开票管理流程范文

开票管理流程范文（精选9篇）

开票管理流程 第1篇

销售开票流程

1.流程说明

本流程描述因应实际开立销售税务发票的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程根据操作方式的不同，本流程分为公司总部开票和分公司开票两种情形。

公司总部开票流程，由总公司仓储部帐务在SAP系统中开立发票，然后由总公司财务部AR会计进行实际发票的开立。由于公司总部向分公司开立发票采用月底汇总开票方式，此种方式下在月底汇总下载系统开票数据，通过金税系统开具发票，并由系统上载程序自动将金税系统的发票号回写到系统发票的相应栏位；若总公司针对最终顾客开具增值税专用发票，则运用系统与金税系统接口程序单独开立税务发票；若总公司总部开立普通发票或外销发票，则采用手工方式开具发票，并将手工开具的发票号码填写到系统发票的相应栏位。分公司开票流程，由分公司财务根据开票对象确定是否需要开立增值税发票。如果需要开立增值税发票，且该分公司采用金税系统开票，则从SAP系统下载数据到金税系统开具发票，并将金税系统的增值税发票号码回写到SAP系统发票的相应栏位。如果该分公司不是采用金税系统开票，或应向顾客开具普通发票，则采用手工方式开具发票，并将手工开具的发票号码回写到系统发票的相应栏位。

预开发票业务的开票和清帐流程在” 第14章-FI14_预开发票流程”和” 第15章-FI15_预开发票清帐流程”的具体说明。

各分公司开票业务，如果采用金税系统开票，则由管理金税系统的责任中心财务或区部会计负责开立增值税销售发票，如果手工开立增值税销售发票，则指定分公司所在地某一责任中心财务负责，普通销售发票的开立，则由各责任中心财务负责开立。

2.流程图

FI12销售开票流程-总公司1/2发货是否已预开发票No是否需要开具外销发票或普通发票No汇总下载数据金税系统开具增值税发票增值税发票上载SAP系统增值税发票号总部财务部YesYes月度汇总开票预开票清帐流程开具普通发票或外销发票普通发票或外销发票在SD系统发票和FI的凭证上注明发票号

FI12销售开票流程-分公司2/2发货是否已预开发票No是否需要开具增值税发票Yes是否通过金税系统开具Yes下载数据金税系统开票增值税发票上载SAP系统增值税发票号YesNoNo分公司财务预开发票清帐流程开具普通发票开具增值税发票普通发票增值税发票在SD系统发票和FI的凭证上注明发票号

3.系统操作

3.1.操作范例

参见金税系统接口程序操作说明

3.2.系统菜单及交易代码

参见金税系统接口程序操作说明

开票管理流程 第2篇

每月28日财务开票人员到供销部抽取当月发货清单蓝色联，并根据清单内容开具发票，确保做到发票、清单一一相对。开好的发票及时交给供销部内勤人员，由供销部内勤人员协调及时交付客户。对于有各别客户需提前开票的，由业务经办人携带发货清单蓝色联到财务开具发票；如有客户提出隔月开票，业务经办人需提前告知财务开票人员。

一、业务经办人开票要求

1、业务经办人提出开票申请，要求提供完整的开票要素和准确的开票金额。

2、附相应的开票依据：公司销货清单，说明开票所涉及商品或劳务的交付或完成情况，以及相应的收款情况、前期开票情况。

3、业务经办人对其所提供的资料的真实性、准确性、合理性负责。

二、财务人员审核

1、财务人员审核开票申请，审核内容包括：开票事项的真实性、开票金额的准确性、开票进程的合理性。

2、财务主管对开票的真实性、准确性、合理性与业务经办人负同等责任。

3、财务主管对前审的有效性、开票的合规性、合法性负有审核责任。

三、开票员申请并开具发票

1、根据业务经办人的开票申请和相关开票依据，审核内容包括但不仅限于：开票要素完整性、票据开具方式的合法性和合规性、开票金额的合理性，并对其审核的内容负审核责任。

2、按照开票依据开具相应的发票，对开具发票的准确性、合法性、合规性负责。

3、定期核对开票情况，对逾期未开出的发票，与相关业务人员的工资挂钩处罚。

四、业务经办人领取和签收收票

1、业务经办人在核对发票后领取发票，并在相应的发票登记本上签收；

2、业务经办人将发票交于供销部内勤处进行发票登记并在业务流水帐上登记清楚，如因登记不清造成发票重开、漏开等问题，按公司相关规定处罚相关责任人。

电脑开票流程 第3篇

1、系统介绍

1．1系统背景简介

为加强税源监控，进一步规范普通发票管理业务，河北省国家税务局在深入研究增值税普通发票监管业务的基础上，提出了开发普通发票电脑开票系统的要求。

根据河北国税的业务要求，开发普通发票开票系统，实现电脑开票，作为网上申报客户端的功能模块，与申报数据实现共享，生成相应报表数据。

1．2业务状况

据业务状况和业务需求，普通发票电脑开票模块分为主开票机和分开票机，主开票机与网上申报客户端申报模块之间也有数据交互，三者之间的数据交互关系和操作业务流程如下：

1.主开票机领购到发票后，将领购到的发票一部分分配给分开票机（通过发票分发功能）。

2.分开票机获得发票后，进行电脑开票，并定期将已开具的发票信息提供给主开票机（通过分开票机的发票导出接口，主开票机的发票导入接口）。

3．主开票机将已开具的电脑发票信息共享给网上申报模块。

1．3业务流程

普通发票电脑开票系统的主要业务流程如下：

a)纳税人首先要从税务局端领购空白的普通发票；

b)然后纳税人将领购到的发票信息保存到客户端普通发票开票系统中，也就是发票入库； c)主开票机进行发票入库之后，便可以进行开票处理了；

d)如果开具好的发票在打印过程中出了差错，还可以对发票进行重打； e)对已经开具好的发票还可以进行作废处理等功能； f)此电脑开票系统还提供了发票缴销、发票退库等功能。

由于普通发票电脑开票分为主开票机和分开票机，那主开票机领购到发票之后会将部分发票分配给分开票机来负责，这是通过“发票分发”功能来实现的。如果分开票机的发票没有用完，需要退回给主开票机，那就要通过分开票机的“发票退库”功能来实现了。所以，主开票机就要有对应的“发票收回”功能，来接收分开票机退回的发票。同样，分开票机也提供发票打印，发票重打，发票作废，发票缴销等功能。（在后面都有详细的介绍）

