行业管理漏洞通报制度

行业管理漏洞通报制度（精选6篇）

行业管理漏洞通报制度 第1篇

对标管理考核制度

为进一步优化对标指标，总结和探索洗煤对标的新途径、新方法，逐步形成现状分析、选定标杆、对标比较、最佳实践到持续改进的闭环管理，实现对标管理工作的制度化、规范化、常态化，不断提升企业管理水平。

以标准化、精细化管理工作为有效手段，并充分运用标准化管理为载体，全面推动对标工作的开展，切实做到对照先进、查错纠弊、持续改善、不断超越。我单位积极准备，初步制定出了岗位对标管理办法，决定在全矿范围内开展岗位对标管理工作，现提出岗位对标管理办法如下：

一、岗位对标管理组织及职责

1、成立岗位对标管理领导组

组 长：刘俊会

副组长：张东伟 朱恒涛 路则衢

成 员：张 勇 乔军伟 顾社海 张亚虎 张珊珊

陈美君

下设岗位对标管理办公室，副组长全面主持对标工作。

2、岗位对标管理领导组职责

（1）全面领导岗位对标管理工作。确定岗位对标管理工作思路和工作原则，负责制定工作目标、指标体系、管理办法、考核，决定开展岗位对标管理中的有关重大事项。

（2）定期召开工作例会，特殊情况召集临时会议，听取岗位对标管理办公室工作汇报，指导、协调重大事项。

（3）审核岗位对标管理办公室提出考核方面的建议。

3、岗位对标管理办公室职责

（1）负责制定全矿岗位对标管理办法、制度、措施等，分解工作目标、指标体系，落实责任。

（2）负责岗位对标管理办法的实施，加强过程控制、监督、检查和指导。

（3）负责岗位对标管理办法的分析、总结。（4）负责制定岗位对标管理办法细则。

（5）定期召开岗位对标管理负责人会议，指导、督促、检查负责人的工作。

4、岗位对标管理中各专业设立负责人，负责在本专业内开展工作，认真落实岗位对标管理办法、制度、措施等，负责本专业内岗位对标管理的检查、指导工作。

5、每月要把考核资料汇总建档管理，每月总结。

6、岗位对标管理是一项系统工程，必须要做到层层负责、层层把关。

二、岗位对标管理内容

1、本着减少管理层次、加大管理力度的要求，按照“点线面管理办法”，从面、线、点明确责任，下达责任分工表，做到各级职责清晰，指标层层分解、层层落实。

2、应当掌握的岗位作业标准、安全技术标准、岗位操作规程和任务，以及应当履行的岗位安全职责。

3、科学、合理、明确地告诉作业者应先干什么，后干什么，怎么干，干到什么程度及注意什么，操作程序必须到位，安全要点必须记清。

4、岗位对标管理办公室要根据对标工作开展情况及时进行监督检查，检查内容包括各岗位的班前准备、接班程序、作业程序、交班程序、操作标准及安全要求。

5、各专业岗位对标负责人要不定期或定期的检查指标的完成情况和过程，确保真实性、准确性。

三、岗位对标管理工作程序

1、制定岗位对标管理计划，确保对标计划与公司的战略一致。

2、建立岗位对标标准，出台符合本矿实际的对标标准，其次就是对车间范围的人员进行培训、交流。

3、制定岗位对标工作管理、检查、考核办法，明确指标分工。

4、对标工作总结，每旬、每月都必须衡量自己与别人的差距，看到不足之处，制定措施。

四、岗位对标工作方式

根据本单位的实际情况，结合对标工作的实质性意义，对各岗位不间断的从班前准备、接班程序、作业程序、交班程序、操作标准及安全要求进行动态检查、监督、指导，交接时每班必须及时汇总当班岗位对标工作情况，存在的问题要及时汇报岗位对标管理办公室。办公室要根据质检员提供的情况对岗位人员进行考核，对于存在的问题，根据井下实际情况，及时制定措施。

