农业银行合规策略研究论文范文

农业银行合规策略研究论文范文第1篇

摘要：文章介绍了合规风险的概念及重要性，并从业务受理、调查、审查、贷款发放、档案管理和贷后管理六个方面分析了邮政储蓄信贷业务存在的问题，提出了邮政储蓄银行应对合规风险的对策。

关键词：邮政储蓄；合规风险；信贷；审查；管理

自2008年起，各级邮政储蓄银行(以下简称邮储银行)纷纷挂牌成立，业务也由单一的存款类扩充至各项存贷款类金融业务。邮储银行自开办小额贷款业务以来，就以“服务好、放款快”的良好信誉成为农村信用社的最大竞争对手。随后二手房、商务、小企业、银团贷款等业务相继开办，邮储银行成为了城乡企业、种植、养殖户等贷款机构的最佳选择。

但是，随着各类贷款业务的快速发展，也出现了违规简化操作流程、片面追求发展速度、忽视合规风险等现象，给邮储银行贷款业务的发展带来巨大风险。同时，各级人民银行、银监局对邮储银行的风险合规也加大了检查处罚力度。

1　合规风险的概念

银行业业务发展主要面临四大风险：合规风险、信用风险、市场风险和操作风险，其中最主要的就是银行业内部容易出现的合规风险。银行业为适应竞争需要而不断加强合规管理的重要性逐渐凸显。如果商业银行疏于依法合规管理，将会造成十分严重的损失：一是造成银行的巨大经营风险和直接的经济损失；二是增加银行管理成本，并可能被监管机构处罚，对银行声誉造成极大破坏，形成间接损失。

国际巴塞尔银行监管委员会将合规风险定义为：银行因未能遵循相关法律、监管规定和规则，自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。虽然邮储银行在金融业务发展中资历较浅，高级业务人才匮乏，市场风险意识及管控能力较差，但邮储银行成立时间短，不良资产较少，在业务发展上可谓轻装上阵。邮储银行可以充分借鉴我国改革开放30年金融业务发展的一系列经验和教训；借鉴国际金融业在几百年间成功发展的经验；借鉴最近几年国际金融风暴的经验和教训；借鉴国内股市、期货、保险、黄金、古董字画、典当业、民间借贷等其他金融市场多年的发展经验，对上述经验和教训予以总结，取其精华，去其糟粕，收为己用。

2　信贷业务存在的问题

邮储银行在贷款业务发展中逐步形成了有自身特色的信贷特点，包括：服务优良、信贷业务“八不准”、放款快捷、网点众多、贷款品种丰富、客户关系良好等，为发展各项贷款业务打下了坚实的客户基础。但是业务开展之后，也出现了一些问题，比如业务流程不规范，档案管理松懈，贷后管理不及时等对合规风险不重视的表现，具体体现在以下几方面。

2.1　业务受理

受理人员经验不足，不能按照业务规程受理客户信息。具体表现在前台业务搜集的人员受理客户的信息较简单，受理信息表不能体现出客户生活经营信息和经营风险点，无法将骗贷、还款能力差、资料不全的客户筛选出来，致使信贷员进行了一些不必要的客户调查，且不能根据客户受理信息表进行交叉验证，加大了调查过程的支出，浪费了人力物力。

2.2　调查

信贷员根据客户的受理信息登记表和征信情况前往客户经营现场进行调查，这是能否成功完成贷款发放的最主要因素。而现实情况中，部分信贷员信贷技术掌握能力不强或者不尽职。例如，过于相信客户的口述，交叉验证信息不足；暗示或明示客户提供虚假资料，导致客户提供的资料不全或不提供；对相关的经营风险点重视不足，对客户生活信息不予查看，对客户不良嗜好不予记录，对客户为人不予打听；信贷员违规办理关系贷款，对相关领导和关系介绍的贷款疏于审核，没有执行关系人回避制度；客户经济信息调查表制作简单，无法显示风险点；为降低工作难度，对客户提供的经营信息简化处理，在信息调查表中不能体现客户在一个生产周期内的经营情况，不能体现客户的主要经营风险，只是为了做表而做表，失去了从调查表中体现风险和收益的意义。

2.3　审查

不按照相关要求审查客户资料，贷审会人员配置不合理，对客户提供资料的合理、合法性不作分析，贷审会流于形式，对风险点认识不足；贷审会提出的问题过于简单，甚至重复提问；审查人员市场、社会经验不足，查不出风险问题等。

2.4　贷款发放

合规风险问题还表现在合同撰写不规范、不齐全；漏填、错填项目；该划销的没有划销；借款、还款时间错填；系统内客户资料、电子信息输入错误；联保客户信息输入错误；甚至出现借据由信贷员书写、涂改，信贷员替客户开立账户等。上述情况在客户贷款逾期后产生的风险非常大，也是合规检查所不允许的。