2功能介绍

2.1主开票机操作说明

2.1.1开票机设置

业务说明：使用普通发票电脑开票系统（模块），首先对开票机进行设置

操作步骤：选择“开票机设置”功能，进入到开票机设置的管理界面。开票机编号自动显示主开票机，本单位税号、本单位名称、本单位地址电话、本单位银行帐号都是自动调用基本信息下纳税人信息中的设置。

填写上开票人一栏，点击“确定”即可。（后面介绍到的开票信息界面中的“开票人”将自动调用此处的开票人信息）

2.1.2打印设置

业务说明：进行打印设置

需注意的是：

打印方式：可选择直接打印和打印前预览。直接打印是指发票内容填写完后，点击开票后直接打印发票。打印前预览是指发票内容填写完成后，点击开票后先进行预览再打印。

2.1.3分开票机管理

业务说明：只有在主开票机中增加设置好了分开票机的相关信息，才能使用分开票机进行开票。分开票机管理模块提供了对分开票机的增加，修改和删除查询等功能。

注意：分开票机不具有此功能。分开票机的编号必须与这里设置的分开票机编码保持一致才能使用。

2.1.4发票种类管理

业务说明：顾名思义是对发票的种类进行管理，可以对发票的种类进行增加，修改，删除，查询操作。只有在发票种类管理下存在了此种类型的发票，后面发票入库，回收等功能中才能对发票种类进行选择。根据河北国税局的要求，目前需要实现以下普通发票电脑开票： 废旧物资收购发票(三联,百元版)； 货物销售发票(三联,无限额)； 加工修理修配发票(三联,无限额)； 农产品收购发票(四联,千元版)；

农产品收购发票（三联，千元版）（不能抵扣）；

操作步骤：与分开票机的增加，修改，删除，查询同理。不再做详细介绍。

2.1.5发票入库

业务说明：录入发票的领购信息。提供了入库、取消入库和库存结转的功能。

操作步骤：选择“发票入库”功能，进入到发票入库管理的界面

如果要将领购的发票入库，只需点击“入库”按钮，便进入到“增加发票领用信息”的界面，如下：

点击发票代码栏右侧的小图标，进入到“发票代码选择”的界面，如下：

双击某行发票代码信息，返回到“增加发票领用信息”的界面，此时，“发票代码”和“发票名称”栏将自动填写上，然后输入发票起止号，“发票份数”根据发票的起止号自动计算份数，再选择“本期领购”，点击“确定”按钮，发票入库操作便完成了。

注意：如果某段号码的发票已经入库，将无法再次增加。

如果要取消入库呢，就只需要选中信息列表中的某行信息，点击“取消”即可。

如果不存在比本月小的会计年月，“库存结转”按钮是不可用的，点击后会有相应的提示来说明。如果在发票入库时存入了“上期库存”的发票，那么将不再允许库存结转，点击后也会有相应的提示来说明。

2.1.6发票分发

业务说明：将企业领购的发票按照一定规则分发给下属分支机构（非独立法人，不能单独领购发票），方便分支机构在本地开具发票。

操作步骤：选择“发票分发”功能，便进入了发票分发管理的界面。如下：

点击发票代码栏右侧的小图标，进入到“发票代码选择”的界面，同上介绍，选择发票代码后，“发票代码”和“发票名称”栏将自动填写上，然后填入要分发的发票起止号，选择分开票机的编号（之前增加的所有分开票机将自动调用过来供选择），点击“确定”便完成了发票分发的操作。

如果要取消分发，只需选中某行信息，点击“取消分发”按钮即可。

注意：将某段号码的发票分发给分开票机之后，主开票机将不允许对此段范围的号码进行开票。再取消分发后，此段范围的号码将重新可以被主开票机使用。

2.1.7发票收回

业务说明：收回分开票机退回的空白发票。当分开票机退回空白发票给主发票机时，主发票机要执行“发票收回”操作才可以再次利用此段范围的发票。

注意：发票收回要以实物发票为凭证。

操作步骤：选择“发票收回”功能，便进入到发票回收管理的界面。如果要将发票回收，只需点击“发票收回”，便进入了“增加发票收回信息”的界面，如下：

选择完发票代码，发票起止号和分开票机编号，点击“确定”便完成了发票收回的操作。注意：发票收回后，此段范围的发票号码将可以再次被主开票机使用。

2.1.8发票缴销

业务说明：可以缴销因纳税人变更、注销税务登记、发票换版、丢失被盗、霉变等原因需要缴销的空白发票，被缴销的发票从库存中剔除。取消缴销后发票可以重新使用。

操作步骤：选择“发票缴销”功能，便进入到发票缴销管理界面。

如果要缴销发票，只需点击“发票缴销”按钮，便进入到了“增加发票缴销信息”的界面，如下：

填写各项信息后，点击“确定”，发票缴销操作便完成了。

注意：缴销后的发票不可以被使用，取消缴销后发票便可以再次被使用了。

进行发票缴销时，如果在此段范围内有发票被使用或者被分发等，便不可以进行缴销操作。

2.1.9发票退库

注意：发票退库后将不可以再被使用。即使取消退库后发票仍不可以被再次使用，如果想使用此段范围的发票，必须再次入库。

操作比较简单，将不再做详细介绍。

2.1.10发票开具

业务说明：进行发票开具，打印。

操作步骤：选择“发票开具”功能，便进入了开票处理的界面。如果某种类型的发票有被领购入库，进入到开票处理界面后便会显示此种类型的发票。如下：

双击某种类型的发票，或者选中某行发票，点击“开票”，便进入到了开票信息的界面：

进入此界面之后，要增加货物信息，只需点击名称下面的按钮，便进入到了货物信息选择的界面，如下：

货物信息维护有两种方式：

1、可以直接在弹出的界面中点击增加，在“货物信息管理”中增加货物信息

2、可以在基本信息菜单下的货物信息维护中增加货物信息

增加货物信息之后，在“货物信息选择”界面中双击要添加的货物信息，返回到了开票信息的界面，名称，等级，单位，单价等信息便会自动填写上，只需手工填写数量，金额便会自动计算出来。然后手工填写销货方的信息，点击“开票”即可。

说明：点击“开票”后会有两种情况，这取决于打印设置中的打印方式的选择。如果选择“打印前预览”，点击“开票”后便会进入到打印预览的界面，再点“打印”按钮后才开始打印发票；如果选择“直接打印”，点击“开票”后便开始打印发票。

