法国兴业银行案例分析范文

法国兴业银行案例分析范文第1篇

一、案情介绍

(一)巨额舞弊案的暴露。2008年1月18日(周五),法国兴业银行(以下简称“法兴银行”)发现了一笔高达300亿欧元的法兰克福DAX股指期货交易，交易对手为德国一家名叫巴德尔的中等规模的期货公司，这笔交易大大突破了交易对手的信用额度，异常的交易引起了法兴银行的关注。当法兴银行高层就此交易问询交易员热罗姆•凯维埃尔时，他声称自己写错了交易对手的名称，并制造了一封电子邮件，以此来证明交易对手是德意志银行一家规模更大、信用等级更高的德国金融机构。法兴银行对此解释仍持怀疑，当日晚就与德意志银行在纽约的机构联系并确认交易，然而，得到的回复令法兴银行大为震惊：德意志银行否认了该笔交易。

法兴银行迅速成立调查小组，对凯维埃尔操作的全部交易进行核查，至1月20日(周日)，法兴银行查明了凯维埃尔伪造的一系列交易，以及这些交易所掩盖的高达500亿欧元的股指期货风险敞口，至此，凯维埃尔长达三年的舞弊操作终于浮出水面。法兴银行为保持市场诚信并对集团股东利益负责，决定在可行情况下尽快将所有风险头寸平仓，并向公众披露事情始末及损益。

1月21日(周一)欧洲股市暴跌6%，次日美联储紧急降息，法兴银行在市场条件极为不利的情况下开始平仓，至23日(周三)所有违规持仓全部平盘。由于头寸规模巨大，市场环境不利，此次交易带来的最终损失高达49亿欧元(约合71.4亿美元)，为有史以来损失金额最高的内部

1 舞弊案。凯维埃尔“单枪匹马”造成49亿欧元损失，其“战绩”足以让1995年以14亿美元亏损拖跨英国巴林银行的交易员尼克•里森相形见拙，立即引发全球对银行内部控制有效性的质疑。

(二)舞弊案发端和发展过程。据凯维埃尔交代，他早在其成为交易员的2005年6月就开始了第一次违规交易，在一家德国保险公司安联保险上建立空头头寸，赌该公司股价下跌，很奏巧，不久后伦敦地铁发生恐怖爆炸，安联保险公司股价果然大跌，他像中了头彩一样，初次违规交易便一下盈利50万欧元。凯维埃尔既自豪又震惊，从此一发不可收拾，继续进行这种没有风险对冲、也未经授权的交易。

2007年，凯维埃尔将违规交易运用到股指期货上，赌股市会下跌，大量做空欧元股指，他都赌嬴了!至2007年末，他的帐面盈余达到了14亿欧元，而同年法兴银行的总盈利也不过是55亿欧元。凯维埃尔不知道该怎么报告这么大一笔盈利，也担心暴露自己所进行的巨额投机性交易，他向集团仅报告了5千5百万欧元的盈利。于是，他从2008年1月初就开始买涨，以平抑自己先前的帐面盈利，并掩盖自己的越权痕迹，相继在欧洲三个股指期货上私自建立了500亿欧元的多头头寸，同时伪造了反向对冲交易来掩盖巨额风险敞口，然而，欧洲股市暴跌，凯维埃尔的巨额盈利转眼间变成了巨大损失。

(三)涉案交易员背景及舞弊动机。热罗姆•凯维埃尔，31岁，1977年11月出生于法国西部布雷顿半岛一个普通人家，1997年毕业于法国南特大学获学士学位，2000年在法国里昂第二大学获金融市场运营管理硕士学位。据其老师称，凯维埃尔虽然毕业于法国二流商学院，却是一名极为优秀的学生，也是一位“电脑天才”。2001年夏天加入法国兴业银行，最

2 初五年在中台管理部门工作，由于他勤奋好学，电脑基础扎实，很快就对中后台管理极为熟悉，该行有意培养他为欺诈案稽查人员，更加促使他对风险管控流程和系统有深入认识，也为他后来作案提供了方便。2005年走上前台成为梦寐以求的交易员，主要从事欧洲股指期货的套利交易。在同事们的记忆里，他工作认真、思维敏捷、处事低调，“过去从未出现过问题”，但在精英荟萃的法兴银行，凯维埃尔并不受到重视，是一名资历很浅、年薪仅10万欧元的初级交易员，因此，他强烈渴望证明自己的能力并获取上司的认可，成为一位明星交易员。

(四)此案对法兴银行造成的影响。法国兴业银行创建于1864年5月，总部设在巴黎，分别在巴黎、东京、纽约等三大证券市场挂牌，按市值衡量，是法国第二大商业银行，一直被认为是世界上风险控制最出色的银行，被视作稳健和谨慎的银行典范。2007年该行被《银行家》杂志评为“资本衍生品管理机构”，被《风险》(RISK)杂志评为“2007最佳风险管理奖”。

