低、过度分散、人员业务素质低、财务成本过高的突出问题，可以通过前中后台的设置，形成前台经营、中台把关、后台监督的经营管理体系，建立了有效的风险防控约束机制，初步实现了标准化操作、规范化运营的目標。严格落实定期抽查、错岗检查等各项检查制度，实现对操作流程的全程监控，控制每个环节的风险点。

2.2 是通过信贷会计档案的集中管理，档案资料要件、要素的完整性、合规性、安全性有了很大提高。弥补了事后监督的缺位，达到了档案管理的专业化，提高了档案管理水平。对整个流程再造环节的执行情况分阶段进行稽核、评价；加大对违规人员的责任追究力度，增强依法合规经营意识。

2.3 是通过会计委派制度，对基层网点进行实时监督，提高了县联社对操作风险的管控能力。

会计业务的主要抓内控制度执行、内外账务核对、重要凭证和现金等主要风险点。如：每天会计分别对员工日常业务操作进行录像回放检查，重点查业务流程、现金出库、柜员三碰库等环节；对重要空白凭证和现金做到主办柜员日清、会计旬查、主任月查等；会计每月对内外账核对业务应对帐单进行整理，对未收回及时电话核对并催办。

信贷管理风险点主要为贷款调查不实和贷后检查流于形式等薄弱环节。针对这些问题采取以下措施：首先通过实行AB角调查和错岗检查，确保了贷款调查结果的真实性和准确性，促使信贷员增强责任心，确保新增贷款质量；其次对不良贷款管理采取按定期汇报清收及入户情况，对难点贷户及时剖析制定具体措施，避免了不良贷款因疏于管理带来的风险，时时掌握贷户当前信息择机清收；针对信贷人员包片时间过久易出问题和对不良清收懒惰的问题采取每两年进行调整一次，避免信贷员发放人情贷款、收贷收息不到位等隐患。

3 规范业务操作流程，提高员工的执行力

3.1 适时完善各项制度，规范业务操作流程

重点针对系统管理模式、操作流程以及业务品种创新的变化，及时梳理、修订和完善相关规章制度，确保规章制度能覆盖各项业务控制的关键点和风险点。尤其是对现金及凭证管理、账户管理、授权业务、联行汇兑业务、跨行通兑业务、贷款业务、人员交接、印章管理等重要环节，应重新梳理，加以规范，以确保各环节控制不留空白点、风险点。

3.2 是要实行动态管理模式

为保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置和设置必须遵循“相互监督、相互制约、前台与后台分离、联行与结算分离、信贷与核心分离”的原则，按系统类别、特点及业务品种分析研究并制定统一规范的业务操作流程，分析确定业务操作过程中的风险点，明确关键岗位、相互制约岗位及其控制要求，形成不同岗位分立、相互制约的控制关系。

3.3 建立健全风险动态监测、定期分析报告制度，完善内控信息传导机制，提高风险管理综合能力

重点提高对各项业务的重要操作环节及风险点进行预测、识别、分析和解决的能力，及时提出操作风险的控制重点，以内控管理排名作为绩效考核的奖惩依据，建好问题台账，从制度和管理上解决屡查屡犯问题，从而有效遏制违规、违章操作风险。

3.4 加大内控管理检查指导力度，强化责任追究，提高制度执行力

一是按岗位制定检查方案及考核措施，并按岗位进行定期考核。形成会计主管对柜员、联社对会计主管的检查监督及考核体系。

二是加大对重要控制环节的检查辅导力度，尤其是加强对重要空白凭证管理、现金管理、印章管理、账户管理、人员交接、授权业务与监督控制等重要控制环节和会计主管履职情况的检查监督。

三是根据存在问题对网点管理情况进行分类后，对管理较为薄弱的网点和人员开展重点检查和指导。

四是加大责任处罚和追究力度，对在日常工作中存在违反重要控制环节规定、问题存在屡查屡犯或是整改措施落实不到位的人员严格进行责任追究。

总之，坚持以人为本，通过合规文化管理，强化内控执行，创造一种民主和谐的内控环境，使全体员工认真履行岗位职责、养成自觉合规操作及遵纪守法的良好习惯，推进各项业务稳步、稳健发展。

合规文化之我见 第5篇

于丹《论语心得》中说到，“理想之道就是给我们一个淡定的起点，给我们一点储备心灵快乐的资源”。合规文化建设就是我们淡定的起点；防范风险、创造效益就是我们心灵快乐的精神资源。