五、岗位对标管理考核具体办法

为保证岗位对标管理工作能够有效运用，使每位员工上标准岗、干标准活，特制定了此办法：

1、考核细则

（1）班前准备（10分）

通用标准中所规定的项目，每违反一项扣2分，扣完为止。（2）交接班（20）

未进行交接班扣5分；未履行交接班手续扣5分； 交接班交接不到位扣5分；未电话汇报扣5分；扣完为止

（3）作业前准备（10）

作业前准备中所规定的项目，每违反一项扣1分，扣完为止。

（4）作业中（60）

作业中所规定的项止，每违反一项扣2分，扣完为止。

六、每个月和每个季度将根据每月考核结果，推荐得分最高的3个人，评选出优秀员工，并给予适当现金的奖励。

七、每月召开一次对标管理例会。

涉及重点、难点、盲区或有争议的问题，经岗位对标领导组讨论，根据实际情况重新调整。各单位、各岗位要把岗位对标管理列入重要议事日程，确保各项工作层层分解，落实到位。加大宣传，选树典型。采取多种形式，大力宣传岗位对标管理的重要意义。各级领导要带好头，起好步，强化管理，堵塞漏洞，从而实现我矿安全管理精细化、质量管理精细化、现场管理精细化。

八、本办法在实际实施中涉及补充的相关内容，经领导组同意后，在补充规定中予以完善。

九、本考核办法从2016年1月起执行。

行业管理漏洞通报制度 第2篇

1.每月（周）开展一次由总工主持，副部长以上领导及工程部人员参加的项目技术管理检查活动，对所有项目部当月（周）的技术管理工作进行全面检查。

2.各项检查都应由检查的详细记录，包括：检查时间、检查地点、检查的项目、检查人、查出得问题或无问题得记录、被检查部门或人员的签字等。对检查出问题的整改情况，必须有反馈情况单。由被检查部门填写，交付检查人员进行监督。

3.检查完毕后，由总工主持进行开会报告，现场通报检查结果。

4.在检查过程中发现的问题，能立即解决的的必须立即解决，不能立即解决的限期整改。

5.对于上级查出的问题，工程技术部在规定的时间内进行复查，跟踪问题的落实整改情况，并在下次项目技术管理检查活动会上通报复查结果。

6.对于上级查出的问题，在规定时间内整改不完整或不整改的，在下次项目技术管理检查活动会上通报并加倍处罚。

制度漏洞亟需医治 第3篇

和张海超相比, 王成章的维权之路少了几分悲怆的色彩, 毕竟, “胸口没挨刀”就拿到了赔偿。但历程却是极其相似, 其间充斥着弱势群体在巨大制度漏洞下的无力。

原以为, 张海超胸口的那一刀, 已一刀见血。伤口之深, 应该能清晰可辨职业病防治制度的“软肋”, 而相关部门接下来应能痛定思痛, 将张海超们从职业病维权的痛苦泥淖中拯救而出。但王成章“开胸验肺”的悲壮一呼证明, 如果不对职业病防治制度进行“开胸验肺”, 张海超、王成章或会接二连三地出现。

张海超事件后, 卫生部某官员在舆论的汪洋大海中倒是表现得“泰然自若”, 声称“开胸验肺”属于个案, 在个案事件中出现的问题, 应该具体地解决。

与此同时, 专家、学者对《职业病鉴定与诊断管理办法》的批判依然在轰轰烈烈地进行, 修改该办法的呼声更是一浪高过一浪。但卫生部官员的回应依然“平静”, 以《职业病鉴定与诊断管理办法》不需要修改, 为张海超事件突兀地划上了句号。

按照常理来说, 作为“个案”的“张海超事件”, 终会被众人遗忘, 而时光流逝, 也多半会淹没修改《职业病鉴定与诊断管理办法》的呼声。但刚抛出张海超“开胸验肺”属于个案的言论, 王成章就以“开胸验肺”的悲情呐喊, 向现行的《职业病鉴定与诊断管理办法》进行了有力地回击。