此案使历史悠久、声誉卓著的法兴银行蒙受了巨额财务损失，严重损害了市场对法兴银行的信心及声誉，致使其股价大幅下滑，法兴银行面临有可能被竞争对手收购的困境。

二、原因分析

许多金融专家认为，一个人应不会引发这么大的银行丑闻，这跟整个银行的管理松散有关，此案暴露出法兴银行内控机制存在严重问题。据目前我们掌握的信息以及对此案的理解，就其原因分析如下：

(一)对交易真实性的控制不严，给伪造交易留下空间

3 此案中，凯维埃尔正是利用了法兴银行对某些交易不进行及时确认的漏洞，来进行舞弊操作。此外，他通过伪造电子邮件的方法来掩饰虚假交易，使其长期没有被发现。从中可以看出，法兴银行对交易真实性的控制不够严密，在交易确认的时限和方式上存在漏洞。

(二)对套利交易的风险管控技术存在漏洞，导致被伪造的对冲交易所蒙蔽

凯维埃尔一手真实，一手虚拟，做了一个表面上是套利交易，实质上是单边投机性交易，且交易金额高达500亿欧元。这些伪造的操作数据，都记录在法国兴业银行集团的系统中，但是并没有任何相应的实质交易存在。中国金融期货交易所人士对记者分析说“这显然是风险控制的漏洞，因为风险控制人员仅仅看了净头寸，而没有分别看两个方向的交易规模，所以会被其制造的假象蒙蔽”。

(三)没有严格跟踪、监控被删除的交易，给本案留下了制度漏洞

法兴银行承认，风险经理曾数次注意到凯维埃尔的异常操作，但每次凯维埃尔都声称是交易中常见的一个“失误”，并随时删除了这笔交易，但实际上，他是以另一笔交易替代了那笔被删除的交易。

(四)电子信息系统控制存在漏洞。

法兴银行承认没有定期更换电子信息系统的密码，而定期更换密码的制度是业界在系统控制方面通行的标准做法。此外，对凯维埃尔盗用了操作人员管理的IT系统权限一事，国际金融界人士普遍评论这是“此案暴露的最致命的一个安全问题”，分析人士称“他有了IT系统密码就能干很多事情，不仅是取消交易，还可以进入其他交易员的系统，把超过自己额度的部分在其他交易员的帐户上下单”。

(五)缺乏强制休假和交易员互查制度，使其长期处于失控状态 2007年全年，凯维埃尔只休假四天，在视休假为“基本人权”的法国人看来，这简直不可思议。事后可以看出，他不休假的目的正是为了避免其他交易员接手其所进行的交易，也不让别人发现他的违规。

(六)对异常盈利缺乏有效监控，对异常盈利的默许和容忍鼓励了越权行为

据凯维埃尔所供，他曾在2007年11月的一天就获得60万欧元的收益，并拒绝向主管说明原因，由于交易结果是积极的，其主管没有深究。银行对异常盈利表现的容忍态度，使得凯维埃尔相信自己的行为是得到上司的默许的。甚至凯维埃尔声称，他不相信上级主管没有意识到他的交易异常，因为正常交易不可能取得那么大的利润。

(七)对交易结果缺乏有效监控，致使交易员可以隐匿巨额盈利 2007年，凯维埃尔赌市场会下跌，因此大量做空，到2007年12月31日，他的交易结果是账面盈利达14亿欧元，盈利规模巨大，科维尔担心暴露他的巨额违规头寸，仅向集团报告了5千5百万欧元的盈利，法兴银行正是由于对交易员的交易结果和异常盈利缺乏有效的监控手段，所以未能及时发现凯维埃尔的真实盈利情况。

(八)法兴银行的企业文化刺激了交易员的投机行为，削弱了内控机制的有效性和可靠性的基础

据朋友介绍，过去一年凯维埃尔父亲去世，妻子与其分手，人们联想：家庭悲剧可能是他犯下大错的原因之一。不过，凯维埃尔向检察官声称，自己从事巨额股指期货交易的动机只是为了向周围的人证明自己的能力，成为一个明星交易员，并不是为了自己赚钱。据称，凯维埃尔确实未从违

5 规交易中谋取私利，“出人头地、获得承认”这恐怕是凯维埃尔最强烈的渴望。

三、对我行内控和操作风险管理的警示

法兴银行舞弊案虽然不至于在我行发生，但此案发生发展过程所暴露的漏洞，再次敲响了我行内控和操作风险管理的警钟，并给我们带来如下启示：

(一)慎重对待前中后台岗位之间的人员流动

凯维埃尔的违规交易能累积至如此惊人的规模，重要原因其一是他曾经在中后台工作过5年，熟知后台结算及中台风险控制的细节;其二是他一度担当过期货交易系统的编制和维护工作，熟悉中后台电脑系统，使得他懂得如何刻意选择那些无保证金补充警示的产品，以使风险经理难以发现交易的异常情况;其三是他从操作部门盗用了IT密码，通过把其虚假交易行为及时删除、伪造文件证明、虚构仓位等手段，成功地避开了中后台部门的日常监控。

