ppp工程建设管理制度

ppp工程建设管理制度（精选6篇）

ppp工程建设管理制度 第1篇

如何做好PPP市政工程项目建设管理

一、关于项目前期准备

项目中标后开始启动，应预先排好项目前期主要工作进度计划，保证前期工作的有序推进，对于时间上不可控的流程、工作应提前识别，并与相关单位、人员进行讨论、接洽，以减少前期准备工作所耗费的时间、人力、物力，避免对后续工作造成阻碍，影响实际建设工期。

完善项目公司各岗位职责，明确分工，对项目前期工作做好内容分解，同步推进设计招标、监理招标、工程规划许可办理等事务。

二、与施工项目部的工作配合

项目公司应加强与施工项目部日常工作交流与配合，在履行项目公司职责过程中，还应协助、配合项目部出策出力。对于施工前期准备工作出现的问题，及时解决，保证项目如期开工，共同推进项目进行。

三、施工过程中的项目建设管理

（一）建设质量管理

完善市政工程质量管理体系制度，建立工程质量管理小组，日常工作以项目公司工程部为主导，对工程质量实施管控，集团公司定期对工程质量进行专项检查、评比与指导。既要保证项目完工后达到竣工质量标准，也要为未来运营期的维保工作考虑，避免质量隐患，满足运营期结束后项目移交的质量要求。

在满足工程质量前提下，尽量选择对未来运营期正常维保工作影响较小的施工方案，最大限度减少正常维修的施工难度。

（二）工期管理

结合项目实际与政府方特定需求，制定紧凑、可行性强的大方向节点进度计划，并要求项目部按节点计划排出详细施工计划，经公司与项目公司审核后积极落实。集团公司、项目公司对工程进度主动进行跟踪了解，对建设过程中存在的影响工期的问题进行及时地讨论和处理，并在后续工作中加快进度，保证完成最终的竣工节点。若工期因政府方影响导致延期，项目部应积极办理签证手续，公司也需对工期进行重新评估，若影响项目正常运营期导致项目运维绩效服务费无法正常回笼，应与政府方提出赔偿申请或根据此前的项目合资协议约定内容提前进入项目运营期计算。

（三）成本管理

结合当下政策与地方政府财政状况，目前PPP项目普遍签证难度较大，公司成控部、项目公司和项目部三方都应做好项目成本的控制。预先做好清单核算工作，避免缺项漏项，对设计中不明确、可能造成成本增加的工程内容要及时提出，与合资方进行探讨并解决；项目建设过程中，提前预估成本风险，在管理上进行优化，合理规避风险或在风险发生时能以最小的成本去解决问题；加快竣工后的后续工作，保证项目如期甚至提前进入项目运营期，避免建设投资风险。

四、进入运营期后的项目管理

在项目正式进入运营期后，结合项目实际对项目运营进行成本评估，决定项目运营是否选择第三方承包商。

若运营选择第三方承包商，应建立内部相关管理办法，对承包商的运营内容实施有效管控，做好项目协议运营要求交底，明确与第三方之间就项目运营的职责，避免因第三方问题影响我公司正常利益，保证我方运维绩效服务费的收取和运营期结束后的项目移交。

若运营期选择公司自己管理，组织机构上项目公司设立运营部，对项目进行运营、管理和维护，做好项目资料管理、运维记录和配合政府工作，满足项目协议运营要求。进入项目移交准备期前，制定移交准备工作计划，保证项目顺利移交。

XXX城区主干道改造建设PPP项目公司

2016年6月17日

ppp工程建设管理制度 第2篇

1.PPP项目应改变原有单纯依靠土地抵押.信用担保等企业融资方式，针对PPP项目公司开展项目收益权质押融资、（）等项目融资模式。

A．政府信用抵押 B．政府信用担保 C．项目收益债 D．企业信用债

用户答案：[C] 得分：2.00

2.财政部《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》（财金〔2014〕113号）认为，PPP合同从行为性质上应属于（）法律关系。

A．行政 B．民事 C．公共 D．私人

用户答案：[B] 得分：2.00

3.PPP项目的工程建设成本.质量.进度等风险主要由项目公司或（）承担。

A．政府部门 B．实施机构 C．社会资本方 D．工程建设单位 用户答案：[C] 得分：2.00

4.PPP项目社会资本方投标履约保证金的数额不得超过政府和社会资本合作项目初始投资总额或资产评估值的（）。

A．8% B．10% C．15% D．20% 用户答案：[B] 得分：2.00

5.财政部门要求每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过（）。

A．8% B．10% C．15% D．20% 用户答案：[B] 得分：2.00

6.《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号文）为地方基础设施融资开辟两个渠道，一是发行地方政府债券，二是采用（）。

A．特许经营 B．股权投资 C．债权投资 D．PPP模式

用户答案：[D] 得分：2.00

7.PPP项目的资产移交，社会资本或项目公司应将满足（）要求的项目资产.知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。

A．政府付费 B．使用者付费 C．可行性补贴 D．性能测试

用户答案：[D] 得分：2.00

8.财政部门要求PPP项目物有所值定量评价应主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值与（）进行比较。

A．社会资本支出现值 B．项目社会净支出成本 C．公共部门比较值 D．私人部门比较值 用户答案：[C] 得分：2.00

9.《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号文）明确提出要剥离（）政府融资职能。A．SPV公司 B．特许经营公司 C．融资平台公司 D．PPP产业基金

