ERP 应收款管理系统 实验报告

ERP 应收款管理系统 实验报告（精选6篇）

ERP 应收款管理系统 实验报告 第1篇

《ERP》实验报告(四)

专业班级 学号 姓名

实验时间 课时数： 八

实验名称： 应收款管理系统一、实验目的

系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。

二、实验要求

要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。

三、实验内容及过程

●实验一 应收款管理系统初始化

1、设置系统参数

（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，执行“编辑”单击“坏账处理方式”︳“应收余额百分比法”。

（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。单击“确定”。

2、设置存货分类

（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加”，按实验资料录入存货分类情况。

3、设计计量单位

（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。（2）单击“增加”，录入计量单位内容。

4、设置存货档案

（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。

5、设置基本科目

（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。

6、结算方式科目

（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。以此方法继续录入其他的结算方式科目。

7、设置坏账准备

（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。

8、设置账龄区间

（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。

9、设置报警级别

（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。

10、单据编号设置

（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。

（2）同理设置对应收款系统“其他应收单”、“收款单”编号允许手工修改。

11、设置开户银行

（1）执行“基础档案”|“收付结算”|“本单位开户银行”，单击“增加”，打开“增加本单位开户银行”录入所给的材料，单击“保存”“退出”。

12、录入期初销售发票、期初其他应收单和预收款单

（1）执行“设置”|“期初余额”，进入“期初余额—查询”。（2）直接单击“确定”，打开“期初余额明细表”。

（3）单击“增加”，打开“单据类别”，选择单据名称为“销售发票”，单据类型为“销售专用发票”，然后单击“确定”，进入“销售专用发票”，在相应的单据窗口中录入单据的资料。

（4）单击“保存”，以此方法继续录入第2张和第3张销售专用发票。（5）同理录入期初其他应收单和预收款单。

13、应收款系统与总账系统对账

（1）执行“期初余额明细表”|“对账”|“期初对账”，单击“退出”。

● 实验二 单据处理

1、填制第1笔业务的销售专用发票

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”。

（2）确认“单据名称”栏为“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”，再单击“确定”，打开“销售专用发票”。

（3）单击“增加”，修改开票日期为“2009-01-15”，录入所给的材料。

（4）单击“保存”，再单击“增加”，以此方法继续录入第2、3笔业务的销售专用发票。

2、填制第3笔业务的应收单

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”|“应收单”，单击“确定”，打开“应收单”。

（2）修改单据日期为“209-01-16”，录入所给的资料。

（3）单击“保存”按钮，再单击“退出”，继续录入第4笔业务的增值税专用发票及其他应收单。

3、修改销售专用发票

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”，单击“确定”，打开“销售专用发票”。

（2）单击“放弃”，再单击“上张”，找到“5678901”号销售专用发票。（3）单击“修改”，将无税单价修改为“512”。单击“保存”“退出”。

4、删除销售专用发票

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”，单击“确定”，打开“销售专用发票”。

（2）单击“放弃”，再单击“上张”，找到“5678900”号销售专用发票。

（3）单击“删除”，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。单击“是”。

5、审核应收单据

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据审核”，打开“应收单过滤条件”。（2）单击“确定”，打开“应收单据列表”，单击“全选”。

（3）单击“审核”，系统提示“本次审核成功单据5张”。单击“确定”“退出”。

6、制单

（1）执行“制单处理”，打开“制单查询”|“应收单制单”和“发票制单”前的复选框，单击“确定”，进入“应收制单”。

（2）单击“全选”，单击“凭证类别”|“转账凭证”。

（3）单击“制单”，生成第1张凭证。单击“保存”，单击“下张”，再单击“保存”。

7、填制收款单

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”。（2）单击“增加”，修改开票日期为“209-01-22”，录入所给的资料。（3）单击“保存”，再单击“增加”，继续录入第2张收款单。

8、修改收款单

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”窗口。

（2）单击“下张”，找到要删除的“收款单”，在要修改的“收款单”|“修改”，将金额修改为“1500”。单击“保存”“退出”。

9、删除收款单

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”。（2）单击“下张”，找到要删除的收款单。

（3）单击“删除”，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。单击“是”。

10、审核收款单

（1）执行“应收单据处理”|“收款单据审核”，打开“结算单过滤条件”。（2）单击“确定”，打开“结算单列表”，单击“全选”。

（3）单击“审核”，系统提示“本次审核成功单据1张”。单击“确定”“退出”。

11、核销收款单

（1）执行“核销处理”|“手工核销”，打开“核销条件”。

（2）在“客户”栏录入“03”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“上海邦立公司”。（3）单击“确定”，进入“单据核销”窗口，将上半部分的本次结算金额栏的数据修改为 “1318.08”，在下半部分的本次结算栏的第1行录入“120”，在第2行录入“1198.08”。单击“保存”“退出”。

12、制单

（1）执行“制单处理”，打开“制单查询”,单击选中“收付款单制单”，单击“确定”，进入“制单”窗口。

（2）在“制单”中，单击“全选”，单击“制单”，生成记账凭证。单击“保存”。

● 实验三 票据管理

1、增加结算方式

（1）执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”，单击“增加”，录入所给的资料，单击“保存”“退出”。

2、填制商业承兑汇票

（1）执行“票据管理”|“票据查询”，单击“过滤”，进入“票据管理”。

（2）单击“增加”，打开“票据增加”，录入所给的材料，然后单击“保存”，返回“票据管理”窗口。以此方法继续录入第2张商业承兑汇票。

3、商业商业承兑汇票贴现

（1）执行“票据管理”|“票据查询”，单击“过滤”，进入“票据管理”。

（2）在票据管理中，选中2009年1月2日填制的商业承兑汇票，单击“贴现”，打开“票据贴现”，录入所给的资料。

（3）单击“确定”，系统弹出“是否立即制单”提示框，单击“是”，生成贴现的记账凭证，单击“保存”“退出”。

4、商业承兑汇票结算（1）在票据管理中，选中2009年1月3日填制的收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.367809）。

（2）单击“结算”，打开“票据结算”。修改结算日期为“2009-01-23”，录入所给的资料。

（3）单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“是”，生成结算的记账凭证，单击“保存”“退出”。

5、审核收款单

（1）执行“收款单据处理”|“收款单据审核”，打开“结算单过滤条件”。

（2）单击“确定”，进入“收付款单列表”，单击“全选”，再单击“审核”，系统弹出“本次审核成功单据【2】张”提示框。

（3）单击“确定”，在“审核人”栏出现了审核人的签名，单击“退出”。

6、制单

（1）执行“制单处理”|“制单查询”|“收付款单制单”，单击“确定”，打开“收付款单制单”，单击“全选”。

（2）单击“制单”，出现第1张记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”，保存第1张记账凭证。单击“下张”，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”，保存第2张记账凭证。单击“退出”。

●实验四 转账材料

1、将应收账款冲抵应收账款

（1）执行“转账”|“应收冲应收”，在“转出户”录入“01”，再在“转入户”录入“04”。

（2）单击“过滤”，在第1行“并账金额”录入“608.4”，再在第3行“并账金额”录入“120”。单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“否”，单击“取消”。

2、将预收账款冲抵应收账款

（1）执行“转账”|“预收冲应收”，在“客户”录入“06”，单击“过滤”，在“转账金额”录入“11583”。

（2）单击“应收款”，单击“过滤”，在转账金额栏录入“11583”。单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“否”，单击“退出”。