一直以来，服务文化为我们赢得客户，赢得业务，而合规文化在约束、保护着我们。有的人树立了合规意识，创新发展，成为经营的佼佼者；有的人高度负责，兢兢业业，成为合规的捍卫者；有的人立足于本岗位，从自己做起，成为有效的执行者；然而，有的人执意与合规一决高下，胆大妄为，最终纷纷堕马，成为人人唾骂的腐败者：他们由于一念之差，聪明反被聪明误，陷入深渊。那些惨痛的事实无时无刻不在的刺痛着我们的内心。曾经，他们或许就是我们身边并肩作战的同志；曾经，他们或许就是我们娱乐时放声高歌的朋友；曾经，他们或许就是在我们遇到困难时伸出的一双援手；曾经，他们或许就是客户心中优秀的代表。但是现在，他们却与铁窗为伴，与监牢相随！

风险无小事，合规心中留！面对诱惑，我们守护心中的那一份净土；面对诱惑，我们坚守心中的正义力量；面对诱惑，我们更加热爱现在的亲情与友情。西方有位哲人这样说：华丽的精钻，闪耀的珠光，为你赢得了女皇般虚妄的想象。岂知你的周遭只剩下势力的毒、浪漫的香、撩人与杀人的芬芳；人呐，当你再度向财富致敬，向名利欢呼，向权力高举臂膀，岂不必询问那只曾经歌咏的画眉，它的嗓音已经干枯哀哑，为了真实、尊荣和洁净灵魂的灭亡。

播下一种思想，收获一种行为；播下一种行为，收获一种习惯；播下一种习惯，收获一种命运。

在百年历史舞台上，合规与创新历来是一对既相互制约又相互促进的对立而统一的矛盾结合体。合规经营是百年基业的垫脚石，而创新发展则是赖以生存和延续的源泉。

谈到“合规与创新”，大多数人会联想起戴着厚底眼镜的教授与前卫时尚的新生代青年之间的文化较量，诚然，合规的前提就是合法，必须在既定的条条框框中制约；创新却需要打破传统思维方式，剑走偏锋，甚至需要一些非常方式，才能达到创新的目的。

合规，让我们成为思想的驾御者。如果心里生长着无知和邪恶，那痛苦也就随之而来；如果我们的思想睿智和正直，那么最终也必将收获喜悦。面对着瞬息万变的经济大潮，我们需要更多的诚信与责任；面对形形色色的物质诱惑，我们需要更多的自律与自控；面对着严重扭曲的享乐主义，我们需要更多的自省与守法。

俗话说，一年的企业靠运气，十年的企业靠经营，百年的企业靠文化。企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力。当前，正值改革发展的关键时期，合规操作、合规经营对我们银行的发展有着至关重要的作用。我们更应该尊重合规文化，发展合规文化，繁荣合规文化。就如同一棵大树，业务是叶，管理是枝，体制是干，文化是根！根就是我们的核心价值体系。只有根深了，枝干才能粗壮，叶才能茂盛，树才能健康成长。

事业的接力棒在我们手中传递，在历史的天空下，年轻的我们到底该留下怎样的背影？是送人玫瑰手有余香，栽下参天大树荫庇后人？还是留下黑洞，让众多的同仁勒紧腰带拼命填补？面对灿烂星空，我们的所作所为应经得起良心的审视、时间的检验。

喜看今朝，贵阳农村商业银行的合规园地里已经小荷初绽；展望未来，我行构建宏伟事业的篇章仍在继续！让我们行动起来，化身为历史长河中一个小小的字符，跟随它一起进入新的时代，创造新的辉煌！

贵阳农商行小河支行营业部

合规创造价值之我见 第6篇

近年来, “ 依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常使用。但是, 许多人对“ 合规”概念的理解是表面化的, 有的将“ 合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行总行制定的规章制度, 有的将“ 合规”简单地理解为就是符合规定, 不符合规定就是违规。显然, 这些理解与国际银行业对“ 合规” 的理解是不一致的。

从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看, 银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。而《商业银行合规风险管理引》对合规的含义也进行了明确，“ 是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”

从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。

合规风险管理本身并不能直接为银行增加利润，对于“合规创造价值”可以这样定义：指通过合规管理增强银行在金融市场的持续竞争力，增加盈利空间和机会，避免业务活动受到限制，为企业创造价值。随着合规工作的开展，我们很快发现合规风险管理机制的关键是个“规”字。俗话说：没有规矩不成方圆。银行有效合规风险管理机制的建立，首先是个“规”字，即解决合规应当符合“哪些规”的问题，在此基础上再谈“合规”。这个“规”不是简单的一个满足法律法规要求的制度汇编，这个“规”既包括外部的法律、法规，也包括企业内部的大量管理制度、规定。