用户答案：[C] 得分：2.00

10.PPP项目社会资本谈判确认完成后，项目实施机构应与中选社会资本签署确认（）。

A．谈判备忘录 B．谅解备忘录 C．招标文件确认函 D．投标文件确认函 用户答案：[A] 得分：2.00

11.PPP项目强调建立（）伙伴关系，要求建立具有可持续性的项目运作结构。

A．政府投资 B．社会投资 C．长期合作 D．市场运作

用户答案：[C] 得分：2.00

12.应通过推进公共服务领域的价格改革，针对政府付费.使用者付费.（）等不同支付机制，完善PPP项目回报机制。

A．可行性缺口补助 B．可用性补贴 C．投资补助 D．贷款贴息

用户答案：[A] 得分：2.00

13.PPP模式强调通过引进社会资本尤其是（）参与基础设施和社会事业项目投资建设，推动相关领域投融资体制改革创新。

A．民营资本 B．国有资本 C．股权投资 D．债权投资

用户答案：[A] 得分：2.00

14.针对PPP项目融资难问题，可通过市场化的办法，建立PPP项目保险机制，以增进PPP项目的（）能力。

A．信用融资 B．资产抵押 C．公司融资 D．政府融资

用户答案：[A] 得分：2.00

15.在PPP模式中，（）是当地公众利益的代言人，维护公众利益是其不可推卸的责任。

A．社会资本方 B．地方政府 C．咨询机构 D．PPP项目公司

用户答案：[B] 得分：2.00

二、多选题 【本题型共15道题】

1.BOT项目在实际操作层面，存在（）等具体衍生演变形式，应根据项目交易结构特点选择灵活的具体实现方式。

A．BOOT B．ROT C．BOO D．BLOT E．M&O 用户答案：[ABCD] 得分：2.00

2.传统基础设施领域PPP模式的推广应用，要重视发挥国民经济和社会发展（）及相关政策的统一引领及协调作用。

A．循环经济 B．综合平衡 C．总体规划 D．区域规划 E．专项规划

用户答案：[BCDE] 得分：2.00

3.PPP项目融资应由社会资本或项目公司负责。社会资本或项目公司应及时开展（）等工作。

A．融资方案设计 B．机构接洽 C．合同签订 D．融资交割 E．股权转让

用户答案：[ABCD] 得分：2.00

4.PPP模式要求政府部门由传统的公共服务提供模式中的直接“经营者”，转变为（）。

A．执行者 B．合作者 C．投资者 D．监管者 E．领导者

用户答案：[BD] 得分：2.00

5.使用者付费型PPP，也称（）PPP，重点关注经济基础设施（EconomicInfrusture）建设，强调市场化运作，使用者付费。

A．资产型 B．服务型 C．经济型 D．社会型 E．市场型

用户答案：[AC] 得分：2.00

6.PPP模式强调（）等重要理念。

A．地位平等 B．政府退出 C．长期合作 D．法治观念 E．公众参与

用户答案：[ACD] 得分：2.00

7.财政部PPP综合信息平台对全国PPP项目信息按照（A．项目库 B．机构库 C．专家库）实行分类管理。D．资料库 E．知识库

用户答案：[ABD] 得分：2.00

8.引入PPP模式有利于打破传统体制下（）等弊端，建立责权明晰.相互制衡.公开透明的体制机制，盘活存量资产，促进深化改革。

A．投资膨胀 B．信息不透明 C．布局失调 D．权力寻租 E．效率不高

用户答案：[BDE] 得分：2.00

9.按照政府采购公共服务的思路，财政部门将PPP项目的操作流程概括为PPP项目的（）及移交等五个阶段19个环节的工作。

A．布局 B．识别 C．准备 D．采购 E．执行

用户答案：[BCDE] 得分：2.00

10.推广应用PPP模式有利于（），提高公共服务的质量和效率。

A．发挥各自优势 B．合理分担项目风险 C．完善公共治理体系 D．节省社会投资 E．扩大公共需求

用户答案：[ABC] 得分：2.00

11.财政承受能力论证要求明确PPP项目全生命周期过程的（）等财政支出责任。

A．股权投资 B．债权投资 C．运营补贴 D．风险承担 E．配套投入

用户答案：[ACDE] 得分：2.00

12.按照国务院确定的部门职责分工要求，发展改革部门牵头负责（）、环境环保、农业、林业以及重大市政工程等传统基础设施领域采用PPP模式的项目。

A．能源 B．交通运输 C．水利 D．医院养老 E．体育设施

用户答案：[ABC] 得分：2.00

13.我国目前对PPP项目根据资金来源的不同，分别实行（）。

A．审批制 B．授权制 C．核准制 D．追溯制 E．备案制

用户答案：[ACE] 得分：2.00

14.对于（）的基础设施及公共服务项目，适宜采用政府和社会资本合作模式。

A．投资规模较大 B．运作条件复杂 C．需求长期稳定 D．价格调整机制灵活 E．市场化程度较高

用户答案：[ACDE] 得分：2.00

15.PPP融资强调的是（）项目融资。A．完全追索权 B．无追索权 C．有限追索权 D．套期保值 E．股权回购

用户答案：[BC] 得分：2.00

三、判断题 【本题型共8道题】

1.财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）要求，政府部门应负责基础设施及公共服务PPP项目的价格和质量监管，以保证公共利益最大化。

Y．对 N．错

用户答案：[Y] 得分：5.00

2.对于公共服务之外的领域，以及完全可以交给市场化运作的私人产品项目，不应纳入PPP的适用范围。

Y．对 N．错

用户答案：[Y] 得分：5.00

3.PPP项目评标标准和办法要客观、具体、透明，禁止排斥、限制或歧视民间资本和外商投资，鼓励社会投资人联合体投标，鼓励设立混合所有制项目公司。Y．对 N．错

用户答案：[Y] 得分：5.00

4.PPP项目社会资本或项目公司违反项目合同约定，威胁公共产品和服务持续稳定安全供给，政府有权临时接管项目，直至启动项目提前终止程序。

Y．对 N．错

用户答案：[Y] 得分：5.00

5.《基础设施和公用事业特许经营管理办法》（国家发改委2015年第25号令）仅适用于授予境内法人特许经营权的情形。

Y．对 N．错

用户答案：[N] 得分：5.00

6.PPP项目如果需要政府股权投资，应由项目实施机构与社会资本方或其联合体成员共同发起成立项目公司。

Y．对 N．错

用户答案：[Y] 得分：0.00

7.PPP项目社会资本方可以通过施工总承包等方式将完工风险转移给更为专业的工程保险机构。

Y．对 N．错

用户答案：[N] 得分：5.00

8.BOT和PPP都是基础设施引入社会资本融资项目的具体运作模式，BOT项目本质上就是PPP项目。

Y．对 N．错

ppp工程建设管理制度 第3篇

一、PPP模式的优势及其法律困境

(一) PPP模式的优势

虽然提升消费对经济增长贡献度的声音愈加洪亮, 但投资依然是目前我国非常重要的经济增长引擎。另外, 我国的贫富分化依然严重, 地区差异仍旧存在, 按照庇古的福利经济学理论, 政府通过投资来兴建公共工程提升公众福利水平, 是财政再次分配中注重公平的体现, 是构建福利社会的需要。但仅依靠政府的力量, 受制于技术限制和财阀管制, 是不可持续的。若完全交由社会力量, 由于资本的逐利性, 又势必会导致公平的缺失。因此, 结合了二者的PPP模式便是最佳的选择:

第一, PPP模式有利于国家财政的节约。政府与社会合作, 用少量的投资便可撬动数倍的社会资本, 通过杠杆效应和风险分担机制很大程度上节约了国家的财政, 同时也大量增加了公共工程的建设量, 提升了公共服务产品的供给量。

第二, PPP模式有利于提升公共工程的质量。通过公私合作引入社会力量, 同时也引入了先进的运作模式和管理经验, 有利于工程质量的提升, 采用PPP模式的来宾电厂B厂与未采用该模式的A厂相比, 效益上具有明显的优势便是有力的证明。

第三, PPP模式有利于畅通社会资本的投资渠道。以往公共工程由政府垄断, 社会资本无法进入, 间接造就了今日民间借贷的泛滥和房价的高不可攀, 放开此领域的政府垄断, 即是为巨量的社会“资本池”疏通了一个出水口, 降低了其“涌出”后泛滥成灾的可能。

(二) PPP模式在我国的法律困境

PPP模式优势颇多, 大范围推及适用后必将有助于提高我国的公共建设水平, 但从当前的情况来看其并未得到广泛的适用。究其原因, 法律层面上的障碍可谓制约其发展的最大瓶颈。而之于PPP模式下政府与社会投资者之间合作协议法律属性的定位模糊则是其最基础性的困境, 亦是其最大的困境。

对于PPP协议的法律属性, 主要有公法性质说和私法性质说之分。公法性质说认为PPP协议本质上代表一种行政行为, 拥有公权力的政府与社会投资者相比显然具有权利上和资源上的优势, 在工程的建设和运营过程中, 政府可以通过公权力对工程进行干预, 甚至对参与的社会投资者进行管理、监督和惩罚。私法性质说则认为PPP协议理应属于民事合同 (本文所指为包括商事合同在内的大民事合同) 的一种, 签订协议的政府和社会投资者作为合同的双方, 其权利义务是对等的, 均应按合同约定行使权利和履行义务, 并不存在权利义务上的差异性。

PPP协议的法律属性在理论上的分歧和实践应用中的不确定性, 直接导致了采用PPP模式筹建的工程在建设和运营中不可避免地出现了一些问题:

首先, PPP模式下社会投资方的资格准入问题无法解决。由于PPP协议法律属性的不确定性, 大多数的投资方是参照而非严格依照招投标程序产生的, 无法制定一部统一的调整公共工程公私合作领域的法律, 甚至也无明确依据确定是否适用相关的民商事法律, 此时政府 (尤其是地方政府) 便习惯性地“冲动”起来, 设置一些不合理的准入条件, 以便进行权力寻租。

