建设风险论文范文

建设风险论文范文（精选12篇）

建设风险论文 第1篇

随着金融全球化浪潮的兴起、市场竞争加剧以及各国金融监管逐步放开, 从20世纪70年代开始, 国际金融市场和金融机构发生了巨大变化, 主要市场经济国家的金融业开始由分业经营向综合经营转型, 混业经营成为全球金融业发展的新趋势。在中国现有“分业经营、分业监管”的金融体制下, 金融控股公司成为中国实行综合经营的现实选择。2005年中共中央在《十一五规划建议》中首次提出稳步推进金融业综合经营试点, 金融控股公司在未来一段时间内将成为中国金融业综合经营的主导方式。金融控股公司作为金融组织制度的一种创新, 它带来了经营效率的提高, 但其组织结构的复杂性以及金融业务的内在关联性导致管理难度加大, 也使风险管理更加复杂化。金融控股公司集团内部实体之间因为关联交易、资金流、信息流以及资源共享等内在联系, 必将导致其内在的风险传导具有客观性、特殊性。

二、中国金融控股公司的发展现状

根据1999年2月国际上三大金融监管部门──巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织、国际保险监管协会联合发布的《对金融控股公司的监管原则》, 金融控股公司 (Financial Holding Company, FHC) 是指“在同一控制权下, 所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务, 同时每类业务的资本要不同”。在中国目前金融分业监管的体制下, 通过设立金融控股公司, 由控股公司持有证券、银行、保险和其他金融资产的股权, 能够实现由分业经营向混业经营模式的转型;同时能够以控股公司作为资本运作平台, 通过兼并收购或设立新的子公司以开展其他金融业务, 构建金融服务平台, 建立全功能金融服务集团。金融控股公司的脱颖而出, 改变了金融的内涵和外延, 并正在深刻影响着现代金融的本质和功能。

中国目前有名有实的金融控股集团仅有光大集团一家, 但实际上已按照金融控股集团模式运作和正在向金融控股公司战略调整的金融企业逐渐增多, 如中信集团、平安集团, 以及四大国有资产管理公司转型所形成的综合性金融机构, 这些属于准金融控股集团。此外还有次准金融控股集团, 如商业银行在境内外以合资或独资形式设立投资银行、保险公司、基金公司、信托公司等非银行金融机构, 如1995年中国建设银行与摩根士丹利等境外企业, 合资成立中国国际金融有限公司。

三、金融控股公司面临的风险分析

金融控股公司的集团化经营能够形成规模经济、范围经济和协同效应等好处, 能够增强经营的灵活性, 拓展盈利空间。但由于其组织结构的复杂性以及金融业务的内在关联性导致管理难度加大、风险形式的异化和影响程度的深化等也会带来一系列的特殊风险。金融控股公司面临的风险除了各种专业金融业务所具有的一般风险, 如市场风险、信用风险、操作风险、资本风险、环境风险和法律风险等, 还有可能由于金融集团的业务整合, 各子公司之间建立的密切联系, 从而衍生出来的新的整体性的特殊风险。本文基于金融控股公司复杂的组织结构和关联交易的共生性, 对金融控股公司的特有风险进行深入剖析的同时, 结合金融环境和业务发展的变化趋势, 对这一问题展开研究。

(一) 不稳定性或丧失偿付能力的风险

1、风险传递。

所谓的风险传递又称传染性风险或骨牌效益风险, 是指某一集团成员发生的经营事故可能引发另一个成员的流动性困难, 或者大幅地影响后者的业务量。金融控股公司并未消除单一企业面临的各种风险, 在获取收益的同时也将单一企业的风险集中在自己名下。由于金融控股公司是投资银行、商业银行以及保险公司等金融机构组成的有机整体。在这样的体制下, 一旦某一个或几个业务部门出现财务问题, 那可能会传递到公司内部其他的业务部门, 导致风险传递。风险传递造成的后果有两个方面:一是由于金融控股公司各部门之间存在的直接或间接的财务联系, 进而会导致整个集团的财务危机;二是由于客户一般将金融控股公司当成一个整体来看待, 即使在各业务部门之间通过建立防火墙的情况下, 如果公司内部某一部门出现问题, 也会使整个公司的形象和信用能力受到损害, 从而导致整个金融控股公司的稳定性下降。

2、资本重复计算, 导致资本充足率偏低。

金融控股公司与外部监管者之间的关系具有不透明性, 影响监管的有效性。金融控股公司为了使资本充足率符合监管部门的要求, 并且实现资金利用效率的最大化, 金融控股公司可能会在母公司和子公司之间多次使用同一笔资本。这样就会造成公司的净偿付能力远远低于金融控股集团成员名义上的偿付能力之和, 进而对金融控股公司的监管和资本充足率的检查造成了难度, 加大了其由于资本充足率不足引起风险的概率。

3、增加整体业务的风险。

由于金融控股公司的子公司在经营时将会面对许多共同的风险, 如果其内部的各种金融业务风险不是相互对冲的, 那极有可能便是相互叠加的, 进而造成集团风险的集中效应。换一种说法, 就是说当金融控股公司内部各某一个子公司发生了亏损, 会通过风险的叠加影响整个控股公司的经营运作, 导致损失进一步扩大。如果对这种情况不加以控制, 便会造成整个市场对该公司的其他业务部门失去信心, 断绝其资金来源, 影响金融集团的流动性导致整个金融控股公司的破产。金融控股集团作为混业经营的载体规模较大、涉足领域较多、监管难度大, 从而导致发生风险的概率增加。

(二) 金融势力集中的风险

由于金融控股公司的形式集中了投资银行、商业银行和保险公司等多种金融机构, 从而实现了综合的经营目标。已具雏形的各金融集团资金雄厚、管理能力强, 在竞争中不断壮大。企业集团既注重发展自身又并购其他企业, 扩张市场, 致使强者愈强。而市场上的一些中小金融机构就有可能面临被金融控股公司收购兼并的局面。同时金融控股公司也可能会利用其在金融体系中的举足轻重的地位限制竞争, 影响市场在金融资源配置方面的作用, 导致金融控股公司滥用权力, 不利于金融市场的自由竞争。

(三) 不透明结构的风险

1、金融监管风险。

由于不同的专业金融监管体系之间存在着差异, 金融控股公司为了逃避监管, 会通过公司内部进行资产转移, 使得其资产更多地集中于受监管较为宽松的金融子公司, 进而规避其他严格的监管部门的监管。这样会使得整个金融控股公司的经营风险提高, 并且不利于资金在整个金融控股公司内部的流动, 增加了金融监管当局在监管过程中的困难。

2、贷款使用风险。

因为金融控股公司的结构过于复杂, 使得贷款人很难把握贷款的使用状况和方式。一旦金融控股公司的某一业务部门出现经营亏损, 公司就有可能隐藏该业务部门的损失, 造成金融监管部门难以准确判断资金的来源, 影响及时采取有效风险防范的措施。

3、不透明结构风险。金融控股公司内

部的复杂使得公司内部各部门之间的协调和沟通变得更加困难, 使得危机发生无法事先预警, 同时复杂的结构也导致金融控股公司在经营过程中所面临的经营风险难以得到有效的监管。

四、对金融控股公司的监管建议

目前, 中国实行的是“分业经营, 分业监管”的管理体制, 形成了有中国银监会、证监会、保监会组成的中国金融监管“三套马车”。金融控股公司带来金融综合经营, 这种必然趋势对当前的分业监管格局一定会造成影响。金融控股公司还缺乏法律上的定性, 从目前的分业监管的分工来看, 不属于任何一家监管机构监管, 因此要尽快建立健全金融控股公司的监管体系, 以维护金融体系的稳定。

(一) 建立超然独立的金融控股公司监管架构

虽然金融控股公司本身不直接从事银行, 证券, 保险业务, 但由于大部分资本投资于金融企业, 使得其经营决策行为对金融市场有着直接的影响, 所以必须把金融控股公司纳入到金融监管部门的监管中去。在目前分业监管的情况下, 有关部门应该注重建立不同监管机构之间的高效率协调沟通机制, 加强对金融控股公司内部如商业银行等核心公司的监管。在现有的银监会、证监会、保监会联席会议制度的基础上, 逐步将三者合并成为综合金融监管机构以更好地适应金融业发展的趋势。即在一个统一的金融监管委员会的架构下分设银监会、证监会、保监会等相关监管机构进行分别监管。

(二) 建立有效的金融控股公司内部“防火墙”

“防火墙”作为一种制度安排, 旨在割断各种业务之间的风险传递。通过“防火墙”, 在多元化金融集团内部某一部门中的某些人所掌握的信息不会直接或间接地被集团其他部门的人所掌握或利用。由于金融控股公司内部会出现风险传递, 为了减小这种风险的发生, 对于有利益冲突的金融业务应由不同的子公司经营, 同时控制一些信息在控股公司内部不同子公司之间的传递。每一个部门的经营按照“道德准则”和“自由竞争”的原则制定和实施, 从而保证每一个部门不是依靠牺牲本部门或其他部门客户和股东的利益获得盈利。

(三) 对金融控股公司的资本充足率及其波动状况进行严格监管

在金融控股公司的体制下, 母公司和子公司会出现资本重复计算的情况以及复杂的持股关系, 这些问题可能会造成在资本充足问题上隐藏风险, 一旦有一家子公司由于经营不善出现较大的经营风险的时候, 该风险就会传播到金融控股公司或其他子公司。所以必须将资本充足率的监管作为监管金融控股公司的重要内容, 特别对银行子公司的监管。

(四) 加强对金融控股公司高级管理人员的资格审查

在分业管理的体制下, 分业管理机构关注的是对金融控股公司子公司的运作状况, 但往往缺乏对于金融控股公司的高级管理人员的关注。为了保证金融控股公司的正常经营, 应当对金融控股公司的高级经营管理人员的任职资格进行审查, 在公司治理方面做出制度性的风险防范安排。

(五) 建立金融控股公司的有效治理结构

现代金融控股公司是一种复杂的利益结合体, 面对众多内部利益主体, 如经理层、员工和股东, 同时也面对许多外部利益相关者, 如政府、债权人、客户和消费者等。能否处理好控股公司与这些利益主体的关系, 关键在于建立有效的公司法人治理结构, 其中包括合理的产权结构、有效的监督和制衡机制及激励机制。

五、结论

各国必须根据自身的社会经济发展水平, 金融混业经营程度, 金融控股公司发展现状等一系列因素设计安排符合本国国情的金融控股公司的监管体制。中国应该顺应世界金融控股公司监管体制的发展趋势, 从结构性监管转向功能性监管, 注重对金融控股公司监管中的分权和制衡。使得这套监管机制既有利于规范金融领域的发展, 又能为金融控股公司提供一个活动空间和运营的自主机会, 进而发挥金融控股公司的效率优势和成本优势。

参考文献

[1]、李文沁.金融控股公司风险防范与公司治理的策略[J].财经论坛, 2005 (8) .

