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采购与付款-1采购与付款业务内部控制调查表

采购与付款-1采购与付款业务内部控制调查表_第1页
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表 3-6 索引号:(审计机关名称)采购与付款业务循环内部控制调查表 审计期间______ 项目名称: 项目执行单位:调查内容是否不适用评价总体情况 1.请购、采购、验收职责是否与发票传递、应付账款明细账登记、总账登记职责相分离? 2.请购、采购、验收职责是否相分离? 3.发票传递、应付账款明细账登记与总账登记职责是否相分离? 4.支付准备、批准支付职责与记录现金支付、登记总账分录职责是否相分离? 5.支付批准职责是否与支付职责相分离?6.记录现金支付分录的职责是否与总账分录职责相分离?请购 1.项目执行单位是否根据批准的可行性研究报告和年度采购计划,进行采购安排或向项目办提交货物采购清单? 2.上报的采购清单是否经授权人员对采购内容、方案和金额等进行审核和批准?...

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