2.5　档案管理

档案管理是风险合规的重要方面，主要体现在：一是信贷员不及时上交资料存档。风险意识不强，对应该及时上交和交付客户的资料疏于管理；对信息保密性认识不足，许多信贷员在受理、审核、发放等环节随手乱放客户资料，在公共场合与其他客户随意谈论客户的贷款信息，造成信贷资料泄密和档案的丢失。在规定的时间上交档案是信贷员为客户负责和自我保护的重要方面。二是档案管理松懈。没有按照规章建立档案管理台账，信贷员没有形成良好的档案管理习惯。

2.6　贷后管理

在邮储银行小额贷款开办初期，客户较少，贷后管理严格及时。随着业务量的增大，客户的大量增多，信贷员的工作量急剧增加，在正常调查放款的同时，还要兼顾贷后管理，许多信贷员为之头疼。虽然贷后管理已经列入“三线”管理的“高压线”，但仍有部分信贷员重视程度不够，对客户的贷后管理不足，敷衍了事，不按照合规要求对客户经营情况进行风险评估。由于贷后管理不及时，无法及时发现客户的经营生活发生的重大变化，造成贷款逾期，为银行带来巨大的风险。

3　应对合规风险的对策

3.1　加强风险合规的重要性认识

各级领导和风险合规、审计、业务部门要根据业务发展情况，不断制定改进风险合规规章制度，精炼简化操作流程，加强员工风险合规、自我保护意识教育，对表现好的员工要进行奖励，反之要进行重罚。树立“降低合规发展风险”的良好意识，经常组织风险合规类知识学习考试。

3.2　提高贷款业务受理率

贷款业务受理应选派对当地市场比较了解、社会经验丰富的员工，把不适合申请办理业务的客户，在申请阶段就予以婉拒，减少不必要的调查，降低人力物力成本，提高受理成功率。

3.3　严格执行信贷调查

严格执行信贷的“八不准”纪律，避免产生道德风险，这是合规经营的重要方面。

按照规程请客户提供真实有效的资料、数据，不引导客户提供虚假数据和单据。严格执行交叉验证制度，多方面验证客户经营情况和客户生活情况，以降低风险，尤其对关系客户更要谨慎调查办理。经验表明，许多风险正是出自关系客户。因此，应对客户经济调查表进行细化操作，保证各项信息、数字的准确无误。

3.4　严格审查信贷资料

谨慎审查，合规办理。要严格审查信贷员提交的资料，对资料不全的要待补齐后方可进行审查；对有异议的资料一定要落实后再行审查；发现信贷员的违规情况要及时上报；对伪造资料的客户要坚决予以否决；审查情况按时总结上报，深入分析本地贷款市场的信用情况等。

3.5　提高贷款发放的合规性

贷款业务发放的合规方面主要是按照规定填写各种合同，加盖各种章戳；按规定完善各项签字，留下相关影像资料和电子档案；贷款发放后按照流程检查一遍，及时交付客户相关合同和借据等。

3.6　加强客户档案管理

信贷员在贷款发放后应立即整理档案并上交档案管理员。不得将客户档案随意存放，也不得违规将档案拿到自己家中。档案管理员要及时对档案进行存档，并按时整理、上报。

3.7　高质完成贷后检查

要按时按量完成贷后检查，若发现客户有经济问题导致还款出现问题，应及时上报处理，提前做好安排，以降低风险。

3.8　加强学习总结

银行信贷业务对社会经验、市场经验、信贷技术要求较高，需要各级领导、信贷员不断总结经验，邮储银行自身也要不断提高抗风险能力。尤其是邮储银行开办信贷业务时间较短，市场经验不足，从业人员年轻化程度高，社会经验不足，更需要不断学习并吸收其他信贷机构的先进经验，融会贯通，取长补短，共同进步。只有不断提高信贷技术，总结、借鉴、交流，才能使信贷业务良好发展。

总之，随着邮储银行各项信贷业务的发展，对合规风险的要求会越来越严格，需要各级领导和信贷员牢记合规风险的重要性，共同降低市场风险，谨慎合规发展，为建设邮储银行美好的明天而努力奋斗。

农业银行合规策略研究论文范文第2篇

教学管理包括教学计划管理、教学运行管理、教学质量管理与评价，以及学科、专业、课程、教材、实验室、实践教学基地、学风、教学队伍、教学管理制度等教学基本建设管理，还包括教学研究与教学改革管理。

农业银行合规策略研究论文范文第3篇

通过对总行##视频会议和建总函〔#〕##号、建总函〔#〕##号文件“合规经营”方面的学习，使我有了很大的收获，现将学习心得汇报如下：

一、学习合规，提高认识。

首先，我们学府分理处召开了全体员工的专项会议，对市行下发的“##视频会议和建总函〔#〕##号、建总函〔#〕##号文件”，以及合规经营有关文件进行了全面而又认真的学习，尤其是对“合规手册”进行了全面的了解和掌握，为此我还认真地做了学习笔记，使得我和同事

们对合规经营有了更加深刻的认识。

其次，通过学习，纠正了我以往“重经营、轻管理”的错误认识。与同事们达成了一种共识：即：微小的违规行为会积累成严重的合规风险，严重的合规风险会使建行经营遭受重创，甚至导致生存危机。而加强合规管理可以减少违规风险或违规而被处罚的损失，还可以保护员工少犯错误，激发员工奉献价值。