3、填制红字应收单并制单

（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”|“单据名称”|“应收单”，单击“方向”|“负向”。

（2）单击“确定”，进入红字“应收单”，按增加，在“客户”录入“04”，在“科目”录入“1122”，在“金额”录入“500”。单击“保存”“审核”，系统弹出“是否立即制单”提示，单击“是”，生成红字凭证。

（3）在红字凭证的第二行“科目名称”录入“100201”，录完按回车键，选择结算方式“信汇”，单击“保存”“退出”。

4、红票对冲

（1）执行“转账”|“红票对冲”|“手工对冲”，打开“红票对冲条件”，在“客户”录入“04”。

（2）单击“确定”，进入“红票对冲”，在“2008-11-22”所填制的其他应收单对冲金额栏录入“500”。（3）单击“保存”，系统自动将选中的红字应收单和蓝字应收单对冲完毕，单击“退出”。

5、制单

（1）执行“制单处理”|“制单查询”，分别选中“转账制单”和“并账制单”，单击“确定”，打开“制单”，单击“全选”，再单击“凭证类别”|“转账凭证”。

（2）单击“制单”，出现第1张记账凭证，单击“保存”，保存第1张记账凭证。单击“下张”，单击“保存”，保存第2张记账凭证，单击“退出”。

● 实验五 坏账处理、其他处理与查询

1、发生坏账

（1）执行“日常处理”|“坏账处理”|“坏账发生”，将日期修改为“2009-0l-24”，在客户栏录入“04”，或单击客户栏参照按钮，选择“明兴公司”。

（2）单击“确认”。打开“坏账发生单据明细”窗口。

（3）在“本次发生坏账金额”栏第1行录入“608．4”，再在第3行录入“120”。（4）单击“确认”按钮，出现“是否立即制单”提示，单击“是”按钮，生成发生坏账的记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存” “退出”。2．填收款单

（1）“收款单据处理”|“收款单据录入”，打开“收款单”窗口。

（2）单击“增加”。在“客户”栏录入“04”，在“结算方式”栏录入“5”，在“金额”栏录入“728．4”，在摘要栏录入“已做坏账处理的应收账款又收回”。单击“退出”。

3．坏账收回

（1）单击“坏账处理”|“坏账收回”，打开“坏账收回”对话框。

（2）在“客户”栏录入“04”，单击“结算单号”栏参照按钮，选择“006”结算单。（3）单击“确认”。系统提示“是否立即制单”，单击“是”，生成一张收款凭证，单击“保存”。

4．查询1月份填制的所有销售专用发票

（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“发票查询”，打开“发票查询”窗口。（2）单击“发票类型”|“销售专用发票”。单击“确定”，打开“发票查询”。单击“退出”。

5．查询1月份所有的收款单

（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“收付款单查询”|“收款单”。（2）单击“确定”，打开“收付款单查询”，单击“退出”。

6．删除1月2 3日填制的收到上海家化公司商业承兑汇票的记账凭证

（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“凭证查询”，打开“凭证查询条件”。

（2）单击“业务类型”栏下三角按钮，选择“票据处理制单”，在客户栏输入“04”。（3）单击“确认”按钮，打开“凭证查询”。单击选中“票据结算”记账凭证。

（4）单击“删除”按钮，系统提示“确定要删除此凭证吗?”。单击“是”“退出”。

7、欠款分析

（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“统计分析”|“欠款分析”，选中所有条件。

（2）单击“确定”，打开“欠款分析”窗口。单击“退出”。

8、查询业务总账

（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“业务账表”|“业务总账”，打开“应收总账表”。

（2）单击“过滤”，打开“应收总账表”。单击“退出”。

9、查询科目余额表

（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“科目账查询”|“科目余额表”，打开“客户往来科目余额表”。

（2）单击“确认”按钮，打开“科目余额表”。单击“退出”。

10、取消转账操作

（1）在应收款管理系统中，单击“其他处理”｜“取消操作”，打开“取消操作条件”。（2）在客户栏录入“04”，单击“操作类型”栏下三角按钮，选择“红票对冲”。（3）单击“确认”，打开“取消操作”。双击“选择标志”栏。单击“确认” “退出”。

11、制单

（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”，打开“制单查询”。

（2）单击选中“票据处理制单”后单击“确认”按钮，打开“票据处理制单”。单击“全选”。

（3）单击“制单”按钮，生成一张收款凭证。

（4）在“收款凭证”第l行“科目名称”栏录入“100201”，选择结算方式为“商业承兑汇票”。单击“保存”按钮。

12、结账

（1）在应收款管理系统中，执行“期末处理”｜“月末结账”，打开“月末处理”。（2）双击一月份“结账标志”栏。单击“下一步”按钮，出现“月末处理--处理情况” 表。

（3）单击“确认”按钮，出现“1月份结账成功”提示。单击“确定”按钮。

四、实验总结

1、实验中出现的问题及解决方法

●实验一：应收款管理系统初始化（1）在进行设置基本科目操作前，要先设置应收科目“1122 应收账款”、预收科目“2203 预收账款”及“1121 应收票据”在总账系统中其辅助核算内容为“客户往来”，和其受控制系统为“应收系统”。

（2）在结算方式科目操作前增加一个“6 银行汇票”。（3）序号和起止比率由系统自动生成，不能自行录入。

（4）在录入期初其他应收单，执行“设置”｜“期初余额”命令时要关闭退出，才能打开“期初余额—查询”。

●实验二：单据处理

（1）填制第1笔业务的销售专用发票时，进入“销售发票”要记得对“销售类型”进行选择、编辑。

（2）有银行存款时为付款凭证。

● 实验三：票据管理

（1）会忘记修改“日记格式”。

（2）在票据管理窗口中，会忘记填制另一份的填制的商业承兑汇票。

● 实验四：转账处理

（1）进入红字“应收单”窗口要按增加才能录入资料。

（2）红票记录全部采用红色显示，蓝票记录全部用黑色显示。

● 实验五:坏账处理、其他处理与查询

（1）在录入坏账发生时要认真看清坏账金额。（2）坏账收回中的结算单号要从参照选择中选择。

2、实验心得

通过对第七章应收款管理系统的学习，了解到应收款管理系统的功能十分强大，它是对企业的当期以及以后各期应收款相关业务的处理。有些流程还不够熟练，耗用的时间还比较长，很容易出现一些急躁的情绪，这种情绪又影响着实验的质量以及进程。在实验过程中只要稍有失误，如漏了其中某一步骤，就导致最后凭证不能生成。所以感觉业务员操作还是很不好做的，更不用说是开发这个系统的人了，进行每一步操作都要谨慎小心。

再者我也深刻的感受到了现代社会的信息化程度。学习ERP这门课程大大提高了我们在信息化环境下的业务操作能力。让我们更加深刻认识到学好这门课程的重要性，但是我们对这门课程的认识还是太少，需要学习的是那么多。所以要将理论与实验相结合，才能更好的活学活用，为以后的工作打好基础。

ERP 应收款管理系统 实验报告 第2篇

专业班级 学号 姓名

实验时间 3月27日 课时数： 8 实验名称： 薪资系统管理

（以下内容：字体小四，单倍行距。整篇报告至少5页，其中实验总结至少1页。）

一、实验目的

系统学习薪资系统初始化.日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握建立工资套帐，建立工资类别，建立人员类别，设置工资项目和计算公式的方法。了解工资帐套与企业帐套的区别；掌握工资数据计算，个人所得税计算的方法；掌握工资分摊和生成转账凭证的方法。熟悉查询有关帐表资料并进行统计分析的方法。