其次, 政府换届后项目的连续性无法保障。PPP模式下大多数的工程期限远超一届政府的任期, “新官不喜旧政”, 政府换届后, 由于PPP协议法律属性的不确定性, 新一届政府往往以协议具有行政属性而试图通过公权力来对其更改或者废除, 这无疑是不利于保障社会投资者利益的。

再者, 纠纷解决机制无法得到明确。在PPP协议的法律属性未被明确的情况下, 通过政府公权力、行政诉讼、民事诉讼、仲裁等方式来解决纠纷的途径均可被适用, 但过多的纠纷解决机制损害了法律的权威性, 无形中也拖延了纠纷的解决速度。

二、PPP协议法律属性的定位

(一) 对PPP协议法律属性的争议

现阶段, 我国对PPP协议的法律属性在理论上存在很大的分歧, 实践中处理方式也殊异。但这种情况的出现并不足以表明PPP协议既具有行政行为性质又具有民事合同性质, 相反这正是由于对PPP协议法律属性定位不清晰产生的结果, 而非原因, 将其作为PPP协议具有双重属性的证明不免有些本末倒置了。另者, 在法学研究中, 一事物具有两个方面的特征, 并不能当然的称之为具有双重属性。法学是一门逻辑性很强的学科, 在逻辑学中一个事物从n个角度来看很可能就会有n种特征, 然而不能就因此称其具有n重属性。世界上的很多事物并非鲜明的存在, 它们很多并不是非黑即白、非此即彼的状态, 而是处在很多中间地带之间, 但不能因此而将其排除在外, 或者作为一个共管地带来看待。否则将会打乱既有的规则, 现有的法律体系将需被频繁地重构, 因为新生事物越来越多, 处在多部法律调整边缘地带的事物也会越来越多, 而那样地话, 法律的稳定性将不复存在, “皮之不存, 毛将焉附”, 其权威性也将随之灰飞烟灭。

(二) PPP协议的民事合同定位及优势分析

在前文所述的基础上, 笔者认为宜将其明确为一种民事合同, 之所以如此定位, 主要从合同内容、合同标的、合同目的方面进行了考虑:从合同内容来看, PPP协议中的规定绝大部分为政府和社会投资者合作期间的权利与义务, 符合民事合同规定的惯常模式。从合同标的来看, PPP协议之标的一般为公共工程的特许经营权, 其本质上便是民法中的财产性权利。从合同目的来看, 社会投资者之所以签订PPP协议, 其主要目的无非是想通过此协议下的工程来获取经济利益, 这与民商事合同的应有之义更吻合。

PPP协议民事合同化后, 其具有的优势也将逐渐显露出来:

首先, 与行政合同 (或行政行为) 相比, 将PPP协议明确为民事合同更有利于明确各方的权利义务, 弱化行政干预的“随意性”。相关法律对民事合同的规定更为全面具体, 更具可操作性。而对行政合同来说, 我国理论界和实务界, 对其本身的性质仍没有统一的看法, 法律也并没有作出具体的规定, 其更多的是作为学术概念而非法律概念而存在。有德国学者就指出, 行政合同与民事合同相比, 不能完全胜任以服务型政府和新的责任分配模式为基本精神的公共工程公私合作的发展需要。而被明确为民事合同的PPP协议与传统的带有命令行政式的“合作协议”相比, 由侧重于约束投资方的单方行为, 转化为约束投资方和政府的双方行为, 民主与公平得到了更好的体现。这对于限制行政权力和保护投资者权益, 深有裨益。整体上来看, 公共工程公私合作最本质的特征便是公共部门和私人部门之间合作的地位平等性, 同时也只有被明确为民事合同后这种平等性才能得到保障。

其次, PPP协议被明确为民事合同后, 有助于统一社会投资者的准入标准, 也有助于纠纷解决机制的建立。一方面, 民事合同之下, 社会投资者一般情况下不需再为了满足各地政府设置的苛刻条件而煞费苦心, 只需符合统一性的法律要求即可, 如公司法、招投标法等, 同时也压缩了政府进行权力寻租的空间。另一方面, 民事合同化后, 纠纷解决机制将逐渐建立。以往针对PPP模式下公共工程产生的纠纷, 解决机制不明了, 双方采取的方式多种多样, 不利于纠纷迅速有效地解决。而被明确为在民事合同之后, 纠纷解决机制得以明确, 针对协议本身的纠纷, 诉讼或者仲裁将是固定的解决方式, 行政命令式的“解决方式”将得到遏制。当然, 由于定位为民事合同纠纷, 以往行政诉讼中无法出现的调解将被允许适用, 这也有助于纠纷化解的及时性。

再者, 民事合同框架下的PPP协议, 有力地保证了协议履行的连续性, 同时也有助于明晰产权, 提高效率。一方面, 由于民事合同主体未发生改变, 即使遭遇政府换届, 新一届政府仍需按照协议来履行义务, 否则将产生违约责任。另一方面, 以往行政主导下的公共工程, 即使有社会资本的参建, 产权也很难得到明晰, 更别说被归属到社会投资者这方了, 这种对自身定位的不清晰严重影响了社会投资者投资热情度和建设积极性。但在民事合同之下, 产权很大程度上会得到明晰, 通过科斯定理可知, 在现阶段交易成本还存在的情况下, 只要产权是明确的, 无论开始时被赋予谁, 市场均衡的最终结果都是有效率的, 都可以实现资源配置的帕累托最优。通俗一点讲, 便是PPP协议的民事合同化促使产权得到明晰, 进而有助于资源的高效率配置。

PPP协议民事合同化, 有利于实现利益均衡并保证公平竞争, 这是公私合作制项目成功的基础, 但仅靠一个法律属性的定位不可能一劳永逸。对于其中绝大多数问题的解决, 还需要通过法律规范来构建一套较为完善的机制, 以保证PPP模式的运行更加公开、透明, 更具有可操作性。

三、PPP模式下公共工程良性机制建构

(一) 机制建构的指导原则

一个健全机制的构建离不开宏观设计上的大局性和微观适用上的可操作性, 同样, 对于PPP模式下公共工程公私合作良性机制的构建, 也是如此。“徒法不足以自行”, PPP协议的民事合同化, 只是最基础的一步, 更何况这种民事合同化还停留在理论设想的层面, 立法上还没有被确认, “徒法”甚至都说不上, 相关机制被建立和完善的必要性因而也更显重要。

在公共工程良性机制构建的过程中, 必须始终坚持两个原则:一个是法治原则, 另一个则是加强顶层设计与摸着石头过河相结合的原则。

法治是一个国家文明的体现, 更是繁荣与稳定的保证。统一、竞争、开放的市场经济体系的形成离不开法治, 就市场化推进过程中关键领域之一的公共工程方面来说, 法治更是不可或缺的保障。PPP模式下公共工程良性机制的构建, 法治原则需要贯穿始终, 任何环节都不能脱离法治。

加强顶层设计与摸着石头过河相结合, 是一种全方位、多层次、宽领域的建构策略。在公共工程公私合作领域, 它既要求进行自上而下的制度建构, 又要求在个案中严格遵守规则体系;既要从现有的规则和做法之中选择高效适用的加以树立弘扬, 甚至上升到统一的制度标准层面, 又要不断创新, 打破现有体制的禁锢, 尝试新做法, 引入新规则。

(二) 建构良性机制的具体设想

在坚持法治原则和加强顶层设计与摸着石头过河相结合原则的前提下, 在将PPP协议民事合同化的先决条件下, 笔者就PPP模式下公共工程的良性运作机制做了一些尝试性的设计, 如下图所示:

首先, 需从整体上明确民商事法律与行政法律对涉及公共工程公私合作项目下各自的调整范围。如图所示, 除了公共工程项目的立项与审批需由行政法体系调整外, 其余均由民商法体系来调整。这样的设计有利于遏制泛滥的行政干预, 尽可能将PPP项目融入较为完善的民商法体系, 避免其游离于法律之外。

其次, 社会投资方的市场准入以及确定方式需予以明确。就资格准入而言, 前文已有所论述, 应当明确投资者的市场准入只能由法律来规定, 可以在公司法、招投标法中明确设立或者细化相关的条款, 或者就公共工程的市场准入专门立法, 此方面可借鉴《德国公私合作制促进法》的思路, 以避免法律规范的缺失为权力寻租提供机会。资格准入之后, 便是采用何种方式来确定社会投资方。一方面应当由相关法律明确除了军事或涉密工程之外的其他公共工程, 均应采用公私合作模式建设;另一方面所有采用PPP模式建设的公共工程, 均应采取公开招投标的方式确定社会投资者, 在招投标过程中, 严格依照招投标法规定的程序进行, 并依法进行监管。

再者, 健全的融资机制和风险分担机制也是PPP模式良性运作的必要条件。法律条件和融资条件不能严格地区分开来, 融资条件要在合同中进行规范, 因此也具有法律属性。公共工程往往规模较大, 投资额也巨大, 融资途径需要被及时疏通。以往PPP模式下的公共工程, 无论是政府, 还是社会投资者, 向金融机构申请项目贷款都不会有太大的困难。但近几年来, 地方政府负债累累, 违约风险加大, 为保障融资活动安全, 金融机构无论是向政府还是社会投资者放款时, 必须按照相关法律进行审核, 或者依照合同法、担保法等采用抵押、质押、担保等方式来保障其安全性。另外, 还需加强金融创新, 鼓励更多的社会资本进入金融领域, 允许不动产基金和资本投资公司对项目公司进行定额参股。同时, 对于符合放款条件的项目, 金融机构应及时放款, 以确保工程的进度。PPP模式下的公共工程项目投资大、时间长, 双方对项目所涉风险均持谨慎态度, 对风险进行合理分担将有助于合作的深度展开和工程的有效运营。在意思自治原则的前提下, 需要注意的是:承担被转移风险的主体应能够对该风险产生最优影响。具体分担规则可参照合同法第61条进行设计:PPP协议中对风险分担已有约定的, 应从协议的约定;未对风险分担进行约定或者约定不明的, 可采取补充协议方式确定;不能达成补充协议的, 属于政策性、军事性风险的, 由政府承担, 属于自然灾害等不可抗力的, 由保险公司承担, 除此之外的风险, 应结合具体的合作内容、运营模式、产权归属及不同阶段 (项目运营、研发、再开发阶段的风险大小明显不一) 来确定分担方式。

再次, 凡涉及到工程建设, 财务监管始终是敏感且重要的问题。由于公共工程公私合作机制在我国发展时间不长, 对PPP模式下工程资金的财务监管还缺乏统一的规定。另外, PPP模式下的公共工程, 同时涉及到政府和社会投资者, 双方财务审计依据的不是同一套标准和程序, 使得财务监管的有效性大大折扣。为此, 应统一监督标准和审计程序, 由于项目公司是双方设立的, 因而可将其作为监督和审计的对象予以监管。对项目所涉资金的内部监管, 可由社会投资者与政府各派代表, 另外再引入非营利的行业协会作为第三人组成监管小组, 全面负责内部的财务监管。对于外部监管, 会计师事务所和审计部门应依据会计法、审计法分别对社会投资者和政府进行相应的财务审计。内部监管和外部审计的数据结果应及时交流与核准对照, 以切实保障财务的运行安全。

ppp工程建设管理制度 第4篇

摘 要 公私伙伴关系是公共和私人部门一起合作供给传统上由政府提供的产品和服务。它有很多传统供给所无法比拟的优点，既利用了公共部门的优势，又结合了私人部门的长处。在高速公路建设和管理中，具有其他模式所无法比拟的优点，能加快高速公路建设，从而带动经济发展。本文简要的描述了PPP含义和作用，分析了我国高速公路建设和管理中的PPP所存在的问题，并对存在的问题，提出了对策和建议。

关键词 PPP 高速公路 建设和管理

一、PPP含义和作用

PPP（Public—private partnerships），中文意思为公私伙伴关系。从广义上界定，是指公共和私营部门共同参与生产和提供物品和服务的任何安排。PPP有多种模式，主要包括：国有企业，服务的外包，运营和维护的外包或租赁，合作组织，建设—经营—转让（BOT），建设—转让—经营（BTO），租赁—建设—经营（LBO），诸如此类的还有BOO，BOOT，TOT等形式。它属于民营化的一种，可以解决资金的问题，既能结合公共部门的长处，又能吸收私人部门的优点，20世纪末期兴起后，在世界各国的政府改革实践当中尤其是在基础设施领域，得到广泛应用。该模式有如下几个作用：第一，有利于减轻国家财政负担。缓解建设资金的不足和基拙设施的不足的矛盾，利用外来和民营资金进行基础建设，缓解国家财政负担，促进社会经济的长期发展，实现双赢。第二、有利于提高我国交通建设以及管理的资金使用率。我国的交通建设资金基本上是以国家政策性投资为主，市场融资为辅。使得我国的交通建设资金使用效率比较低下，工程质量也难以得到有力的保证。但采取PPP融资方式则可避开这一问题。第三，有利于分散高速公路投资建设的风险。PPP项目采用风险分担的原则，在项目实施前要进行仔细的风险分析，并据此将风险进行分配。

二、我国高速公路建设和管理中的PPP所存在的问题

虽然高速公路建设和管理中的PPP存在很多优点，但从其自身运营当中所存在的风险、融资情况等现状来看，也存在一些问题。这需要我们从客观和主观两方面出发来寻找它的问题所在。我们可以从宏观大环境，微观上的主体——公共部门、私人部门三个方面来找出它存在的问题，并试图通过分析找出原因所在。

（一）我国高速公路建设和管理中的PPP的法律方面的问题

1．高速公路行业PPP的相关立法缺乏

法制建设相对滞后，是我国高速公路管理中出现许多问题的重要根源之一。我国现有的公路法律法规体系一是不配套、不完善，二是没有建立起适合高速公路这种全局性、战略性公共基础设施管理要求的法律法规体系。必须进一步推进高速公路法律法规体系建设，尽快出台一套适合我国国情的高速公路法律法规，通过立法的形式确立高速公路管理的责任，调整社会关系，强化行业管理，使我国高速公路管理走上法制化轨道。

2．相关高速公路的法律法规不一致

关于高速公路的法律法规已有了一定的发展，国家地方各级部门颁布了一系列的相关政策法规，但在很多方面存在不一致的现象，就像“时钟定理”，给高速公路的建设和管理带来了一系列的“后遗症”。

（二）公共部门在高速公路建设和管理中PPP的角色定位问题

1．公共部门管理主体多元化，权责不清

中国企业向来有“五龙治水”式的管理体制。公安和交通两部门就存在管理体制不清的情况。1996年10月，国务院发出了《关于改革道路交通管理体制的通知》，决定全国城乡道路交通由公安机关负责统一管理。体制改革后，交通部门原负责交通管理的机构成建制划归公安机关，交通部门不再具备上述道路交通管理职能。由此，由公安部门、交通部门两家管理高速公路的体制就这样确定下来。公安与交通两个政府职能部门的矛盾在客观上形成了两个道路交通主管部门，这个矛盾在高速公路上反映更为尖锐，路政管理受到干扰，收费管理受到影响，日常养护难以正常进行。