注意：五种发票的开票信息有所不同，上面是以“废旧物资收购发票(三联,百元版)”为例。

2.1.11已开发票管理

业务说明：对已开发票进行管理，包括对已开发票的查询，发票重打，发票作废，发票导入等功能的管理。操作步骤：如果要对已经开具过的发票进行重打印，只需选中此张发票，点击“发票重打”按钮，便会进入到重打的界面，如下：

点击“打印”按钮，便可以实现发票重打的功能。这里只能实现重新打印的功能，并不可以对已开发票的内容进行修改。

注意：“发票导入”是对分开票机所开具的发票信息进行导入，导入的是XML文件。所以对应的分开票机就提供了“发票导出”的功能。下图是主开票机的界面。

2.2分开票机操作说明

如需要用到分开票机功能的企业，请与我公司联系授权注册事项。只有我公司授权注册后，才可以使用分开票机功能。

分开票机操作流程如下：首先登录网上申报纳税软件，点击“纳税人选择”界面中的“增加”，在“新建纳税人向导”中输入“税号@分开票机号”，然后点击“下一步”，输入注册编码后即可增加分开票机功能。

注意：

1、分开票机号必须同主开票机——“分开票机管理”模块下的分开票机编码保

持一致，也必须同提交我公司进行授权注册的分开票机号保持一致。

2、输入纳税人识别号时，必须以“税号@分开票机号”形式输入

3、CA证书不用设置，直接点“取消”即可

2.2.1开票机设置

业务说明：使用普通发票电脑开票系统（模块），首先对开票机进行设置。

操作步骤：选择“开票机设置”功能，进入到开票机设置的管理界面，输入本开票机的基本信息，点确定。

（后面介绍到的开票信息界面中的“开票人”将自动调用此处的开票人信息）

2.2.2打印设置

业务说明：进行打印设置 需注意的是：

打印方式：可选择直接打印和打印前预览。直接打印是指发票内容填写完后，点击开票后直接打印发票。打印前预览是指发票内容填写完成后，点击开票后先进行预览再打印。

2.2.3发票种类管理

业务说明：顾名思义是对发票的种类进行管理，可以对发票的种类进行增加，修改，删除，查询操作。只有在发票种类管理下存在了此种类型的发票，后面发票入库，回收等功能中才能对发票种类进行选择。根据河北国税局的要求，目前需要实现以下普通发票电脑开票： 废旧物资收购发票(三联,百元版)； 货物销售发票(三联,无限额)； 加工修理修配发票(三联,无限额)； 农产品收购发票(四联,千元版)；

农产品收购发票（三联，千元版）（不能抵扣）；

2.2.4发票入库

业务说明：录入发票的领购信息。提供了入库、取消入库和库存结转的功能。

操作步骤：选择“发票入库”功能，进入到发票入库管理的界面

如果要将领购的发票入库，只需点击“入库”按钮，便进入到“增加发票领用信息”的界面，如下：

点击发票代码栏右侧的小图标，进入到“发票代码选择”的界面，如下：

双击某行发票代码信息，返回到“增加发票领用信息”的界面，此时，“发票代码”和“发票名称”栏将自动填写上，然后输入发票起止号，“发票份数”根据发票起止号自动计算份数，再选择“本期领购”，点击“确定”按钮，发票入库操作便完成了。

注意：如果某段号码的发票已经入库，将无法再次增加。

如果要取消入库，就只需要选中信息列表中的某行信息，点击“取消”即可。

如果不存在比本月小的会计年月，“库存结转”按钮是不可用的，点击后会有相应的提示来说明。如果在发票入库时存入了“上期库存”的发票，那么将不再允许库存结转，点击后也会有相应的提示来说明。

2.2.5发票退库

业务说明：把分开票机需退回主开票机的发票，进行发票退库。操作步骤：选择“发票退库”功能，进入到发票退库管理的界面

如果要将发票退库，点击“退库”按钮，便进入“增加发票退库信息”窗口，如图：

点击发票代码栏右侧的小图标，进入到“发票代码选择”的界面，如下：

2.2.6发票开具

业务说明：进行发票开具，打印。

操作步骤：选择“发票开具”功能，便进入了开票处理的界面。如果某种类型的发票有被领购入库，进入到开票处理界面后便会显示此种类型的发票。如下：

双击某种类型的发票，或者选中某行发票，点击“开票”，便进入到了开票信息的界面：

进入此界面之后，要增加货物信息，只需点击名称下面的按钮，便进入到了货物信息选择的界面，如下：

货物信息维护有两种方式：

1、可以直接在弹出的界面中点击增加，在“货物信息管理”中增加货物信息

2、可以在基本信息菜单下货物信息维护中增加货物信息

增加货物信息之后，在“货物信息选择”界面中双击要添加的货物信息，返回到了开票信息的界面，名称，等级，单位，单价等信息便会自动填写上，只需手工填写数量，金额便会自动计算出来。然后手工填写上销货方的信息，点击“开票”即可。

说明：点击“开票”后会有两种情况，这取决于打印设置中的打印方式的选择。如果选择“打印前预览”，点击

“开票”后便会进入到打印预览的界面，再点“打印”按钮后才开始打印发票；如果选择“直接打印”，点击“开票”后便开始打印发票。

注意：五种发票的开票信息有所不同，上面是以“废旧物资收购发票(三联,百元版)”为例。

双击某行发票代码信息，返回到“增加发票领用信息”的界面，此时，“发票代码”和“发票名称”栏将自动填写上，然后手工输入发票起止号，“发票份数”将自动生成，点击“确定”按钮，发票退库操作便完成了。

2.2.7已开发票管理

业务说明：对已开发票进行管理，包括对已开发票的查询，发票重打，发票作废，发票导出功能的管理。

操作步骤：如果要对已经开具过的发票进行重打印，只需选中此张发票，点击“发票重打”按钮，便会进入到重打的界面，如下：

点击“打印”按钮，便可以实现发票重打的功能。这里只能实现重新打印的功能，并不可以对已开发票的内容进行修改。

开票流程 第4篇

1、在开票软件中安装远程抄报后双击开票软件----进入系统---选择开票员-（开票和报税人必须一致）进入后点远程报税---点报税状态（提示成功）---远程报税---查看报税结果---清卡！