在有些人眼中, 王成章的“开胸验肺”或不合时宜, 但在民众看来, 王成章的出现却恰到好处, 虽然他也不可避免地被张海超式的维权阴霾所笼罩, 但毫无疑问的是, 王成章以自己的切身经历回应了“开胸验肺”不属于个案这一事实, 同时也再次给我国职业病防治制度“伤口”上精准地撒下一把盐。

目前看来, 这把“盐”的短期效果是不错的, 这从王成章以相对较快的速度得到赔偿便可见一斑。但随着时间的推移, 这把“盐”的效力如何尚未可知。王成章事件后, 卫生部官员少有言论, 能否汲取教训是一回事, 但与之前卫生部官员矢口否认的情况相比, 这已经是不小的进步了。

《职业病鉴定与诊断管理办法》存在的漏洞一直饱受诟病:一是看职业病为何必须由工作单位提供资料不可?哪个单位愿意自证有罪呢?二是看职业病为何必须到一个垄断的诊疗机构?三是为何职业病诊疗机构的错误结论, 惟有通过鉴定的方式才能推翻, 而鉴定机构又偏偏和诊疗机构“同利益共政绩”。这些制度漏洞的存在, 注定了职业病患者的维权之路并非一帆风顺, 而他们要想通过正常的渠道维护自己的合法权益, 道路之艰难可想而知。

张海超、王成章成功维权的原因在于, 在舆论的强大压力下, 政府部门以行政干预这只强有力的大手, 拯救了制度漏洞下饱受职业病煎熬的“幸运”的人。

之所以用“幸运”两字来形容, 是因为在我国庞大的职业病患者群体中, 能被媒体和舆论高度关注的能有几人?而即使是被媒体的人文关怀映照, 又有几人能得到国家特事特办的“眷顾”?

解决职业病防治问题, 关键还在于制度建设。如果职业病防治制度高墙上的诸多漏洞得不到修补, 一个可以肯定的结果是, 作为“开胸验肺”第一人的张海超, 在未来的很长一段时间内, 将会得到越来越多人的效仿。也因此, 张海超、王成章式的“开胸验肺”的悲壮一幕, 将再次拷问我国有关职业病的相关法律与制度!安

行业管理漏洞通报制度 第4篇

【关键词】财务管理；漏洞；防范；制度

1.财务管理漏洞现象

经济学中有一种现象，即把许多长方体的骨牌排列成行，然后随意推倒其中的一块，结果所有骨牌紧随其后的跟随前者，依次哗然倒下，这就是多米诺骨牌效应。它延伸至生活：细微的容易忽视的漏洞往往会导致事物最终剧烈的反应，结果牵一发而动全身。在企业的财务管理中，工作上的纰漏就有可能成为财务漏洞的根源，慢慢扩延，进而导致企业最终的破产，就像香槟塔底层的杯子破碎，则整个香槟塔就会轰然倒塌，再无修复的可能。所以现代企业应该审时度势，保证财务信息真实有效与良好畅通，为财务信息使用者提供更多良好有效的决策指导，以便识别认定财务漏洞，提高警惕，防范财务漏洞的隐蔽发生，为提高企业经济效益打下夯实的基础。

2.财务管理漏洞的分类

关于财务管理漏洞的类型主要有日常会计处理漏洞和虚假经济交易信息漏洞。

2.1日常会计处理漏洞

2.1.1货币资金核算管理的漏洞

（1）现金类货币资金核算管理漏洞。由于现金作为商品交换的媒介，流动性最强，能最直接、最有效的满足人们对生活的需求，因而最容易成为会计舞弊的目标，成为资产漏洞的重灾区。常常表现为通过少列现金收入或多列现金支出、涂抹凭证金额、使用空白发票或收据向客户开票、隐瞒企业实际收入、混乱使用“现金”和“银行存款”科目、侵吞未入账借款等手法来贪污现金；通过少加现金收入的合计或多加现金支出的合计、利用白条抵库等手法来挪用现金。