二、实验要求

实验一 ： 建立工资帐套

基础设置

工资类别设置

设置在岗人员工资帐套的工资项目

设置人员档案

设置计算公式

帐套备份

实验二：薪资管理业务处理

对在岗人员进行薪资核算与管理

录入并计算1月份的薪资数据

扣缴所得税

银行代发工资

工资分摊并生成转账凭证

月末处理

查看工资发放条

查看部门工资汇总表

按部门进行工资项目构成分析

查询1月份工资核算的记账凭证

帐套备份

三、实验内容及过程

实验一：

1.建立工资套

（1）在企业应用平台中，执行“人力资源”“薪资管理”命令，打开“建立工资套帐—参数设置”对话框。

（2）选择本帐套所需处理的工资类别个数为 多个

（3）单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣税设置”对话框，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣0设置”对话框。

(4)单击选中“扣0”前的复选框，再选择‘“扣0至元.......”(5)单击下一步(6)点击完成

2.设置人员附加信息

(1)执行“设置”“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。

(2)单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，选择“性别”同理，增加“学历”。3.设置工资项目

(1)执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。(2)单击“增加”按钮，从名称参照“下拉列表中选择”基本工资“，默认类型为”数字“，小数位为”“2”，增减项为“增项”。已此方法继续增加其他的工资项目。

(3)单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框。4.设置银行名称

(1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”收付结算银行档案命令，进入”“银行档案”.(2)按实验资料修改已有银行名称信息。(3)单击退出

5.建立工资类别

(1)在薪资管理系统中，执行“工资类别” “新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。

(2)输入工资类别名称“在岗人员”

(3)单击“下一步”按钮，打开“新建工资类别-请选择部门”对话框(4)分别单击选中各部门，也可单击“选定全部部门”按钮

(5)单击“完成”按钮，系统提示“是否以2009-01-01为当前工资类别的启用日期？”(6)单击“是”返回

(7)执行“工资类别”“关闭工资类别”命令，关闭在岗人员工资类别。

(8)执行“工资类别”“新建工资类别”命令，建立“退休人员”工资类别。6.设置在岗人员工资套人员档案

(1)执行“工资类别”“打开工资类别”对话框

(2)选择“在岗人员”工资类别，单击“确定”按钮。

(3)执行“设置”“人员档案”命令，进入“人员档案窗口”(4)单击“增加”按钮，打开“人员档案明细”对话框

(5)在“基本信息”选项卡中，单击“人员姓名”栏参照按钮，选择“杨文”，带出其他相关信息，在“银行名称”栏中选择“中国工商银行”，在“银行账号”栏录入“11022033001”(6)单击“附加信息”选项卡，在“性别”栏录入“男”，在“学历”栏录入’大学“，(7)单击“确认”按钮

(8)继续录入其他人员档案。

7.设置在岗人员工资类别的工资项目

(1)执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。(2)单击’增加”按钮，再单击“名称参照”栏的下三角按钮，选择“基本工资”，并以此方法再增加其他的工资项目。

(3)单击选中“基本工资”，单击“上移”按钮，将基本工资移动到工资项目栏的第一行。再继续移动其他的工资项目到相应的位置。8.设置“缺勤扣款”和“住房公基金”的计算公式

(1)在工资项目设置对话框中单击“公式设置”选项卡，打开“工资项目设置-公式设置”对话框

(2)单击“增加’按钮从下拉列表中选择”缺勤扣款“工资项目

3.单击”缺勤扣款公式定义”区域，在下方的工资项目列表中单击选中“基本工资”，单击选中“运算符”区域中的“/”在“缺勤扣款公式定义”区域中继续录入“22”，单击选中’ 运算符”区域中的“*”再单击选中“工资项目”列表中的“缺勤天数”。(3)单击’公式确认”按钮

(4)以此方法设置“住房公积金”的计算公式。9．设置“交通补贴”的计算公式

(1)在“工资项目设置-公式设置”界面中，单击“增加”按钮，从下拉列表框中选择“交通补贴”

(2)单击“函数公式向导输入”按钮，打开“函数向导-步骤之一”对话框(3)单击选中“函数名”列表中的“iff，(4)单击”下一步”按钮，打开“函数向导-步骤之2”对话框。(5)单击“逻辑表达式”栏的参照按钮，打开“参照”对话框(6)单击“参照列表”栏的下三角按钮，选择“人员类别”，再单击选中“企业管理人员”

(7)单击“确认按钮”，返回“函数向导-步骤之2”对话框(8)再“算数表达式1”文本框中录入“200”

(9)单击“完成”按钮，返回“公式设置”对话框。将光标放置到“200”之后，继续单击“函数公式向导输入”按钮，按此前描述的操作选择“经营人员”，在“算述表达式1”中输入“200”，再算术表达式2“中输入“60”(10)单击“完成”返回公式设置界面

(11)单击“公式确认”按钮，单击“确认”。

实验二 薪资管理业务处理

1.确认个人收入所得税的计提基数

(1)在用友ERP-U8企业应用平台中，选择“人力资源”中的“薪资管理”，打开“打开工资类别”对话框.(2)选择“在岗人员”工资类别，单击“确认”按钮.(3)执行“业务处理”-“扣缴所得税”命令，系统弹出“本月末进行“工资变动””功能或数据有变动，请先进入”工资变动”重新计算数据，否则数据可能不正确，信息提示框.(4)单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口(5)单击“税率”，打开“个人所得税申报表-税率表”(6)查看“基数”是否为2000(7)单击确定，返回个人所得税扣缴申报表。单击退出 2.录入并计算1月份的工资数据(1)进入“工资变动”窗口

(2)单击替换按钮，打开工资项数据代替。(3)分别去录入其他工资项目内容。3.扣缴所得税(1)执行业务处

(2)选择“个人所得税报表” 4.查看银行代发-览表(1)执行业务处理

(2)选择“银行代发-览表” 5.工资分摊设置(1)执行业务处理

(2)进入银行代发 览表 6.工资分摊并生成转账凭证(1)执行业务处理

(2)单击 工资分摊设置(3)运用添加 7.月末处理

(1)执行业务处理

(2)选中 应付工资，及应付福利 8.查看薪资发放条(1)执行“统计分析” 9.查看部门工资汇总表(1)执行统计分析来完成

10.对财务部进行工资项目构成分析 执行统计分析来完成

11.查询1月份计提“应付福利费”的记账凭证 执行统计分析来完成

12.帐套备份

四、实验总结（是否完成实验、实验过程中的问题以及解决方法分析等。实验总结至少1页。）(1)如果单位按周或每月多次发放薪资，或者是单位中有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式也不相同，但需要统一进行工资核算管理，应选择“多个”工资类别。反之，如果单位中所有人员工资按统一标准进行管理，而且人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则选择“单个”工资类别。

(2)选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算。

(3)建账完成后，部分建账参数可以在“设置”|“选项”中进行修改。(4)对于“名称参照”下拉列表中没有的项目可以直接输入；或者从“名称参照”中选择一个类似的项目后在进行修改。其他项目可以根据需要修改。(5)系统提供的固定工资项目不能修改、删除。

(6)在“人员档案”对话框中，单机“批增”功能可以按人员类别批量增加人员档案。然后再进行修改。

(7)不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。

(8)在定义公式时，可以使用函数公式向导输入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照编辑输入该工资项目的计算公式。其中函数公式向导只支持系统提供的函数。