[2]、吴卫平.论金融控股公司的风险管理[J].金融观察, 2009 (10) .

[3]、姚宁, 郝鹏.我国银行业金融控股公司风险影响因素研究[J].现代管理科学, 2009 (9) .

[4]、王涛生.金融控股公司的风险及其防范机制研究[J].特区经济, 2006 (5) .

建设风险论文 第2篇

-----------铁路安全风险管理学习体会

目前，铁道部提出的全面推行安全风险管理不仅对铁路运输安全有着十分重要的意义，同样对提高铁路建设工程的安全管理意义非凡。因为随着我国经济的快速健康发展，我国铁路建设领域获得了突飞猛进的发展。铁路建设工程的基本特点是投资巨大、技术复杂、工程涉及面广、工程寿命周期长、一旦发生事故影响非常重大，因此铁路建设工程安全问题也异常复杂，安全压力也日益增大。尤其是近些年来各类工程事故的发生使得从事工程管理、设计、施工和研究的人员在内心深处留下了无法磨灭的烙痕，也使我们深刻认识到在铁路建设工程中所面临的巨大挑战。安全风险管理的推行能够有效的提高铁路建设工程安全管理，有效规避和控制安全风险，确保铁路工程建设安全。安全风险管理的关键在于安全风险管理体系建设，因此，研究好铁路建设工程安全风险管理体系建设，才能做到将安全风险管理在铁路工程建设过程中全面推行。

一、铁路建设工程安全风险管理体系建设的理解与认识

铁路建设工程安全风险管理体系建设，核心工作就是全面开展危险源辨识和风险评估与控制，根据相关风险评估标准或方

法，全面识别铁路工程建设过程中在人身、设备等方面的危害因素，并按风险值的大小量化风险，进行相应风险评估，制定并落实风险管控措施。基本过程包括风险源辨识、风险评价和风险控制，整个过程是一个循环往复的过程。其基本步骤：危害辨识→风险评估→风险控制→应急处置→持续改进。

二、铁路建设工程安全风险管理体系建设的主要内容

1、铁路建设工程危险源辨识

铁路建设工程危险源辨识是安全风险管理体系建设中的首要内容。通过周期性安全隐患排查及工作中发现的问题，初步确定铁路建设工程安全风险源。

2、铁路建设工程安全风险评估

风险评估是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度，它是评估风险大小以及确定风险是否可容许的全过程，是风险管理的一个关键环节，其目的是对风险进行评价分级，有重点地进行风险控制。铁路建设工程风险源评估则是对确定的风险源进行逐一评价，按照风险等级进行风险排序，最终确定该阶段不可容许的风险源，即划为重点监管的风险源。

风险评价方法。风险评价的方法有很多，定性评价方法、半定量评价方法、定量评价方法等。专家调查法是比较常用的方法，属于定性方法的范畴。实际上，其他的多种方法，比如指标体系-2-

法、层次分析法或事故树法等，无论是安全风险发生概率还是风险损失的判定，其本质上也都属于定性评估方法，都具有主观性，其估测风险等级的精确程度，以及建设单位和评审专家对估测风险等级的接受程度，很大程度上依赖于安全风险评估人员在估测方面的专业技术水平。因此，确定风险评价方法对风险等级确定十分重要。

3、铁路建设工程安全风险控制

铁路建设工程安全风险控制是安全风险管理体系建设中的主要内容。是对风险源监控及管理的全过程，即确定风险源、列出风险因素、制定管控措施、明确责任部门、现场跟踪监控、实行周期性排查及时更新风险源。

应急处置是安全风险管理体系建设中的一个重要环节，也是对风险控制的一个重要关口。应急处置不仅仅是对险情事故的现场处置，还要提前完善应急救援体制与机制、应急预案，准备好应急救援资源。要及时对应急预案要进行培训、演练、评审、改进，并通过强大的移动信息系统和专家会商系统对各种资源进行整合和调配，包括专家资源、管理人员资源、信息资源、物资资源、地理信息系统资源等。

持续改进。持续改进是对险情事故的调查与处理、整改跟踪、检查验收、隐患消耗的过程，是风险源管理闭环中最后一个环节，也是推动安全管理螺旋式上升的关键步骤。

三、铁路建设工程安全风险管理体系建设的思考和建议

烟草企业法律风险防控体系建设 第3篇

关键词：烟草企业；法律风险防控体系；建设

企业的法律风险是指企业的外部环境变化，或因包括企业自身内在的法律主体，未严格依照合同规定或法律规定履行义务，而造成的负面影响。而作为烟草企业不仅面临其他企业所面临的风险，还包括一些特殊的风险，主要与烟草行业的特点以及性质相关。因此烟草企业应重视法律风险，提高风险意识，加强法律风险防控体系的建设，形成有效的管理体系。

一、烟草企业法律风险的种类

烟草行业面临的法律风险主要为一般法律风险、特殊法律风险。一般法律风险是指包括烟草行业在内的其他行业所面临的法律风险；特殊法律风险是指烟草行业内独有的法律风险，主要与该行业的特点相关。提高对烟草行业法律风险的认知，有利于提出有效的应对方法防范。

1.一般法律风险

所谓的一般法律风险，主要为产品质量风险、劳动用工风险、商业合同风险等，这些普遍存在于所有行业中。对烟草行业而言，一般法律风险为一种风险性负担，若不及时处理，可能会给企业造成不必要利益伤害。

2.特殊法律风险

这是烟草行业所特有的风险，主要是因烟草行业具有特殊性。我国烟草专卖建立专卖管理体制，这对于规范烟草行业，保护消费者是相当重要的。但若该制度实施不完善，则可能会影响烟草行业未来的发展。

二、烟草企业法律风险防控体系建立的意义

1.建立烟草企业法律风险防控体系，是提高烟草企业市场竞争力客观需要

随着当前市场经济制度的不断完善，社会法制建设的不断发展，实施法制宣传教育工作已称为当前一项重要的工作。面对新形势、新内容烟草企业要深刻认识到市场经济是一个法治经济，不断提高人们的法律意识、素质，加强对烟草企业内部的法治宣传，努力做好依法经营、依法生产以及管理，保证企业的健康发展。尤其是当前的国内以及国际市场环境竞争的日益激烈，烟草企业要不断发展解决问题，坚持科学发展观为指导，并贯彻法治观念，指导法律工作，防控风险发展，提高社会经济水平。

2.完善防范法律风险，为烟草企业规范操作的具体体现

烟草企业法律风险关于在于预防，而不是补救。因此，首先应明确风险可能发生的环节以及领域，制定分析原因对策，将风险消除在萌芽状态，最大程度的降低企业的损失。

3.完善法律风险的防范，为提高烟草企业竞争力、烟草企业形象的一个有效保障

烟草行业作为一个特殊行业，不仅是政府职能部门审查监督的重点，也是社会媒体、舆论关注的焦点。这就要求烟草企业要依法办事，不仅符合法治中国要求，而且是行业健康发展一个内在要求。因此，药草企业不断严格规范，严于律己，提高法治管理水平。针对存在的问题进行分析，不断提高防范意识，推动烟草企业的健康发展。

三、构建烟草行业法律风险管理体系

烟草行业法律风险管理体系构建是需要有侧重点，经协调、规范的风险管理体系，有效防范烟草行业以及烟草企业整体面临法律风险，维护烟草行业利益、消费者利益。笔者对其构建进行总结为：

1.严格控制烟草产品质量

我国是一个烟草生产以及消费大国，提高烟草产品质量，可有效防止出现烟草质量法律纠纷，而且能有效保障消费者的合法权益，同时有利于促进出口。从整体角度分析，当前我国的烟草产品质量是达标的，也是深受消费者信赖的，但关于烟草农药以及重金属含量超标争议始终存在。从很大程度上讲这些争议主要是因国内外的烟草质量标准不同意，但这一定程度会影响国内的烟草消费者，甚至影响烟草消费行业。因此，烟草企业不断提高质量控制机制，采用国外高标准的质量标准，同时国内的烟草行业标准应不断更新。质量不到位、控制不规范的烟草企业可能会被淘汰，这对于促使烟草行业的发展是必须的代价。

2.提高烟草企业用工的规范化管理

尽管生产自动化水平不断提高，但我国的烟草行业仍是一个劳动密集型行业，需要大量的企业员工。我国政府在保证劳动者权益背景下，烟草行业应不断提高企业用工管理标准，防止发生企业用工风险。建议烟草企业严格依照《劳动合同法》、《劳动法》以及企业所处区域的劳动合同内容做好管理工作，可有效防止用工风险发生。在规范管理企业用工过程中，应规范劳动合同签订、劳动诉讼、劳动仲裁工作。

3.增强烟草专卖专营制度

我国烟草专卖专营制度会持续很长一段时间，而且还会不断增强，因此给及烟草专卖局应不断强化对烟草市场的监管，进一步确立执法主体地位，更加主动、严格、深入的管理行业内生产经营业务行为规范程度监管。烟草专卖专营不是独裁垄断，也不是计划经济，而是符合我国烟草消费以及生产特点的，具有中国特色的烟草制度。烟草行业应积极努力参与到烟草专卖体制建设中，积极配合依法专卖。而且烟草企业要根据消费者举报或主动排查，查处假冒伪劣烟草制品，切实提高企业以及消费者利益。

4.努力参与烟控事业

我国已经参与到烟控相关的国际公约中，烟控执法以及烟控立法正在顺利开展中。烟草企业、烟草行业应积极参与到烟控事业中，塑造良好的社会形象，认真履行社会义务。参与到烟控事业中，并不意味着违背自身所追求的经济利益。烟草消费是有固定群体，烟控并不能影响固定消费群体；另一方面烟控不是禁止抽烟，而是控制吸烟，尤其是在无烟区以及共同场所，烟草行业要认真履行该项异物，承担法律义务以及道德义务，树立良好的社会形象。

四、总结

建设风险论文 第4篇

1 油田基础建设项目

基础建设项目是为生产部门和人们生活所提供的公共设施的建设。油田基础建设项目是根据油田生产的需要, 在企业做好所有项目的工程策划后第一步需要实施的项目。例如油田内外的道路交通、电信通讯、员工工作区、生产厂区、休闲娱乐区等, 这些基础建设项目虽然不能直接创造油田生产价值, 但它是油田开发和生产有序进行的必要保障。