最后，由于加强了合规管理最终吸引到更多的优质客户来我单位，扩大客户回报价值，还可以增强网点的持续竞争力，提高建行的声誉。

二、及时整改，亡羊补牢。

通过学习，我对自己在“#年网银事件”的错误上有了更加深刻的认识和领悟。事情发生在##年末，当时我单位为了完成网上银行业务交易量，动员全单位上下人员都想办法，为网银这一新兴业务努力做营销工作，力争将该项任务指标完成。我是对工作很勤奋的人，为此我下了很大的心血对客户进行了大

力宣传，但是，由于当时网上银行是刚刚开始发展，客户对这项新兴业务的心理接受能力还远远不够，加之当时临近年末，距市行下达的任务指标还相差甚远，为此，我们全体员工都非常着急。银行合规心得体会后来大家听说可以在网上进行自由划款，而且不受任何限制，于是大家就商量都将自己账户的存款在两个帐户之间来回划转。当时我也认为这些均是合法的帐户，钱也都是合法的资金，在网上正常的划转，既能熟悉网银业务，又能争取将该项任务指标完成，于是我也学着在网上做了几笔这样的划转。但在今年4月份，经过内审检查后才知道，这样做是属于虚假的网上交易。当时我还有些不理解，存款自由、取款自愿，这是我们一贯奉行的原则。但是通过这次合规学习，我深深感受到了自己对合规经营意识的缺乏和对规章制度的学习有很大的不足，也为自己的无知犯错而深深懊恼不已。尽管办理的笔数不多，金额也不大，有没给建行造成什

么损失，但毕竟也是一种网络资源的浪费。而且更突出地体现出我对合规意识的淡薄与有关法规的无知。今后我将吸取这个经验教训，再不做这种“只顾小家而损害大家的行为，”要在合规经营上，狠下工夫，将合规合法作为网点经营的第一要旨来抓，在工作中严格遵照建行的规章制度办事。发生上诉事件后，我也进行了认真的整改。首先，将自己的违规账户进行了全面的清理，又对本单位所有员工的账户以及亲戚、朋友的账户也进行了认真梳理，将其中存在风险的可疑类账户进行销户处理，并杜绝今后此类账户的发生。其次，牢固树立合规人人有责，从我做起的观念，从现在做起，员工间相互监督，在全员认识中形成合规有理，违规有害，违法有罪的思想观念。最后，合规经营需要建立长效机制，我和我单位的员工将合规经营意识深入我们的每一天经营和每一笔业务当中，将合规和监管有效互动起来，干部、员工互相监督，相互监管，对坚

持合规的给予表彰，对违规行为坚决抵制，绝不搞下不为例的姑息纵容。

三、合规经营，初见成效。

通过正确认识和整改后，这段时间我们单位的合规工作取到了一些可喜的效果。首先，合规经营最大限度地减少了员工在业务操作中易犯的工作失误和渎职，保护了员工工作的积极性。自从进行合规要求以来，我单位的柜面业务差错率下降了%，一些由于工作疏忽而易犯的小毛病，在员工互相监督下，得到明显改善。成功堵截了用假身份证开户事件5起，婉拒因证件不齐而要求违规存取款事件35起，人情违规办业务43起，截获假币65笔，金额达4865元。现金库存超限额情况预警通报也再也看不到我单位的身影了。尽管在刚开始执行合规管理的时候遇到个别客户的不理解，甚至发生投诉事件，但最终都得到了客户的认可。合规经营创造价值。我们做过调查，问客户为什么我单位人很多，还需要排队，而不去别的人少的单

农业银行合规策略研究论文范文第4篇

“木受绳则直,金就砺则利。”两千多年前,中国大思想家荀子留下的这番论述告诉我们，木材之所以直是受过墨线的测量，刀剑之所以锋利是在磨刀石上磨过。歌德也曾经说过：“毫无节制的活动，无论属于什么性质，最后必定一败涂地”。可见，万事要发展，就要合规而不能放纵。在银行界合规就更显其重要了,有一句老话“十案九违规”。可见合规经营对银行的重要性。银行要持续健康发展，就要树立全员合规、全程合规、主动合规、合规创造价值的经营理念。

合规是银行之魂，是风险管理的要求，对我们银行人而言，就是要使我们所有经营活动符合相应的法律法规和监管规定。合规是一扇屏障，是那些遵纪守法人员的家，他们的利益在合规的屏障下得到保护;合规更是一条粗大的锁链，它紧紧地锁住违规人员的心，使他们无法在这个社会中胡作非为。合规绝不单单是职能部门或者监管人员的事情，它贯穿于银行的各个流程、各个工作环节。临柜人员在办理日常业务时，需要合规;信贷人员在发放贷款时，需要合规;保卫人员在押送款箱时，需要合规;监管人员在监督工作时，亦需要合规。它其实与每个员工都息息相关，每个员工都有责任去合规。