2．公共部门机构设置混乱

二十世纪八十年代，中国高速公路管理体制与第一批高速公路一道相伴而生。经过十几年的发展，现已基本呈现出以公司型的国有公路集团和事业型的高速公路管理局为主导，以非国有公司和上市公司为补充，多种模式并存的发展态势。

（三）私人部门在高速公路建设和管理中的PPP存在的问题

1．私人部门自身融资能力欠缺

巨大的民间资本的运用效率（或创富能力）从总体上看还比较低，持续发展的后劲堪忧。首先，在本质上已经转化为投资的居民储蓄的创富能力低下。其次，由于实业投资方面的市场准入障碍（也称所有制歧视因素），民间投资转化为实业投资的比重较小，其创富能力也难以乐观。最后，民间资本投资于证券市场的创值能力有限。

2．私人部门逐利性与高速公路社会公益性的矛盾

民营的逐利性与公路基础设施的公益性始终是一对矛盾。民营化的逐利性必然追求利润最大化，要求收费标准越高越好，收费期限越长越好，收費站点越多越好，但公路基础设施的公益性要求政府必须为公众提供收费越少越好的公共产品。另外，民营的逐利性使政府的管理更加复杂，如收费年限、费率如何合理准确确定，如何实施有效的收费监管等。因此，私人部门逐利性与高速公路社会公益性始终是一对矛盾。

三、完善我国高速公路建设和管理中的PPP的建议

针对上述一些情况，我们试图分析提出相应的对策，在借鉴国外成功经验的基础上，以期给我国高速公路建设和管理中的PPP一些建议。

（一）制定和完善高速公路建设和管理中的PPP的政策法规

从西方国家的经验来看，高速公路建设与管理必须有法律依据。毋庸置疑，加快高速公路立法是高速公路健康发展的保证，是依法治路的需要，更是建立科学合理的高速公路管理体制的先决条件。在遵循和充分运用现有法律法规和政策的同时，我国应积极制定和修订相关的法律法规，将高速公路的管理尽快纳入科学化、法制化轨道。第一，确立高速公路国家立法主要方向。第二、完善特许经营法规政策。加快高速公路特许经营立法，包括在法律、法规中确立高速公路特许经营制度，并对具有高速公路特许经营权的主体、特许经营企业的条件、应当具有的权利和义务、政府对特许经营企业活动的管理与监督等加以具体规定。第三、完善其他相关的高速公路建设经营的法律政策。高速公路建设和管理中的PPP要求的法律很多。需要进一步完善其他相关的高速公路建设经营的法律政策。

（二）合理设置高速公路管理机构

目前，我国高速公路管理机构模式多样，有的当前各省（区/市）高速公路管理机构重复设置的问题比较突出，多数省（区/市）在公路管理局以外。因此，需要统一合理设置高速公路管理机构，由中央统一规划，然后在各省设立一个统一管理的机构，与此同时，为加强监管，应设置专业管理机构进行行业监管。

1．设立中央统一规划管理的模式

当前我们应按照“统一领导、分工负责、政企分开”的原则，在交通部设专门负责高速公路建设管理的职能部门对全国的高速公路进行统一领导，主要负责研究制定高速公路管理的发展规划，制定政策法规，立项审批，协调高速公路的建设，确立总体目标等职能。

2．在各省设立一个统一管理的机构

在中央统一规划领导的前提下，由各省的交通厅主要负责对本地区高速公路的规划、可行性论证、资金筹措，保护公路路产路权完好，维护高速公路交通秩序，管理交通安全以及具体协调工作，并不负责对高速公路的具体经营运作，其所辖地区的高速公路应由授权设立的高速公路公司进行管理，原则上对里程较长的高速公路以一路一公司为宜，实行条长经营管理。对里程较短的高速公路，且在一个地区有几条，采取多路一公司，实行条块结合的经营管理。这些高速公路公司主要负责高速公路收费经营、高速公路维护保养及大中修工程，高速公路加油、修理、餐饮经营，规定区域广告经营，土地开发利用等。

3．设立专业机构进行管理

政府交通主管部门设置专业管理机构具体实施对高速公路的行业管理，行业管理主要包括行政管理和技术管理。这种管理属中观层次，主要负责国家宏观产业政策产业方针、产业规划和法律法规、技术标准、技术规范的贯彻落实，代表政府行使监督协调职能；执行对高速公路行业市场的监控推进建设市场、养护市场、营运市场的有序竞争和完善。同时，由于高速公路行业具有自然垄断性，因此随着高速公路产业的形成和发展，高速公路专业管理机构应该承担政府管制者的角色，从市场准入、市场结构、收费标准、投资预算、服务质量等方面对高速公路经营企业的经营活动进行干预和指导，从而达到维护社会效益的目的。

（三）加强高速公路建设和管理中PPP的監管

1．进一步转变和加强PPP中的政府职能

高速公路招商后，政府职能发生了变化，要求政府公路管理机构的工作人员要转变观念，转变工作思路和工作作风，要自律和廉政，在招投标工作中自觉严格执行定回避制度，不直接介入招投标活动，不非法干预项目法人的招标自主权，不作为评标委员会成员参与评标定标。即要按照法律和法规加强管理，规范市场秩序和建设行为，又不要干涉市场客观规律和企业的自主经营行为。最主要的工作是对企业做好指导、推进和服务，政府一定要做好项目规划、设计储备、征地和动拆迁等前期工作，积极创造良好的社会投资和施工环境，从而加快高质量的高速公路基础设施的建设速度，满足社会进步和发展对公路建设的需求。

2．建立外部第三方管制机构

根据管制理论，应该引进第三方管制机构，对高速公路建设和管理中的PPP进行规制，以高速公路专业管理公司为例。高速公路专业管理公司的经营宗旨是通过对所管高速公路的管理，促进人才的成长和交流，促进所管高速公路管理水平、服务质量、道路养护等方面逐步达到国内乃至国际先进水平，并注重提高高速公路的经济效益。它通过帮助高速公路组织管理与高速公路运营相关的业务（如养护管理、收费管理等），而收取一定的费用，这种管理公司的存在可以解决有关机构重置、人员臃肿，提高管理效率和效益的问题，将高速公路的经营单位从管理经验的不足中解放出来；更深一层次，也可以缓解高速公路管理在体制上的一些不协调程度。

参考文献：

[1]樊建强,徐海成.高速公路管理体制改革发展分析.道路与运输.2006(4).

[2]黄长江,田裕英.民营资本投资公路建设方式的探究.当代经济.2005(2).

[3]刘志.PPP模式在公共服务领域中的应用和分析.建筑经济.2005(7).

ppp工程建设管理制度 第5篇

一、单选题【本题型共15道题】

1.财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）要求，PPP项目应（）获得合理投资回报。

A．通过“使用者付费”及必要的“政府付费”

B．通过“政府付费”及必要的“使用者付费”

C．只能通过“使用者付费”

D．只能通过“政府付费” 用户答案：[A]

得分：2.00

2.地方政府举借的债务，只能用于公益性资本支出和适度归还存量债务，不得用于（）。

A．经常性支出

B．资本性支出

C．债务性支出

D．股权性支出

用户答案：[A]

得分：2.00

3.政府付费型PPP重点关注的是（），强调政府付费，政府购买服务。

A．重大基础设施

B．国防安全设施

C．经济基础设施

D．社会基础设施

用户答案：[D]

得分：2.00

4.《关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知》(发改投资〔2015〕445号文)提出开发性金融机构可以对PPP项目提供最长可达30年的长期贷款。

A．25

B．30

C．40

D．50 用户答案：[B]

得分：2.00 5.我国PPP（）市场目前存在能力不足.标准缺失.竞争不充分等问题，对PPP模式的健康发展未能起到应有的支撑作用。

A．工程建设

B．招投标

C．咨询服务

D．工程设计

用户答案：[C]