2 油田基础建设项目风险分析

(1) 前期设计的风险分析.油田工程的设计方案对基础建设项目的实际施工起着重要的作用。一个好的设计方案必须结合施工实地的周边环境、土地结构、温度气候等多方面因素, 不仅要在建筑工程的技术上有一定的专业技能, 还要注意细节和结合实际, 做到每一道工序都能秉持严谨细致的态度。现在社会的发展日新月异, 时代的进步同样要求设计人员要与时俱进, 自觉地学习和接受新的设计思想、新的建筑理念, 只有这样才能设计出符合时代要求的图纸。施工过程完全是按照图纸进行, 如果图纸晦涩难懂会影响施工的进度素.社会上弄虚作假的现象不胜枚举, 而油田基础建设的设计方案又必须多个部门互相协调, 委托方不够专业也会造成其设计要求因顾此失彼而具有一定的不合理性。此时设计人员为满足多方的要求, 或者为了自己的一点小利益, 会有部分人不负责任地作出虚假设计, 这些设计上存在的风险因素会给实际的施工活动带来很大的障碍, 甚至造成安全事故。

(2) 油田建设项目投标风险分析.随着招标投标法的颁布并实施, 一定程度上遏制了腐败现象的发生, 但在建筑工程招标中仍还有漏洞, 还有些人法律意识淡薄, 他们为了满足各自的利益, 在投标过程中老出现各种各样违规甚至违法的事, 因此, 油田建设项目投标风险控制显得尤为重要。

首先, 在招标过程中, 很多企业以求私利而暗箱操作, 通过金钱贿赂、买通关系、社会地位等多种因素扰乱招标市场的公平公正, 破坏了招标的正常程序。有些经济实力雄厚或社会关系强大的企业往往会造成一枝独秀的垄断, 垄断经济必然由于缺失了市场的竞争而降低整个工程的质量和效率。事情的发展都是双向性的, 既然存在企业的暗箱操作, 也必然存在评审委员的违规操作。评审委员的素质问题会破坏招标的信息封闭性, 由于一己私欲而败在糖衣炮弹之下。这种现象严重破坏了招标市场的公平公正。

其次, 许多投标单位为赢得标注, 在提交的投标书中刻意降低报价、缩短时间, 以虚假而又极具诱惑的纸上文书先夺得标注。而在此后的施工过程中因无法完成计划而又出现各种各样的拖延策略, 建设单位会因此而被迫更改合同的相关条款追加投资。

(3) 油田基础建设项目施工风险分析。施工准备工作的风险分析.施工的准备工作主要是材料的准备和施工方案的决策。工程材料采购单位的管理人员如果出现监管不严就会有很多人通过采购的不确定因素较多而隐瞒材料的实际质量和价格。这种“吸血虫式”的采购单位, 不顾后期油田开发的安全, 也罔顾工作人员的生命安全, 是施工环节的重大隐患。

建筑工程的特点具有不可逆转性, 一旦施工的工序决定下来, 下一道工序都将会将上一道工序覆盖。此时若发现施工方案的程序存在错误, 那将是不可逆转的错误, 并且会造成更多的时间和金钱价值损耗。因此施工方案的确定必须谨慎小心, 考虑周全。

(4) 施工管理的风险分析。①人员管理风险分析.许多建设单位没能很好的起到主体职能的作用, 对于招投标后的工程建设施工管理不严, 造成了外包单位不合规的现象普遍, 有的施工单位连起码的资质都没有, 不能很好的起到监管监督的作用。②质量管理的风险分析.所有的施工单位如果按照ISO9000的标准建立质量管理体系就能很好的在施工过程中开展质量控制。虽然很多建设单位已经采纳了这一时代的产物, 但也有很多企业并没能在施工过程真正落实和实施。很多企业只是依据形式而简单套用, 并没能从整体、系统的角度出发落实在每一个实际的环节中, 从而导致整个质量管理体系缺乏保障, 因缺乏有效的运转基础和环境而造成资源配置不足。

3 油田基础建设项目的风险管理

(1) 加强人员的法律意识.不论是基础建设的设计人员, 还是投标单位和评委人员, 都应该具备一定的法律意识。各企业单位人员要从培养员工的整体素质出发, 严格把控和提高人员的思想觉悟。在有效的时间内可通过多媒体和实例讲解的形式增加员工培训, 让员工时刻意识到建筑工程项目中的法律法规的重要性。

(2) 不断提高专业人员的技术水平.油田基础建设项目包含宽广的专业范畴, 涉及多个领域, 这要求各人员具备良好的专业素养, 在与时俱进的同时加强自身技术业务的学习。加强团队合作意识, 实现多个领域的专业结合。

(3) 完善市场竞争机制.加强企业的公平竞争, 杜绝暗箱操作带来的垄断效应。在投标过程中严格坚守各程序健康有序进行, 防止企业贿赂和评审委员的私欲造成的不公平竞争。在施工过程中也要通过各种良性的竞争策略提高各施工单位的竞争, 比如说公开透明的质量评比。通过这种方式和更多的市场份额奖励来激励施工单位投入到高质量的竞争系统中。

(4) 规范投标市场.投标市场的混乱是整个市场的风气问题, 若想解决这个问题, 就需要加强人员的整体素质。但同时也要加强大家对中标的认识, 油田工程招标属于大项目, 牵涉资金巨大, 一旦中标就不可轻易更换, 而企业如果亏损就会带来很严重的财政危机。加强人们的正确投标意识, 规范投标市场的风气, 具有现实意义。

(5) 完善主体职能.油田基础建设项目的建设单位具备高度的主体性, 更好的完善主体职能, 能够更有效的进行整体系统的建设管理, 能够有效的避免建设过程中的各种纠纷和权责不明的现象。

(6) 完善施工管理的监控监管.施工管理过程必须严格进行各种监管监控, 要从人员素质、技术工序、施工材料等多个方面加强保障, 重视员工的技术培养, 加强人员的思想觉悟。通过建立完善的工程质量管理体系, 让各环节都落实到实际施工过程中, 达到施工建设的高效性。

4 结束语

综上所述, 油田基础建设项目虽不能完成实际开采价值, 但它对油田的后续开采有着重要的影响。所以, 对油田基础建设项目分析和管理非常有必要的, 通过有效的风险管理, 可以避免损失, 更好的保障油田的开发和建设。

摘要：本文通过对油田基础建设项目的简单说明, 从设计、投标、施工等几个方面对前期基础建设项目的主要风险进行分析, 并通过对风险的综合归纳提出一些有效的风险管理建议。

关键词：油田基础建设项目,风险分析,风险管理

参考文献

[1]王仁德.浅议油田建设项目的施工质量管理与成本控制[J].中国石油和化工标准与质量, 2013, (17) .

廉政建设风险内控 第5篇

一、准确把握部门内控机制建设的概念和内涵.内控机制是由各级国税部门的领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、健全规章制度，使权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在税收管理、税收执法和行政管理各项权力运行中，形成内生的制约力的管理机制。在推进过程中，要准确把握内控机制建设的四个内涵。

（一）建设基础是明晰的权责体系。

（二）主要内容是规范权力运行。

（三）本质要求是促生内在的制约力。

（四）表现形式是科学有效的管理机制。

二、当前国税执法内部监控存在的主要问题.（一）执行与控制难对称，执法行为的复杂性、广泛性、时效性与监督控制的局限性和滞后性之间不对称。目前税收执法内部监控的运行情况来看，监控存在着局限性和滞后性问题。一方面是计算机监控的局限性。；另一方面是人工监控的滞后性。

（二）监控难统筹，税收执法内部监控工作职责不清、要求不一。一是监控职责不明晰，监控职能难统筹。二是管理要求不统一。各业务部门之间在平时缺乏及时有效沟通，在任务下达、标准设定、业务衔接、资料流转等方面未能及时进行统筹规范，致使基层执法人员难于操作，执法监控也难于实施。

（三）内控制度未能得到全方位的贯彻落实。

三、进一步加强内控机制建设的对策建议。加强国税部门内控机制建设，必须全面落实科学发展观，坚持“聚财为国，执法为民”的宗旨，以统一思想认识为基础，以强化组织领导为关键，以落实工作制度为重点，以加强队伍建设为保障，扎实有效地推进内控机制建设，保证权力规范、透明、高效运行。

（一）统一思想认识，树立风险防范理念。思想是行动的先导。要建立廉政文化活动室，把廉政文化素养教育作为预防教育的拓展内容，积极探索预防教育和廉政文化的联姻，重视发掘和弘扬优秀廉政文化，坚持用科学的理论来武装人，用文化的力量培育人。

（二）强化组织领导，为内控机制建设提供组织保障。要把内控机制建设贯穿于税收工作的全过程，科学制定工作方案，明确工作目标和工作要求，强化落实措施，使工作有序推进，确保取得实实在在的效果。

（三）规范权力运行，全面执行内控机制建设工作制度。1.贯彻落实加强内控机制建设的各项工作制度。2.科学实施风险管理。3.加强对权力运行的信息化监督管理。将权力行使过程变为信息处理过程，增强程序的严密性，弱化人为因素。4.不断深化政务公开。

（四）严格监督检查，保证内控机制建设工作任务的顺利完成.一是分解内控机制建设任务，确定每个项目的牵头负责人，明确要求和时限，实行目标管理；二是采取定期督查、综合考核、适时点评等办法，加大落实力度，切实提高内控机制的执行力、遵从度和落实度；三是对内控机制建设推进不力的部门，要严格问责，确保部门权力事项应控尽控，保证部门内控机制建设工作真正落到实处。

（五）加强基层纪检监察队伍建设，提高内部控制监管的效果。1.加强力量，成立基层税务分局纪检监察小组。2.加强培训，提高专职纪检监察员综合素质。3.加强考核，促进基层党风廉政建设工作的落实。要加强对基层分局专、兼职监察员工作的考核，对认真履行职责、成绩突出的，给予表彰和奖励；对未能履行职责、工作不力的及时提出批评或调整；对造成工作失误的要追究其相应的责任。

加强对税收执法权和行政管理权运行全过程的制约和监督，认真落实各项规范制度，把权力关进制度的笼子里，形成“不敢腐”的惩戒机制、“不能腐”的防范机制、“不易腐”的保障机制。加大廉政文化建设力度，努力形成国税廉政文化品牌，积极争创“廉政文化建设示范点”。

三、切实加强执法监督和风险防控

（一）牢固树立依法治税理念。教育干部牢牢守住依法治税这个“底线”，绝不能触碰法律“红线”，坚持依法征税，树立“不落实优惠政策也是收过头税”的理念，积极为纳税人提供优惠政策服务，确保应收尽收、应抵尽抵、应退尽退。

（二）深化风险内控机制建设。将廉政风险防控、执法责任管理等工作融入到税收征管核心流程中去，推进涉税风险与廉政风险的同步管理，实现执法考核与责任追究的相互联动。

（三）深入推进“两防”主题建设。全面推进依法行政，科学设置各部门、各岗位工作职能，完善岗责体系，认真研究并查找容易发生税收违法违纪行为的薄弱环节，积极构建预防国税干部失职渎职和侵权防线，努力使各级干部“干成事、不出事”。要加大涉税违法违规惩处，绝不以无原则的姑息迁就换取所谓的内部和谐，通过严肃惩处违法违规，做到“惩处一个、震慑一批、教育一片”，形成“风正气顺人心齐”的内部环境。坚持以创带建，积极争创“依法行政示范单位”和“基层风险防范内控机制建设”先进单位。

如何加强组织建设?