2、扫描流程．启动扫描软件，进去找到发票采集，启动扫描仪，点扫描，对比扫描结果，完成3、扫描完抵扣发票后,你导出数据,你可以在税局网上抵扣申报或进行前台抵扣申报.4、抵扣完毕后进行税额申报。

第六部分抄税报税

一、抄报税处理

1．抄报税流程及抄税时间

1）基本流程：抄税写IC卡－打印销项报表－持IC卡及报表到国税报税2）抄税时间：征期抄税：每月1日开票时系统提示“已到抄税期请及时抄税”，此时必须做抄税处理，否则无法开票；报税期内必须报税，否则，系统自动锁死；1-10

系统提示“金税卡已到锁死期，请及时抄报税”，则需抄税后到税局报税。

非征期随时抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税。2．抄报税方法步骤：

1）写IC卡：“报税处理”－“抄税处理”

2）打印报表：“报税处理”－“发票资料”

3）说明：

“抄税处理”一次性将所有种类的开票数据都写在一张IC卡上。

可选择的抄税期中包括“本期资料”和“上期资料”两项

本期资料是指已开具但从未抄过税的资料，在对其进行抄取时选择“本期资料”。抄本期资料时，系统自动效验IC卡上有无购票或退票信息。如IC卡上有购票和退票信息，则无法抄税。

上期资料是指在抄税过程中重抄的旧税，例如抄税后，不小心将IC卡损坏，可到税务机关更换IC卡，在“抄税处理”中重新执行抄上期资料即可。抄上期资料时，IC卡中购票和退票信息不影响抄税

开票及申报使用流程 第5篇

设置开票员，先用管理员登录开票系统，在“系统维护”模块里执行“操作员”功能（此设置为一次性设置，即设置一次即可），先点“编辑”按钮，点击第一窗口操作身份管理的开票员一行，然后在第二窗口操作员管理中修改开票员的姓名及口令，如果企业有多个操作员或者想将收款、复核都输入，可以按“+“号新增一行，将其名字及口令输入即可。输入好资料后，回到第一窗口任意位置按鼠标左键，随后点击左上角”退出“按钮，在弹出的对话框点”是“将数据保存起来。

注：在修改好开票员之后，日常的操作我们都是使用开票员操作，而不使用管理员操作。

开票流程

一、开票前需将客户编码及商品编码输入。如果为其开票的客户或者商品已存在客户编码与商品编码库中，则不

必输入客户编码及商品编码，否则必须输入后方可开票。客户编码及商品编码中的编码均由用户自己设置，一般采用小写字母加上数字组成。简码可以省略不输入，其它项目按实际输入即可。

小技巧：在客户编码及商品编码可以进行快速查找，将鼠标指针移到所要查找的栏目标题上，按下键盘左下

角的“Ctrl”键并点击鼠标左键，便打开“查找”对话框。

二、如果用户刚购买了发票，还需进行“发票管理”模块中的“发票读入“。

三、点击“发票管理“->“发票开具管理”->”发票填开”，里面包含有三种发票供选择填开，不过用户需购

买对应的发票后方可开具。发票填开方法：

1、点击购方名称的下拉三角后出现客户编码，从中选择为其开票的客户信息；

2、如果开票的商品没有超出8个品种，直接点“商品名称”后点击三点按钮，从弹出的商品编码选择要开

具的商品，填写数量、单价、金额的其中两者。填写好一行后按“+”号继续输入下一个商品，直到录完所有的商品。如果开票的商品超出8个品种（由于发票只能容纳8个品种，这里就需要用到带清单的发票）选择客户后直接点击“清单”按钮，在清单里面再进行商品的填开，清单填开好后直接退出清单。

3、填写好商品后，最后选择或输入收款、复核人姓名，检查无误后就可以点“打印”按钮将发票打印了。

新企业开第一张发票时选不打印，在发票查询调整好位置后再将其打印，如果发票位置已经过调整，则可直接将发票放入打印机进行打印了。如果发票带有清单，还需要在“发票查询”中打印清单，附于发票才能将发票交付购方。

对于发票的处理

对于没有跨月、没有记帐、对方没有扫描认证申报抵扣的发票，如果发现有误，均可使用“发票管理”中的“发票作废”将其作废，作废后于“发票查询”中将此发票再重新打印，除此之外的情况均使用红字发票。红字增值税专用发票：在开具红字增值税专用发票之前先要进行申请，方法见书本P139）并导出到U盘（具体方法见书本P145），将开具好的申请单及U盘到所属税务机关进行审核，销方在收到通知单之后方可开具红字增值税专用发票（具体方法见书本P111-P123或参考一机多票开票子系统V6.13完整版.ppt）。

注：以上所提及的申请方既可以是销方，也可以是购方。具体情况视下列情况而定：

购方申请的情况：

1、专用发票已抵扣：

购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。

2、专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：

（1）抵扣联、发票联均无法认证。

（2）认证结果为纳税人识别号认证不符。

（3）认证结果为发票代码、号码认证不符。

（4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。

销方申请的情况：

1、因开票有误购方拒收专用发票。

此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。

2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。

此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。

抄报税

每月的1号报税期开始，用户必须进行“抄税处理”及“发票资料”（用于打印报表）。正常抄税的时候选择“本期资料”进行抄写IC卡，金税卡内本身有计时器，不受系统日期、时间的影响，因此不能用更改系统日期时间的方法提前或者延迟抄税。最后携带IC卡及5份报税资料（如果企业还开具增值税普通发票，则还需要打印增值税普通发票的5份报表）到所属税务机关进行报税。

购买发票的条件查询使用

点击“报税处理”->“发票资料”，选择好月份、发票类型及正数发票清单后“确定”。点击“查找”按钮，选择发票查询项后点击“执行当前查询”，待输入发票的起始号及终止号后点查询。系统根据输入的起始号及终止号查询发票，等查询完毕后再将查询结果打印。使用相同的方法打印其他的三份资料。

注：如果查询有内容则需要打印，如查询没有内容则不需要打印。

系统的备份

每天开票后，最好对数据进行备份，依次打开“我的电脑”->“C：”->“Program Files”->“航天信息”“防伪开票”，将“DATABASE”拷贝到其他的介质，可拷贝到U盘、可移动硬盘或刻录成光盘。以上操作也在“资料管理器”中完成。