法兴银行的惨痛教训告诉我们，为了有效控制市场风险和道德风险，除了设立更加严格的防火墙区隔前中后台之外，各行在岗位轮换时还应慎重对待前中后台岗位之间的人员流动，如授信风险管理岗位人员和信贷稽核人员调换到信贷业务岗位、网银管理岗位人员调换到柜台结算岗位、各类系统管理人员调换到相应的前台岗位等等。即使无法避免，也应尽可能采取特别审查或有效监控的措施。

(二)加强对清算、风险管理系统以及交易密码的管理。

凯维埃尔能够躲过监控，盗用多个系统密码，篡改数据，一方面证明

6 他确实是个电脑高手，另一方面表明法兴银行的系统管理存在技术漏洞且未及时补救，未不定期更改系统密码，未对每个户名及密码的使用进行定期监控。因此，各行一方面要加强对系统的管理，堵塞技术漏洞;另一方面要加强密码管理，防范泄密事件。只有这样，才能做到相互制约。

(三)重视日常监控或风险管理中发现的蛛丝马迹

从实务上讲，信用风险和市场风险可以用先进的方法进行量化和评估，但操作风险却很难用量化的方法去估测和监管。这就需要管理人员密切关注一些细节问题，包括经常对冲账务、凭证不齐、附件缺失以及员工生活突然变得比较奢华等等。就法兴银行舞弊案而言，虽然凯维埃尔刻意规避内部监控，但风险控制部门并不是从未发现过异常之处。如会计、风险等部门在凯维埃尔好几次超过风险额度时，就曾经发出过警报，但可惜的是，在凯维埃尔制造虚拟的对冲交易之后，他们并没有深究或展开内部稽查。

因此，各行要重视日常监控或风险管理中发现的蛛丝马迹，加强对对冲账务、凭证不齐、附件缺失、合同遗失等方面的稽查力度，避免表面上的“小事”演变成重大责任事故或经济案件。

(四)对下属机构或人员的巨额盈利及优异业绩应保持足够警觉 2007年,凯维埃尔大笔做空欧洲股指期货，年底他的帐面盈利达到了14亿欧元。外界质疑，不能排除法兴银行内部有人乐观其成或者在巨额盈利面前丧失警觉的可能性。正是由于丧失了这种应有的警觉性，最终导致仅仅相隔十余个工作日的2008年初到1月18日，由于凯维埃尔的豪赌及赌错边而诱发了法兴银行的巨额亏损。

因此，各行在注重业绩和盈利的同时，要关注过程的合规合法，特别

7 是在取得巨额盈利面前，要保持清醒、理智和足够的警觉。

(五)认真落实重要岗位人员的强制休假制度

强制休假既可保证员工的合法权益，也有助于发现和暴露某些隐性的、平时难以发现的问题，所以，各行均应制订重要岗位人员强制休假计划，认真落实有关强制休假制度。特别是资金交易员、理财经理、联行清算人员、金库管理人员等。同时，对代岗代职人员要有明确的检查和监督要求，提交相关代岗代职情况报告。

(六)加强企业文化建设，帮助员工树立正确的绩效观

法兴银行舞弊案中，凯维埃尔违规越权交易只是为了证明自己的能力，并得到上司的重视和认可，所以，各行领导应努力为每个员工提供一个公平合理、能充分展示自我能力的舞台，使有能力者通过正常途径得到重用或提升，形成积极向上的、富有凝聚力的企业合规文化，有效减少因人员因素而导致的道德风险和操作风险。

(七)强化对高风险业务和环节的检查与监控

随着金融业竞争的日趋激励，银行新业务、新产品不断涌现，而当前金融犯罪变得越来越智能化、隐蔽化，因此，各行要一手抓业务发展，一手抓内部控制，切实加强对高风险业务、高风险环节的检查，保持足够的覆盖面，并不断提高检查质量，避免检查的“表面化、形式化”，认真做到监控到位，对监控不力的，应严格问责。

省行法律合规部

法国兴业银行案例分析范文第2篇

观看了银行重大案件和暴力抢劫案件的纪录片后，我们就柜台方面通过学习讨论，充分了解了案件防范工作的重要意义，明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现说说本人的体会，如下：