得分：2.00

6.财政部门要求每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过（）。

A．8%

B．10%

C．15%

D．20% 用户答案：[B]

得分：2.00

7.PPP项目的工程建设成本.质量.进度等风险主要由项目公司或（）承担。

A．政府部门

B．实施机构

C．社会资本方

D．工程建设单位

用户答案：[C]

得分：2.00

8.采用BOO模式运作的PPP项目，社会资本或项目公司拥有项目所有权，不需要在规定时间内移交项目设施，有利于制定较低的项目产品（服务）价格。

A．BOT

B．BOOT

C．BOO

D．DBFOT 用户答案：[C]

得分：2.00

9.对于采用（）方式的基础设施项目，需要明确政府出资人代表，并参与项目准备及实施等工作。

A．直接投资

B．资本金注入 C．投资补助

D．贷款贴息

用户答案：[B]

得分：2.00

10.国际上普遍将PPP从付费机制上分为政府付费和（）两大基本类型，以及二者之间的混合。

A．使用者付费

B．可用性付费

C．按绩效付费

D．按支付意愿付费

用户答案：[A]

得分：2.00

11.财政部《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》（财金〔2014〕113号）认为，PPP合同从行为性质上应属于（）法律关系。

A．行政

B．民事

C．公共

D．私人

用户答案：[B]

得分：2.00

12.PPP模式要求政府必须（）项目的实施结构安排。

A．间接引导

B．直接引导

C．间接介入

D．直接介入

用户答案：[D]

得分：2.00

13.PPP项目财政承受能力论证，从项目评价的角度属于财务可负担性分析（affordabilityanalysis），属于项目（）分析的范畴。

A．财务风险

B．财务可持续性

C．财务盈利性

D．可融资性

用户答案：[B]

得分：2.00 14.PPP项目的（）应根据项目合同约定，监督社会资本或项目公司履行合同义务，定期监测项目产出绩效指标。

A．项目公司

B．社会资本方

C．实施机构

D．咨询机构

用户答案：[C]

得分：2.00

15.PPP项目社会资本谈判确认完成后，项目实施机构应与中选社会资本签署确认（）。

A．谈判备忘录

B．谅解备忘录

C．招标文件确认函

D．投标文件确认函

用户答案：[A]

得分：2.00

二、多选题【本题型共15道题】

1.《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发〔2014〕60号）要求建立（）的PPP项目监管体系。

A．独立

B．客观

C．透明

D．可问责

E．专业化

用户答案：[ACDE]

得分：2.00

2.引入PPP模式有利于打破传统体制下（）等弊端，建立责权明晰.相互制衡.公开透明的体制机制，盘活存量资产，促进深化改革。

A．投资膨胀

B．信息不透明

C．布局失调

D．权力寻租

E．效率不高

用户答案：[BDE]

得分：2.00

3.财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）认为，在PPP合作关系中，社会资本应承担（）基础设施的大部分工作。

A．设计

B．建设

C．运营

D．监管

E．维护

用户答案：[ABCE]

得分：2.00

4.财政承受能力论证要求明确PPP项目全生命周期过程的（）等财政支出责任。

A．股权投资

B．债权投资

C．运营补贴

D．风险承担

E．配套投入

用户答案：[ACDE]

得分：2.00

5.PPP项目实施机构.社会资本或项目公司未履行项目合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括（）以及解除项目合同等。

A．停业整顿

B．停止侵害

C．消除影响

D．支付违约金

E．赔偿损失

用户答案：[BCDE]

得分：2.00

6.规范PPP项目的法律法规体系应包括（）等不同层次。

A．国家法律

B．战略规划

C．PPP政策

D．PPP操作指南

E．PPP合同范本

用户答案：[ACDE]

得分：2.00

7.PPP融资强调的是（）项目融资。

A．完全追索权 B．无追索权

C．有限追索权

D．套期保值

E．股权回购

用户答案：[BC]

得分：2.00

8.《国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号）规定，PPP模式可通过特许经营、购买服务、股权合作等方式予以实施。

A．委托运营

B．特许经营：

C．购买服务

D．投资补助

E．股权合作

用户答案：[BCE]

得分：2.00

9.按照国务院确定的部门职责分工要求，发展改革部门牵头负责（）、环境环保、农业、林业以及重大市政工程等传统基础设施领域采用PPP模式的项目。

A．能源

B．交通运输

C．水利

D．医院养老

E．体育设施

用户答案：[ABC]

得分：2.00

10.财政部门积极推动PPP模式的主要目的包括（）。

A．将PPP作为化解存量债务风险的工具

B．将PPP作为促进城市化建设的重要抓手

C．将PPP作为地方政府融资开辟的新渠道

D．将PPP作为推动投融资体制改革的主要工具

E．将PPP作为构建项目管理新体制的切入点 用户答案：[ACE]

得分：2.00

11.BOT项目在实际操作层面，存在（）等具体衍生演变形式，应根据项目交易结构特点选择灵活的具体实现方式。

A．BOOT

B．ROT C．BOO

D．BLOT

E．M&O 用户答案：[ABCD]

得分：2.00

12.PPP模式要求政府部门由传统的公共服务提供模式中的直接“经营者”，转变为（）。

A．执行者

B．合作者

C．投资者

D．监管者

E．领导者

用户答案：[BD]

得分：2.00

13.我国目前对PPP项目根据资金来源的不同，分别实行（）。

A．审批制

B．授权制

C．核准制

D．追溯制

E．备案制

用户答案：[ACE]

得分：2.00

14.按照政府采购公共服务的思路，财政部门将PPP项目的操作流程概括为PPP项目的（及移交等五个阶段19个环节的工作。

A．布局

B．识别

C．准备

D．采购

E．执行

用户答案：[BCDE]

得分：2.00

15.对于（）的基础设施及公共服务项目，适宜采用政府和社会资本合作模式。

A．投资规模较大

B．运作条件复杂

C．需求长期稳定

D．价格调整机制灵活

E．市场化程度较高）用户答案：[ACDE]

得分：2.00

三、判断题【本题型共8道题】

1.《基础设施和公用事业特许经营管理办法》（国家发改委2015年第25号令）仅适用于授予境内法人特许经营权的情形。

Y．对

N．错

用户答案：[N]

得分：5.00

2.PPP项目应按照风险分配优化.风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，确定风险分配基本框架。

Y．对

N．错

用户答案：[Y]

得分：5.00

3.PPP项目的政府.社会资本或项目公司应依法公开披露项目相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。

Y．对

N．错

用户答案：[Y]

得分：5.00

4.PPP不应该成为政府向纳税人进行“二次收费”的理由。

Y．对

N．错

用户答案：[Y]

得分：5.00

5.PPP模式属于国际上非常成熟的基础设施项目运作模式，并对项目运作结构框架已经达成非常清晰一致的国际共识。

Y．对

N．错

用户答案：[N]

得分：5.00 6.PPP项目如果需要政府股权投资，应由项目实施机构与社会资本方或其联合体成员共同发起成立项目公司。

Y．对

N．错

用户答案：[N]

得分：5.00

7.对于公共服务之外的领域，以及完全可以交给市场化运作的私人产品项目，不应纳入PPP的适用范围。

Y．对

N．错

用户答案：[Y]

得分：5.00

8.商业活动的特许经营（Franchise）不适于基础设施和公共服务领域PPP的范畴。

Y．对

N．错

用户答案：[Y]

ppp工程建设管理制度 第6篇

摘要：建设期作为PPP项目落实投资计划、奠定运营基础的关键阶段，其经营管理对整个项目的经营管理有承前启后的重要作用。本文通过对比分析PPP项目与施工总承包项目经营管理工作，探讨PPP项目建设期的经营管理重点。