以下两个操作，请用户不要随意按下。

1、初始化起及初始化终，此两按钮用于清空开票系统的开票数据，使系统回复到该会计期间的初始状态，除特殊原因，用户千万不要执行此操作。

2、发票退回，此按钮会将金税卡剩余发票退回到IC卡，一经退回的发票将不能再被读入，也不能开具了，所以除税务机关要求退回外，用户不能随意执行退回操作。

企业电子报税管理系统日常使用流程

一、改用户名称

点“系统管理“---->“用户资料”，然后“新增”，将用户名称输入到使用者帐号内，然后“保存”。保存之后退出重新登录。

二、销项发票管理

1、增值税专用发票、增值税普通发票

①正常读入：增值税专用发票与增值税普通发票通过“从开票查询界面读取发票”的“读发票查询界面（逐

张）”进行读取。读取发票的过程：先进入电子申报，后进入防伪开票。进入开票系统后点“发票管理”--->“发票查询”，选取读取的月份，返回申报后读票。

②异常补录：当出现异常情况不能读票（例如金税卡损坏，不能进入开票系统），就需要手工补录发票。防伪税控销项专用发票管理（补录增值税专用发票）

普通发票管理---->普通销售发票（补录增值税普通发票，补录的时候选择新增后两项）

补录的客户、商品资料可以通过“基础资料管理”----->开票客户资料更新读入和开票产品资料更新读入

将其读入。

2、普通发票

普通发票包括：机动车销售统一发票、二手车销售发票、普通发票管理----->普通销售发票（非增值税普通发票）普通发票管理----->普通销售发票（非增值税普通发票）使用新增第一项进行汇总录入。

汇总录入的时候选择税率、发票属性，点选税目编号，将合计金额、税额、合计份数输入即可保存、审核。

3、不开票销售与及查补税项目

销项发票管理-------->其他应税项目管理

不开票销售项目：录入时选择好税率、发票属性，点选税目编号（当属性是非免税、劳务的时候需要选择），将不开票销售的金额、税额输入即可保存、审核。

查补税项目：直接在税额栏输入查补的税额即可。

三、进项发票管理(辅导期[

1、当月的进项发票不允许抵扣，要跨月之后由税所比对之后才能抵扣

2、预征税款]、非辅导期)

非辅导期做法

1、扫描认证发票

增值税进项专用发票以及税所代开增值税专用发票

①企业安装扫描采集系统：日常收到对方开来的进项发票，先将其扫描，月底的时候通过扫描采集系统生

成待认证文件(RZ00100+税号+日期+时间）,将此文件拿到税所或者网上进行认证。认证之后，会返回一个结果文件（RZ00102+税号+日期+时间）。此文件通过“专用进项发票读入”----->“扫描认证通过专用发票导入”

②企业未安装扫描采集系统：首先要在”基础资料管理“---->“系统配置”里面认证方式改为第三个。第二步手工输入增值税进项专用发票，手工输入以后使用待认证进项专用发票导出功能将待认证的进项发票进行导出，生成待认证文件(RZ00100+税号+日期+时间）。将此文件拿到税所或者网上进行认证。认证之后，会返回一个结果文件（RZ00102+税号+日期+时间）。在”基础资料管理“---->“系统配置”里面认证方式改为第二个，此文件通过“专用进项发票读入”----->“扫描认证通过专用发票导入”

2、其他扣税凭证

海关专用缴款书（海关完税凭证）：海关进口增值税专用缴款书填写好凭证，然后将凭证进行导出，待税所比对之后得到比对结果将其导入。结果分为纸质和文件两种，文件的话我们将文件进行导入，纸质的话我们手工进行比对打勾。手工打勾过程：先查询发票，然后双击需要打勾的发票，点击“复查”--------->“修改”，将已比对前面的勾打上，重新“保存”------>“审核”。

运输费用结算单据（运输发票）：先把发票拿到税所进行扫描认证后方可填写。运输发票分成前四种类型和后三种类型。前四种是使用汇总的方法填写。后三种类型分为辅导期和非辅导期。非辅导期填写的时候，类型选择公路运输或者是内河运输，发票号码由系统自动生成，运费金额是填写汇总的运费金额，其他的内容我们随便选择一张发票的内容进行填写。辅导期填写的时候，类型选择公路运输或者是内河运输，发票号码不是由系统自动生成，它由发票的代码+号码组成，其他的内容按照发票内容填写，进行单张逐张录入。

农产品销售发票：按照凭证内容

统一收购发票：按照凭证内容

机动车进项发票：单张填写，填写发票代码、号码、销方信息、开票日期、选择好税率、价税合计。

四、生成报表

生成报表之后，凭证自动锁定，不能修改，若要修改凭证资料，必须要把所有的报表删除。删除报表的时候可以通过申报主界面中间按钮来进行。

一般企业有11个报表，成品油公司多出一个成品油申报表。

①其中有6个报表，里面的数据由系统自动根据凭证生成。(表一[用来检查销项]、销售货物及扣税凭证明细[用

来检查进项]、税控开具发票的汇总及明细表、增值税专用发票抵扣清单、其他抵扣凭证清单、申报情况说明)

②另外的5个表就需要用户填写部分内容。

表二[第一大栏反映本期申报抵扣的进项发票、第三大栏反映本期不申报抵扣的进项发票]用户需要填写21、26栏：26栏当有暂或永远不抵扣的发票的时候需要填写，填写内容是25栏对应的数据。14-21栏就是进项税额转出。

主表：一般企业(7栏、23栏[减半征收]在填写的时候就填写21的50%、28栏[辅导期需要填写预征税款]、30栏[填写纳税税额]一般填写25栏的数)

2个财务报表：此两表新增后没有内容，需要用户自己根据财务报表手工填写。

固定资产抵扣情况表：把当期属于固定资产抵扣的发票的税额进行汇总，然后填写到本月数。

五、报表打印、报盘生成报表打印要注意的是纸张的设置。

报盘我们申报主界面生成，生成之前首先在U盘上建立一个文件夹。生成的文件数目至少要有2个文件RepFileInfo.Xml、税号+_+申报期.zip。待生成申报盘之后，接下来我们要进行系统的备份工作（备份第月做一次，生成申报盘之后做），系统备份操作流程：点击“系统管理”---->“系统备份”，然后直接点击“开始”按钮，再点“确定”，选择好备份路径之后按“保存”即可。生成的报表与及打印的报表可以拿到税所进行申报，或者进行网上申报。待申报完成之后就可以按下完税按钮。