“天网恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在现场不留下任何蛛丝马迹都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫为”等耳熟能详的话历经了无数前人的经验提炼，而作案的人却总带着侥幸心理，认为自己高明，不会被发现，铤而走险。然而最终还是难以逃脱法律的制裁，而最终陷入痛苦的深渊。或许你们曾有过短暂的“成就感”或者提心吊胆地挥霍金钱的“幸福感”，但你们想过没有，你的这种所谓“成就”和“幸福”是建立在无数领导、同事、前辈，甚至无数后辈们辛勤劳动的果实之上?不用问你们是否对得起天，对得起地，对得起国家，对得起人民，因为这些太抽象了，扪心自问，你们对得起自己的良心吗?对得起自己的父母、亲人吗?你们拿什么来留给下一代?你们肆意践踏领导、同事对你们的信任，辜负父母对你的殷切希望，又与自己的目标----幸福、快乐背道而驰，而最终承受最多痛苦的人是你们自己和你们的亲人。真是一叶障目，不见泰山，说直白点就是冲动的惩罚。

作为我社的柜台员工，我认为应该做到以下几点：

一、牢固思想防线。自觉主动地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强政治理论学习，牢固思想防线。

一是提高政治意识。能够深入学习“三个代表”重要思想，树立正确的政治方向和坚定的政治立场，时刻保持清醒的头脑，在大是大非面前站稳脚跟，经受得起大风大浪的考验。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动，站在单位的角度去想问题、做工作，坚决不说不利于全局的话，不做不利于全局的事，坚决完成社里安排的工作任务。三是不计较个人得失，当个人利益和集体利益发生矛盾时，以集体为重，个人利益要无条件地服从。四是能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信合人。

二、恪守规章制度。一是能够按照国家金融法令，有关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额，及时调拨和上解现金。二是能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作，准确及时编制各种现金报表、调拨计划。三是能够坚持轧帐制度，正确使用有关登记簿，做到帐、簿、款相符;严格按规定处理长、短款，发现差错能及时汇报。四是能够加强库房管理，坚持钥匙分管，明确分工，同进同出，做到“六无”标准;遵守钱帐分管和“四双”制度，按要求做好库房的管理工作。五是能够严格按照农村信用社综合业务系统柜员权限卡管理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管严密，操作合规。六是能够不断增强防范意识，落实“三防一保”;认真熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好各种防范器械，时刻保持清醒的头脑，保护信用社的财产安全。

三、严谨工作、生活作风。

在工作作风上，主要做到了以下四点：一是突出一个“实”字。工作不搞形式主义，不作表面文章;汇报工作敢说真话实话，不夸夸其谈，弄虚作假，做到说话让人相信，办事让人放心。二是牢记一个“细”字。细心做好每一笔业务。三是做到一个“严”。严格执行各项规章制度，对违反纪律的事情敢于纠正，自觉维护单位利益。

生活作风上，能够牢记 “自重、自省、自警、自励”的教导，用工作纪律严格约束自己，在思想上筑起拒腐防变的坚固防线。反对拜金主义、享乐主义和极端个人主义，牢固树立“平凡” 意识，忠于“平凡”岗位，保持“平静”心态，甘于“平淡”生活，勤勤恳恳办事，堂堂正正做人。

四、存在问题。一是学习不够深入，如政治理论学习只侧重单位里组织的学习，对许多政策、法律、法规只知其表，不知内含;二是工作缺乏创新，按部就班;许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究，不去归纳，办事凭经验，凭主观。四是内控制度的落实存在薄弱环节，同事间相互信任，“四双”制度落实不够全面等。

法国兴业银行案例分析范文第3篇

近日，我网点理财柜接待了一位客户，该客户先称自己网上银行的登录密码不记得了，然后说自己注册网银的卡也找不到了要求挂失，我行理财柜员与其核对开户信息，客户也能回答出当初开户的地址以及电话。但我行柜员查询后发现卡内余额为几十多万，数目不小，仔细核对该客户提供身份证后发现与其本人有所出入，要求其提供辅助证件。该客户称无法提供，借口离去，之后再也没有回过我网点。

案例分析：

农历春节刚过，近期诈骗犯罪份子活动猖獗，由于我网点位置较为特殊，客户群体复杂，遇到此类事件更为频繁。因此要求网点理财柜员加强自身的防范意识，为客户的财产安全把好第一道关。

案件启示：

一、加大教育学习

犯罪份子的犯罪水平越来越高明，这也迫使我们银行工作人员加大自我学习的力度。近期，出现了以兑换票面而进行的诈骗活动，对象一般为新入行的柜员，用大票面的金额兑换小票面，之后趁柜员不注意抽掉两张并不断交谈分散柜员注意力，再以其他理由声称不兑换了，让柜员将之前的金额还给他，柜员换回之后发现小票面少了几张，从而实现了诈骗。由此，我们一线柜员在年底处理繁忙业务期间，一定要严格按照流程，降低出现风险的隐患。