一、纪律是组织的灵魂，落实好纪律才能履行好使命

落实党的各项纪律，必须牢记“为国聚财、为民收税”的神圣使命。落实党的各项纪律，各级领导层必须带头示范。落实党的各项纪律，必须确保市局各项部署政令畅通。

二、制度是组织的根基，按章办事才能凝聚干部人心

一是全体干部要增强“制度思维”。二是出台制度时要增强“科学思维”。三是要制度实施时要增强“执行思维”。

三、作风是组织的形象，转变作风才能树立良好风尚

改进作风要体现在加强学习实践上。改进作风要体现在加强廉洁自律上。改进作风要体现在坚持勤俭节约上。改进作风要体现在优化纳税服务上。

四、监督是组织的保障，强化监督才能遏制腐败滋生

法国社会学家孟德斯鸠曾经说过：“权力一旦失去监督,就会成为滋生腐败的温床”。一是完善内控机制建设。二是严惩违纪违法行为。三是拓宽和畅通监督渠道。

五、文化是组织的血脉，弘扬廉政文化才能提升软实力

一要开展反腐倡廉教育。二是将廉政文化融入国税整体文化。三是打造“廉政文化示范点”。

（二）深入推进税收法治进程。国税部门作为税收法律法规的执行者和监督者，必须要确保一切税收法律、法规、和相关政策在本地得到准确完整地落实。具体来讲，要在以下几个方面下功夫：一是在提升组织收入质量上下功夫。十八大报告中提出要增强经济增长的质量和效益，总书记也强调要保证经济增长是“实实在在没有水分的增长，是有效益、有质量、可持续的增长”。二是在落实税收优惠政策上下功夫。一方面，坚持应退即退、应退快退；另一方面，要严厉打击各类偷逃骗税违法犯罪行为，维护好国家税收利益。三是在创建依法行政示范点上下功夫。

（四）以依法治税为宗旨，在推动内控机制完善上迈出新步伐

一是加强税收风险防控机制建设。二是加强惩防体系建设。是加强专项税收执法督察。

（六）大力推进和谐国税建设

建设风险论文 第6篇

关键词：法律风险 防范 软实力 法制建设

0 引言

国资委在中央企业法制工作新三年目标中明确提出，通过2012年—2014年三年努力，要着力完善企业法律风险防范机制和总法律顾问制度，基本杜绝因企业自身违法违规引发的重大法律纠纷案件。电力企业如何贯彻国资委的要求，加强企业法制建设，防范企业法律风险迫在眉睫。

1 防范企业法律风险的重要性

1.1 法律风险是现代企业风险管理的主要内容

在企业经营中必不可少的要涉及到企业风险管理。我们在分析了企业中存在的各种风险时候之后发现，通常这些风险最终都是法律风险。宏观角度来讲，市场经济就是法制经济，企业是市场经济的基本单位，它们在运作中要严格的遵守经济法制结构，不然就无法更顺利的与其他企业和民事主体进行经济交往；微观角度来讲，企业是法人实体，种种风险造成的后果不仅会给企业带来损失，而且要承担法律责任。比如在给企业带来重大的损失后，往往对企业下一步的发展带来重大影响，有时甚至导致企业解散、破产或者被并购重组等等。所以，从以上的分析中我们发现，不管是宏观角度还是微观角度，在风险管理中，最重要、最基本的都是要做好法律风险的防范。

1.2 法律风险的防范关系到企业的生死存亡

作为国有大型企业，国家电网公司经过长期的积累和发展具有较高的信誉、雄厚的实力，市场份额也比较稳定，市场上的竞争者也比较少，能够较好的抵抗外部风险。但是近年来，国际国内都出现了大型公司、百年老店严重亏损，甚至倒闭破产的事件，例如国外的有：英国巴林银行的倒闭，美国雷曼兄弟公司及世通公司申请破产，日本的八佰伴公司破产，国内的有：上市的德隆的破产，中航油新加坡公司严重亏损，在分析了这些案例之后我们发现，他们的亏损或者是破产绝大多数都是由于没有按照相关的法律法规运营，因此我们要想实现大型企业长期稳定的发展，就要不断创新，创造世界级的品牌，不断加强法律风险防范。

2 电力企业主要防范八方面的法律风险

根据工作实际，结合其他行业市场经营风险，电力企业以下八方面的法律风险需要特别关注。

第一是电力设施保护方面的法律风险。主要是在架空电力线路保护区内违章建房、违章作业、违规种植等行为而产生的风险。

第二是营销管理方面的法律风险。主要是业扩管理、电费电价管理、供用电合同管理等方面不到位产生的风险。

第三是客户服务管理方面的法律风险。

第四是财务管理方面的法律风险。主要是违规担保、国有资产处置不当等方面产生的风险。

第五是电网建设方面的法律风险。主要是建设用地补偿、施工合同方面的风险。

第六是劳动用工方面的法律风险。主要是劳动合同不规范、劳务派遣用工、同工不同酬等方面产生的风险。

第七是合同管理方面产生的法律风险。主要是合同管理体系不完善、监管不到位产生的风险。

第八是公司管理制度执行不到位存在的法律风险。

针对以上八个法律风险，怎样才能更好地防范，不仅给企业经营管理提出了更高的要求，而且也在考验企业是不是能够获得长足的发展。

3 提高法律风险防范能力，促进企业长期稳定健康的发展

怎样提高企业的法律风险防范能力？主要要做到以下四点：

第一，要切实加强企业的法律管理。

企业要提高法律风险的防范能力，除了要做好法律事务日常工作更重要的是要做好法律管理工作。一是要按照相关法律法规的要求制定企业各项制度，这就要求我们更加严格的对企业制度合规性进行审查。二是要重视企业法律事务部门、法律顾问提出的审核意见。业务部门必须在向企业高管报告本部门意见的同时，报告其征求法律事务部门的意见。三是要保证企业内部文化的合规性，这能够有效地保障企业合法进行经营管理。总之，对于企业的发展来讲最重要的就是法律管理。

第二，严格的执行相关的制度。

在国有企业中，国家电网算是大型的公司，通过不断的努力，其制度体系已经比较成熟，一定要认真做好制度执行工作。

第三，大力培养企业内部法律人才。

我们要想建立更好的企业法律风险防范机制的专业队伍，就要选用合格的企业内部法律人才以及优秀的企业法律顾问，有人将企业内部法律人才比喻为公共设施的维修人员，当企业管理中出现问题之后才发现，实际上他们不只是在公共设施出现问题时进行维修，更重要的作用是对公共设施进行日常保养和维护。企业内部法律人才与社会律师比较而言，企业内部法律人才更了解企业所在行业，这样就很方便他们发现企业内部的法律需求，再根据企业经营发展战略对相关的法律事务进行处理，不断加强法律管理，所以，企业内部法律人才在企业的发展中发挥着重要的作用。能打赢官司的企业内部法律人无疑是优秀的，但能使企业少打或不打官司，同时保障企业依法经营、不断开拓壮大的企业内部法律人才是最优秀的。那么如何培养企业内部法律人才？这就要求他们不仅具备相当好的法律专业素质，而且要深入的认识企业核心业务。为了让她们更好的发挥其作用，一个很有效的方法就是让他们积极参与到企业的业务设计、重大决策、合同谈判中去，使企业法律顾问真正的实现其知情权。参与权是保证知情权的前提，只有让他们真正地享有知情权，才能让他们具备更全面的素质，充分发挥他们的作用。

第四，完善企业内部法律风险评估体系，变“补救”为“预防”。

公司法律风险评估是一个动态的、持续的过程，不能一劳永逸。供电企业要针对企业经营需要，定期或不定期对公司整体或专项法律风险进行评估，将评估结果向企业有关部门抄报，根据风险所在，要求整改或加强防范措施，并进行相应的考核，确实达到防范风险的目的。

从上述四个方面提高企业法律风险的防范能力，健全以事前防范和事中控制为主，事后补救为辅的企业法律工作制度，企业的法律风险可以得到有效控制和防范。

如果一个企业发展的很好，那么它在面临危机的时候就能更好地展现其综合实力和整体素质。加强法制建设，完善法律风险防范机制，能够更好地帮助企业面对危机，它是一个成熟健康企业的重要标志，也是一个企业重要软实力的标志。

参考文献：

[1]马仕海，杨志辉，高阳，张海燕.浅谈我国电力体制改革[J].沈阳工程学院学报（社会科学版）.2007（04）.

[2]骆明.目标与手段：深化改革再思考[J].中国电力企业管理. 2005（10）.