然而，我们多年来形成的规章制度系统并不能很好地满足上述要求。以每个客户经理所做的企业调查为例，相关的“规”散见于《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国担保法》《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国票据法》和本行的一些规章制度上等，如果仅仅将其简单汇编在一起，显然其可操作性、可执行性仍较差。对这些种类、层次、数目众多的“规”，公司真正将其落实到经营管理活动之中，必须对其进行梳理、整合与优化，形成合规手册，这本身就是在提升公司的风险管理能力和核心竞争力。

商业银行可以从以下五方面构建合规风险管理机制。

一是树立主动合规意识，克服被动合规心理。合规是银行业稳健运行的基本内在需求，也是银行文化的重要组成部分。

第一，在银行员工中树立合规人人有责、主动合规意识、合规创造价值等理念，让员工接触到每一笔业务时，就要想到必须进行合规风险的审查，倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，以便及时整改。

第二，合规文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，这需要银行加强规章制度的后评价。针对发现的问题相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进，以避免任何类似违规事件的发生和纠正已发生的违规事件，并对相关责任人给予必要的惩戒措施。强调过程问责，尽职免责，如果发现了合规风险而隐瞒不报，一旦被内审部门或外部监管者查实，隐瞒不报者一定要受到更加严厉的惩罚；而对于主动报告问题或隐患的，则可以视情况减轻处罚，甚至免责乃至给予奖励。

第三，要将绩效考核机制作为培育合规文化的重要组成部分，以充分体现商业银行倡导合规经营和惩处违规的价值观念。

二是制定合规政策，合规部门发挥领导作用。合规部门是支持、协助银行高级管理层做好合规风险管理的独立职能部门，一线业务部门对合规负有直接的责任，高级管理层对银行合规经营负有最终的责任。构建商业银行合规风险管理机制，需要设立专职的合规部门，并且要确保合规部门不受干扰地发现、调查问题，让合规人员及时地参与到银行组织架构和业务流程的再造过程，使依法合规经营原则真正落实到业务流程的每一个环节乃至每一位员工。同时，要制定和核准一个符合商业银行自身特点且行之有效的合规政策，它是银行合规风险管理的纲领性文件；通过实践积累经验，摸索出一条有效管理合规风险的运行机制和治理操作风险的治本良策。但必须明确：切忌将合规部门的工作到位与否作为银行各业务部门和高级管理层推卸责任的借口，合规部门绝不能成为高级管理层和其他部门责任追究的“替罪羊”。三是建立举报监督机制。要在员工中树起依法合规经营和控制合规风险的意识，必须建立举报监督机制，为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护和激励机制。

四是建立风险评估机制。要尽快建立健全和完善风险识别和评估体系，认真借鉴国际先进经验，积极运用现代科技手段，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记和风险提示制度。

五是将合规风险管理机制建立在“流程银行”基础之上。要彻底打破以往承传多年的在稳定和封闭的市场环境中、在金融产品单一的计划经济时期形成的“部门银行”体制，打破各部门条块分割、各管一段的部门风险管理模式，有效避免各自为政、相互扯皮现象，建立以客户需求为中心的统一封闭流程，以既服务好客户、又控制好包括合规风险在内的各种风险为原则，优化和精简业务流程。

合规文化是金融企业文化的一个重要组成部分。合规绝不仅仅是合规管理部一个部门的事情，合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个员工都息息相关。只有将合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，才能真正做到人人合规，从而有效控制合规风险，确保公司的经营不偏离目标，实现股东价值的最大化。

柜员业务操作内控与合规之我见 第7篇

信用社柜员操作风险具有常见、易发、难控的特点，存在于柜员业务的各个环节，柜员的风险发生后，往往会给单位和柜员个人带来严重后果。笔者想结合自己工作实际谈谈对农村信用社加强柜员业务操作内控与合规建设，防范操作风险的认识。

一、柜员业务操作主要存在的风险

由于我社办理的业务额小、量大，且工作人员偏紧，因而在日常业务操作过程中，内部规章制度不能得到有效贯彻落实，内部制衡监督体系不健全、内控制度的功能和作用发挥不充分，有意无意地弱化和降低了内控机制的效能和作用，因而容易诱发各类风险。