(9)系统默认以“实发合计”作为扣税基数。如果想以其他工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目。(10)第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。也可以在工资变动功能中录入，当工资数据发生变动时应在此录入。(11)(12)(13)如果工资数据的变动具有规律性，可以使用“替换”功能进行成批数据不同部门，相同人员类别可以设置不同的分摊科目。

在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，替换。

则在生成凭证时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果单就“批制”按钮，可以一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”多对应的凭证全部生成。(14)(15)月末处理只有在会计的1月至11月进行。

ERP运用客户信用管理应收帐款 第3篇

一、ERP上线前应收帐款管理中存在的问题

江汉油田分公司有关资料显示, 2005年末应收帐款项期末余额为24485万元。其中1-2年的应收账款1443万元, 2年以上的应收账款23042万元, 2年以上应收款占应收款总额的94.11%。我们认为形成应收帐款有以下几个方面原因:

1、个别企业财务人员会计核算不规范。

一些企业对应收账款的管理仅限于金额, 而对客户挂帐后的账龄、客户资产负债状况等资料不予记录, 使得账龄达3年以上和一次性客户的应收账款比例较大。“串户”现象时常发生, 债权、债务, 相互掺杂, 给企业领导层提供错误会计信息, 干扰宏观决策, 人为地加剧了应收帐款监督、管理的难度, 造成企业财务运行质量下降。

2、企业片面追求市场占有率, 风险防范意识淡薄。

在日益激烈的市场竞争中, 为了占领市场, 扩大产品销售额, 企业未对客户资信程度作深入调查, 未对应收帐款风险进行科学评估, 就采用赊销、代销策略和其它优惠方式招揽顾客, 以占领和扩大企业的市场份额, 给企业经营带来了风险, 致使客户拖欠货款风险加大。

3、内部考核制度不健全, 销售合同签定不合理。

企业对销售部门的考核主要是当期的销售量及销售收入。销售人员出于个人利益考虑, 大量采取赊销、回扣等手段强销产品, 由于缺乏销售与回款相应机制的约束, 导致企业应收账款大量沉积, 甚至变成坏账。

4、应收账款缺少系统化、科学化的管理。

多数企业是为账款的回收问题疲于奔命, 却从未想过重视正式签订合同之前对客户的资信调查评估, 以及对交易决策的审核。陷于应付长期拖欠的账款, 忽视了应收账款的“事前”和“事中”控制, 没有形成一整套系统化的管理程序。

针对以上情况, 我们认为, 从企业内部管理来看制定科学合理的应收账款信用管理制度是加强应收款管理的关键。

二、ERP系统中的客户信用管理

为了降低企业在实际业务中的信贷风险, ERP系统中提供了一个客户信用管理功能。对每个客户根据品质特性、资本状况、信用履行评价、偿债能力等评价信用等级。

信用等级对客户主要有三个方面的管理职能:

1、在ERP系统中根据客户信用等级维

护相应的信用额度, 当客户超过它的信贷许可范围时, 系统提示客户超过信用额度。

2、同一个企业所有客户的信贷管理信

息是以信用主数据的方式维护到系统中的, 实现了客户信贷管理信息的共享, 有效避免分公司内部企业“多头”赊销现象。

3、ERP系统同时可以查出有关应收帐

款相对应的客户信息资料, 针对不同的客户, 企业就可以及时采取不同的收帐政策, 确保应收帐款的收回。

三、在ERP系统中利用信用制度管理应收帐款所带来的变化

1、根据客户信息资料评价信用额度, 制定合理的赊销制度。

企业经营部门收集详细的客户信用档案, 由信用管理办公室负责组织相关部门对客户信用等级、信用额度进行评价。财务部门根据审批确定的“客户信用等级、信用额度审批表”、“客户信用主数据审批表”在ERP系统中对客户信用主数据客户信用等级维护相应的信用额度, 当给客户创建销售定单时, 超过它的信贷许可范围, 系统能够做出迅速而有效的反应, 提示客户没有信用额度或者需要增加客户帐面金额, 实现“零”信用客户“零”风险。

3、避免权力过于集中, 彻底消除权钱交易。

财务部门在ERP系统中进行信用额度维护后, 销售人员对“零”信用客户发货, 必须经过财务人员在“到帐通知系统”里进行预收帐款处理, 增加客户预收款, 才能发货过帐。有效的改变了过去销售人员凭领导“批条”就可以发货, 会计再根据发货单或发票确认销售收入的情况, 减少应收帐款的产生。

4、解决执行价格不透明和重销售轻回款现象。

以前, 个别企业销售人员的工资报酬只与销售任务挂钩, 而不考虑资金回收情况, 销售人员只关心销售任务是否完成, 不惜采取赊销及降价销售手段扩大销售, 导致应收账款大幅上升和效益流失。在ERP系统中, 财务人员能随时监控产品的售价, 或者根据相关文件及时在ERP系统中维护价格, 有效避免了销售人员随意更改产品销售价格。

5、进行账龄分析, 增强应收账款风险防范能力。

在ERP系统中, 月末可以根据应收帐款的帐龄进行分析, 比较应收款项变动情况, 对半年以上或稍长时间仍没有还款的客户, 及时通知销售部门采取应对措施, 避免死帐、呆帐的发生。

6、建立应收账款清收责任制, 落实相关人员责任。

企业要针对应收账款管理中经常出现的问题, 以制度的形式将债权责任明确, 以规范有关人员的行为。主要内容应包括: (1) 明确划分责任范围, 对公司全部的客户的欠款落实到个人; (2) 年初与销售部门签定清欠责任书。 (3) 明确规定业务部门责任, 防止管理流于形式。

ERP系统是一个具有高度严密性的集成软件, ERP的应用使企业的信息化管理水平实现了质的飞跃, 通过对物流、现金流、信息流的一体化管理和集成化运行, 加快企业资金周转速度, 使企业更适应外部竞争环境的变化, 实现了企业资源的有效利用, 提高了经营水平和管理效率, 将进一步增强企业的核心竞争力。

参考文献

[1]、银样军;对企业应收账款管理的再思考[J];经济师;2004年02期

ERP 应收款管理系统 实验报告 第4篇

关键词：项目化教学 ERP系统 应收款 应付款 业务处理 教学难点

应收、应付款管理系统是ERP软件财务系统的重要组成部分，主要对企业销售、采购等经营活动中发生的各种往来款项进行核算与管理。由于应收与应付款管理是企业经营活动的两个方面，因此软件中两个子系统的功能相似。本文主要以用友ERP-U8（V8.72）软件财务系统（不启用供应链系统）应用为例，对项目化教学模式下ERP系统中应收、应付款业务处理中的难点问题进行介绍。

一、项目化教学简介

项目化教学，简单说就是师生通过共同实施一个完整的“项目”工作而进行的教学活动。它打破了传统的教学模式，按能力本位思想，以学生为主体、教师为主导，在特定的教学环境中，由教师组织并引导学生完成教师根据岗位典型工作任务所设定的项目而开展的理论与实践相相结合的教學活动。

项目化教学是目前高职院校教学改革中采用的比较多的一种行动导向教学方法。通过项目化教学，学生除获得专业知识和技能外，还能够接触到实际工作中可能出现的各种问题和困难，获得分析问题、解决问题的能力，对学生职业能力的提高具有重要作用。