铁路建设融资风险控制浅析 第7篇

关键词：铁路建设,融资,成本分析,风险控制,分类,防范程序,措施

铁路建设项目融资跨度长、涉及面广, 融资成本及其潜在的风险也较大。融资成本和融资风险是随着融资方式的不同而变化的, 计算和评估各种融资方式中存在的风险, 并对其进行有效管理和控制是项目融资过程中十分重要的环节。

1 融资成本的分析

决定融资成本的因素很多, 如融资期限、市场利率、企业信用等级、抵押担保能力、融资工作效率、通货膨胀率、政策因素及具体的资本结构等。融资成本是企业使用资金时所付出的代价。这一“代价”主要由以下部分组成:一是使用资金所支付的费用, 即资本占用费用;二是融资过程中的资金与人力耗费, 即融资费用;三是企业内部资金的机会成本;四是融资的风险成本, 主要指破产成本和财务困境成本, 这两种成本都是和破产有关的。

我国铁路建设项目的融资是以铁道部为主体的融资, 一般可以不考虑这部分成本。融资成本可以分为权益融资成本和债务融资成本。资金成本是选择资金来源、确定融资方案的重要依据, 是评价投资项目、决定投资取舍的重要标准, 也是衡量企业经营成果的重要尺度。受多种因素制约, 企业不可能只使用某种单一的融资方式, 往往需要通过多种方式筹集所需资金, 企业全部资金总成本是对个别资金成本进行加权平均确定的。在计算资金成本时, 首先要计算各种融资渠道的个别资金成本。个别资金成本是比较各种融资方式优劣的一个尺度。企业筹集长期资金一般有多种方式可供选择, 这些长期融资方式的个别资金成本是不一样的。资金成本的高低可作为比较各种融资方式优缺点的一个依据。

2 基于融资成本分析的铁路建设项目融资风险分类

通常, 铁路建设项目所面临的融资风险主要包括以下几类:

2.1 资金供应风险。

包括:承诺出资者中途变故;股票、债券发行计划不能实现;企业无法支付原定出资额;各种来源的资金不能按建设进度足额按时到位等。

2.2 财务风险。

财务风险是指与融资结构有关的风险, 债务多则风险大。

2.3 利率风险。

包括:银行借款采用浮动利率时所产生的风险;租赁融资中利率变化对资金的影响。

2.4 汇率风险。

汇率风险指国际金融市场外汇交易结算产生的风险, 主要是人民币对各种外币币种币值的变动和各外币币种之间币值的变动。

2.5 经营风险。

包括:线路运量的稳定性, 竞争对手的影响, 成本变化对盈利能力的影响等。

2.6 通货膨胀风险。

通货膨胀使收益和支出变得不稳定, 在发行债券时尤其要考虑。

2.7 其他风险。

如自然灾害、社会动荡等不可抗力, 安全事故、工期延误等。

3 铁路建设投融资的风险防范程序

在投融资的初期, 就应按工作程序制定项目的投融资风险管理计划, 并付诸实施。因此我国铁路实施投融资风险管理的一般程序通常如下:

3.1 首先, 要结合项目的特点制定科学合理的风险管理目标, 并要明确管理效果, 筹划管理的投入。如应根据统计分析和调查资料参照项目投资计划和合同相关条款等, 制定项目承受某一风险因素的最大损失期望值。

3.2 然后, 对风险管理目标进行分解。可以按项目的结构和延续时间及开展的空间进行划分分配。

3.3 在建立和完善了项目风险管理的组织机构和职责分工后, 随即可以根据项目的开展情况对相关风险因素进行分析识别, 研究项目的基本资料的风险特征, 分别针对不同属性和类别风险因素制定对策。

3.4 接着进一步对风险问题运用分析评估技术进行定性和定量的估算, 应使其结果应能体现出重要性排序和后果损失描述, 便于风险管理工作的针对性和有效性, 满足制定准确的短期管理工作方案以及规划远期的风险防范计划的需要。

3.5 随后应将有关管理任务分配下达专项负责人实施。

3.6 最后, 应注意利用信息反馈和管理协调机制不断总结调整方案措施, 及时检查评估相关计划的有效性。

在执行程序的过程中还应注意运用滚动计划方法对风险管理计划予以更新和完善, 直到风险管理目标的最终实现。

4 铁路建设融资风险防范的具体措施

铁路建设融资风险防范必须采取有效的风险应对措施。信用保证、合同和保险是风险应对的主要手段。由于我国金融业的发展限制, 很多金融工具不能有效的运用或者使用成本很高, 不能有效的利用金融工具来防范和控制风险, 应此采取以信用保证和保险为主要风险应对手段。信用保证包括各种担保和保证, 常用的完工担保、资金缺额担保以及政府提供的有关不对项目公司采取不利政策及措施的保证、不竞争保证、经营期保证、外汇保证、政府对投资回报率的担保。政府提供得保证对于项目融资风险的分担具有重要意义。

4.1 信用风险的防范

铁路建设项目防范信用风险的主要方法就是在项目投资及项目融资可行性研究以及项目建设过程中, 银行、投资人应该自行或委托工程咨询机构对铁路建设各参与方, 特别是项目发起人、工程承包商、设备及材料供应商等的信用、业绩、技术和管理水平进行审查、评估。因为各参与方的素质和能力是否可以满足铁路的建设要求, 是项目能否成功的基本保证。

4.2 完工风险的防范

完工风险是风险因素中对铁路建设影响最大的风险, 具体防范措施有下面几点:铁路公司在选择承包商时必须对承包商的背景、技术和财务能力作详细调查, 同时必须通过公开招标选择资信良好、实力雄厚的承包商;要求承包商应提供“第三方履约保证”;还应要求承包商提供项目完工担保和工程性能担保。

4.3 经济风险的防范

4.3.1 利率风险应对对于利率变化风险, 可采取以下管理控制方法:一是寻求政府的利息率保证, 当在项目期内利率增长超过规定的百分比时, 即可以按相关保证要求得到补偿。二是采用理想的多种货币组合方式。多种货币有各自不同的利率, 投资商和他们的顾问需要在决定多种外币理想的组合方式上以及同银行合作方面做出努力, 来减低利率变动风险。三是运用调期以及封顶、利率区间、保底等套期保值技术以减小利率变化的影响。

4.3.2 通货膨胀风险的应对在特许权协议中规定相应条款, 将项目产品与服务的价格与铁路建设所在地的通货膨胀率和当地货币与贷款货币的汇率挂钩, 采用包含通货膨胀率与汇率因素在内的价格调整公式, 作为以后对价格进行核查的依据, 在通货膨胀率与汇率波动超出一定范围时调整价格, 或相应增加收费, 或延长特许期限, 以保证项目产生的现金流足以偿付债务并保证投资收益。

当然, 为防范通货膨胀风险, 建议在项目实施时可采取如下措施:一是进行源头控制, 搞好勘察设计工作。科学的勘察与精心的设计是实行投资控制的前提。二是规范招投标行为, 强化合同管理。首先是将投标承诺、双方责任及费用的调整与否等纳入招投文件或合同条款中, 并在施工中严格执行, 促使施工单位从管理中创效益。其次是对监理职责、工作标准、上场人员、质量目标与奖罚内容进行严格约定, 把监理工作与质量水平挂钩考核。最后是对主要材料和设备全线统一组织招标采购, 严肃合同条款, 全面引进市场机制及时优质供应到位。三是应统筹安排, 规范管理, 确保铁路工程建设预定工期的实现。

4.4 不可抗力风险防范

其他风险是指如自然灾害、社会动荡等不可抗力, 或安全事故、工期延误等使项目产生重大损失, 但是又难以有效避免的风险。针对自然风险这类风险一方面要加强对不良地质的监控, 对病害路段下大力气给予彻底根治, 另一方面可采取保险转移的风险规避策略, 向保险公司投保, 投保的费用可以看作这部分风险的成本。

5 结语

我国铁路建设项目融资的特点是投资规模大, 建设周期长, 运营时间长, 结构复杂, 风险大。项目融资各参与方必须考虑到铁路建设及融资各方面的风险问题, 才能保证铁路建设项目的顺利完成, 同时保证铁路建设项目融资的成功实现。

参考文献

[1]冯芬玲.《我国铁路项目融资风险分析》[J].技术经济.2004 (8) .

[2]马健.《中国铁路的融资现状与风险分析》[J].中国铁路.2005 (7) .

建设项目风险与防范 第8篇

一、建设项目风险的分类

⑴决策风险:由于在项目可行性研究阶段, 收集的资料不齐全或没有做充分的研究, 形成决策失误。

⑵政治风险:由于项目所在地的政治环境变化可能带来的风险。

⑶经济风险:由于经济因素变化带来的风险。通货膨胀和汇率变动导致工程造价成本提高, 或由于政策变化导致保险、税费等费用的增加。如近期通货膨胀引起工人工资比去年上涨30%左右;国际铁矿石价格的大幅度上涨, 引起国内钢筋大幅度涨价, 钢筋价格由去年同期的每吨3300元, 涨到现在每吨5300元左右。前期中标的承包商将因此可能由盈利变为亏损。

⑷不可抗力的自然风险:由自然因素带来的风险。如工程施工过程中可能出现的暴雨、地震、台风、滑坡、泥石流、洪水、严重酷热等地质灾害和气象灾害, 造成工程损坏、工期延误或操作事故, 给有关利益各方造成损失。

⑸技术风险:如勘察资料未能全面准确客观反映地质情况、设计资料不完备、设计水平欠缺、承包商的技术水平较低等原因给项目实施造成风险。

⑹商务风险:指合同条款中有关涉及合同价款、工程款支付、工程变更、违约责任、货币及汇率等方面的条款造成的风险。

⑺信用风险:合同双方信用程度给合同的履行带来的风险。

⑻招标风险和投标决策风险:投标决策风险主要包括是否进入某市场及是否对某项目进行投标。当决定对某项目进行投标时, 又必须决定采取什么策略中标。这一系列工作潜伏着各种风险。如信息缺失风险、报价失误风险、合作风险等等。

⑼政策法律风险:由于政府产业政策、环保政策的变化导致项目变更项目地址、追加投资或多缴纳税款等。

⑽承包商管理风险:做好工程管理是承包商获得成功的关键环节, 如大型的建设项目, 参与实施的分包单位, 相互协调配合难度较大;工程水文地质、气象等自然条件存在较大的变数。合同管理是承包商获得的关键手段, 承包商要善于利用合同条款保护自己的合法权益。

⑾其它风险:项目所在地的风俗习惯, 民众对建设项目的态度, 当地材料的供应及运输条件, 都可能给项目的实施造成风险。

二、工程风险的防范

风险管理是项目管理体系的一部分, 贯穿于投资控制、进度控制、质量控制、合同管理、信息管理、组织协调等项目管理内容。可以说, 所有的管理都是风险管理。

(一) 业主风险防范

业主是建筑资金的支付方, 因此业主是风险造成经济损失的主要承担者之一, 应在以下几个主要阶段做好风险防范。

1、项目决策阶段

在项目决策阶段, 需要进行深入调查, 广泛搜集基础资料, 认真做好工程可行性研究, 分析项目风险源, 采取风险回避、遏制风险事故的发生。通过主动放弃和终止承担某一任务, 从而避免承担风险。比如在一个人口密集、生态环境良好的地区, 建设一个大型的化工企业可能出现空气和水资源被污染, 周围居民强烈反对的风险。这时应放弃在该地区建厂, 实施其它替代方案。