1、柜员制度观念与道德因素带来的操作风险。（1）一些临柜操作人员制度观念和自我保护意识淡薄，不能做到人走机退、人离章收等，将个人感情和对同志的信任无限扩张，凌驾于制度之上。例如XX社一名员工曾发生假币及收缴凭证丢失事件，为了争取弥补错误时间，在会计季度检查的前一天将假币调给明天休息的员工，基于信任，接收柜员未经仔细盘点便做入帐处理，最后东窗事发，两位员工均受到了处罚。（2）现金业务是一个手工点钞和电脑操作相结合的过程，没有专人复核，多收少付、错款错账隐瞒不报、转移现金等现象就有发生的可能，如果柜员本身素质不过关，道

德水准偏低，视规章制度于不顾，更可能利用内控管理存在的漏洞自我作案或与客户联手作案。（3）授权柜员虽不直接办理业务，但若其违背道德、制度，极易与临柜人员联手作案。比如迫于上级压力等情况下，可能发生空开大额存单、未提供身份证原件办理大额现金存取、代理解挂等现象，造成极大的风险缺口。

2、柜员能力因素带来的操作风险。（1）部分临柜人员对操作系统知识了解较少，业务知识和业务水平较差，只能应付一般性操作，对于主动预防高科技犯罪未能从思想上引起高度重视。如存单诈骗、票据真伪鉴别、开户资料的真实性审核等均需要良好的业务知识为基础，临柜人员业务素质的好坏直接影响了风险发生的频率。（2）柜员与客户是“一对一”单人临柜，稍有疏忽大意就会发生差错，柜员自身承担风险和银行防范业务风险的难度同时加大。如我社员工因一时疏忽多次发生存款返现、取现多付、存取反向操作等情况，有些情况及时发现得以解决，有些则直接造成了人、财、物资源的浪费。（3）信用社正处在转型时期，新业务、新技术、新知识层出不穷，这对柜员的学习能力、适应能力提出了更高的要求。长期以来会计人员与储蓄人员之间的岗位交流开展甚少，新事物不能迅速得以传达、消化、运用，且大部分临柜人员缺乏学习主动性，思想上也没有引起重视，造成业务差错率居高不下，给柜员业务操作风险带来了隐

患。

3、技术因素引发的操作风险。（1）监控设施和出纳机操作风险。我们现用的钞票版别多且防伪技术复杂，这对点、验钞机的性能提出了很高要求。若出纳机具的性能不过关，将给临柜人员造成误导，给客户或自己造成经济损失。现在市面上相继出现了一些专门针对点钞机设臵的百元面值假币，双面均能过点钞机，若将该类假币参杂在真币中，恐怕是防不胜防。另外，录像监控难以做到多方位监控，存在监控死角。这样，在对违规违纪行为的硬件监督上，就存在着一定的风险｡（2）应用程序系统操作风险。由于业务操作系统对有些风险点业务自动控制覆盖面不全，增大了“人控”的难度。如曾发生的在代发工资过程中，由于数据录入与确认发放未使用同一台电脑，应用程序出错造成数据错乱，导致工资错发现象。又如曾发生的代缴电费过程中，电脑未出现打印信息，而操作系统却已入帐，导致库存现金短款现象。随着电子和网络技术的发展，银行的操作平台也发生了根本性的变化，但由于系统的疏漏和技术支持的相对不足，产生操作风险的危害性加大。

二、发挥内控合规职能防范业务操作风险的措施

1、健全合规文化，防范操作风险。

一是倡导和培育合规理念，引导员工形成良好的职业操守。（1）合规操作由高层做起，倡导“规范操作，制度至

上”、“严格业务流程，杜绝违规违章”的行为准则，形成决策依程序、管理靠制度、业务讲流程的良好内控氛围。（2）要树立相互监督意识。同事之间的信任必须建立在遵章守纪、按章办事的基础上，发现违反规章制度的行为要主动提示、制止，并视情况向所在机构报告，这是银行业从业人员与同事相处的基本原则。

二是注重开展思想评估和警示教育。(1)抓好全体员工的思想教育工作，定期或不定期召开重要岗位人员思想分析会，分析他们的思想动态，提高其对操作风险危害性的认识。(2)真正把警示教育落实到基层员工，如我社5、6月份开展的反腐倡廉教育活动，管理人员大部分有落实到位，但对基层员工尤其是前台柜员的教育形式多于实质，有的甚至连形式都没有。以书面材料作为活动总结的方式已经不能完全真实地反映实际情况，影像、照片等资料的补充显得刻不容缓。