新版开票系统操作流程 第6篇

一、登录开票系统

1进入“开票软件”进行开票，开票员密码：12345678，口令证书密码：12345678

二、日常开票操作

1.在进入开票软件前要把金税盘插入电脑的USB接口；

2.对于刚领的新发票要在开票系统内“发票管理”模块——点击“发票读入”将新发票读入金税盘中； 3.开票流程：在“发票管理”模块——点击“发票填开”然后选择对应的发票种类进行填开；在票面上填写好对应的内容后点击“打印”即可，注意，点击“打印”后的发票就不能修改了。如果填开错误，只能作废；对于跨月的发票可以进行红冲。

4.作废发票，在“发票管理”模块——点击“发票作废”，选中对应的作废发票号码，点击“作废”即可；

三、抄报税

1、对于个体户或小规模的企业，每月15号前(节假日顺延)开票软件都要上传销项数据和清卡。每月15号前进入开票软件（联网状态）两次会自动进行上传销项数据及清卡；金税盘报税并清卡成功的准确依据如下：进入开票软件——点“报税处理”—— 点“状态查询”——上次报税日期：本月1日0时0分，抄税起始日期：下个月1日，报税资料：无

（此状态判定为金税盘本月正常报税并清卡）。如发现异常情况及时联系航天信息技术人员或热线：965432。

四、注意事项

1、每次购买开票时，请仔细核对纸质发票号码与电子发票号码的一致性，如不一致，请及时与税局联系。

2、打印发票时注意发票打印位置的调整。

3、打印发票时，打印的纸质发票号码与开具的电子发票号码一定要一致。

发票制度及开票流程培训 第7篇

发票制度及开票流程讲解 财务部 目录 什么是发票?

发票类型 发票适用范围 备注：根据《财政部、国家税务总局关于增值税若干政策的通知》（财税[2005]165号）第十一条第二款的规定 开票规范及注意事项 开票信息必须准确无误 开票规范及注意事项 开具发票的基本前提 双方签字盖章、生效的纸质合同 合同单位名称、客户公章或合同专用章、发票名称三者一致 一个合同只能对应一个单位名称 开票规范及注意事项 开增值税专用发票需提供一般纳税人资格证明 增值税专用发票的开票名称必须与到款名称一致 开票规范及注意事项 发票中产品名称如何确定?

软件产品的规格型号必须和软件产品著作权名称中的规格型号一致；（详见公司发票管理制度附件）例如:金和协同管理平台软件[简称:C6]V2.6 硬件产品的规格型号必须与采购入库单及发票上的规格型号相一致； 开票规范及注意事项 开票金额如何确定?

公司标准合同版本，开票的原则与收入确认原则一致 软件产品、硬件产品按照发货确认收入，产品出库发货时按照产品金额开具发票； 实施、培训按照验收或收到款项确认收入，开具发票； 二次开发按照验收确认收入开具发票。

特殊情况要根据合同条款具体约定确定 开票规范及注意事项 退换票的规定 当月开具的发票可以返回财务直接办理作废、更换； 跨月的增值税发票必须去主管税务所办理退票； 增值税专用发票的认证期为六个月，超过认证期不予办理退票。

案例一 某集团公司与我公司签订了一份产品使用许可合同，但是由十其所属的十家子分公司付款，发票也分别开具这十家公司。

问题

一、经咨询税务机关，不允许签订这样的合同，一个合同只能对应一个经济主体； 问题

二、由于销售人员与客户方口头沟通，未提供书面证明，导致合同中约定的三家公司名称错误，客户方拒收发票； 提示：

正确开票的前提是必须签订规范的销售及服务纸质合同，开票名称以合同签章为准。

案例二 案例二 首次支付款小于发货额，软件及硬件产品按“发货额”开“增值税发票”，培训及二次开发都需要以后单独确认，开具“服务发票” 如何开具发票?

案例二 案例二 首次支付款大于发货额，软件、硬件产品按“发货额”、一并收款的培训费，开“增值税发票”；二次开发费开具“服务发票” 如何开具发票?

开票原则 综上所述：

无论首次支付款项是多少，软件、硬件按照产品发货额开具增值税发票，二次开发费按验收或收款开服务发票 特别注意：实施培训费要视情况来定，和软件一并收款确认的开增值税票，单独收款确认的开服务发票 案例三 我公司与C公司签订了一份软件项目开发（实施）合同 如何开具发票?

开票原则 根据合同约定，按照验收进度阶段确认收入，那么，开票金额与到款金额一致。

发票的传递 快递单号/签收记录 票 发 发 票 签 发 票 签 收 票 发 收 单 单 公司商务部 客户签收 销售业务员 客户财务入帐 发票传递注意事项 由于业务人员工作不慎，导致发票丢失或延期交付客户，由业务人员承担相应的损失。

其他几点提示 销售签约合同时要确定好开票事项，以免后期纠纷，造成收款困难； 签约时要明确客户名称，发票类型及开票信息，避免出现合同签约名称与公章不符等情况发生。

开票员工作流程 第8篇

一、确认磅单

接过司机手里的磅单，确认供货单位是否为本公司，确认拉货车号、确认收货单位、确认砂石料品种、确认数量

二、开销售出库单

在电脑开票系统中依次录入购货方、品种、单位（吨或者方）、数量等相关信息，核对无误后方可打印

三、磅单及销售出库单

每张磅单对应一张销售出库单，按开票时间顺序摆放

四、统计

统计员每天早上会统计前一天客户拉运的量，交票前认真填写销售日报表（包括拉运数量、磅单张数）

五、交班

认真做好交班工作，对未完成的工作能够上传下达，落实到个人

六、对账

一般纳税人开票流程 第9篇

1、打开计算机，插入IC卡。

2、双击“防伪开票”图标

3、单击“进入系统”--选择（管理员）--确认

说明：初次使用入时，需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”，平时无要求，但要注意以谁的名字进入，打印在发票上开票人的名字就是谁。

4、退出系统 单击“退出”按钮---“退出系统”

二、系统初始化：

A、初始化起

1、功能：用于建立本系统使用的全套数据库，清除所有硬盘中的开票数据（不包括客户及商品信息），使系统处于“初始设置”状态。

2、方法：“系统设置”/“初始化起”--修改管理员姓名—“确认”

B、初始化终

1．功能：使用系统转为“正常处理”状态

2．方法：“系统设置”/“初始化终”-“确定”。

注意： 1）系统初次安装或重新完全安装时，必须使用本功能，而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后，勿轻易使用本功能。