（2）银行存款业务漏洞。虽然每个企业应按银行开户方法的规定，向当地银行申请开立存款账户，将大部分货币资金存入开户银行，但由于银行存款的特殊性，极易出现漏洞，通常表现为会计人员私自签发现金支票后提取现金、将“现金”和“银行存款”科目混乱使用、将各种现金收入以个人名义存入银行、用“预付账款”的名义从单位银行账户转汇到个人银行账户、业务活动中的回扣等以业务部门或个人名义存入银行、涂改银行对账单、会计人员擅自签发转账支票、只登记银行存款日记账而不登记现金日记账、故意漏记银行存款收入账、支取存款利息不记账、涂改银行存款进账单日期等手法。

（3）其他货币资金业务的漏洞。由于存放地点和用途不同于现金类和银行存款货币资金，因此在会计上是属于分别核算的。常见的此类漏洞形式为账户设置不合理、未将剩余的或由于其他原因需要退回的专户存款及时结清、非法开设外埠存款账户、受理无效的银行汇票、非法转让和贪污银行汇票、收到存款或在途货币资金不作转账处理等。

2.1.2主營业务收入核算管理的漏洞

主营业务收入是指企业销售商品或提供劳务等取得的营业收入，可能造成的财务漏洞表现形式为有些企业不按发票管理办法严格管理发票以致给偷税漏税留有余地、入账金额不实、白条出库、预收账款提前转作销售收入、将销售半成品的收入直接冲减生产成本以使得企业少交税费、产品“以旧换新”用差价计收入、补收的销售额直接计入营业外收入、企业将工业性劳务收入直接记入“生产成本”以冲减劳务成本等。

2.1.3流动负债核算管理的漏洞

其中短期借款核算管理漏洞包括虚提银行借款利息和期间费用账户转入当年损益两种形式。应付账款核算管理漏洞通常表现为有些企业为了调控利润，采用虚列应付账款的方法，增制加造费用，减少实际利润；常有采购人员利用职务方便，与供货方合谋弄虚作假，由供货方多列采购金额，增大企业的应付账款。预收账款核算管理漏洞是通过虚增商品销售收入，偷逃税金以及不计提应计提的费用等方式来提供虚假流动负债数额的。应付工资核算管理的漏洞出现在利用工资费用来调节产品成本、出纳虚列工资项目、将支付利息计入“应付职工薪酬”科目等方面。

2.2虚假经济交易信息漏洞

2.2.1会计凭证信息漏洞

编造虚假的用以记录经济业务发生或完成的情况、明确经济责任的会计凭证，是虚假的经济交易信息漏洞的主要方面。其中伪造、变造原始凭证；以收据代替发票；不按发票规定用途使用发票和开具发票；伪造经济合同、银行账单、税务发票等法律凭证；统一发票，发票联金额大于存根联和抵扣联，是购买方增加成本费用，以便抵扣增值税等手法都会导致会计凭证信息虚假。

2.2.2会计账簿信息漏洞

以虚假的经济交易信息及伪造的会计凭证进行登记会计账簿的行为，包括涂改凭证以及销毁会计账簿；一个企业不只建立一套账，一套用于应付相关部门检查，一套用于企业自身内部管理；对会计账簿中的错误不按规定的改错方法进行改错；故意将借贷科目做反，使对应关系混乱等方式都是实际会计业务中会出现的漏洞。

2.2.3财务会计报表信息漏洞

资产负债表中的未分配利润科目的数额应该与利润表中的未分配利润科目的数额保持一致、利润分配表中的净利润金额应与损益表中的净利润金额保持一致，保证表表一致；增加成本费用，随意调整利润数额；多记管理费用和应收账款，造成账表不符；合并会计报表时不按规定合并等都是在财务报表上可能出现的漏洞。