三是以增强员工的企业归属感为主题，培育合规文化。（1）在全社倡导柔性管理，注重人文关怀，通过家访、谈心等方式从各个方面了解员工工作、生活、思想，对于有困难的员工施以援手，使他们真正感到我社给予的帮助和温暖。（2）把职工个人努力、个人贡献和信用社发展密切结合起来，力争达到企业文化与个人文化的趋同与和谐，增强辖内员工合规的主动性。（3）加强员工合规教育和培训，加强对学习培训质量的考评考核, 确保制度贯彻到全体柜

员，以此规范柜员的操作行为。加强业务知识、业务技能（包括假币识别能力）、计算机操作的培训，举办业务技能和业务知识比赛，以比赛为平台引导员工学业务、练技能，提高柜员素质。同时，加强新业务、新技术、新知识的合规学习，加速新事物的消化和运用，为有效防范柜台操作风险提供保障。

2、建立有效的激励机制。

一是完善柜员星级评价制度。现阶段我社已有较完整的柜员星级评价考核办法，但对于评价的结果没有作实质性的区别对待。建议实行星级柜员评价结果与绩效考核、评先表彰、薪资分配等合理挂钩，与柜员的晋升、政绩考评等个人利益紧密结合起来，促使内控优先的意识深入人心。

二是建立有效的合规奖惩制度。鼓励柜员与各种违法违规行为作斗争。要把对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。

3、健全督导稽查机制，强化制度执行。

一是可以尝试推行会计委派制。即基层信用社会计由联社直接委派，代表联社行使规定的职责，以强化会计人员职权的同时，加大相应的监督责任，使过去单纯的核算型会计向核算、监督并重的综合型会计转变。

二是改进事后监督方式。事后监控体系应摒弃“交易审查和凭证审核”为中心的方法，以数据分析、模型监测、风险定位、风险评估、调查询证等现代监控工具为手段，以核实交易“真实性”为主要目的，建立“交易、账户、客户、柜员”全方位监测体系，全面提高柜面业务监控能力。

三是改进稽核方式。要实行内外结合、现场检查与非现场稽核相结合的办法，定期或不定期对有关业务进行排查。目前，我社会计检查以定期、现场检查为主，这种稽核办法固然能检查出一些问题，但不容易查找出风险口。建议多采用突击检查、随机抽查等方式，有助于促进合规操作日常化。

4、要有效解决电脑系统设计方面的缺陷。

“合规文化与内控执行”之我见 第8篇

关键词：合规文化,内控执行

古人云:矩不正, 不可以为方;规不正, 不可以为圆。也就是说:没有规矩, 不成方圆。合规文化建设是一个渐进的漫长过程, 合规文化建设是农村信用社风险管理的最高境界, 合规文化建设在农村信用社日常经营管理活动中的重要作用已逐渐显现出来。

1 积极推行全员合规文化理念

以人为本是德育的关键, 诚信和道德的教育是合规文化确立的根本, 信用社员工既是合规文化建设的主体, 又是合规文化的实践者和创造者。合规文化建设要充分发挥人的主观能动性, 把合规文化建设有机融入到日常工作中, 做到全员参与、各负其责, 保持时时刻刻学合规, 事事处处讲合规, 真正使合规文化无时不在, 无处不在。

1.1 建立合规责任机制

建立分工合理、职责明确的合规风险管理责任体系, 明确所有与合规风险和合规风险管理机制有关的部门、岗位、人员的职责和权限, 使责任与权限对等、与内控要求一致、与奖惩挂钩, 从而确保合规工作落到实处。在落实合规责任制的同时必须建立违规问责制, 加大违规处罚力度, 提高违规成本, 对存在或隐瞒违规问题、造成资金损失和经济案件的, 严格追究各级责任人的责任。

1.2 加强合规教育学习

合规文化的培训、学习是合规文化建设的重中之重。工作中必须将合规风险培训纳入全年的重要工作计划中, 着力提高合规教育和培训水平。主要内容应为本联社和上级机关的相关文件报告以及结合制度执行力、案件专项治理等活动, 特别定期针对重要风险点进行专门培训。让合规文化深入人心, 让合规履责变为自觉行动。

1.3 建立激励约束机制

农村信用社应当通过合理的绩效考核项目及比重, 倡导业务拓展与遵循合规方面取得良好平衡, 摒弃以往单纯追求效益的价值取向, 确保农村信用社的各项经营活动遵循合规原则。在考核、评价各部门、信用社的负责人时, 其合规风险管理能力应当列为重要考核内容, 且必须征询和尊重合规部门的意见。稽核监察部门的绩效应由上级联社直接考核, 应与其工作目标保持一致, 不取决于所在机构的盈亏状况。