二、项目化教学对ERP系统中应收、应付款业务处理教学的意义

往来款项的核算与管理是往来会计岗位主要工作内容，在ERP软件中主要需要在应收（付）款管理系统中进行处理。由于应收（付）款管理系统是以各种原始单据为工作起点进行经济业务的处理，而原始单据又种类繁多，业务类型复杂，对于没有实践工作经验的学生来说，业务处理起来经常没有头绪，不知从何入手；在进行票据及坏账等业务处理时，由于前修课程手工业务练习较少，学生对相应的各项功能理解不透，因此在电算化条件下不会进行业务处理；操作过程中，一旦业务处理出错，不能快速判断出错原因，不知如何解决错误问题。而采用基于项目实施过程的项目化教学，教师可对岗位工作任务进行分析、分解，根据不同业务类型设定工作任务，使学生在仿真的工作环境中根据教师引导按工作过程开展自主学习和工作，再通过教师对企业销售、采购等经营活动中发生的各种往来款项进行核算与管理等教学难点的分析与引导，完成教学过程，不但可以提高学生的学习效率，还有利于提高学生的整体化思维、沟通协作能力等，为零距离就业奠定基础。

三、教学难点解析

应收款管理系统处理的原始单据主要包括发票、其他应收单、收款单及票据等。在进行经济业务处理时，只要理解各种票据所代表的经济含义及其适用的业务类型，然后根据不同的业务类型对相应单据进行处理不知从何入手的问题也就迎刃而解了。销售发票、其他应收单都是反映应收款项发生的原始凭证，其中，发票反映的是应收的货款，而其他应收单反映的则是与销售业务有关，但不属于销售货款的其他应收款项，如替客户代垫的费用等。收款单是记录企业收到客户款项的原始凭证，其不仅包括应收账款，还包括预收款等其他性质的款项。票据指商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。这些原始凭证需根据不同业务类型选择使用。销售业务发生通常有以下情况：（1）销售，没收到款项；（2）销售，收到款项；（3）销售，客户用票据结算；（4）销售退货。前三种情况下，销售业务发生时，都需要填制销售发票。如果同时发生为客户代垫运费等其他应收款项时，还需填写其他应收单。第一种情况，由于只进行销售，没有后续业务，发票开出业务即处理完毕。对于第二种情况，在收到款项时，需要填写收款单进行结算，并与销售发票、其他应收单进行核销操作，即用收款核销应收款，加强往来款项管理。第三种情况，由于客户是用票据进行结算，因此，在收到票据时，需在票据处理功能中增加一张票据，然后利用票据生成的收款单与发票、其他应收单进行核销操作。销售退货属销售业务中的特殊情况，而实际工作中也时有发生，在退货时要根据具体情况进行相应业务处理。如果只销售，没有进行结算，则只需填写红字发票，然后执行红票对冲操作即可。如果销售后进行了结算，则还需填写付款单（红字收款单）进行退款操作，再将该付款单与红字发票进行核销。

在票据处理时，收到票据后产生结算单（收款单）是学生感觉比较棘手的问题。在应收应付系统中，与票据相关的结算单可以自动生成，也可以人工生单，到底以何种方式生成，取决于系统参数设置中“应收（付）票据是否直接生成收（付）款单”选项的设置。如果不选择该项，则票据增加后，需在“票据”页面，单击“收款”按钮，执行生单操作。否则，在票据增加后，不需执行操作，便可在收款单查询时查看到系统根据该票据自动生成的收款单。另外，在执行票据贴现操作时，需要特别注意业务日期（即系统注册时的操作日期）与贴现日期应保持一致，否则会影响贴现净额计算的准确性。

学生在业务处理过程中难免出错，如何修改却又成为摆在学生面前的一道难题。要想解决这个问题，学生必须要掌握各项业务处理的流程，然后利用系统提供的“取消操作”功能按逆向流程进行修改。需注意的是，取消操作是有一定条件限制的，如果业务发生时已制单，则应先删除其对应的凭证，再执行取消操作。取消操作过程中经常出现的在取消操作窗口找不到要取消业务的原因就在于该业务已生成凭证。另外，对于相关业务的取消操作，一定要严格遵照逆向操作流程进行。

坏账处理是应收款管理系统独有的功能，也是学生操作失误较多的功能模块。它主要包括计提坏账准备、坏账发生及坏账收回等业务处理功能。限于篇幅，在此仅对操作过程中需重点注意的地方加以介绍：账套是否计提坏账准备以及计提的具体方法，取决于“选项”中“坏账处理方式”设定；每个会计年度只能计提一次坏账准备，计提后将不能修改坏账参数；收回坏账时填写的收款单不能进行审核，否则在进行坏账收回业务处理时系统将提示“没有合适的收款单”，而无法完成坏账收回操作。

参考文献：

[1]姜大源.职业教育学研究新论[M].北京：教育科学出版社，2007.1.

[2]用友ERP—U872在线帮助文件.

[3]徐峰.关于高职项目化教学模式要素研究[J].职业教育研究，2011.8.

用友ERP生产管理系统实验报告 第5篇

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：客户订货

上机实践编号：实验一

一、实验目的

1．理解销售报价的作用，掌握销售报价的操作。2．理解销售订货管理的主要功能，掌握相关的基本操作。

二、实验内容 1．输入销售报价单。2．审核销售报价单。3．输入销售预订单。4．输入销售订单。5．审核销售订单。6．修改已审核销售订单。

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/5 上机实践时间：4小时

三．操作过程中的关键页面截屏 1．输入报价单并审核。

图1-1 生成报价单

图1-2 录入报价资料并审核

2．根据报价单生成销售订单并审核。

图1-3 选择报价单

图1-4 生成销售订单并审核

3．手工输入新的销售订单并审核。

图1-5 手动生成销售订单并审核

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

审核后的订单需要修改时，先进行弃审才能进行修改； 修改后的订单，仍需要进行审核，才能成为有效的订单；

销售订单可以手工录入，也可以参照报价单和预订单生成。先发货后开票时，发货单可以参照销售订单生成；开票直接发货时，销售发票可以参照销售订单生成。

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

在获得客户订货信息后，输入报价单，并由销售主管对报价单进行确认签字（审核）； 计划人员手工输入销售与订单，选取需要模拟的存货，进行多阶ATP模拟运算和供需分析并进行观察；

参照报价单和预订单生成销售订单，也可以手工输入销售订单，再由销售主管对其进行审核签字。

六、对实验过程的建议

审核后的订单需要修改时，先进行弃审才能进行修改；要注意的是，修改后的订单，仍需要进行审核，审核后才能成为有效的订单。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称： 排程业务 上机实践编号：实验二