二、增强宣传力度

法国兴业银行案例分析范文第4篇

中国工商银行股份有限公司于1984年成立。2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正式更名为“中国工商银行股份有限公司;2006年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上市。 作为中国资产规模最大的商业银行，经过20几年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。

随着2007年金融租赁公司的成立，工商银行的非银行牌照类业务已延伸到投资银行、基金和租赁等市场领域;收购澳门、非洲等地最大银行股权，进入俄罗斯、印尼等新市场，境外机构达112家，形成了覆盖主要国际金融中心和我国主要经贸往来地区的全球化服务网络。

2008年末企业网上银行客户144万户，个人网上银行客户5672万户。企业网上银行实现交易额110.50万亿元，增长28.9%;个人网上银行实现交易额9.77万亿元，增长135.4%。获《环球金融》杂志“亚洲最佳个人网上银行”、“中国最佳个人网上银行”、“中国最佳企业网上银行”等奖项。

二、商业模式分析

(1)战略目标

工行的战略目标是巩固在我国银行业的市场领导地位并致力于转型为国际一流的金融机构。工行的整体目标是实现股东价值最大化和维持可持续增长。工行相信自身的独特性在于业务创新的经营方式

及引领市场的创新精神。工行致力于继续以业务创新的理念，通过以下战略措施加强工行的独特性：

 进一步发展具有高增长性的非信贷业务以实现收入及资产结构多元化;  稳健发展本行的信贷业务，积极改善本行的信贷结构;  通过扩大客户细分、加强目标市场营销和提升客户服务水平来继续提升本行的客户组合和盈利能力;  通过战略性地提升传统分行网络，并加强电子银行业务，以进一步增强销售和市场推广能力;  继续加强风险管理及内部控制能力;  充分利用与战略投资者的合作关系;  完善与绩效挂钩的激励机制，加强培训，提高员工绩效。

(2)目标与客户

2011年6月末，企业网上银行客户273万户，比上年末增长14.2%;个人网上银行客户突破1亿户达1.07亿户，增长11.4%。并荣获《亚洲银行家》“中国最佳网上银行”称号。

(3)产品或服务

①、个人金融服务：投资理财、便利金融、个人贷款、存款服务、理财金账户; ②、企业金融服务：对公存款、融资业务、票据业务、财智国际、清算和结算服务、理财产品、企业电子银行、投资银行业务、资产托管业务、机构金融业务、企业年金业务、中小企业服务、更多金融服务;

③、电子银行服务：电话银行、网上银行、手机银行、企业银行 、个人网上银行登录、 企业网上银行登录;

④、银行卡服务：卡片世界、贴心服务、牡丹卡申办直通车、使用指南。

(4)赢利模式

①、公司业务：

工行公司业务以非金融机构法人客户、政府机关为基本服务对象，是工行的基础业务和各项业务发展的基石，也是工行利润的主要来源; ②、同业业务：

工行从1996年开始涉足资本市场业务，是国内最早提供资本市场银行业务、服务于金融同业的商业银行之一; ③、资金业务：

工行资金业务是根据有关监管政策和国际市场惯例，在货币、债券市场从事的资金拆借、债券投资、外汇买卖以及其他各类金融工具等交易业务; ④、零售业务：

工行零售业务以居民个人或家庭为基本服务对象。加快零售业务的发展是工行业务发展模式和盈利模式战略转型的重要内容; ⑤、电子银行：

2001年7月，工行对全行电子银行服务渠道进行整合，成立电子银行部，实行统

一、集中和专业化管理。通过几年来的持续快速发展，已初步构建了以网上银行、电话银行、自助银行、手机银行为主体的

多功能、多层次、多渠道电子银行服务网络，业务品种不断丰富，有效突破了时间、空间的限制，具备了统

一、标准、高质量地为客户提供多样化服务的能力，柜面替代率不断提高。

(5)核心能力

中国工商银行的核心能力是风险管理能力。风险管理能力较低，已经成为制约我国商业银行发展的瓶颈。我国商业银行除了要加强市场营销能力、创新能力、客户服务能力以外，还要重视风险管理业务能力的培养。

三、技术模式分析

数据集中工程、全功能银行系统和数据仓库三大科技项目，是中国工商银行搭建国际先进水平金融信息技术平台的基础。2002年10月完成的数据集中工程，是我国金融系统数据集中的开创性工程。

依托信息化技术平台，工商银行相续投产了信贷综合管理系统升级版、证券、基金业务系统、网上银行系统、手机和电话银行系统等系列金融信息化产品，赢得了科技应用上的领先优势。