关键词：PPP项目；建设期；经营管理

PPP项目建设期的经营管理与传统的施工总承包项目经营管理，从思维模式到管理重点均存在较大的差异，不能简单地照搬施工总承包项目的经营管理经验。为了更好地适应新形势，经营管理工作者，尤其是长期从事施工总承包管理的人员，一定要结合PPP项目的特点以及PPP项目与施工总承包项目的不同，有针对性地开展系统学习，为更好地完成PPP项目以及EPC项目的经营管理工作打开思路，做好思想上和理论上的准备。本文以常见的非纯财务投资型PPP项目从中标社会资本方+总包施工方角度展开讨论。

1经营管理思维模式的转变

从施工总承包经营管理到PPP项目建设期经营管理，思维模式必须进行彻底转变，因为施工总承包项目与PPP项目的经营管理存在以下不同之处。

1.1角色不同

在PPP模式下，我们的角色往往是中标社会资本方+施工总承包方双重身份（纯财务型投资的PPP项目除外），或者中标社会资本方+设计方+施工总承包方三重身份。而在施工总承包模式下，我们的角色仅是简单的施工总承包方。

1.2管理对象不同

PPP项目建设期经营管理的工作对象是项目建设总投资,包括工程费用、工程建设其他费用、预备费用、资金筹措费用、铺底流动资金（适用于生产型项目）等项目建设全要素投资。而施工总承包项目经营管理的工作对象仅限于项目建设总投资中的工程费用或工程费用中的一部分。

1.3利润形成机制不同

施工总承包模式下的利润主要来源于工程建筑安装收入（结算总价）与施工总成本之间的差额，即传统意义上的施工利润。而PPP模式下，中标社会资本方的利润往往来源于施工利润及运营收益，包括运营阶段取得的使用者付费、政府可用性补贴、政府购买服务、影子付费等，或上述方式的组合所产生的投资收益以及项目资金运作所产生的其他收益。此外，还可以来源于设计、施工、运营三方面。虽然运营收益在运营期取得，但在政府可用性补贴等回报方式下，需要在建设期开展大量的经营管理工作，所以施工总承包的利润来源于施工一个方面，而PPP项目利润来源于施工、运营两个方面，或设计、施工、运营三个方面。

1.4经济约束条件不同

在施工总承包模式下，经营管理的约束条件主要是合同中标价，且一般情况下合同中标价是经营管理的经济下限，经营管理的努力方向是在既定的中标价基础上，尽可能多地增加变更洽商及索赔费用，以扩大施工利润；而在PPP模式下，建设期经营管理的经济约束条件是项目投资总额，是建设期经营管理的经济上限，非特定条件下不得突破，经营管理的努力方向是在既定的投资总额内，合理分配使用资金，并达到预定的各项目标及收益最大化。综上所述，在施工总承包模式下，经营工作的总体思维模式是“在既定的中标价基础上，争取结算造价最大化、建筑安装成本最小化”；而PPP项目建设期的经营思维模式是“在既定的总投资限额内，合理分配使用投资，在不超概算的前提下，争取建筑安装施工利润率及投资回报率的最大化”。施工总承包的经营管理是一个开源+节流的过程，往往只做“加、减”。一方面在既定的中标价的基础上，尽可能多地争取变更洽商及索赔费用，在建筑安装造价方面尽量只做加法，不做减法；另一方面，在确保进度、质量、安全、环保的基础上尽可能地压缩成本，节约开支。而PPP工程建设期的经营管理是一个结合PPP合同、实施方案、设计任务书等文件要求，在限定的总投资额下，对项目建设功能、投资分配等进行综合优化的过程，最终目的是争取建筑安装施工利润率及投资回报率的最大化。在管理过程中要综合应用“加、减、乘、除”的思维，在EPC项目中的思维模式也与PPP模式下类似。“加”是指对于PPP合同中虽未做要求，但是对于提高建设及运营收益有较大益处的功能和项目，可在总投资额度内予以增加。“减”是指对项目的建筑功能及投资费用项目要科学梳理论证，对于非必要的冗余功能及投资费用，应设法取消或减少。“乘”是指在管理过程中要坚持单位投资额效益最大化的原则，用同样的投资取得最大的收益，或利用最小的投资取得同样的收益，发挥单位投资收益的乘数效应。“除”是指对于投资、建设、运营等方面不利的因素，要善于化解和压减，将影响降到最小。以上所述核心是要表明PPP项目建设期经营管理以及EPC项目的经营管理与总包项目经营管理的思维方式存在着较大的区别，在实践中应多加注意并区别对待。

2资金管理

资金是一个项目顺利推进的动力和保障。在总承包施工模式下，对资金的管理主要是工程款的回收及资金支付使用两个方面，除在发包人支付延误的情况下，一般不需要考虑资金的时间价值；而在PPP模式下，从中标社会资本方角度来看，对资金的管理也就是对投资的管理，涉及融资方式（股权融资和债务融资）、资金投放、资金回收三方面，在此过程中要重点考虑资金的时间价值。国内主要的PPP操作模式包括BOT、BOO、TOT、ROT、BOOT、O&M、MC等方式，投资一般并不作为一个独立的环节，因为投资的行为贯穿PPP项目合作期的始终，建设型PPP项目在建设期有大量的投资管理工作需要开展。

2.1融资管理

建设期主要开展的是融资方案的优化和落实工作。PPP项目的融资方案在项目决策阶段的《PPP项目实施方案》中已经做出具体策划，并在投标过程中予以明确。融资方案的落实需要在建设期进行，包括金融机构的选择、利率的谈判、相关融资贷款协议的签订等，应优选信贷能力强、贷款利率优惠、后续服务好的金融机构，同时还要结合项目实际情况，对贷款的批次安排、金额、还本付息的方式以及时间节点等进行逐一确定，要兼顾建设期资金需求以及运营期还本付息压力，适当考虑项目建设、运营的各种不确定因素，对实施方案中的融资方案进行优化，在确保项目平稳推进的前提下，尽可能地降低融资成本及风险。

2.2资金投放使用管理

要根据整个项目建设总投资费用构成、项目施工总进度计划、注册资本金到位时间及比例、项目合同体系中各类合同预设的支付条件、PPP合同的相关要求等，编制项目资金使用计划，并依据资金使用计划编制项目贷款计划，严格执行、定期调整。项目资金使用计划及贷款计划的编制应遵循勤贷、少贷、晚贷的原则，此原则的核心思想即尽量减少贷款资金在账户中的闲置，同时将建设期贷款累计余额的重心后移，以达到充分利用资金、减少建设期贷款利息成本的目的。

2.3建设期贷款利息处理

建设期贷款利息的处理分为资本化和费用化两种方式。资本化的处理相对简单，费用化的处理方式则因为路径、方法等原因容易出现问题造成争议，因为PPP项目通常实行资金封闭管理，在此前提下，建设期贷款利息由社会资本方费用化会出现费用化路径缺失，即社会资本方无法直接从SPV公司外部支付建设期贷款利息，以实现费用化，进而造成SPV公司账面建设期贷款利息长期挂账。对此问题，笔者认为应在SPV公司股东层面进行解决，建议在签订股东协议时对应该费用化的建设期贷款利息由社会资本方承担的方式、路径作出明确规定。

2.4对于资金的管理

应坚持原则，综合施策，才能取得好结果。从以上可以看出，做好对资金的管理，即做好资金时间价值的管理，会产生明显的经济效益，这是在做PPP项目经营管理中需要重点研究的课题。