2、招标和施工合同签订阶段

在招标和施工合同签订阶段, 合同主要条款都体现在招标文件中, 可通过在招标文件设置保护性条款来防范风险。

⑴招标文件要求投标人需提交投标担保, 一旦投标人出现违反招标文件规定情形, 招标人可没收该投标担保。

⑵加强违约处罚力度。比如《福建省招标投标条例》规定, “中标人非因不可抗力原因放弃中标、未按照招标文件要求在规定期限内提交履约保证金的, 没收投标保证金;导致招标人从其他中标候选人中重新确定中标人的, 应当向招标人赔偿中标差价等损失;导致招标人重新招标的, 应当向招标人赔偿本次招标和重新招标所发生的费用等损失。中标人有前款违法行为, 情节严重的, 取消其二年至五年内参加依法必须进行招标项目的投标资格并予以公告, 直至由工商行政管理机关吊销营业执照。”我们就将上述条款写进招标文件, 对中标人起到了重要的制约作用。某招标工程, 第一中标候选人报价154万元, 第二中标候选人报价188万元, 相差34万元。第一中标候选人和第二中标候选人暗中协商后, 宁愿被没收投标保证金, 准备放弃中标, 由第二中标候选人对其进行补偿。由于投标保证金只有陆万元, 如按其计划, 业主将损失3 4万元。由于设置上述条款, 第一中标候选人在压力之下, 不得不与业主签订合同, 避免了业主的损失。

⑶在工程款拨付条款中, 不拨付预付款, 按进度的70%～80%拨付工程款, 其余款项在完工后拨付。这样, 可减少业主风险。

⑷要求投标人若有分包, 应承担连带责任, 且必须经得招标人同意。同时在投标文件中附加分包协议及分包单位的资质、业绩情况, 以便在评标时进行审查, 降低因承包商分包给业主带来得风险。

⑸要求承包商提交保证质量与工期的履约保证, 一旦承包商违约, 业主将没收履约保证金。

⑹对于采用经评审的最低价法中标的项目, 我们在招标文件中还规定中标人的报价若低于业主控制价一定幅度的, 中标人除应提交履约保证金外, 还应提交低价风险金, 以防止因恶意中标给业主造成的损失。如前面提到的工程, 预算造价236万元, 业主控制价为200万元, 我们在招标文件中规定若中标人的报价低于业主控制价的90%时, 中标人还应提交低价风险金, 低价风险金等于业主控制价*10%-中标价。按此规定, 中标人应提交15.4万元的履约保证金和26万元的低价风险金。降低了因低价中标给业主带来的风险。

⑺要求投标人若中标, 其派驻施工现场的管理人员应与投标文件列明的人员一致。若违反, 将作出相应处罚。

⑻要求投标人必须按规定工期完工, 否则将给予每天多少金额的处罚。

3、在项目施工阶段, 作为业主, 主要应通过投保建筑工程一切险来防范可能出现的工程风险。

(二) 从承包商来说, 主要应从以下几个方面来防范风险。

⑴首先, 在投标决策阶段, 对于采取什么策略中标非常重要。还是举前面的例子, 该工程预算造价236万元, 业主控制价200万元, 而承包商的中标价仅为154万元。中标价仅为预算价的6 5%。虽然中标, 存在着亏损的巨大风险。

⑵在施工合同签订阶段, 应针对招标文件的要求提交履约担保, 要求业主提供对等的工程款支付担保;针对招标文件要求的工程延期处罚, 要求有对等的提前完工的奖励。

⑶在项目施工阶段, 承包商一方面应通过投保工程意外险、财产险、雇主意外险等保险转移风险。另一方面应加强现场质量安全管理, 做好现场签证。

总之, 建设项目风险由于其不同于一般风险的特殊性、复杂性, 要求利益各方均应做好风险管理, 加强风险防范, 使建设项目达到预期的目的。

参考文献

建设风险论文 第9篇

关键词：建设工程,法律风险,防范

本人所在工厂从城区搬迁进乡镇工业集中区, 新区占地200多亩, 建造工业厂房和生活办公区域六万多平方米。本人有幸被工厂委以建设单位 (甲方) 驻现场代表, 代表甲方进行建设工程的合同管理, 并了解了一些合同签订中的前期谈判过程, 经历了后期竣工决算的各种争执, 耳闻目睹了建筑行业内的各种不规范行为, 见识了个别不诚信企业欺诈建设单位, 不择手段取得暴利的种种劣迹。尽管建筑领域目前法律法规已比较健全, 但各主体的守法、用法、执法情况还有很大差距, 像下面这些情况还时有发生:

一、移花接木、挂靠资质

按理, 建设单位根据勘察设计单位或施工单位报出的各种资质证书, 可以很容易地了解这些单位的勘察设计或施工能力。然而, 目前的事实并不是这样, 有些单位为了能承揽工程, 采用移花接木的恶劣手段, 挂羊头卖狗肉, 蒙骗招标方以能实现中标目的。

低资质或无资质的企业借用有资质或高资质的单位来承揽或投标, 一旦中标, 除了合同上去被借用单位盖个章外, 一切工作都由借用资质单位来承担。更有甚者, 一些有资质、高资质企业进行投标, 中标后整体转包给无资质或低资质的单位承包施工, 向无资质或低资质企业收取一定的管理费用, 有的还美其名曰“项目经理负责制”, 把工程直接转包给承包老板。

二、瞒天过海、低价竞标

勘察设计单位为了要承揽工程, 可以把勘察设计费压得很低, 施工单位则故意将工程量漏项报价和抬高“让利比例”来报价。漏项报价是在施工图纸中应该考虑的工程量故意在报价工程量清单中不列出, 同时, 在措施项目费中, 也故意漏项, 将脚手费、排水费、临时设施费、二次搬运费等应该列入的措施项目费少报或不报, 使投标总额明显低于其他投标单位。个别投标企业还故意抬高所谓“让利”比率, 吸引建设单位让其中标。虽然各地建设主管部门也已察觉到这种恶意客户的“让利”, 还分别规定了材料费、机械费、人工费、措施项目费、管理费的“让利”最高限定, 但在招投标中, 突破规定恶意竞争的情况还是经常出现。

三、鱼目混珠、偷工减料

不论勘察设计单位还是施工单位, 由于低价竞标造成的内部成本利润压力, 都会用各种办法来转嫁到建设单位头上去。最常用的办法就是偷工减料、粗制滥造:勘察可以减少勘察点来减少成本支出, 设计时可以借用相同类型的图纸来减少计算工作量。施工企业在施工时减少钢筋环箍、自拌砼降低配比、建筑物高度降低、浇注梁柱时模板缩小尺寸等等。特别容易偷工减料的是土方工程, 寻找各种理由说无法进行定额计算, 按实测时则尽可能地挖大, 多算工程量;明明是机械挖土、机械装车, 结算时变成人工挖土和人工装车;在土质认定上, 明明是一、二类土的要确认为三、四类土;挖土标高和回土标高测定上, 不按规范进行布点测量;砼地坪浇注时, 四周模板围栏处按图纸规定测定, 中间区域多填房碴或砂石, 减少砼用量。

四、节外生枝、大幅签单

低报价、高签单, 是目前一些建筑企业的惯用手法。如果是在设计图纸之外, 或者是施工现场真实的不可避免的特殊原因, 那现场签章是应当的。但施工企业往往不是这样, 而是把应该在投标时考虑进去的或者是故意在投标时遗漏的, 甚至是趁建设单位业务不熟悉而提出的可做可不做的工程项目等来签单, 以获取额外收益。例如:基础挖坑时借口土质情况塌方要求扩大放坡的开挖工作面签单, 甚至提出打钢板桩签单, 逢雨天要求打水签单, 有的甚至提出要深井降水签单, 应力钢筋连接时焊接连接改机械连接要签单, 明知设计上有误, 窗户、水管等冲突而照常施工, 返工还要签单。

五、上屋抽梯、逼你就范

勘察设计工作一旦开始, 特别是设计草图出来, 对该设计院的能力就已经略知大概, 一遍又一遍的修改, 也拿不出理想的设计效果。施工单位一旦合同签订, 特别是进场施工以后, 一切都将建设单位玩弄于股掌之上。工期约定、付款约定、投标时的承诺可以把各种各样的客观因素或甲方因素拿出来推翻或搪塞。

按理合同一旦签订以后, 勘察设计单位或施工单位如无理违约的话, 是可以采取仲裁或诉讼来解决。但事实上, 仲裁和诉讼的成本是巨大的, 特别拖不起的是时间。建设单位对按期交房是关于身家性命、利益关天的, 不到万不得已的情况下, 谁愿意花了时间、精力、财力去申请仲裁和诉讼, 确实是处于被上屋抽梯状态。不少企业只能应付就范、忍气吞声、息事宁人。

六、弄虚作假、高报多算

施工单位弄虚作假的主要形式有土方计算弄虚作假:像机械挖土按人工土报, 挖土深度虚报, 土质等级虚报, 挖土回填定额计算虚报, 原始标高故意记错, 回填土多记多报。变更设计和修改图纸后, 减少工程量的不列入, 而增加的工程量的则多列入, 钢筋按扎料单多列搭接数量, 5倍d按10倍d计算。多报构造柱数量。工业厂房中配套设施多算多计, 如电缆沟、设备基础等非规范图纸工程量的多算等等。如果建设单位现场人员不能及时发现, 审核部门又不仔细, 决算中多算多计现象是十分惊人的。

七、名义监理、形同虚设

为了解决建设单位业务专业知识缺乏问题, 对建设工程实行监理制度是一项相当好的制度。然而, 制度的走样使个别监理公司成了施工企业的保护伞和合谋人。监理公司不负责任, 对施工单位偷工减料现象熟视无睹。有的监理公司派出无资质的人员在工地, 表面上看有人在现场, 实际完全成了聋子的耳朵。有的监理公司和施工企业本已相当默契, 对偷工减料习以为常, 在建设单位提出一些疑问的情况时, 监理人员甚至还会伙同施工企业蒙骗建设单位。

建筑领域这些形形色色的现象, 让不熟悉业务、不了解内情的建设单位根本无法应对, 有的建设单位有史以来第一次搞建设工程, 经验、人员都缺乏, 很容易上当受骗。而一旦上当受骗又根本无法来纠偏, 只能一步一步套牢而难以自拔。

但工程还是要建的, 怎样来减少这些风险, 维护建设单位的合法权益, 关键是要尽可能地做好防范措施:

(一) 熟悉法律、掌握规则

有关建设工程的法律法规有很多, 主要有《合同法》、《建筑法》、《招投标法》、《建设工程质量管理条例》、《建设工程勘察设计管理条例》, 建设部《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》、《建设工程价款结算暂行办法》等法律法规, 还有建筑质量管理的有关标准, 最高人民法院《关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》等司法解释, 都应该有所熟悉和了解

(二) 事前调查, 摸清底细

在招投标之前一定要做好拟投标人情况的摸底工作。首先要从工商部门去查询该单位的基本情况, 特别要对以分公司、驻办事处等名义投标的单位进行重点调查。通过相关人员进行投资方调查, 了解投资方、经营者的实力和为人, 特别是主要管理人员的诚信度。