明朝万历时期的内阁首辅张居正曾讲“天下之事，不难于立法，而难于法之必行;不难于听言，而难于言之必效”。“合规”二字，说出口很容易，写出来也不难，难就难在如何将合规真正融入到我们的日常经营活动并持之以恒。

作为银行从业人员要主动合规，自觉履行自身的合规责任，从“我”做起，自觉树立四种意识。一是责任意识。应本着对工作负责、对同事负责、对自己负责的原则，认真执行各项规章制度，自觉做到知行合一，言行一致，保证言与行、决与断都能经得起事后的合规检查;二是合规办事意识。行成于思而毁于随，要正确把握自己，必须时刻紧绷合规之弦，固守合规底线不动摇，做到工作一分钟，合规六十钞，绝不因为事情小而放松合规标准，坚决剔除凭感觉办事、凭习惯办事的陋习，严守合规底线，防止迷失方向;三是保密意识：树立保密工作无小事的原则，要做好对外的保密工作，更要做好为客户保密的工作。四是监督意识。首先要自觉养成自重、自省、自警的习惯，始终保持足够警醒，能够人前和人后保持一致，同时同事之间互相不要盲目信任，领导和员工的信任必须建立在遵章

守纪、按章办事的基础上，在处理问题上一定要形成自觉监督的意识，养成相互监督的习惯，这样才能使自己少犯错误，才能监督别人不犯错误。

农业银行合规策略研究论文范文第5篇

第一条 为明确全行内控合规检查程序，规范检查行为，提 高检查质量，统筹管理检查监督资源，加强对重要业务和高风险领域的检查，有效防范和化解经营风险，依据《中国##银行内控合规检查管理办法》、《中国##银行关于进一步加强尽职监督管理工作的意见》等规定，制定本规定。

第二条 本规定所称内控合规检查管理是指管理行对辖属分支机构组织开展的各类检查，但不包括业务主管部门日常监测检查和营业单位的岗位制约检查。

第三条 内控合规检查分为综合检查和专项检查两类。综合 检查是指我行整合业务主管部门监督检查职能后每年固定开展的综合多项业务检查，主要包括经营指标完成真实性检查、内部控制评价和案件风险排查等。综合检查由省行内控合规部按照总行、省行及外部监管要求统一布置安排，在全行组织开展。专项检查是指针对特定业务或事项组织开展的各种检查，主要包括某个单项业务检查、业务主管部门尽职监督检查、整体移位检查、飞行专项检查、行为排查、尽职调查和内控合规部门组织实施的经济责任审计等。专项检查可由内控合规部门或其他有关部门负责组织开展。

第四条 内控合规检查组织开展应遵循下列原则：

(一)统一管理原则。内控合规检查实施计划管理，由省行 及二级分行内控合规部门统一规划和统筹安排。内控合规检查应

遵循统一的工作程序和规范要求，确保各项检查工作有序进行。

(二)突出重点原则。内控合规检查要建立在对全行各项业 务综合评估的基础之上，突出对全行的重点单位、重点业务、重要环节、重要岗位和高风险领域，以及监管部门重点关注的事项进行检查。

(三)成本效益原则。内控合规检查项目安排应综合考虑实 施成本与预期效益，加强检查信息共享和检查成果综合利用，以适当的成本实现有效控制。

第二章 各类检查管理

第五条 检查项目实行计划管理。

(一)编制检查计划。每年12月底前，省行及二级分行各部门要将次年检查需求报送本行内控合规部门，报送内容包括但不限于检查目的、检查内容及重点、检查依据、检查对象、检

查方式、检查范围、检查时间等内容。内控合规部门在汇总、分 析和整合的基础上，确定综合检查和专项检查项目，制定检 查工作计划，经主管行长审批后下发相关部门统一执行。

(二)临时增加检查项目。因工作需要，上级行安排、本行 行长指令和外部监管要求、有关部门临时需在检查计划外组织开展的检查项目，应填写检查需求申报表，报主管行长审批后，报送内控合规部门审查。由内控合规部门整合检查需求后，报主管行长审批安排。特殊情况下，可由行长或其他主管长审批安排，然后报内控合规部门备案。

第六条 检查报告路径管理。

(一)总行安排的综合检查和专项检查，省行将组织开展情况和发现的主要问题形成汇总报告和统计表，经省行行长或主管行长审批后，按要求上报总行。

(二)省行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报告经 省行行长或主管行长审批后，抄报总行相关部门。

(三)二级分行自行安排的综合检查和专项检查，将汇总报 告抄报省行内控合规及相关部门。 第七条 检查工作质量管理。

(一)主办部门实施检查项目时，要对编制检查方案、收集 检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查档案等全过程实行质量控制。