2）执行了“初始化起”未做“初始化终”前，“发票管理”、“报税处理”业务模块无法激活。

三、本单位信息设置（参数设置）

1）企业开票时“销方信息”取自此处，只有银行账号或选择（多个账号），必须事先正确填写

2）方法：单击“系统设置”—“参数设置”

3）注意：

只需修改地址、电话、银行账号，而“企业名称及税号”、“开票机信息”各项数据皆取自金税卡，无须输入，也无法修改。按回车可输入多个银行账号l 本单位名称或税号如要修改，需持金税卡和IC卡去所属税局；其它信息修改只拿IC卡即可。l

4、开票最大限额

（1）此处显示的为专用发票的最大限额，当该企业为单废旧物资企业，即只能开具废旧物资销售发票，当查看“参数设置/开票机信息”时，开票机限额处显示为空

（2）系统中所有的最大限额指不含税金额的最大限额。（如：最大限额是百万元，指开票的不含税金额不能大于等于百万元，只能是999999.99元。）

（3）最大开票限额只携带IC卡即可。

四、操作员管理

1、功能：增加、修改、删除操作员（只有系统管理员才能做）

2、方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”—“编辑”--“操作身份管理”窗口中的管理员<开票员>--“操作员管理”窗口中的管理员<开票员>的名字--输入本单位管理员<开票员>的姓名--单击“操作身份管理”窗口—“退出”

以上为修改的过程，若增加按“＋”，删除按“－”

3、系统管理员有且只有1个，不能进行增删，只能修改名称。

五、日常开票工作

一）发票领用

1．发票购买

一次性可购买多卷多种类发票，最多可达五卷l 专用发票和废旧物资发票使用同一种纸制发票（增值税专用发票），注意区分号段，做好分类存放l

2．发票读入（只需在每次新购发票后做）

1）功能：发票读入功能是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于IC卡中的电子发票读入到金税卡中。一次可读入不同种类的5卷发票。

（如只购买了发票，未执行“发票读入”操作就直接开票，则系统提示“金税卡内没有可用发票”,应该执行“发票读入”）

2）方法：“发票管理/发票读入”—“确认”---“确定”

3）金税卡已到锁死期不能进行“发票读入”操作

3．发票库存查询

1）功能：查看剩余发票数量及各种发票的开票限额

2）方法：“发票管理/发票领用管理/发票库存查询”。

注意：如果在税务端系统中对纳税人某种发票最大开票限额进行了新的授权，那么对于不同发票新限额的作用对象有所不同。

对于专用发票,限额作用于开票系统并在开票时即刻生效，但对于废旧物资发票和普通发票，限额作用于限额改变后所购买的发票，而不是直接作用于开票系统。

4．发票退回（须征得国税同意，不得随意操作）

功能：发票退回是将企业金税卡中未开的发票卷电子信息退回到税控IC卡中，不能通过“发票读入”重新读入到金税卡中，只能到国税处理。

一般情况下，企业在遇到下列情况时应将金税卡内剩余的发票退回：1．所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符；2．需要进行更改纳税号或更换金税卡等操作；3．当地税务部门要求将剩余发票退回。

二）编码设置

1．客户编码设置

1）功能：主要用来录入与该企业发生业务关系，需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时，“购方信息”可以从该客户编码库中选取。

为了提高开票员的工作效率，建议企业在开票前事先将客户信息正确录入到客户编码库中。

2）方法：“系统设置”/“客户编码”

常用工具栏：“+”增加一行（在所选中行的上方增加一空行）

“-”删除一行（首先选中要删除的客户行）有下一级的编码不能直接删除

“√”使数据生效

3）注意：“退出”与“X”的区别：

“编辑”的状态：未处于编辑状态时只能查询不能修改

4）导入导出：导出用于将编码库中的全部编码信息，以文本文件格式导出到指定路径下。此功能一般用于备份编码库信息，以避免编码信息丢失或重新安装系统时手工录入编码的繁琐性。导入用于将文本文件数据导到编码库中。

2．商品编码设置

1）功能：商品编码设置主要用来录入本企业所销售的商品信息，也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时，“商品信息”只能从该商品编码库中选取。因此，在开票前，企业必须事先将商品信息正确录入到商品编码库中。

2）方法：“系统设置/商品编码”

各工具按钮及各项填写与客户编码基本相同

3）注意： A必须选择“商品税目” B商品编码库只能在“商品编码”中建立，必须事先建立，不能在票面直接输 C单价可以是含税或不含税，F代表“否”(不含税)

T代表“是”（含税）

3．税目编码 1）功能：主要用来对商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。系统已存有常用税目，一般情况下无需进行设置。2）方法：“系统设置”－“编码设置”－“税目编码”－“增值税”

三）发票填开

三种发票的填开方法基本相同，以下主要对专用发票的各种填开方法，包括对清单、折扣、复制等的操作进行详述。到了抄税期必须抄税，不抄税不能开具发票。

1．简单发票（最多8行）1）调空票：“发票管理/发票填开”—“确认”（按顺序自动弹出）

2）填写： A、购方信息的填写: a 直接输，点击“客户”按钮可将购方信息保存到客户编码库中

b点名称或税号后的“”选择

B、商品信息的填写：只能从商品编码库中选取，点击商品名称再点出现的“„”按钮选择。填写信息后，税额系统自动算出，无法修改

（如客户信息或商品信息较多时，可通过点击要查找内容所属项目的标题栏，执行ctrl+鼠标左键操作可以实现快速定位或匹配查找客户及商品信息）

一张发票只能开一种税率，第一行商品决定本张发票税率l

C、收款人、复核人：可直接输入（不保存）或点“”选择。

3）保存：点“打印”按钮

4）打印发票：在打印确认框中选择“打印”则立刻打印出来；选择“不打印”则暂时取消打印，但发票已保存，只是未打印，可以在“发票查询”中打印。

2．带清单发票（超过8种商品）

1）调空票、客户填写：同前

2）清单填写：单击“清单”按钮，在清单窗口中填写商品明细数据，点“退出”返回票面。销货清单在填开时不能直接打印，只能在“发票查询”功能中查询后再打印。

3）注意：A带清单的发票只能有清单行和清单的折扣行，无其它商品行。即一张发票票面即能填商品信息也能填清单信息，但两者不能同时出现。

B销项正数发票可以开具清单。C 每张发票只能带一份销货清单

3．折扣销售

A、无清单发票的折扣 1）调空票、客户和商品的填写：同前 2）选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出。3）注意：