一、实验目的

理解主生产计划和物料需求计划的作用，掌握产销排程和物料需求计划的操作。

二、实验内容

1．MPS累计提前天数推算和库存异常状况查询。2．MPS计划参数维护。3．MPS计划生成。

4．MPS计划作业的供需资料查询。5．MRP累计提前天数推算。6．MRP计划参数维护。7．MRP计划生成。8．MRP供需资料查询。

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/5 上机实践时间：4小时

三．操作过程中的关键页面截屏

1．MPS累计提前天数推算和库存异常状况查询。

图2-1 物料库存异常查询

2．MPS计划参数维护。

图2-2 MPS计划参数设置

3．MPS计划生成。

图2-3 MPS计划生成

4．MPS计划作业的供需资料查询。

图2-4 按物料查询MPS的供需资料

图2-5 查询MPS的供需明细资料

5． MRP计划参数维护。

图2-6 MRP参数设置

7．MRP计划生成。

图2-7 MRP计划生成

8．MRP供需资料查询。

图2-8 MRP供需资料查询

图2-9 电池供需规划资料查询

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

进行MPS/MRP的参数设置时，“初始库存”选项选择“现存量”，表示MPS/MRP计算净需求时考虑期初库存量。

净需求=毛需求-库存量+安全库存

预计库存=前期库存-毛需求+计划接收量或产出量 可承诺量=下次生产前的生产计划量-所有订单量

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

进行应用前准备，重新计算各物料的累计提前天数，调整库存为准确； 在MPS/MRP计划执行前，设定企业进行MPS/MRP运算所依据的条件；

考虑现有物料存量、已审核订单余量，及物料提前期、数量供需政策，自动生成MPS/MRP料品的供应计划；

按销售订单查询MPS/MRP的规划供需状况。

六、对实验过程的建议

要注意，参数设置 “初始库存”选项选择“现存量”，表示计算净需求时考虑期初库存量；

进行MRP和MPS前要重新计算各物料的累计提前天数，调整库存量为负值的料品，做好应用前的准备工作；

执行MPS/MRP计划前，设定企业进行MPS/MRP运算所依据的条件，如：预测版本、冻结日期、截止日期等等。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称： 销售预订单处理 上机实践编号：实验二（系统一）

一、实验目的

1.学会制作采购、委外和生产订单计划。

2.理解进行售前分析ATP模拟运算、多阶ATP模拟计算和供需分析。

二、实验内容

1．制作采购订单计划。2．制作委外订单计划。3．制作生产订单计划。4．制作销售预订单。5．售前分析ATP模拟运算。6．多阶ATP模拟计算和供需分析。7．审批销售预订单。

8.参照销售预订单生成销售订单并审核。三．操作过程中的关键页面截屏 1．制作采购订单。

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/6 上机实践时间：4小时

图3-1 期初记账

图3-2 由MRP规划资料生成采购订单

2．制作委外订单计划。

图3-3 生成委外订单

3．制作生产订单计划。

图3-4 自动生成生产订单

图3-5生产订单审核

4．手工输入销售预订单。

图3-6 销售订单录入

5．做售前分析的ATP模拟运算。

图3-7 ATP模拟运算

6．多阶ATP模拟计算和供需分析。

图3-8 多阶ATP模拟运算

图3-9 销售订单可承诺交期推算结果

图3-10 供需平衡分析结果资料

7．审批销售预订单。

图3-11 审批销售订单

8.参照销售预订单生成销售订单并审核。

图3-12 选择预订单参照生单

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

在所选定的时格范围内进行供需平衡分析，目的是为了满足预订单的交货，而生产的模拟计划和模拟计划的子件供需情况

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

首先制作需要的订单计划，如采购订单计划、委外订单计划、生产订单计划； 接下来，制作销售预订单，并进行售前分析的ATP模拟运算、多阶的ATP模拟计算和供需分析。

最后，审批销售预订单，参照销售预订单生成销售订单并审核。

六、对实验过程的建议

输入销售订单之前，需要先做好以下工作：

在“基本信息/系统启用”中，检查“售前分析”模块是否被启用； 在“基础档案/业务/ATP模拟方案定义”中设置ATP模拟方案； 在“基础档案/存货/存货档案/其他”中，选择“售前ATP方案”； 在“基础档案/生产制造/制造ATP规则维护”中，按照企业特定需要设置。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：采购业务 上机实践编号：实验四

一、实验目的

理解采购管理的作用，掌握对由规划生成的采购订单进行了业务处理的操作。

二、实验内容 1．期初记账。

2．供应商存货价格表。3．请购单输入。4．请购单审核。

5．请购转采购处理并审核采购单。

6．由MRP的规划采购令单自动生成采购订单。7．填制到货单。8．将采购货物入库。9．登记采购发票。10．采购结算。

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/6 上机实践时间：4小时

三．操作过程中的关键页面截屏 1．采购期初记账。

图4-1 采购期初记账

2．输入供应商存货价格。

图4-2 录入供应商存货价格

图4-3 采购选项设置

3．填制请购单并审核。

图4-4 输入采购请购单并审核

4．由请购单生成采购订单。

图4-5 由请购单生成采购订单

5．根据MRP规划资料制作采购订单并审核及查询订单列表。

图4-6 由规划令单生成采购订单并审核

6．填制到货单。

图4-7 生成物料采购到货单

图4-8 物料到货单列表

7.对采购物料进行入库并查询现存量。

图4-9 生成采购入库单并审核

图4-10 库存现存量查询

8．登记普通采购发票。

图4-11 生成普通发票

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

采购到货单可以手工输入，也可由采购订单生成。若为“必有订单业务模式时”，为了跟踪采购的整个业务流程，则不能手工输入采购到货单。

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

对于采购业务，其业务流程类似于销售业务，只是在销售业务中企业是卖方，而采购业务中企业则转换为了买方。包括请购单，采购订单，采购到货单的录入及审核。采购发票，采购结算单的结算等。

六、对实验过程的建议

采购到货单为“必有订单业务模式时”，不能手工输入采购到货单。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：委外业务 上机实践编号：实验五

一、实验目的

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、实验内容 1．制作委外订单。2．委外订单审核。3．根据委外订单领料。4．委外料完工到货。5．委外物品入库。6．登记普通委外发票。7．委外业务结算。

三．操作过程中的关键页面截屏 1．委外业务期初记账。

年级：

姓名： 学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/7 上机实践时间：4小时

图5-1 采购期初记账

2．生成委外订单并审核。

图5-2 生成委外订单并审核

3．查询委外订单。

图5-3 委外订单列表

4．根据委外订单进行领料。

图5-4 委外订单生单列表

图5-5 生成材料出库单并审核

5．委外加工物品完工到货。

图5-6 生成委外到货单

6．委外料品完工入库。

图5-7 生成委外入库单

图5-8 查询委外料品库存现存量

7.登记普通委外发票

图5-9 生成普通委外发票

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

材料出库单可以修改、删除、审核、弃审，但根据限额领料单生成的材料出库单，不可修改、不可删除。

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

经过MPS/MRP自动规划或者生产计划人员手动输入，生成委外订单； 审核后委外商凭借订单领料，仓库填制出库单；

委外物完工到货，填制委外到货单，此环节害死委外订货和委外入库的中间环节； 入库后，登记普通委外发票； 最后，进行委外业务结算

六、对实验过程的建议

已审核未关闭的委外订单才可以参照生成委外到货单、入库单和发票。所以在操作时，直接点当前页面右上角“X”进行关闭页面，而不是点击工具栏上的“关闭”按钮。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：生产业务 上机实践编号：实验六