(二)检查人员参加项目检查时，检查组长必须与主办部门、 检查组成员与检查组长签订《检查项目责任书》，以明确工作目标，提出工作要求，规范工作行为，落实检查责任。

(三)检查组成员组成应具有符合检查项目要求的专业资质， 检查人员应具备职业谨慎性和良好的专业胜任能力。

(四)检查组长应对检查人员进行必要的指导或培训，检查 时要加强督导，确保严格遵守检查工作程序，保证工作质量。

(五)进行检查抽样时，检查人员应以合理方式选取样本， 严格控制样本误差，并对抽样结果进行必要的评估，以确保抽样结果具有较高的置信度，降低抽样风险。

第八条 检查工作成果管理。

(一)由内控合规部门组织开展的检查项目，内控合规部门 应对检查发现问题按业务类型进行分类汇总，并将其送达有关业 务部门，提示相关部门改进管理。

(二)由其他部门主办组织开展的各项检查，在检查工作结 束后，要将检查方案、检查发现问题底稿和检查报告等重要资料报送内控合规部，检查成果统一管理。

(三)有关部门经主管行长批示后，可向内控合规部门调阅 各项检查成果，形成成果共享机制。 第三章 检查工作程序

第九条 检查立项。各行各部门根据检查工作计划或经 审批程序确定临时增加的检查项目立项，并明确具体检查的主办部门和协办部门。

第十条 组建检查组。主办部门按照检查项目的需要选配合 适的检查人员，组成检查组，并确定检查组长。

第十一条 制定检查方案。在检查方案中要明确检查工作的 目标、范围、时间、时限、对象、内容、重点、组织分工和工作要求等。

第十二条 开展非现场检查。查阅有关报表、内外部监管资 料等，或利用计算机辅助审计系统对业务运营和管理系统数据进行研究分析，搜寻问题线索。

第十三条 下发检查通知书。各行各部门对下开展的各项检

查，必须下发检查通知书，检查通知书统一由内控合规部门下达。一般在实施现场检查三日前，向被查单位下达《检查通知书》，也可根据需要由检查组进驻时送达。

第十四条 开展现场检查。检查前的一切准备工作按规定程 序完成以后，开始实施现场检查。具体有以下几个步骤：

(一)组织进点会谈。在现场检查进点会谈中，检查组应向 被查单位负责人和有关人员通报来意，讲明检查的目的、内容、范围和要求，争取被查单位的支持和配合。

(二)调阅相关资料。现场检查操作中，检查组就需要调阅 的原始凭证、会计账簿、管理报表和有关文件等，填写《现场检 查调阅资料清单》，规范资料交接手续。

(三)审核检查资料。检查组首先要对被查单位提供相关业 务资料的真实性、完整性和合法性进行现场审查。然后，根据检 查方案，按检查内容采用各种检查方法对被查单位的有关业务资 料进行审查，对实际运行状况进行现场查勘。

(四)编制工作记录。在现场检查过程中，每个检查人员都 要按照时间顺序建立《现场检查工作日记》，并在工作日记中逐日记载当天检查工作的全部过程，包括检查开展情况、非现场检查提供线索的核实情况和发现被查单位的违法、违规事项等。

(五)编写工作底稿。检查人员对发现问题要编制检查工作 底稿，并附足够的检查证据;工作底稿应客观地描述检查发现的问题、风险和缺陷及有关证据，经检查人员签字后交检查组长，检查

组长审核签字后，交被查单位经办责任人及负责人签字并盖单位公章确认。如检查事实清楚但被检查单位拒绝签章认定的，不影响底稿的引用，但检查人员要在工作底稿上注明原因。

(六)检查组长审核。检查组长全面评估、检查现场工作完 成情况，审核、整理各项检查取证资料，并在与检查人员交流后 做出初步检查意见。初步检查意见可与被查单位进行沟通。

(七)撰写检查报告。检查组应在汇总工作底稿和检查统计 表的基础上，撰写检查报告，检查报告按着规范格式，措辞严谨、表述清晰、结论准确，报告的正文应包括检查范围、时限、总体评价、检查发现事项及建议等。

(八)检查总结会谈。检查报告完成后，检查组长要与被查 单位总结会谈。总结会谈由检查组长主持，被查单位主要负责人及有关部门负责人参加。检查总结会谈应重点对事实的评价进行讨论，而不是事实的判断。如被查单位对检查报告有异议，并提出充分证据和理由的，检查组应在进一步核实后合理调整检查报告有关内容。

第十五条发送整改意见书。主办部门应根据检查报告反映 问题形成《检查整改意见书》，明确陈述检查发现的重要违法违规事项、风险和缺陷，提出整改意见、整改期限和书面回复整改情况等要求，并督促被查单位整改。

第四章 问题整改及后续检查

第十六条 根据检查发现问题风险程度，检查主办部门要将

检查发现的问题分类为重大类、严重类和一般类，并建立问题整 改台账。

(一)重大类是指检查发现问题已经形成事实风险，已经造 成重大损失，严重违反中国##银行规章制度或法律法规，造成重大不良影响。

(二)严重类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失， 但存在的问题多次发生，问题较为典型，情节较为严重。