2 规范日常操作, 抓重点风险点

合规文化建设要从最基础的业务入手, 教育管理人员及员工主动暴露内控的隐患, 使内控风险前移, 降低内控管理成本、提高内控管理效果。坚决杜绝“以信任代替管理, 以习惯代替制度, 以情面代替纪律”的不良习惯, 逐渐形成一种“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化理念, 切实把合规管理理念渗透到日常业务经营管理和决策中去, 使内控执行意识成为一种自觉和必需的行为准则。

重点风险点主要体现在以下几个方面:

2.1 信用社机构“大而全、小而全”和人均规模小、效率低、过度

分散、人员业务素质低、财务成本过高的突出问题, 可以通过前中后台的设置, 形成前台经营、中台把关、后台监督的经营管理体系, 建立了有效的风险防控约束机制, 初步实现了标准化操作、规范化运营的目标。严格落实定期抽查、错岗检查等各项检查制度, 实现对操作流程的全程监控, 控制每个环节的风险点。

2.2 是通过信贷会计档案的集中管理, 档案资料要件、要素的完整性、合规性、安全性有了很大提高。

弥补了事后监督的缺位, 达到了档案管理的专业化, 提高了档案管理水平。对整个流程再造环节的执行情况分阶段进行稽核、评价;加大对违规人员的责任追究力度, 增强依法合规经营意识。

2.3 是通过会计委派制度, 对基层网点进行实时监督, 提高了县联社对操作风险的管控能力。

会计业务的主要抓内控制度执行、内外账务核对、重要凭证和现金等主要风险点。如:每天会计分别对员工日常业务操作进行录像回放检查, 重点查业务流程、现金出库、柜员三碰库等环节;对重要空白凭证和现金做到主办柜员日清、会计旬查、主任月查等;会计每月对内外账核对业务应对帐单进行整理, 对未收回及时电话核对并催办。

信贷管理风险点主要为贷款调查不实和贷后检查流于形式等薄弱环节。针对这些问题采取以下措施:首先通过实行AB角调查和错岗检查, 确保了贷款调查结果的真实性和准确性, 促使信贷员增强责任心, 确保新增贷款质量;其次对不良贷款管理采取按定期汇报清收及入户情况, 对难点贷户及时剖析制定具体措施, 避免了不良贷款因疏于管理带来的风险, 时时掌握贷户当前信息择机清收;针对信贷人员包片时间过久易出问题和对不良清收懒惰的问题采取每两年进行调整一次, 避免信贷员发放人情贷款、收贷收息不到位等隐患。

3 规范业务操作流程, 提高员工的执行力

3.1 适时完善各项制度, 规范业务操作流程

重点针对系统管理模式、操作流程以及业务品种创新的变化, 及时梳理、修订和完善相关规章制度, 确保规章制度能覆盖各项业务控制的关键点和风险点。尤其是对现金及凭证管理、账户管理、授权业务、联行汇兑业务、跨行通兑业务、贷款业务、人员交接、印章管理等重要环节, 应重新梳理, 加以规范, 以确保各环节控制不留空白点、风险点。

3.2 是要实行动态管理模式

为保证会计工作的合规有效性, 柜员岗位的配置和设置必须遵循“相互监督、相互制约、前台与后台分离、联行与结算分离、信贷与核心分离”的原则, 按系统类别、特点及业务品种分析研究并制定统一规范的业务操作流程, 分析确定业务操作过程中的风险点, 明确关键岗位、相互制约岗位及其控制要求, 形成不同岗位分立、相互制约的控制关系。

3.3 建立健全风险动态监测、定期分析报告制度, 完善内控信息传导机制, 提高风险管理综合能力

重点提高对各项业务的重要操作环节及风险点进行预测、识别、分析和解决的能力, 及时提出操作风险的控制重点, 以内控管理排名作为绩效考核的奖惩依据, 建好问题台账, 从制度和管理上解决屡查屡犯问题, 从而有效遏制违规、违章操作风险。

3.4 加大内控管理检查指导力度, 强化责任追究, 提高制度执行力

一是按岗位制定检查方案及考核措施, 并按岗位进行定期考核。形成会计主管对柜员、联社对会计主管的检查监督及考核体系。

二是加大对重要控制环节的检查辅导力度, 尤其是加强对重要空白凭证管理、现金管理、印章管理、账户管理、人员交接、授权业务与监督控制等重要控制环节和会计主管履职情况的检查监督。