3.财务管理漏洞防范制度

防范财务漏洞的关键环节是内部牵制和内部稽核。企业在财产清查的理解上忽略了实质内容的清查，导致企业经营管理者对自身财产物资的信息缺乏足够的了解，企业在对生产经营进行决策时很可能会出现生产、销售的盲目性，结果大量资金沉淀，进而导致企业经营步履维艰。同时还要建立有效地内部审计制度，审计作为公司内部治理结构的一部分，对保证公司的内部控制系统的有效运行、公司资产的安全完整、财务报告的真实可信都有着重要的作用。激励约束机制的合理科学性安排是完善公司治理结构的重要内容，通过业绩评价制度改革，是社会对企业家的评价从单纯的经济效益转向经济效益与社会效益的综合评价，使企业家专心专注发展企业，不必再为粉饰业绩和弄虚作假而铤而走险。企业的稽核制度是企业扬帆远航的有利条件，企业有必要制定科学的、人性化的稽核管理制度，使企业的员工能够自觉地遵守各种规章制度，产生自律意识。

4.防范财务管理漏洞的意义

健康良好的财务管理，对企业的持续发展有决定性的作用，不但可以有效避免破产风险，还可以提高企业的资金使用率和使用质量，促进企业健康快速发展，保证企业资金筹集、资金运用、资金收回和资金分配的有效循环，维持企业的正常运转，所以对于企业财务漏洞的防范，我们有必要对其进行严密的监控，以防财务控制漏洞的出现和不断扩大。防范财务管理漏洞有利于财务信息的真实有效，为财务信息使用者的投资决策提供优良信息，有利于行业整体的健康发展，并与国家产业政策的制定和法律法规的制定提供良好的参考标准，促进企业的良好发展。财务管理漏洞的防范关乎着企业的国际竞争能力，企业各种能力的不断提升，有助于为企业树立良好的经营管理形象以及企业有更好的发展。

【参考文献】

[1]张长胜，朱晓红.企业财务制度设计与案例大全，2006.

[2]王亚卓.财务管理漏洞与防范技巧，2006.

[3]陶燕.现代风险导向审计在内部审计中的应用，2012.

[4]柳彦彬.浅谈我国中小企业财务管理存在的问题与对策，2009.

行业管理漏洞通报制度 第5篇

管理制度的建议

尊敬的院领导：

为确保医院各项工作能够顺利开展，我院针对各项业务、各种专项工作制定了相应的管理制度，如针对临床业务的处方点评制度、针对行政管理的周报制度、科室每月上报通讯稿制度等，但部分制度的执行效果不理想，为后续的监督管理工作带来很多困难。针对此种现象，建议建立工作通报制度。对未能按要求落实工作的科室及其负责人实行通报批评，把名单公示在传达室旁边的公告栏。对出色完成工作任务的科室及个人实行通报表扬或辅以物质奖励，褒奖先进，鞭策后进。

行业管理漏洞通报制度 第6篇

各保监办，各财产保险公司、中国保险行业协会：

机动车辆保险管理制度改革（以下简称“车险改革”）自2003年1月1日实施以来，市场发展平稳，社会舆论和投保人反映较好，改革工作进展顺利，初见成效。2003年1季度，全国财产保险公司实现保费收入219.03亿元，同比增长13.11%，其中，机动车辆保险保费收入130.28亿元，同比增长9.6%，增长幅度较上年同期回落1.49个百分点。承保车辆总计564万辆，同比增长13.1%，车险赔款支出78.95亿元，赔付率60%，同比上升近10个百分点。承保利润13.92亿元。车险保费收入占财产险保费收入的59.48%，比上年同期下降1.9个百分点。为确保车险改革继续深入进行，建立以市场形成为主的费率机制，现将一季度车险市场情况及加强车险市场管理的要求通报如下：

一、车险改革取得的成效

车险改革经过保监会系统、保险公司、行业协会的共同努力，取得了一定成效。

（一）车险市场运行平稳，实现了改革的基本目标。一季度车险市场经营结果表明，各公司车险保费收入增加，增幅与去年同期接近，没有出现大范围的恶性竞争。保险公司根据车辆风险和管理水平制定车险条款费率，相对客观地反映了市场供求关系，车险费率市场化改革进展顺利。