(三)一般类是指检查发现问题尚未形成事实风险或损失， 问题不普遍且较为轻微。 第十七条 问题整改。

(一)问题整改及后续检查工作坚持“谁主办，谁负责”的 原则。由检查主办部门下发整改意见书，问题所在行负责整改。

(二)全行综合类检查，主办部门要将检查发现的问题除按 行下发整改意见书外，横向要按专业下达整改意见书;专项检查由主办部门负责下达整改意见书。各专业部门负责对本专业条线问题整改督办，并对整改结果把关确认;问题所在行要制定整改方案，并负责落实对责任人追究处理。

(三)综合类检查、专项检查主办部门要及时将被查单位在 规定时限内整改结果形成报告报行领导，同时报送内控合规部门。

第十八条 问题整改认定标准。分为已整改、部分整改、未整改三种。

(一)符合以下四种情况之一的认定为已整改： 1.被检查单位已按照检查意见的要求进行了整改; 2.因制度不健全或缺陷导致的问题，由于时间等因素致使 问题本身已无法直接纠正，被检查单位已制定相关制度进行规范，从而避免此类问题再次产生;

3.因制度执行不到位或没有执行制度，由于时间等因素致 使问题本身已无法直接纠正，被检查单位已采取补偿性措施并对责任人进行了责任追究;

4.受被检查单位职责权限所限，致使被检查单位无法自行 落实整改，需上级主管单位制定措施才能解决的问题，被检查单位已采取正式书面形式向上级主管单位进行了情况汇报。

(二)符合以下两种情况之一的认定为部分整改： 1.正在整改。被检查单位依照检查意见的要求正在落实整 改，因时间关系尚未整改完毕;

2.局部整改。被检查单位在整改期限内整改不彻底、未能 全面落实整改意见。

(三)符合以下两种情况之一的认定为未整改：

1.检查意见中已提出明确整改意见，被检查单位对整改意 见未采取任何整改措施，问题依然存在;

2.检查意见中未提出明确整改意见，被检查单位也未采取 任何措施。

第十九条 后续检查程序。

(一)接收检查项目资料。内部检查项目收工后，主办部门 应通过计算机辅助审计系统或电子介质接收检查项目相关资料，包括《检查工作底稿》、《检查报告》、《检查结论书》、《检查意见书》、《检查处罚处理决定书》及其它必要的附件资料等。外部监管检查项目资料通过正式函件及其它方式接收，包括《工作底稿》或《事实确认书》等资料的原件或复印件。

(二)建立后续检查项目台账。内部检查主办部门要根据接 收的项目资料设立《后续检查台账》。《后续检查台账》属于动态报表，要素信息包括原检查项目要素信息、被检查单位整改反馈信息和后续检查项目要素信息三部分组成。

(三)制定后续检查方案。后续检查方案应明确以下主要事 项：

1.后续检查对象、后续检查项目组合; 2.后续检查重点和思路;

3.根据不同风险程度确定的后续检查方式; 4.后续检查时间和人员组成，职责、分工安排。

(四)发送后续检查通知。内部检查主办部门应向被检查单 位发送《后续检查通知书》和《被检查单位检查发现问题整改一览表》。

1.《后续检查通知书》应包含的基本要素：标题、接收机 构、检查项目描述、需落实整改的问题、整改完成时限、发送机构、发送时间等。

2.《被检查单位检查发现问题整改一览表》属于动态报表， 所包括的要素信息由原检查项目要素信息和被检查单位整改反馈信息两部分组成。

(五)开展非现场后续检查。内部检查主办部门应根据整改 标准、时限要求，或被检查单位反馈的整改计划，分阶段不定期地向被检查单位追踪整改落实情况，掌握整改进度。

在整改落实的最后时限，内部检查主办部门通过收集《被检 查单位检查发现问题整改一览表》监督整改落实情况。

(六)开展现场后续检查。内部检查主办部门通过现场后续 检查方式核查相关资料，验证、评价整改落实效果，包括验证处理处罚以及整改依据的真实性、评价补偿措施的有效性等方面。

(七)持续督办未整改、部分整改事项。对于被检查单位未 整改、部分整改的问题，内部检查主办部门须持续监督被检查单位继续整改，直至可接受为止。

(八)后续检查情况反馈。

1.后续检查主办部门须将后续检查结果及时反馈给被检查 单位;被检查单位对未按要求进行整改的问题，要追究相关人员责任，并继续落实整改，直至整改到位为止。

2.后续检查主办部门须将后续检查结果及时报告给主管行 领导，同时报内控合规部门。

(九)编制《后续检查评价报告》。内部检查主办部门在实施后续检查后，应编制、提交《后续检查评价报告》。多个检查项目合并

组织实施后续检查的，只需编制一份《后续检查评价报告》。《后续检查评价报告》是对被检查单位落实检查结果及时性、真实性、有效性的总结和评价，主要包括以下内容：

1.后续检查项目概况;

2.被检查单位整改情况，处理处罚有关责任人情况; 3.被检查单位采取补偿措施情况; 4.后续检查新发现问题情况;

5.有关加强内部控制与风险管理的意见和建议; 6.被检查单位就《后续检查评价报告》签署的意见。被检 查单位拒不签字的不影响报告的使用;

7.附件：被检查单位检查发现问题后续检查整改情况清单; 后续检查新发现问题清单及底稿原件;