3设计管理

本文对设计的管理是指对设计经济指标的管理。对设计的管理是PPP项目建设期经营管理工作中非常重要的一个方面，但也是最容易被忽视的方面，甚至可以说是目前PPP项目经营管理中的短板。设计管理对PPP项目建设期经营管理的重要性体现在以下两方面：（1）设计是对投资控制影响最大、能动性最强的工作；（2）设计是扩大建安施工利润率及项目投资收益率的重要抓手。在PPP项目建设期经营管理人员对设计的管理应重视以下几点。（1）经营管理人员应参与设计的全过程。虽然在设计过程中设计单位也会同步进行投资估算、概算等经济文件的编制，对设计方案及图纸的经济指标进行考量，在设计方案专家论证过程中，也会有经济方面的专家参与评审，对方案的经济指标进行评价，但是因为设计单位和专家所处的位置不同，决定了他们往往只是从方案投资额度及经济合理性方面考虑问题，无法从项目投资收益率及建筑安装利润率方面考虑问题，也就是设计方案往往是投资控制最优，但并非效益最好。所以PPP项目经营管理人员应参与设计的全过程，与设计单位共同开展工作，从提高项目投资收益率及建安利润率的角度，参与对设计方案的论证和评审，争取最终方案达到投资控制与经营效益双优。（2）了解并尊重设计的基本流程及规律。经营管理人员参与设计流程的前提是要了解并尊重设计工作的基本流程及其规律，了解在哪个设计阶段可以做哪些工作，如果随意提出各种要求，不但不能起到良好的作用，反而会影响设计工作的正常开展，甚至造成设计工作的反复。（3）管理重心应向方案设计及初步设计阶段倾斜。经营管理人员在方案设计、初步设计、施工图设计三个阶段中参与协同工作，对投资及经营的影响程度依次递减，因为前一阶段的设计对后一阶段的设计形成了约束，在前一阶段没有解决的问题后一阶段也很难解决或解决的代价更大。所以在工作中要注意把管理重心向方案设计及初步设计阶段倾斜，力争把问题在早期进行解决。（4）掌握科学的工作方法。设计工作是一项复杂、专业、严谨的系统工作，如果经营管理人员想积极主动地参与其中，在了解其工作流程及规律的基础上，还要掌握科学的工作方法，才能有效地推进工作。在设计过程中应推广采用价值工程、目标成本限额设计、全寿命周期成本等技术方法，在满足功能、控制投资、确保收益三者之间取得平衡。价值工程优化设计方法是“以对象的最低寿命周期成本，可靠地实现所需功能，以获取最佳的综合效益”，其公式为：V=F/C（V表示价值、F表示功能、C表示成本），利用这一方法进行价值分析，可去掉过剩的质量、多余的功能，对成本造价高的质量、安全、功能实施重点控制，最终降低工程造价，实现项目经济效益、社会效益和环境效益的最佳结合。从PPP项目经营管理者的角度来看，可以用投资收益或施工利润表示功能进行测算，从获得最优投资及施工效益角度开展分析工作。目标成本限额设计控制方法是经常采用的方法，即通过对项目的建筑安装投资构成分析，对建筑安装投资控制设定目标值，并将控制指标分解到设计的各阶段、各专业及各分项的一种控制方法。需要注意的是，目标成本限额设计不能简单地“一限了之”。而是要实事求是，对于某些投资无法压缩到限额以下的项目，要认真分析到底是功能冗余，还是原投资估算失误，并有针对性地采取措施；同样要认真复核限额设计后造价远低于限额指标的项目，检查设计是否有遗漏，估算是否有偏差等，才能准确地通过限额设计控制投资，达到造价合理与设计科学的有机统一。全寿命周期成本设计控制方法即通过各种设计手段，实现项目前期、建设期、运营期等各阶段总成本最小化的方法。PPP项目往往涉及项目前期、建设期、运营期等多个阶段，且寿命周期较长，若想取得好的投资效益，经营管理人员在参与设计过程中必须综合考虑建设期与运营期等各阶段的成本因素，尤其是运营期的运行成本、维护和修理成本等均要予以重点考虑。

4合同管理

PPP项目合同一般涉及两个层次，第一层次为由项目实施机构、政府出资方、中标社会资本之间围绕项目实施及收益签署的一系列合同，形成以《PPP项目合同》为主合同、《确认谈判备忘录》、项目公司《公司章程》《合资经营合同》等共同构成的核心合同体系。第二层次为由项目公司和项目推进过程中的各有关主体签署的合同体系。包括项目公司与金融机构签署的《融资合同》，与设计、施工、监理等单位签署的建设类合同，与保险公司签署的《保险合同》，与供应商签署的《采购合同》，与员工签署的《劳务合同》等。第一层次的合同在PPP项目的决策阶段确定，PPP项目建设期主要涉及的是第二层次的合同管理，在此仅强调两点。一是做好建设期合同管理计划。要根据PPP项目实施方案中对合同体系的规划，结合PPP项目合同及项目实际情况，提前编制项目建设期合同管理计划，内容包括合同类型、合同标的、质量安全及期限要求、合同控制价、主要计价规则及支付条款、招标及签约计划时间等，并分门别类提前起草招标文件、合同文本，经SPV公司审定后实施，为项目顺利推进做好合同管理方面的准备。二是正确处理投资与施工一体化的双重角色问题。PPP项目很多是采用投资与施工一体化的方式，即SPV公司直接委托中标社会资本方作为施工总包方，这一方面给社会资本带来了同时获取建筑安装利润和投资收益的机会，减少了施工投标的环节和成本，但同时也带来了社会资本方如何正确处理投资与施工方双重角色的问题，可能出现诸如总包施工合同条款过于倾向总包单位，与国家及项目所在地相关法律法规不相符；或者在总包施工合同中约定超越总包合同范围或与SPV公司法人治理结构、与股东利益不相符的条款，这些都可能会产生合规风险及业务操作障碍。个人认为，在投资与施工一体化的情况下，一定要坚持“四清晰一分明”的原则，尊重政府相关规定、尊重SPV公司法人治理结构、尊重股东利益，客观、严谨地拟定合同条款，明确不同角色下的责、权、利，才能正确处理社会资本方、总包施工方双重角色关系，顺利推进项目开展，以保证社会资本方的根本利益。

5对政府相关政策的掌握和应用

PPP项目是政府投资、建设、财税等多方面政策集合的产物，在PPP项目的决策期、建设期、运营期都要高度重视对政府相关政策的掌握和应用。在PPP项目建设期重点关注以下两方面。（1）政府相关建设费用减免优惠政策。各地政府均有不同的项目建设费用减免优惠政策，如能熟悉并加以利用，既可节约建设投资，也可简化建设相关手续。例如某PPP项目，为公共场馆+社会资本方自营商业的综合体，正常情况下需要交纳城市基础设施配套费约843万元，但经调研发现，当地有政府会议纪要规定公益性场馆可免交城市基础设施配套费，为此，项目公司与政府相关部门沟通，取得了对该项目整体为公益性场馆的认定文件，从而免交了城市基础设施配套费，节约了建设投资843万元。（2）政府财税优惠政策。国家及地方政府为了吸引投资，出台了各种财税优惠政策，在PPP项目建设期应加以关注并应用。例如：某PPP项目利用国家增值税留抵退税制度，提前策划，在建设期伊始即进行了SPV公司信用评级等准备工作，并及时申报留抵退税，在项目建设期顺利取得留抵退税约6000万元，大幅改善了项目的现金流，提升了项目总体投资回报率，为后续的运营打下了坚实的基础。再如，某PPP项目总包施工单位根据工程所在地税务部门的税源管理的优惠政策，及时申报，顺利取得了当地政府的属地纳税奖励158万元。诸如此类的政策，各PPP项目应结合项目自身情况，紧密关注政府政策变化，及时加以利用，以起到事半功倍的效果。

参考文献