折扣行算在商品的总行数中，商品行和其折扣行之间不可再插入其它商品行l 折扣后的商品不能修改，需修改时，先删除折扣行。l

可以对每一单行商品折扣，也可以对连续多行或所有商品统一折扣，最后一行选定点折扣，输入行数如3，就是本行及以上共3行进行折扣。l 必须所有商品行均生效后才能折扣l

B、清单发票的折扣 点击票面“清单”进入“销货清单填开窗口”，填写清单内容后，选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出，点“退出”返回票面。

4．开一张负数发票

1）功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，但因已抄税不能作废，可开具负数发票来冲抵。

填开负数发票时，必须先指定其对应的正数发票的代码和号码，在打印负数发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票“备注栏”内。

2）方法： 调空票：同前 点“负数”按钮，输入对应的正数发票的代码、号码，并确认一遍，--“下一步”—“确定“，会出现两种情况: A、当前发票库中有对应的正数发票:系统会自动填入发票信息，并且数量和金额填充为负数。B、当前发票库中没有对应的正数发票:点击“确定”后自行手工填写发票信息（数量或金额填负数）。保存、打印发票：同前。

3）注意： A、销项负数发票不允许附带清单，也不能加折扣。B、已作废的票不能开负数

5．复制发票：

1）功能：当将要开的发票与以前开过的内容完全或部分相同时，可用此功能提高开票速度

2）调出空票，按“复制”按钮，双击要复制的发票（如只复制商品信息可在“选项”中取消“客户信息”）

只有正数发票可以复制，复制的发票在打印前可以修改

6．普通发票和废旧物资发票填开

三种发票的填开方法基本相同普通发票、废旧物资发票同样可以带清单、折扣和开具负数，各种发票打印在票面上的为不含税单价

1）普通发票。“发票管理”－“发票开具管理”－“发票填开”－“普通发票填开”：系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。A、名称必须填写，其它项可以为空。购方有税号的必须填写，税号可以为15位、18位或20位。

B、系统支持填开税率不大于31%的增值税普通发票，但企业应自觉根据当前的增值税政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的发票无效。

C、发票票面左上角会生成一个20位效验码，便于购方查验真伪

四）发票查询

1、功能：已开发票查询主要功能查询已开具的各种发票、清单内容及实现发票重复打印、连续打印、销货清单打印。

2、方法：“发票管理/发票查询”--（选择月份）--“确认”

A重复打印发票：选中要打印的发票，点击工具栏中的“打印”---“发票”。B打印清单：选中要打印清单的发票，点击“打印”---“销货清单”（全打格式）--“打印” C连续打印：用“Ctrl+鼠标左键”选择发票—“打印”—“发票“。D通过“查找”按钮，然后在购方信息处输入该企业的名称或税号，可以查询给某企业开具的所有发票。注：打印发票既可以在发票填写窗口，点击打印按钮打印，也可以在“发票查询”功能中重复打印。（发票可以单张打印，也可以多张连续打印。）

五）发票作废

1．已开发票作废

1）功能：当企业所开各种发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张所开发票未抄税，则可利用已开发票作废功能来作废该张发票的电子信息。

2）方法：“发票管理/发票作废“—选中要作废的发票—“作废”—“确认”－“确定”

3）说明： A、已抄报税的或跨月的发票不能作废，只能开具负数发票冲销。B、发票作废后无法改变作废状态，作废时要仔细核对。

C、对已开发票进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的发票外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。(作废时提示“当前发票库没有符合条件的发票”可能是本期本开票员没开具发票)2．未开发票作废（一般不用）

1）功能：当企业尚未使用的纸质发票遗失或损毁时，可利用未开发票作废功能将金税卡中相应的电子发票进行作废处理。必须等到该发票成为金税卡中的“当前号码”才能操作 2）方法：“发票管理/发票开具管理/未开发票作废”—“确认”—放弃（只作废一张）

六、抄税报税

一）抄报税处理

1．抄报税流程及抄税时间

1）基本流程：抄税写IC卡－打印销项报表－持IC卡及报表到国税报税 2）抄税时间：

征期抄税：每月1日开票时系统提示“已到抄税期请及时抄税”，此时必须做抄税处理，否则无法开票；报税期内必须报税，否则l，系统自动锁死；1-10 系统提示“金税卡已到锁死期，请及时抄报税”，则需抄税后到税局报税。

非征期随时抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税。l 注意：系统支持随时抄税，是为了解决开票量不断增大的问题及税务机关的管理，系统提示“发票写入区已满”企业可以执行非征期抄税，然后才能继续开具发票，因此如无需要不允许操作，每月只进行征期抄报税即可，并且无论该月是否领用及开具发票都必须进行征期抄报税。

2．抄报税方法步骤：

1）写IC卡：“报税处理”－“抄税处理” 2）打印报表：“报税处理”－“发票资料”

3）说明：

“抄税处理”一次性将所有种类的开票数据都写在一张IC卡上。l 可选择的抄税期中包括“本期资料”和“上期资料”两项l

本期资料是指已开具但从未抄过税的资料，在对其进行抄取时选择“本期资料”。抄本期资料时，系统自动效验IC卡上有无购票或退票信息。如IC卡上有购票和退票信息，则无法抄税。上期资料是指在抄税过程中重抄的旧税，例如抄税后，不小心将IC卡损坏，可到税务机关更换IC卡，在“抄税处理”中重新执行抄上期资料即可。抄上期资料时，IC卡中购票和退票信息不影响抄税

建议报税后及时进入一次开票系统l

二）金税卡管理

1．状态查询功能：用于显示金税卡和IC卡当前状态信息

2．金税卡时钟设置 1）功能：用于修改金税卡时钟。此操作需先持IC卡到国税局授权，授权后第一次进入系统必须修改，否则授权会消失（即授权一次只能修改一次），一般不用 2）方法：“报税处理”－“金税卡管理”－“金税卡时钟设置”

三）发票资料统计

1．金税卡资料统计 2．金税卡月度资料统计 3．发票领用存月报表 第七部分 系统维护

一、数据整理

1.“系统维护”－“数据整理”－“数据文件整理”：出现意外操作或异常现象时重建数据库索引。

2.“系统维护”－“数据整理”－“数据文件清理”：删除硬盘中前几个月的数据，提高运行速度，一般不用

二、查询备份

1．“系统维护”－“查询备份”－选择要数据备份目录：用于查询备份数据库信息