8.编制《后续检查评价报告》的内部检查主办部门名称、 后续检查项目组成员名单及分工、时间等。

(十)报送《后续检查评价报告》。后续检查项目主办部门应将《后续检查评价报告》报送主管领导，并抄送被检查单位。被检查单位应当自接到《后续检查评价报告》之日起10个工作日内提出书面意见;逾期不提出的，视为无异议。

第二十条 再监督部门实施抽查。省行及二级分行内控合规 部门，要对综合检查发现的问题已分解给专业条线及被检查单位后续检查问题整改情况、专项检查主办部门开展的后续检查问题整改情况进行抽查，将抽查结果报告本级行领导，并抄送有关部门，纳入

内控评价及年终考核内容。

第五章 检查工作权利义务及纪律 第二十一条 检查组可行使下列权利：

(一)检查组在授权范围内，对被查单位的业务经营管理活 动实施检查监督，并根据查证的需要可实施延伸检查，扩大检查范围;

(二)检查组有权要求被查单位报送业务资料、会计报表和 有关经营管理性文件。根据工作需要可以暂时封存相关的文件和资料;

(三)检查组就检查事项的有关问题有权向被查单位和有关 工作人员进行调查、质询、取证。对口头询问的重要事项应做笔录，并由检查人员和被询问人员分别签字确认;

(四)检查组有权劝阻或制止被查单位正在进行的违法、违 规、违纪行为。必要时可建议暂时停止有关人员的工作，被查单位必须无条件接受;

(五)对拒绝接受或不配合检查、拒绝提供或提供虚假资料、 打击报复或陷害检查人员的单位和人员，检查组有权向其上级行反映，并要求及时采取必要措施予以制止和处理，保证检查工作的顺利进行;

(六)检查组认为被查单位的内部控制制度与有关法律、法 规和##银行的现行规章制度相抵触，有权要求被查单位停止执行，并同时报告其上级行。

第二十二条 检查人员对已知悉的被检查单位的商业信息应当保密，并不得私自利用其相关信息。

第二十三条 检查人员应履职尽责。在检查工作中要坚持原 则，客观公正，实事求是，不徇私情。

第二十四条 检查人员要廉洁自律，自觉遵守廉洁自律有关 规定。

(一)不准接受被检查对象的礼品、礼金和各种有价证券;

(二)不准在被检查对象报销因公、因私费用;

(三)不准泄露应保密的检查信息;

(四)不准向被检查对象提出任何与检查工作无关的要求;

(五)不准接受被检查对象安排的旅游、宴请。 第二十五条 被查单位必须做到：

(一)被查单位及有关人员必须接受检查组在其职责范围内 实施的检查，并为检查人员提供必要的工作条件。

(二)被查单位应支持、配合检查工作，接受检查人员的询 问，协助检查人员进行查证，及时提供有关文件和资料，并对其 准确性、真实性和完整性负责。

(三)被检查单位不准向检查人员赠送礼品、礼金和各种有 价证券;不准给检查人员报销因公、因私费用;不准安排检查人员旅游;不准安排检查人员到高档娱乐场所消费、宴会;不准超标准安排检查人员食宿。

第二十六条 被查单位享有下列权利： 1.申请有利害关系的检查人员回避;

2.对检查事项进行必要的说明或解释;

3.向有关领导、部门反映检查人员的不正当行为; 4.申请对某检查事项进行复议。 第六章 责任追究

第二十七条 对在检查中发现的违法违纪违规行为，依据有 关规定进行处理。应进行罚款处理的，交由内控合规部门依据《中国##银行审计处罚处理暂行规定》标准进行罚款处理;应违规积分处理的，交由内控合规部门依据《中国##银行违规行为积分管理办法(试行)》进行积分处理;应组织处理的，交由人力资源部门处理;应给予纪律处分的，交由监察部门依据《中国##银行员工违反规章制度处理办法》进行处理;应追究刑事责任的，交由监察或保卫部门移送司法机关处理。

第二十八条 被检查单位在问题整改中存在弄虚作假、违规 违纪、拒不整改的行为，按照规定移送有关部门处理的。 第二十九条 被检查单位在整改过程中有下列行为之一的， 给予单位负责人或相关部门负责人从重处罚处理。

(一)提供虚假整改证明材料的;

(二)用违规违纪的方法整改的;

(三)在规定的时限内整改不到位且不做出承诺的;

(四)存在其他弄虚作假、违规违纪行为的。 第三十条 移送一般程序。

(一)对经检查认定的违法违规违章行为，按照规定，需要

给予经济处罚、纪律处分或其他处理的，由内部检查主办部门经主管行领导签署意见后，移送内控合规、监察、保卫或人事部门处理。

(二)移送处理时，应备齐以下资料： 1.业务检查报告;

2.对认定事实的意见和责任的建议; 3.违法违规违章事实的证据材料;

4.对有关责任人和被查单位所持不同意见的说明。

(三)移送处理时，应履行以下手续：

1、移送部门：填写《违反规章制度行为移送处理登记表》 (以下简称《登记表》)一式两份，移送部门和受理部门各持一份;