四、经营模式分析

<1>经营范围

 负债业务:人民币储蓄;外币储蓄;储蓄旅行支票;外汇借款;同业人民币、

外汇拆入;发行金融债券等。

 资产业务：短期、中期和长期人民币和外汇流动资金贷款、固定资产贷款;

外汇转贷款;住房开发贷款;具有专门用途的贷款;消费性贷款;委托贷款和特定贷款;票据贴现;国债、政策性金融债券认购业务;同业人民币、外汇拆出;项目贷款评估等。

 中间业务：人民币现金结算、转账结算;国际结算;代理业务;人民币及

外汇银行卡业务;信息咨询业务;外汇中间业务;融资类和履约类担保业务;商人、个人银行业务;投资基金管理、托管和销售;其他受托和委托资产管理;企业资信评级及其它中间业务等。

<2>实体分销渠道

2008年，工商银行以财富管理中心、贵宾理财中心、理财网点和金融便利店为主体的分层分类网点功能服务体系基本形成，网点经营转型不断深入。在保持总量基本稳定的前提下，对省会城市、重点大中城市及经济发达县域予以适度网点资源倾斜，在重点城市实施网点布局优化和战略转型，不断优化机构网络布局，加速网点升级改造。年内完成100家财富管理中心和2,000家左右贵宾理财中心建设，增强网点客户服务能力、市场竞争力和盈利能力。完成西藏分行和私人银行部机构申设工作，完善全国机构网络服务体系。

<3>大力进行自主创新

在2002年，工商银行就完成了业务处理主机集中工程，构建了高度集中的电子化体系，首开我国金融界科技管理集约化的先河。在国内，实现了37家分行和总行各经营机构的各项业务的集中处理，大幅度提升了生产运行水平。海外数据中心则实现了工商银行六家境

外分支机构的业务集中处理，从技术上支持了全行境内外业务联动的整体优势发挥。从技术上支持了全行境内外业务联动的整体优势发挥。“十五”期间工商银行还自主开发推出了NOVA全功能银行系统，投产应用了375个信息管理系统和业务项目。该系统实现了业务处理模式从以产品为中心到以客户为中心的转变，确立了国内科技领先的优势地位，为新的管理体制、经营模式、服务体系的建立和各项业务创新发展提供了强有力的技术支持。

五、资本模式分析

2006年5月23日，【中国工商银行】与阿里巴巴在杭州签署整体合作框架协议，双方将就电子商务以及相关的安全认证、资金托管、市场营销、产品创新等多个领域开展广泛合作。这是中国最大商业银行与最大电子商务网站之间的一次全面合作。

在中国工商银行新一代网上银行系统(e-Bank)建设与发展历程中，基于Liana交易平台的建设很好的实现了版本间的衔接与延续，很大程度的保证业务开发的速度与质量，进而推动了业务的快速成长。

中国工商银行联合搜狐、海南航空、新浪等12家国内著名电子商务企业,就在线支付、e卡联名卡、实体联名卡、企业和个人网上银行、客户资源共享、联合促销等内容开展了战略合作。此举不仅标志着中国工商银行电子银行开始向网络金融服务领域更深层次迈进,也标志着商业银行与电子商务产业链之间的互动与合作迈入一个全新的阶段。此次合作最重要的成果将是真正解决电子商务支付问题。

六、管理模式分析

 公司治理不断改进。工商银行严格遵守营业所在地的法律法规及上市地相关监管规定，加强公司治理制度建设，完善“三会一层”运行机制，强化风险管理和内部控制，持续优化董事会结构，提高信息披露质量，深化投资者关系管理，加快经营模式和增长方式的转型，取得明显成效。

 风险管理水平也明显提升。工商银行实行全面风险管理，董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制各种风险。通过借鉴国际经验，信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险管理得到全面加强。

 实施全面的资本管理。2008年，工商银行实施全面的资本管理，制定资本管理制度及配套的经济资本管理办法和资本充足率管理办法，投产资本管理系统(CAPV1.0)，实现经济资本自动计算和报表展现功能

七、总结及建议

网银发展的真正障碍不在于技术，而在于客户使用网银的信心。虽然在拒绝开通网银的人群中，将近70%的人对网 银的安全性表示担忧.但是，在已使用网银的人群中， 2/3的人认为网银是安全的。因此，进行网银服务的宣导 和教育，应当是银行和相关行业下一阶段的主要任务。

要做到避免同质化，工行可以从以下5个方面来解决问题：  建立专业化营业机构和创新业务流程;

法国兴业银行案例分析范文第5篇

中国银行业操作风险最突出的特点就体现在银行业案件上，案件的发生除了一些外部因素，更重要的是银行内部控制出现了问题，近年来金融机构发生的案件涵盖了银行日常经营的各个领域，如存款、贷款、现金管理及金库、票据、银行卡、外部侵害等[45],这些案件的发生，不仅带来巨大损失，而且容易引发外界对银行业的信任危机，影响金融秩序的稳定。因此进一步加强内控机制建设，防范各类金融风险也就成了商业银行的当务之急。