一、实验目的

1.了解生产业务的流程，理解生产订单的作用。2.掌握生产订单管理的操作。

二、实验内容

1．生产订单手动输入。2．重复计划手动输入。3．生产订单自动生成。4．重复计划自动生成。5．生产订单处理。6．按生产订单领料。7．产品完工入库。8．产品退制。

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/7 上机实践时间：4小时

三．操作过程中的关键页面截屏 1．生产订单自动生成。

图6-1 选择自动生成生产订单

图6-2 查询子件资料

2．审核生成的生产订单。

图6-3 生产订单审核

3．生产订单通知单打印。

图6-4 生产订单通知单

4．生产订单领料单打印。

图6-5 生产订单领料单

5．按生产订单领料。

图6-6 生成材料出库单

6．完工产品入库并查询现存量。

图6-7 生成产品入库单并审核

图6-8 现有库存量查询

7．对入库后的不合格产品进行退回返修。

图6-9 不合格品处理单

图6-10 不合格品记录单

8．退制并查询库存量。

图6-11 仓库现有库存量查询

9．对返修合格后的料品再次办理入库手续。

图6-12 返修产品重新入库

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

先完工的物料先开工先生产，因而先领料。根据BOM结构，必须按照产品的加工生产顺序，经过领料——完工入库，再领料——再完工入库，逐级加工，直至生产出产成品。因此，先填制完材料出库单，才能进行相应的产成品入库操作。

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

手动输入生产订单，重复制造的物料进行“重复计划”设置；自动生成可执行的生产订单以及重复计划的生产订单；

审核生产订单并可执行产品入库报检作业； 制造部门按生产订单到仓库领料，录入领料单；

制造部门生产的制造品完工后，立即入库，录入产品入库单；

对已入库产品中的不合格品，进行退回车间返修，待修改合格后再入库。

六、对实验过程的建议

若不使用车间管理进行工序生产，则生产中只需按照生产领料的方式，领取物料，然后生产完工入库即可。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：销售发货 上机实践编号：实验八

一、实验目的

理解销售发货管理的含义，掌握销售发货的功能操作。

二、实验内容

1、填制销售普通发票

2、销售发货

3、销售出库

4、销售报表查询

三．操作过程中的关键页面截屏

1、填制销售发票

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/8 上机实践时间：4小时

图7-1 生成销售普通发票

2、查看自动生成的发货单

图7-2 查看发货单

3、查看自动生成的销售出货单

图7-3 查询销售入库单

4、查看电子挂钟的现存量

图7-4 查询库存现存量

5、查询销售报表

图7-5 查询销售统计表

图7-6 查询发货统计表

图7-7 查询销售增长情况

图7-8 销售综合统计表

四、心得体会、实验过程碰到的问题及解决方法；

销售发票可以手工增加，也可以参照销售订单生成；在“必有订单业务模式”时，不可手工新增，只能参照生成。

五、结合所学理论知识，分析业务流程和相互间的逻辑关系；

销售开票是销售业务的重要环节，销售发票复核后，根据销售发票进行制单，生成记账凭证；

发货单是销售发货业务的执行载体，是给客户发货的凭据；

销售出库单是销售业务的主要凭据，在“存货核算”模块中用于存货出库成本核算。

六、对实验过程的建议

对于未录入税户的客户，可以开具普通发票，不可以开具专用发票；

发货单根据销售发票自动生成，这种情况下，发货单只能浏览，不能进行增删改和审核等操作。

管理学院会计学专业上机实践报告

课程名称：ERP生产管理系统实验 指导教师：

上机实践名称：制单业务 上机实践编号：实验九

一、实验目的

1、理解应收款、应付款管理模块的作用，掌握应收款、应付款管理系统制单操作。

2、理解销售业务、采购业务和委外业务与应收款、应付款之间的账务关系。

二、实验内容

1、应收款管理系统制单处理

2、应付款管理系统制单处理 三．操作过程中的关键页面截屏

1、设置应收款核算模型

年级： 姓名：

学号： 组号：

上机实践成绩：

上机实践日期：2016/9/8 上机实践时间：4小时

图8-1 应收账款核算模型设置

2、设置应收账款凭证基本科目、控制科目及结算方式科目

图8-2 应收账款基本科目设置

图8-3 应收账款控制科目设置

图8-4 应收账款结算方式科目设置

3、设置应收款帐龄区间报警级别

图8-5 应收账款管理信用报警级别

图8-6 应收账款账龄区间设置

4、审核由销售管理系统中生成的应收单据

图8-7 应收账款单据审核

5、根据已审核的销售发票制单

图8-8 制单条件设置

图8-9 应收账款凭证生成

6、在应收款管理模块中查询应收账款凭证及单据

图8-10 查询应收款凭证

图8-11 查询应收款单据

7、设置应付款核算模型；凭证基本科目、控制科目及结算方式科目；帐龄区间报警级别。

图8-12 应付账款凭证基本科目设置

图8-13 应付账款期内账龄区间

图8-14 应付账款管理信用报警级别

8、审核由销售管理系统中生成的应付单据

图8-15 审核应付单据

9、根据已审核的销售发票制单

图8-16 制单发票选择

图8-17 应付账款凭证生成

10、在应付款管理模块中查询应付账款凭证及单据

ERP 固定资产系统实验报告 第6篇

专业班级 学号 姓名

实验时间 课时数： 4 实验名称： 固定资产系统一、实验目的

系统地学习固定资产系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。

二、实验要求

要求掌握输入固定资产卡片的方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法；了解固定资产帐套内容及作用，熟悉固定资产月末转账、对账及月末结账的操作方法。

三、实验内容及过程

●实验一：固定资产系统初始化

1、建立固定资产账套

（1）执行“基础设置”|“基本信息”|“系统启用”，进行重注册。

（2）选择“财务会计”|“固定资产”，系统提示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”。

（3）单击“是”，打开“固定资产初始化向导—约定与说明”。（4）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—账套启用月份”。（5）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—折旧信息”。

（6）选择主要折旧方法“平均年限法”，单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—编码方式”，选择固定资产编码方式为“自动编码”和“类别编码+部门编码+序号”。（7）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—财务接口”。

（8）在“固定资产对账科目”、“累计折旧对账科目”栏录入“1601”和“1602”。（9）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导—完成”。

（10）单击“完成”按钮，系统提示“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”。

（11）单击“是”按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套”。（12）单击“确定”，固定资产建账完成。

2、设置选项

（1）执行“设置”|“选项”。

（2）单击“编辑”按钮，单击“与财务系统接口”，设置固定资产默认入账科目为1601；累计折旧默认入账科目为1602。单击“确定”，退出

3、设置部门对应折旧科目

（1）执行“设置”|“对应折旧科目”，打开“部门编码表—列表视图”。（2）单击“人事部”所在行，单击“修改”按钮，打开“部门编码—单张视图”。（3）在“折旧科目”栏录入或选择“660204”。

（4）单击“保存”，以此方法继续录入其他部门对应的折旧科目。

4、设置固定资产类别

（1）执行“设置”|“资产类别”，打开“类别编码—列表视图”。（2）单击“增加”，打开“类别编码—单张视图”。

（3）在“类别名称”栏录入“房屋及建筑物”，在“使用年限”栏录入“30”，在“净残值率”栏录入“2”。

（4）单击“保存”按钮，继续录入其他类别名称。并单击“保存”后，单击“放弃”，系统提示“是否取消本次操作”。单击“是”按钮，返回“类别编码—列表视图”。（5）单击选中“固定资产分类编码表”|“01 房屋及建筑物”，再单击“增加”，在“类别名称”栏录入“办公楼”。

（6）单击“保存”，以此方法继续录入其他的固定资产分类。

5、设置固定资产的增减方式

（1）执行“设置”|“增减方式”，打开“增减方式—列表视图”。

（2）单击选中“直接购入”所在行，单击“修改”按钮，打开“增减方式—单张视图”窗口，在对于入账科目栏录入“100201”，再单击“保存”，以此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目。