三是根据存在问题对网点管理情况进行分类后, 对管理较为薄弱的网点和人员开展重点检查和指导。

四是加大责任处罚和追究力度, 对在日常工作中存在违反重要控制环节规定、问题存在屡查屡犯或是整改措施落实不到位的人员严格进行责任追究。

“不当教法”之我见 第9篇

批评不当，惩罚过严

学生犯了错误，适度的批评，惩罚是必要的，但如果方法不当，不但不能帮助学生改正错误，还会导致学生一些心理问题的产生。在批评教育学生时，教师有三忌：一忌时机不当；二忌不顾场合；三忌不问缘由。

不顾实际，负担过重

一是课业负担过重，使学生对学习失去兴趣，由厌学而产生焦虑和情感障碍；二是心理负担过重使学生长期处于心理紧张状态，会给学习和生活带来痛苦，影响学生身体的发育和心理的发展。

言行不一，难为师表

教师品行有问题，会失去学生的信任，使教育教学无力，还会造成学生品行障碍。

过分关心或漠不关心

教师对学生过分的关心会造成低龄学生的怯懦心理和退缩行为，会使青春期的学生产生逆反心理和对抗情绪。教师对学生漠不关心会影响班级的风气，在沉闷而缺少交流的氛围里，学生会产生猜疑、胆怯心理，影响学生交往能力的发展，严重的会导致学生的社交障碍。

评价随意、武断，以偏概全

教师是学生眼中的“权威人物”，教师对学生的评价随意、绝对化或以偏概全，不仅会对学生造成很大的影响，还会影响学生的自我评价及他人评价。

宠优轻劣，标准不一

宠优会使学生自我认识偏差，不能抵御挫折，心理承受力差。对一些有问题学生的轻视，会使这些学生产生自卑、敌视、对抗、逆反及偏执等心理。教师对学生褒贬不一，亲疏失调，可以引起并强化学生之间的嫉妒心理。

合规之我见 第10篇

关键词：农村小学、班级管理

摘要：小学是学生形成良好习惯的关键时期，而班级组织管理是学生形成良好习惯的基础。良好的班风、学风、行为习惯的形成，与教师的班级管理是分不开的，要管理好一个班级应做到：教师在学生中树立威性，制定严格的班级管理制度，培养小干部，对学生的行为做到奖惩分明，教给学生家长教育孩子的方法。

良好的班级管理是班集体形成优良的班风、学风的保证，是提高课堂教学质量的关键，是学生形成良好行为习惯的前提。在农村，学生家长文化素质普遍偏低，加之现在学生父母外出打工较多，许多学生和爷爷、奶奶一起生活，爷爷奶奶往往只重视了孩子衣食而忽视了对孩子的教育。因此在校加强对学生组织管理，强化学生的是非观念是非常必要的。我在与农村学生家长接触交谈中了解到：现在的孩子最听老师的话，在家里家长叫他们做事很难，可在学校里，老师叫他们做事，他们可积极了，家长给自己的孩子讲解作业时，孩子常会说，老师不是这样讲的。可见老师在学生心中的地位是非常高的，我们就要充分利用教师这点先天优势来做好学生的组织管理。下面我就农村小学班级管理谈谈几点肤浅的认识。

一、教师在学生中树立威性。

我校有个别班级上课纪律差，教师在上面讲学生在下面做自己的事，有时安排学生劳动结果教师一走学生也就走了，结果教室里乱七八糟，不堪入目，教师工作还算认真，但就是学生不听教师的。因此教师在学生中树立威性是做好班级管理的关键。教师要在学生中树立威性应从以下几点做起。

1、我们接任何一个新班时，教师与学生说话要严肃，上课不能让学生乱接话，对不听话的学生处理要狠，处理学生要及时，最好能做到杀鸡吓猴。在长期工作中，我发现任何一个学生接触到新教师往往表现也很乖巧的，但他们说话做事往往具有试探性，一旦学习过程中说话或做事试探教师，教师处理不及时，就会给以后的教学管理带来很大的障碍，即使纠正过来也要费很大力气。因此教师新上任时，教师就应明确告诉学生在学校哪些能做，哪些不能做，上课那些不能做，犯了应怎样处理，让学生尽早做到心理有数。学生一旦犯错时，教师处理要公正，做到学生口服心服。同时教师要多关心学生的学习和生活，帮助学生解决一些力所能及的事，取得学生的信任，建立良好的师生关系。