下面就从 A 市农村商业银行经营过程中发生的四个案例进行分析。这四个案例主要发生在柜台业务、信贷业务、资金业务这几个业务环节，而且均与员工的业务操作息息相关。这几个业务正是商业银行风险防范、内部控制的重点业务范围，这些风险也正是全面风险控制理论要素中内部控制环境、风险识别与评估、监控活动、监督与纠正等环节出现漏洞所造成，因此具有很强的借鉴意义。

3.5.1 柜员卷款潜逃案例

2007 年 4 月，原 A 市农村合作信用联社某信用社主任接到其辖下某分社柜员李某报告，说一同上班的梁某突然不见了，由梁某保管的钱箱也不见了。信用社主任马上和相关人员赶到现场，经查看录像，发现梁某趁李某上厕所之际，拿着其保管的钱箱开着无牌摩托车逃走了。经清点账务，发现梁某带走的现金有人民币 30 多万元。事后经多方追踪，梁某在藏匿近 1 年之后终被当地公安机关抓获归案，款项由其本人及家属筹款归还。

3.5.1.1 案例分析

从该案的作案手段分析其主要存在的问题是：

1、银行员工出现思想道德风险问题。据调查了解，梁某产生偷盗库款的最重要原因是参于赌博，因赌博输了，无力偿还欠款，故产生了直接盗取银行资金的念头。

2、网点内部控制环境出现漏洞，给梁某可乘之机。因当时梁某所处的分社虽有三名员工，但其中一名员工管理农贷，经常不在网点，实际上网点内只有两名员工，因此当其中一人上厕所时，网点内就只有梁某一人，缺少了第三者的监督，给梁某以拿钱离开的机会。

3、监督环节出现漏洞，信用社对员工的管理不到位。因梁某染上赌博已有一段时间，但一同上班的同事及其领导并未查觉其这一异常行为，导致未能及时给予教育，造成其最终走上犯罪道路。

4、对网点的现金库存管理出现漏洞。据调查了解，该网点平时的现金库存量并不大，但梁某在作案前一天向上级申领了 20 万现金，这一异常情况并未引起上级管理部门的重视，以致给梁某提供了作案的机会。

3.5.1.2 案例的教训和启示

该案例的发生，给我们的教训是深刻的，事后原 A 市农村信用合作联社通过多种措施进一步加强了操作风险防控：

1、加强员工思想道德教育。该案例发生后，原 A 市农村信用合作联社马上开展了员工异常行为排查，并制定了员工家访制度，要求领导必须定期到所管辖员工家中进行家访，及时了解员工思想动态，加强员工思想道德教育。

2、加强网点现金库存管理。严格核定网点的现金库存量，对超限额现金必须双人放保险柜保管或及时上缴上级部门。对现金的下解要严格履行审批手续，确保网点现金管理严密。

3、改善内部控制环境，加强网点员工的互相监督。案例发生后，银监部门对银行网点的工作人员配备明确了必须至少有 4-5 人的人员编制，而且要求至少 3 人同时在岗。原 A 市农村信用合作联社也马上通过一系列的措施改善内部控制和监督环境，包括招聘大批人才充实到一线网点，按监管部门的要求配备网点人员，明确了网点负责人的管理职责，加强监督检查力度等，以确保人员监督真正到位。

3.5.2 涉嫌洗钱案例

客户“某投资顾问有限公司”,注册资本金为 100 万元，经营范围是项目投资咨询、企业管理、市场调查、营销策划、中介服务。2010 年 5 月 9 日至5 月 16 日期间，该客户资金交易高达 1.26 亿元，主要是“A 证券营业部”集中转入的 2 笔款项，金额合计 5200 万元。然后该客户将资金分散转出到“**综合大药房”,5 笔共计 2050 万元;转入“B 证券营业部”,5 笔共计 3000 万元;转入“**商源典当有限公司”,2 笔共计 900 万元。具体交易流水如下表[39]:

3.5.2.1 案例分析

该银行根据该客户的交易流水判断其交易符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的以下几项：

第十一条第一款第一项：“短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况，经营业务明显不符”.因该客户的经营范围是项目投资咨询、市场调查、企业管理、营销策划、中介服务;但其却从“A 证券营业部”集中转入 2 笔合计 5200 万元，然后将资金分散转入与其经营业务明显不符的“**综合大药房”5 笔共 2050 万元、“**商源典当有限公司”2 笔共 900 万元、“B 证券营业部” 5 笔共 3000 万元。

第十一条第一款第二项：“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准确;第十一条第一款第三项：”法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款、或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款“的规定。