(三) 算准标底, 杜绝低价

委托标底计算单位计算标底, 首先要选择信誉程度高的造价咨询机构, 要看具体造价师的能力和敬业精神, 编制标底时的细致是工程造价控制的前提, 漏项和错算是工程量招标中的一个重大隐患。不论采用固定价格或可调价格, 千万不能将价格风险放得太大, 一旦市场价格发生较大变化时, 不论发包方还是承包方都没有能力来承担。

(四) 考虑周到, 规范约定

选择诚信程度和资质情况都比较理想的勘察设计和施工单位后, 或者是经过招投标确定中标单位后, 认真细致地研究合同条款是很关键的工作。目前, 勘察、设计合同有范本, 但都是普通内容, 对特殊约定要细化到具体的合同内容中去;建设工程施工合同目前也有《建设工程施工合同 (通用条款) 》, 具体约定在专用条款中细化。要认真推敲专用条款中的各项约定, 特别是工程质量约定要细化, 工期奖罚要明确和可操作, 工程量范围要约定细化。另外, 还可以签订各种补充约定或附加协议, 将工程特殊情况的各种约定都列入进去, 而值得关注的是, 尽可能不要签订“黑白”合同。

(五) 注重现场, 派驻强将

建设单位千万不能以为反正有监理单位, 反正有质监部门, 不需要对建设工程进行自行监控, 这样将会完全处于失控状态。只有委派信得过的本公司人员常驻工地进行监督, 随时发现工地上的各种问题, 及时协调勘察、设计、施工以及其他配套协作单位之间的关系, 随时发现各种有损建设单位利益的情况, 工地常驻人员要善于学习、熟悉业务, 敢查敢管, 一身正气, 只有这样才能真正维护建设方的利益。

(六) 积累资料, 保存证据

害人之心不可有, 防人之心不可无。为了避免和防范法律风险, 在建设工程全过程中要善于积累资料, 保存各种证据, 特别对合同、协议、技术核定、设计变更、会议记录等要妥善保管。对隐蔽工程的施工质量、土方工程的现场测定数据、原辅材料的现场取样等要有专人负责。如果采用可调价格结算的, 还要对当时价格进行资料收集, 做好调价依据的汇总和整理工作, 备而不用。现场还可以保存视听资料, 现场拍照、摄像要突出现场证明力, 要对地点、时间进行证据锁定。

建筑领域的法律法规正在不断完善, 建设行政主管部门也在不断采取措施规范建筑市场。我们相信建筑市场上个别不诚信企业的行为将会受到法律法规的制裁。但作为建设单位, 还是要以自保为主, 熟悉建设工程的法律法规, 尽可能地细化各项工作, 防止和减少法律风险, 维护自身的合法权益。

参考文献

[1]黄松有主编.《建设工程施工合同司法解释的理解和适用》.人民法院出版社

[2]朱树英著.《工程合同实务问答》.法律出版社

浅谈工程建设项目风险 第10篇

关键词：工程,风险识别,风险对策

1 前言

风险 (Risk) 是现代社会中经常用到的一个术语, 是与人类的生产生活相伴产生的。对于风险的定义通常有两种解释:一种是将风险定义为风险的不确定性;另一种是把风险定义为我们预期的目标和实际的差距。美国Cooper D1F和Chapm an CB在《大项目风险分析》一书中给出了较权威的定义:“风险是由于从事某项特定活动过程中存在的不确定性而产生的经济或财务的损失, 自然破坏或损伤的可能性。”。

2 风险识别

工程项目建设是一项复杂的系统工程, 具有项目范围广、组织工作复杂、施工流动性大、周期长等特点。工程项目的这些特点, 导致工程项目的风险因素错综复杂。风险识别即是把工程项目中可能遇到的风险全部列举出来, 然后再逐一进行风险分析。如对施工技术、管理、社会政治、经济环境等各个方面进行风险分析。

风险识别的方法有:专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法、风险调查法。对于工程项目的风险识别来说, 仅仅采用一种风险识别是远远不够的。一般是采用两种或多种风险识别方法综合考虑, 才能取得较为满意的结果。而且, 不论采用何种风险识别方法组合, 都必须包含风险调查法。从某种意义上讲, 前五种风险识别方法的主要作用都在于建立初始风险清单, 而风险调查法的作用则是为了建立最终的风险清单。

3 工程项目风险对策

风险管理对策是指当风险因素被正确地识别以后, 所采取的防范与控制措施。工程项目一般有以下几种风险对策方法:

3.1 风险的回避。

风险回避就是以一定的方式中断风险源, 使其不发生或不再发展, 从而避免可能产生的潜在损失。例如, 某工程项目虽然从净现值、内部受益率等指标看是可行的。但是项目对投资额、产品价格、经营成本均很敏感, 这意味着该建设工程的不确定性很大, 也就是风险很大, 因而最终决定放弃建设该项目。如果项目已经开始实施建设, 则应该充分利用合同条款来回避、减少风险。在实践中通常采取在合同中增加保值条款、选择合适的外汇计价结算方式、减少预付、垫付资金数额等策略。

在采用风险回避对策时需注意以下问题: (1) 回避一种风险的同时可能会产生另一种新的风险; (2) 回避风险的同时也丧失了从风险中获益的可能性; (3) 回避风险有时是不实际甚至不可能的。总之, 风险回避虽然是一种必要的、有时甚至是最佳的风险对策, 但必须意识到这是一种消极的风险对策。

3.2 风险的分散与转移。

这是一种将风险向其它相关部门分散、转移而减少风险的方法。这种方法按风险转移的方向可以分为两种主要策略。

一种策略是将一部分不可抵抗的特殊风险, 如战争、自然灾害、意外事故等造成的风险, 通过参加保险而向保险公司转移。例如参加人身事故险、机械安全险、货物运输险以及自然灾害险等。这种方法虽然要支付一定的保险费用, 但相对于风险的损失而言要小得多, 况且保险费用是可以计入工程项目成本的, 所以这是一种现代社会最常用的风险转移方法。

另一种策略是通过合同的条款, 使各个子项目的承包商共同分担风险。这也是国际上承包商常用的一种风险转移方法。

3.3 风险损失的控制。

这是一种通过工程项目建设单位内部的经营管理对风险进行控制, 减小经济损失的方法。风险损失的控制是一种主动、积极的风险对策。它分为预防损失和减少损失两方面工作。在采用这一对策时, 应形成一个周密的、完整的损失控制计划系统。这种方法主要是通过控制成本和提出索赔的策略来实现的。

控制成本是指将工程项目建设的各项费用控制在总成本计划中。首先, 在制定成本计划时, 要为不可预见的风险因素留有一定的余地, 在投标定价中考虑增加一定比例的风险费 (国内称为不可预见费或应急费) ;其次, 是加强工程项目建设中的成本管理, 密切注意并反馈风险发生发展的征兆, 以便采取必要的控制措施。

提出索赔是根据合同条款向工程项目的所有权单位, 保险公司和子项目承包商要求经济赔偿的方式。工程合同既是项目管理的法律文件, 也是项目全面风险管理的主要依据, 它是对合同主体各方应承担风险的一种界定, 风险分配通常在合同与招标文件中定义。项目的管理者必须具有强烈的风险意识, 学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款, 对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解, 否则将给项目带来巨大的损失。

工程索赔是一种权利要求。没有索赔, 合同就不能体现其公正性, 因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定, 而且工程索赔是可以计量的。利用合同条款成功地进行索赔可以说是减少工程风险的基本手段。

3.4 风险自留。

风险自留也称为风险承担, 是指企业自己非理性或理性地主动承担风险, 即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。风险自留既可以是有计划的, 也可以是无计划的。

无计划的风险自留产生于几种原因: (1) 风险部位没有被发现。 (2) 不足额投保。 (3) 保险公司或者第三方未能按照合同的约定来补偿损失, 比如由于偿付能力不足等原因。 (4) 原本想以非保险的方式将风险转移至第三方, 但发生的损失却不包括在合同的条款中。 (5) 由于某种危险发生的概率极小而被忽视。在这些情况下, 一旦损失发生, 企业必须以其内部的资源 (自有资金或者借入资金) 来加以补偿。如果该组织无法筹集到足够的资金, 则只能停业。因此, 准确地说, 非计划的风险自留不能称之为一种风险管理的措施。

有计划的风险自留也可以称之为自保。自保是一种重要的风险管理手段。它是风险管理者察觉了风险的存在, 估计到了该风险造成的期望损失, 决定以其内部的资源 (自有资金或借入资金) , 来对损失加以弥补的措施。在有计划的风险自留中对损失的处理有许多种方法, 有的会立即将其从现金流量中扣除, 有的则将损失在较长的一段时间内进行分摊, 以减轻对单个财务年度的冲击。

3.5 风险的投机与利用。

在风险的管理过程中, 管理者必须充分认识到风险是分为纯粹风险和可利用风险两种类型的。

纯粹风险是有害的, 不能由工程项目开发者控制的, 只能想办尽量地减少、转移的风险;可利用风险也称为可投机风险。这种风险存在着有利和不利的两个方面, 只要项目开发者充分认识这种风险的可利用一面, 及时准确地做好预测工作, 并主动创造索赔的条件, 就可以变不利为有利, 使风险的因素成为赢利来源。

总之, 风险的防范与控制的方法策略很多, 必须根据工程项目的具体实际情况来正确地选择使用, 才能取得比较好的效果。

4 风险对策的选择

风险管理人员在选择风险对策时, 要根据建设工程的自身特点, 从系统的观点出发, 从整体上考虑管理思路和步骤, 从而制定一个与建设工程总体目标相一致的风险管理原则。这种原则需要提出风险管理各级基本对策之间的联系, 为风险管理人员进行风险对策决策提供参考。

5 结束语

改革开放以来, 我国在经济建设上取得了举世瞩目的成就。伴随着我国经济的快速发展, 必将对工程项目建设在规模上、技术上、标准上提出更高的要求, 机遇与挑战共存, 风险与效益同在, 只有加强风险分析与管理才能保证工程项目建设取得成功。

参考文献

[1]何文昌等.建设工程项目风险管理之探讨[J].钢铁技术, 2007.

[2]周燕.工程项目风险管理研究[J].黑龙江科技信息, 2009.