6、录入固定资产原始卡片

（1）执行“卡片”|“录入原始卡片”，打开“固定资产类别档案”（2）选择“011办公楼”前的复制框，回车后进入“固定资产卡片【录入原始卡片：00001号卡片】”。

（3）在“固定资产名称”栏录入“1号楼”，单击“使用部门”，打开“固定资产一本部门使用方式”对话框。

（4）单击“确定”按钮，打开“部门参照”|“人事部”，双击“确认”。（5）单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”按钮，打开“固定资产增减方式”|“105在建工程转入”。双击“确认”。

（6）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”按钮，打开“使用状况参照”，默认“在用”，单击“确认”。

（7）在“开始使用日期”栏录入“2007-09-08”．在“原值”栏录入“412000”，在累计折旧栏录入“37800”。

（8）单击“确定”，系统提示“数据成功保存”。单击“确定”，以此方法继续录入其它的固定资产卡片。

● 实验二：固定资产日常业务处理

1、修改固定资产卡片

（1）执行“卡片”|“卡片管理”，进入“卡片管理”。

（2）单击选中“00003”所在行，在单击“修改”，进入“固定资产卡片[编辑卡：00003号卡片]”。

（3）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”，打开“使用状况参照”。（4）单击选中“1004 大修理停用”，单击“确认”按钮。（5）单击“保存”“确定”。

2、增加固定资产

（1）执行“卡片”|“资产增加”，打开“资产类别参照”。

（2）双击“02机器设备”，进入“固定资产卡片[新增资产：00006号卡片]”。

（3）在“固定资产名称”栏录入“电脑”；选择使用部门为“销售一科”；增加方式为“直接购入”；使用状况为“在用”；选择折旧方法为“年数总和法”；在原值栏录入“12000”。

（4）单击“保存”“确定”按钮。单击“退出”。

3、计提固定资产折旧（1）单击“处理”|“计提本月折旧”。系统提示“计提折旧后是否要查看折旧清单?”。（2）单击“是”按钮。系统提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续?”。单击“是”按钮，打开“折旧清单”。（3）单击“退出”按钮，打开“折旧分配表”。单击“凭证”按钮，生成一张记账凭证。（4）修改凭证类别为“转账凭证”。

（5）单击“保存”，凭证左上角出现“已生成”字样。单击“退出”。

4、生成增加固定资产的记账凭证

（1）单击“处理”|“批量制单”，打开“批量制单-制单选择”。（2）单击“全选”按钮，或双击制单栏，选中要制单的业务。（3）单击“制单设置”，查看制单科目设置。

（4）单击“制单”按钮，修改凭证类别为“付款凭证”，分别在第一行和第二行摘要栏录入“购入电脑”。

（6）单击“保存”，“退出”。

5、对账

（1）单击“处理”|“对账”，打开“与账务对账结果”，单击“确定”按钮。

6、将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账

（1）由003号操作员进入总账系统，对固定资产系统生成的出纳凭证进行签字。

（2）由002号操作员进入总账系统，审核增加原值和计提折旧的记账凭证并进行记账处理。

7、重新进行对账

（1）由001号操作员在在固定资产系统中，执行“处理|对账”，出现“与账务对账结果”对话框。

(2)单击“确定”按钮。

8、结账

（1）单击“处理”|“月末结账”，打开“月末结账”窗口。（2）单击“开始结账”按钮，出现“与总账对账结果”对话框。（3）单击“确定”，出现系统提示。单击“确定”。

9、查询固定资产原值一览表

（1）单击“账表”|“我的账表”，打开“固定资产一[报表]”。（2）单击“账簿”|“统计表”。

（3）双击“[(固定资产原值)一览表]”，打开“条件-[(固定资产原值)一览表]”。（4）单击“确定”按钮，打开“(固定资产原值)一览表”窗口。（5）单击“退出”按钮退出。

10、查询“价值结构分析表”

（1）单击“账表”|“我的账表”，打开“固定资产(报表)”窗口。

（2）单击“分析表”，双击“价值结构分析表”，出现“条件-[价值结构分析表]”。（3）单击“确定”按钮，打开“价值结构分析表”。（4）单击“退出”按钮，退出。

11、计提固定资产折旧

（1）参照业务3的操作步骤计提2月份固定资产折旧并生成相关凭证。

12、减少固定资产

（1）单击“卡片”|“资产减少”，打开“资产减少”对话框。（2）在“卡片编号”栏录入“00005”。

（3）单击“增加”按钮，双击“减少方式”栏，再单击“减少方式”栏参照按钮，选择“204捐赠转出”。单击“确定”。

（4）单击“确定”按钮，系统提示“所选卡片已经减少成功”，单击“确定”按钮。

13、固定资产变动

（1）执行“卡片”|“变动单”|“折旧方法调整”，打开“固定资产变动单[新建变动单：00001号变动单]”。

（2）在“卡片编号”栏录入“00004”，或单击“卡片编号”栏选择“00004”。（3）单击“变动后折旧方法”栏，再单击“变动后折旧方法”按钮，选择“工作量法”。（4）单击“确认”按钮，打开“工作量输入”对话框。

（5）在“工作量输入”对话框中，在工作总量栏输入“60000”，在累计工作量栏录入“10000”，在工作量单位栏录入“小时”，单击“确定”按钮。（6）在“变动原因”栏录入“工作需要”。

（7）单击“保存”，系统提示“数据成功保存”，单击“确定”。

14、批量制单

（1）单击“处理”|“批量制单”，打开“批量制单制单选择”。（2）单击“全选”按钮。

（3）修改凭证类别为“转账凭证”，分别在第一行、第二行和第三行摘要栏录入“将电脑捐赠给希望工程”。

（4）单击“保存”、“退出”。

四、实验总结

1、实验中出现的问题及解决方法 ●实验一：固定资产系统初始化

（1）设置各操作员时要牢记口令密码

（2）在执行“基础设置”|“基本信息”|“系统启用”，要进行重新注册。

（3）要注意添加会计科目：“190102 待处理固定资产损溢”、“151102 其他股权投资”。（4）固定资产和累计折旧对账科目与账务系统内对应科目要一致。（5）在执行“设置”|“选项”中，不要设置“业务发生后立即制单”。（6）要先建立上级固定资产类别后才能建立下级固定资产类别。

（7）在执行“设置”|“增减方式”，打开“增减方式—列表视图”，单击选中“直接购入”所在行，会忘记再单击“修改”。

● 实验二：固定资产日常业务处理

（1）要注意系统时间的更换，按照书本要求。

（2）不同的操作员具有不同的权限，不同的操作由不同的操作员来进行，要进行区分和总结，需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作.（3）注意月末才能计提折旧。

（4）每月末进行一次月末结账，结账后当期数据不能修改。

（5）减少固定资产只有当账套开始计提折旧后方可使用，通过资产减少的资产只有在减少的当月可以恢复。

（6）固定资产系统与总账系统对账不平衡，固定资产月末结账前，没有将总账系统中本月固定资产管理系统所生成的凭证进行审核记账。如果在固定模块中计提折旧而没有生成计提折旧的凭证,，就会造成固定资产系统与总账系统对账不平衡。

2、实验心得

随着科技的的进步，会计不再是只停留在靠纸笔记账，对账的初始时代，而是通过电子记账的方式，结合会计的专业知识和技能，用电脑完成一系列的事务，这不仅大大减轻了会计人员的劳动量，而且它还提高了核算的速度和准确度。