2、受理部门：在收到移送部门送达的《登记表》后，应对 移送材料进行审查，符合移送规定的，应予受理;不符合规定的，可以退回补充有关材料;需要进一步了解情况的，移送部门应积极配合，协助调查;不需要给予经济处罚、纪律处分或其他处理的，退回移送部门。

第三十一条 特殊情况处理程序。

检查人员在检查中发现重大违规、重大案件线索、重大责任 事故时，应立即向主管领导报告，主管领导要及时安排内控合规、监察、保卫及相关业务部门组成工作组，进行专项核查，及时处置。

第七章 建立检查档案

第三十二条 内部检查主办部门要建立完整的检查档案。

(一)各级行开展的各项检查相关资料，都要装订成册，归 档管理，以备查证。

(二)检查档案包括：《检查方案》、《检查通知书》、《检查报告》、《检查工作日记》、《检查工作底稿》、《检查台账》、《被检查单位整改报告或反馈意见》、《承诺书》、《处罚处理决定书》及需要保存的其它资料等。

(三)档案保管。哪级行主办的检查项目，档案由哪级行档 案管理部门按“档案管理”的有关规定及保管年限进行保管。

(四)检查档案的利用。建立检查档案能够清晰界定、鉴别 检查人员在开展检查工作中履职尽责情况。检查中应该发现未发现，发现问题应该上报未上报，酿成经济、刑事案件或造成经济损失的，检查人员要负检查事项的历史责任。

(五)档案调阅，须经有权审批人审批签字后方可调阅。 第八章 附 则

农业银行合规策略研究论文范文第6篇

农发行新野支行的发展过程也正是一个建章立制、完善公司治理、强化内部控制、规范经营的过程。正在开展的合规建设也是促进农发行稳健经营、建设公众透明银行和价值领先银行的重要手段和保障。

一、合规建设必须坚持两手抓

合规建设是杭商行面临的一项新课题。合规建设可以分为两个层面，一是制度层面，即根据合规管理的基本准则与已有的实践经验，建立健全合规管理的制度与办法，规范合规管理流程与机制，从制度上保证合规管理“有章可循”;二是文化层面，即要通过制度建设，培育合规文化，让每位管理者、每位员工从思想上深刻认识和理解合规管理对银行发展、对自身发展的重要意义，从而在实际管理与工作中自

觉遵守法律法规和监管规则，最终使合规文化成为员工行为的硬约束。

二、加强制度建设是做好合规建设工作的前提

合规，简而言之就是遵从法律法规、监管规定、银行制度和道德规范。因此，立“规”是合规建设的前提和基础。农发行新野支行根据监管部门的要求和自身业务发展需要，已经在风险管理与内部控制方面建章立制，出台并执行了一系列的“规范”，这是农发行新野支行得以有效和正常运转、实现经营管理目标的重要保障。但是，随着农发行规模的不断扩大、业务种类的增加特别是金融创新的快速发展对银行业制度建设和风险管理提出了更加严峻的挑战。农发行必须根据银行自身发展的要求，进一步完善制度建设，尤其是加强内部控制制度建设，才能保证合规经营。只有在加强制度建设、建立内部控制机制的基础，才有“规”可依，才能“合规”管理、“合规”经营。

同时，合规管理本身也是银行业一项核心的风险管理活动。因此，农发行将从组织架构与工作机制两方面推进合规管理，设置独立的合规管理部门，建立起经营层面的合规风险管理制度、组织架构和工作机制，明晰合规管理与风险管理部门、内部审计部门的工作侧重点与协调机制;建立起与业务部门的协作机制，使业务部门支持合规部门实施合规风

险监测与评估，合规部门促进业务部门防控合规风险，建立起合规部门与其他部门高效、规范的沟通与合作机制。

三、培育良好的合规文化是合规建设的重中之重

对于银行经营管理而言，制度建设只是基础，制度执行至关重要。很多事例表明，往往并不是制度不完善而是制度不执行才导致了案件发生。这说明，立“规”之后的“合”规更重要。“合”规就是要全体人员有意愿遵守规范，这种“意愿”很大程度上不是依靠制度建立的，而是需要形成一种机制，形成一种价值取向，即合规文化。合规文化属于企业文化的范畴。巴塞尔银行监管委员会提出的合规原则中就明确指出，“合规应从高层做起，应成为银行文化的一部分”、“当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效”;银监会刘明康主席也强调，“要倡导和培育良好的合规文化”。合规文化与信贷文化、风险文化一样，本质上是“贯彻银行的职业道德规范和企业价值准则，明确员工的行为准则”，确保为银行创造价值而不是损害银行利益。

农发行一直以来重视企业文化建设，倡导树立“诚信、创新、效率、尊重、责任”的企业核心价值观，加强以“严格管理、诚信为本、追求效率、勇于创新、敢于负责、注重团队、爱行敬业”为基本内容的企业文化建设，为农发行实打造中国价值领先银行提供文化保障。今年，根据“强化管