2、教师应不断提高教学业务水平，让学生从心理佩服自己的老师是一名好教师。教师与学生接触最多的时间是课堂，教师教学技能强与否，知识渊博与否，时间长了学生心里是最清楚的。教师应不断学习不断提高自己的教学技能，使自己上的课能吸引学生。

3、教师要学会与学生勾通。教师每接手每一个班，教师应尽快了解每个学生的家庭情况，个性特点，便于教师在今后学生管理中采用合理方法教育学生，尽量避免与学生发生矛盾，便于教师指导家长教育学生。学生犯错时，教师要通过与学生交谈了解学生的思想情况，对他们错误的想法要及时矫正。

二、认真制定班级管理制度。

没有规矩不成方圆。三字经中也有这样的句子：苟不教，性乃迁。教之道，贵以专。意思是：如果幼儿小的时候不给孩子良好的教育，那么他的性情便会受到不好的影响而有所改变。教育的方法，最重要的是有恒心和专心致志地教育孩子。学生在学校除了学习知识外，更重要的是学习做人的规矩，形成好习惯。教师在接到新班级时，教师应及了解学生实际情况制定切合班级实际的班级管理制度，并形成文组织学生学习，并在学习过程中不断补充完善。学生违反班规应严格按制度来处理，并做到制度面前人人平等，长期坚持下去。

三、培养小干部。

在我们学校，我发现许多班级的小干部建立起来了，却没有发挥应有的作用。要减轻教师管理学生的担子，教师应在教学管理过程中，培养小干部，教给小干部管理方法，要敢于放担子给小干部，让人他们代表教师来执行制度。如学习小组长要认真检查学生的书写，作业是否完成应及时向教师汇报。劳动委员要把每天劳动情况，劳动质量向班主任汇报等。教师也应帮助小干部在学生中树立威性。每周班会课，应让小干部在会上总结上周自己做了哪些工作，哪些工作做好了，哪些工作做得不好及改正措施。在评价小干部时，教师应首先要肯定小干部的工作，对做得突出的给予适当奖励，激发每个小干部的工作热情，同时对于工作不负责的小干部也要及时更换。

四、对学生的行为奖惩分明。

班级管理过程中，教师应充分利用奖励和惩罚这两把尺子来应对学生在校的表现。我认为只有奖励而没有惩罚的教育是不完整的教育。通过奖励让全班学生主动地学习这种行为，从而形成更多具有优良品质的人。而通过惩罚除了教育犯错学生外，它还是一面教材，还能对其他学生起到警告教育作用。如我校去年学校在全校集会上多次讲：要珍爱生命，严禁学生私自下河游泳，然而没过多久，我班几个学生却利用中午吃午饭时间私自下河洗澡，被班上一名女生发现来给我汇报。我当着全校学生表扬了给我汇报的学生，并奖励该生一盒水彩笔，而对私自下河洗澡的学生进行了每人打手1鞭子的惩罚，并让下河洗澡的学生当着全校的面进行口头检讨，下来及时与家长联系配合教育。又如学生发现在学校乱丢垃圾向教师汇报，教师查实后便可获得一本作业本的奖励，而丢垃圾的学生将受到一个星期捡操场垃圾的处罚。从此就再也没有学生下河洗澡了，没有人乱丢垃圾了，就连有学生到河边玩都会有学生来汇报。我们通过对学生的奖惩主要是让学生懂得明辨明非，规范学生的行为，为将来做一个遵纪守法的好公民奠定基础。

五、教给学生家长教育孩子教育方法。

农村学生的家长，素质偏低，他们不懂得如何教育自己的孩子。教师应针对学生特点教给学生家长一些教育孩子的方法。如每天要督促孩子做作业，让自己的孩子做一些力所能及的事，教育自己孩子自己能做的事自己做，教育孩子要有孝心。不能当着自己的孩子面吵架，要求孩子做到的自己首先做到，多让自己的孩子看一些课外书等等。同时教师应把自己的电话告诉每个学生家长，好让学生家长教育孩子需要教师帮助时能及时得到教师的帮助，同时也能让学生家长及时了解自己的孩子在校学习情况。为了帮助家长教育孩子，每班每期应召开两次家长会，开学一次，期中一次，开家长会教师和学生家长主要交流学生在家在校的表现及对策，让学生家长之间交流教育孩子的方法，从而提高家长教育孩子的方法和技巧。同时我校还每期请乡上关公委的老干部来我校来给学生家长上课。通过这些活动，学生家长从中能得到一定的启发。

班级组织管理是一门学文，需要我们全体教师教学中不断地总结，不断地探索，不断地学习，最终形成自己的管理模式从而提高班级管理效率。