工程建设项目的风险对策研究 第11篇

摘 要 工程建设项目由于投资大、工期长，在建设过程中不可预见的因素也比较多，因此，需要加强对工程建设项目的风险管理，做好风险对策研究，才能保证工程建设项目的顺利进行。

关键词 工程建设项目 风险处理 风险应对措施

一、概述

一项工程，特别是重大工程项目，由于时间的跨度比较长，在建设中，受到各方面因素的制约，如设计方案不完善、施工组织方案不充分、项目管理机制不健全等，这些都会对工程建设项目产生影响。特别是在一些关键的问题上处理不当，往往会带来重大的经济损失，甚至造成工程建设项目失败。

二、现状

我国对于风险管理问题的研究是起步较晚，由于多种原因，对风险控制措施的落实往往流于形式。改革开放以来，我国建设市场的开放程度越来越大，有更多的外国建设企业进入我国建设市场参与竞争，我们的建设承包企业也要参与国际项目的竞争，但由于对风险管理不到位，往往造成巨大的损失。例如2010年10月26日，中国铁建发布公告称，承建的沙特麦加轻轨项目预计亏损达41.53亿元，此消息一出，该公司股票随之大幅下跌。由于该项目实施过程中实际工作量比签约时预计工作量大幅度增加，导致项目成本投入大幅增加，而承建单位显然对风险因素分析不够，导致损失惨重，而这样的例子在我国还有很多。

三、风险处理概述

风险处理就是对风险提出处置意见和办法。有效处理风险，可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面提出多种策略。风险应对措施通常有以下几个方面：

（1）风险回避：是指考虑到风险存在和发生的可能性，主动放弃或拒绝实施可能导致风险损失的方案。

（2）风险降低：有两方面的含义，一是降低风险发生的概率；二是一旦风险事件发生尽量降低其损失。

（3）风险分散：是指增加承受风险的单位以减轻总体风险的压力，从而使项目管理者减少风险损失。

（4）风险转移：是为了避免承担风险损失，有意识地将损失转嫁给另外的单位或个人承担。通常有控制型非保险转移、财务型非保险转移和保险转移三种形式。

（5）风险自留：是项目组织者自己承担风险损失的措施。

四、对策和措施

本文以“中石油某区域管道光缆通信建设工程”为例，结合风险应对的几个方面，从以下一些阶段对该工程进行风险控制。

（一）项目论证阶段

由于该区域中石油下属单位较多，长期以来都依赖地方运营商提供通信资源，光缆资源有限，能开展的通信业务较单一，不利于建设数字化石油企业，再加上该区域输气管道形成环网，随沟敷设光缆，也能形成通信环网，这就为构建企业自己的通信系统打下了基础。该工程耗资巨大，是自己搭建通信系统还是继续租赁地方通信运营商资源，该项目筹备组聘请了专业咨询公司进行论证，得出可行性报告，然后邀请相关专家进行反复论证，在听取专家的论证意见之后再敲定方案。对方案论证阶段进行控制，尤其是听取专业机构和专家的建议，能有效做出是否开展此项工程的判断，避免盲目的上项目，浪费巨大资金。

（二）项目设计阶段

找有较强实力的设计单位进行初步设计，设计人员到现场进行勘察，避免纸上谈兵。比如输气管道进行施工，通信管道什么时候进场；输气管道回填如何避免砸伤通信管道；通信管道是布放在输气管道上方还是下方。很多施工技术难点，都必须在设计阶段一一化解。

（三）项目实施阶段

这是项目的关键阶段，需对项目的时间、资金、安全、质量等方面的风险进行控制。

1．聘请监理

以前石油工程项目大多是指定单位某个人作为现场管理人员，但自己人往往很难管理自己人。如今引入监理人员，通过招标选择信誉好、有较强技术力量和工程项目管理经验的工程建设监理公司，能协助业主做好工程项目的质量、工期、造价、安全的风险控制，有效规避风险。

2．引入多家施工单位

通过招标选择信誉好、有较强技术、经济力量和施工能力的公司承担施工建设，对工程的质量和工期具有可靠的保障作用。由于该工程涉及川渝两地多个城市，工程量大，技术难题多，如果只引入一家施工单位，一旦这家施工单位因为技术等原因不能继续施工，项目实施就会中段。因此该工程以地域为界，分段引入施工单位，通过多家施工单位共同实施。

3．施工现场安全控制

根据对现场施工风险的评估结果，确定现场施工安全风险为坍塌、触电、高处坠落、物体打击、车辆伤害。根据每一类风险，制定详细的控制措施。比如，触电这类风险主要发生在现场电动工具操作不规范上，对此的控制措施是施工前对设备进行检查，施工前要制定应急措施，作业前对施工人员进行安全、技术交底，确保操作人员懂操作规程、掌握应急处理措施，作业时操作人员持证上岗，并在施工作业现场设置一名监护人员，项目安全管理人员不定期到现场进行检查等，通过这些安全措施进一步对安全风险进行控制。

4．施工现场质量控制

质量控制的关键是现场不折不扣的落实设计要求，比如线缆的路由和埋深，如果敷设的位置不当，在管道回填时候就会被坚土砸伤，为后期在硅管里吹缆制造障碍，因此在施工中必须严格遵守“硅芯管与输气管道同沟敷设，其敷设位置在管道右侧靠近沟壁处。无特殊要求时硅芯管敷设在与输气管道管底齐平处，硅芯管与管道外壁的水平净距＞300mm”的技术要求，并在现场设置质量监督员，监督各项要求的落实。

5．购买工程保险

通过购买工程保险，保障该工程在计划开支范围内避免因地质等重大变化和特大自然灾害所造成的重大损失，这样就有效的将资金风险进行转移。

五、结论

综上所述，通过对工程建设项目的风险对策研究，能提高企业运用风险应对措施，化解建设项目在各阶段存在的各种风险的能力，确保建设项目顺利实施。

参考文献：

[1]曾加.工程项目风险控制的方法探析.现代商贸工业.2008(6).

[2]张根合,李渊.工程项目风险管理初探.交通标准化.2010(9).

农业水利工程建设风险研究 第12篇

1 风险识别

风险识别主要用于事故发生之前, 人们通过系统或连续的认识分析事故发生的根本原因, 对产生风险的因素进行识别。风险识别主要包括感知风险和分析风险两部分, 确定风险因素的任务是明确风险存在的可能性, 属于基础性工作, 为后期风险的估计、评价和防范做铺垫。农业水利工程中的风险因素主要包括政治、经济、自然和技术因素, 其中, 政治因素主要是指国际关系、政局不稳、政策影响等;经济因素是指通货膨胀、价格波动、经营方式等;自然因素是指地质条件、气候因素或不可抗力因素等;技术因素则是农业水利工程施工过程中的设计和质量风险等[1]。

2 风险估计

风险估计是指由于不利因素导致历史资料损失, 通过概率等统计方法计算不利事件发生的概率和估计风险事件造成损失的过程。在农业水利工程建设中, 工程涉及的风险分为可量化和不可量化两种。因此, 我国农业水利工程建设的风险估计主要采用定量分析和定性描述结合的方法;国外则主要采用连续概率分布法、可靠性指标法、模糊综合评价法等。在进行风险估计时, 需要结合农业水利工程的实际建设情况, 选择最佳的估计办法, 才能计算出项目的真正风险。

3 风险评价

风险评价是对风险发生的概率及损失程度进行全面考虑, 评估出风险发生的可能性和危害程度, 并且与相关指标进行比较, 以此评价此次风险的程度, 以便选择最佳的解决措施来抑制风险。根据项目的建设影响对农业水利工程建设进行风险评价, 并得出相应的定量数据, 当缺少基础资料时, 可采用定量结合定性分析的方法, 组织工作人员对工程施工现场进行收集和资料采样, 再由专家进行评分和定权, 将指标值作为对风险评价的估计值。

4 风险防范

风险防范是指有意识地通过计划组织活动避免风险发生造成的损失, 或者减少损失的影响程度。风险防范的主要方式包括风险回避、损失控制、风险转移、风险自留4种。其中, 风险回避是指完成农业水利工程建设的风险评价之后, 发现风险发生概率过高, 将造成较大的损失, 而缺乏有效的应对措施时, 需要采取风险回避, 放弃该项目, 以规避其产生的风险;损失控制是指当遇到风险无法避免的情况时, 需要选择将风险降至最小值的办法, 其不属于放弃风险行为, 而是通过最佳的解决措施来降低风险造成的损失;风险转移是指通过契约转让风险, 以此降低经济主体的风险, 使得更多人共同承担风险, 其主要形式是合同和保险。风险自留是指将水利工程建设风险保留至管理主体内部, 通过内部措施化解风险或者不采取任何措施。其不改变风险的性质和发生概率, 也不改变其存在的潜在损失[2]。

5 农业水利工程建设风险的解决措施

5.1 加大农业水利工程建设重视程度

在进行农业水利工程建设的过程中, 需要国家和政府加大资金投入, 设置专项资金, 并且鼓励社会各界进行投资, 改善偏远地区的农业水利工程建设环境, 引进先进的水利设备, 提高对偏远地区工程项目的建设支持, 以此增强对工程的重视程度。相关部门需要加强对农业水利工程建设质量的监管, 有效解决建设中的安全隐患, 使其符合标准规范。地方政府需要将农业水利工程建设化为政府发展的重点, 出台政策辅助扶持, 为工程建设创造良好的环境。

5.2 加强农业水利工程建设管理力度

农业水利工程建设前期, 相关管理部门需要进行实地调查, 综合各方面的因素准确评估工程建设的可行性, 采用科学的风险评估方法, 预测农业水利工程建设过程中存在的风险, 并且通过建设合同来完善风险的项目条款, 提高管理力度, 建设过程中及时与施工单位进行沟通, 建立健全的风险监督机制, 以此规避风险。加强农业水利工程建设管理力度, 施工单位要对施工方案、施工材料、施工设备等进行有效审查, 保证客观条件对风险发生的影响最低。还需要做好农业水利工程建设后期管理及养护工程, 全方位地提高水利工程抵御风险的能力。

5.3 强化农业水利工程建设人才制度

专业的管理团队和建设人才对农业水利工程的风险防范具有关键作用, 因此, 管理机构需要引进专业的水利工程建设人才, 为其提供良好的工作环境和福利待遇, 使其全身心投入工作中, 从而提高管理团队的整体水平。管理部门还需要定期对专业人才进行培训, 组织学习先进工作单位的管理经验, 以此提高水利工程建设人才的综合素质, 培养出抵御农业水利工程建设风险的管理团队。

6 结语

国家和地方政府需要深刻认识农业水利工程建设的重要意义, 为规避建设风险, 需要采取风险识别、估计、评价、防范一系列的措施, 并且通过加大农业水利工程建设重视程度、加强农业水利工程建设管理力度和强化农业水利工程建设人才制度, 有效地提高抵御风险的能力, 以此加强农业水利工程的建设管理, 促进水利工程发挥出最大的应用价值。

参考文献

[1]王要治, 郭晓飞, 田文强, 等.水利工程建设中的风险研究[J].河南科技, 201 (34) :62.