A 市农村商业银行对于涉及洗钱嫌疑的客户一般都是通过系统对交易金额的抽取，特别是一些大额交易金额，然后通过人工比对、判断，最后将可疑交易情况上报人民银行反洗钱系统，并作进一步跟踪。如果银行的内控系统不能抽取、识别这些可疑数据，造成洗钱案件的发生，那么银行将会承担因未履行反洗钱责任而受到的严重处罚。

3.5.2.2 案例的借鉴经验

法国兴业银行案例分析范文第6篇

支行营业部成功劝堵了一起新型电信诈骗案件。从受骗客户所提供的通话记录内容来分析，不法分子已经瞄向电子密码器这一新产品，其中透露出电信诈骗的一些新特点和新套路。一天，支行营业部接到一个自称为***的客户来电，称其兄今天下午接到一个电话后行为突然有些怪异，具体原因不明，想请银行配合暂时不要为其办卡。放下电话后，工作人员起初也觉得新鲜奇怪，但本着对客户负责的精神，该网点立即关照所有柜员加以留意。果然不久之后，一位满头大汗的客户急匆匆地来到柜台要求开卡并办理电子密码器，柜员接过身份证一看，姓名正是客户***其兄，便询问其办卡的原因，得到的回答是炒股，再询问则没有任何回答。见此情景，柜员立即回拨了客户***的手机，得到的态度也是含糊其辞说不清，最后也甚至表示可以为其兄办卡。但该网点柜员警惕性很高，立即将这一情况向网点主任汇报并将客户请到主任室详谈。

刚开始客户其兄还是一言不发，经过耐心的攀谈和开导，终于说出了事情的原委：当日中午，他接到一个自称是公安局陈警官打来的电话，称其在广东深圳涉及洗钱案件，其在金融系统工作的同伙已被抓，下午将开庭，原本要求他必须出庭，后因时间已来不及，遂要求其先配合公安办案。接着陈警官自称办公室内声音嘈杂，转由另一个警官做电话录音。接着对方就询问并记录了他在多家银行的卡号及密码，指名道姓要办理电子密码器，并不要开通短信提醒服务，卡密码必须统一设定。最后，对方还一再告诫因案件侦办需要，要求他不要和任何人透露此事，否则影响案件办理要承担相关责任并严肃处理。客户其兄接完电话后十分焦急，立即驱车赶到营业网点，并严格按照陈警官的指令到银行办卡，途中还因不停地接打电话导致两部手机相继断电，紧张得浑身上下衣服湿透。

快到关门时，经过长时间的沟通交流并经现场出警的公安110证实，客户其兄终于从这场精心设置的骗局中醒悟过来。在沟通过程中，他还将自己随手记录的重点通话记录提供给该网点作分析研究，并称如果不是被银行劝阻，自己所有银行卡中的存款就可能被一步步地转到骗子的“安全账户”中，因此他对银行人的关心和劝阻行为一再表示感谢。

二、案例分析

纵观已发生或被堵截的各种电信诈骗事件，不难看出其中的传统话术和手法，即不外乎“公检法机关”、“涉嫌案件”、“不告诉别人”以及“安全账户”等关键和敏感字眼，客观来讲，对一部分“孤陋寡闻”的人群仍具有一定的欺骗性和煽动性，但本起未遂的电信诈骗却有以下两点比较独特的“新意”，具体是：

(一)家人觉察并主动求助是关键因素。本案例中，当事人的弟弟事先发觉并预判到这里有蹊跷和猫腻，虽然也加以积极主动的阻止但仍控制不住其兄弟深信不疑和执迷不悟。无奈之下他只好通过电信查号台查询到当地和临近的银行网点电话号码，挨个并事先求得银行的大力协防。这一点很及时重要，为后来的劝阻及唤醒起到了关键的作用;

(二)银行产品和便捷功能是目标手段。从当事人提供的书面通话记录来分析，“银行卡”、“电子密码器”等字眼特别醒目，可以看出不法分子正是利用了银行产品的便捷和实用来设置骗局并有效控制受害人，却有意避开银行产品的安全性来迷惑受害人，为其获取不可告人的非法利益而提供便利。

三、案例启示

(一)不能忽视任何有助于堵截各类诈骗行为的线索。银行柜面及各种服务渠道是重要的经济窗口和阵地，事关广大客户的切身利益，也是不法分子始终赖以生存的“供给线”。因此，对待任何涉嫌各类诈骗案件的线索和消息，我们都要抱着“宁可信其有不可信其无”的谨慎态度，采用“不怕一万就怕万一”防范措施加以重视。本起案例中，该网点接到陌生客户的求助后并未觉得是“小题大做”或“事不关己”而掉以轻心，相反而是积极应对并主动劝阻，终于使客户迷途知返，防患于未然。