（二）车险改革促进了产险市场险种结构的调整。车险改革不仅促使了车险市场的产品创新和服务创新，而且推动了产险市场的险种结构调整，保险公司开始重视非车险业务的发展。今年一季度，车险保费收入占整个财产险保费收入的比重比去年同期下降了1.9个百分点。在市场竞争比较激烈的地区，如广东省，非车险业务发展速度加快，保费收入已占财产保险保费收入的44%。

（三）车险承保面扩大，投保人得到实惠。车险改革后，各公司的车均保费都有不同程度的下降，投保人在支付相同保费的情况下获得更多的保险保障。

（四）车险产品多样化、个性化，技术含量增加，满足了不同消费者的需要。新的条款费率引入了从车从人因素，能够较科学、公平地制定费率；多数保险公司将非寿险精算技术引入车险产品的设计开发中，有效地提高了车险产品的技术含量；保险责任的细分，满足不同消费群体对车险的需求；保险公司服务水平的提高，促进了社会形象好转。

（五）保险公司的经营管理水平有所提高，管控能力有所增强。一些公司通过加强业务人员的培训，正确理解新的车险产品的保障功能，防止出现误导行为。有的公司从核保、核赔以及风险控制入手，开发系统管理软件，实行在线核保、核赔，提高经营管理水平。

（六）保险公司自律意识增强。车险改革后，各公司签定了行业自律公约，自觉维护车险市场秩序。

二、车险市场存在的问题

虽然车险改革开局良好，但是一些保险公司在经营思想、经营管理方面仍然存在问题，特别是少数保险公司在经营中继续采取各种违规方法展业，放松对代理人和业务人员的管理，对车险改革带来负面影响。

（一）不严格执行经保监会批准的条款费率。部分保险公司不严格执行经保监会批准的条款费率，利用无赔款优待和风险系数违规退费，少数业务人员不向投保人解释条款费率，而是利用无赔款优待和风险系数随意调整费率水平，进行恶性竞争。

（二）应收保费过高。据统计，一季度各财产保险公司车险应收保费率平均高达20%。应收保费过高的原因：一是部分保险公司采用挂应收保费的办法违规支付手续费或返还，进行恶性竞争。二是保险公司对代理人管理薄弱，部分代理人尤其是汽车销售商不及时划转保险费，产生大量的应收保费。

（三）违规参与政府采购和集团招标。据调查反映，部分保险公司为扩大市场份额，采用各种违规方式参加政府采购活动。例如费率打折、滥用优惠条件等，严重扰乱了车险市场秩序，对车险的稳定经营带来了不利的影响。

三、加强车险市场管理的要求

车险改革是促进财产保险业健康、快速发展的重要举措，是推动财产保险业创新产品，优化险种结构，实现可持续发展的重要手段。车险改革的成效直接关系到保险行业的稳定与发展，关系到广大保险

消费者的切身利益，各保险公司必须高度重视，以认真负责的态度搞好车险改革。

（一）进一步统一思想，提高认识，转变观念。各公司要从思想上认识改革的重要意义，加大对分支机构、营业网点的管控力度，正确处理好改革与发展的关系，坚持合规经营，积极开拓业务，保证车险市场健康发展。

（二）各公司分支机构应严格执行经中国保监会批准的条款费率，不得将“无赔款优待”政策作为违规退费、擅自调整费率的手段，严禁以违规方式参与政府采购和集团招标活动。

（三）各公司应按照要求，在营业场所公布经保监会批准的条款费率，公示经备案的无赔款优待计算标准和方法，不得欺骗、误导投保人。

（四）各公司应严格按照财务会计制度要求真实记录、反映各项业务经营活动，及时报送各项监管报表，特别是要加强对应收保费的管理和催收，降低应收保费率。各公司要注意车险数据的收集、整理和分析，创造条件建立信息共享的车险数据库。

（五）各公司应按照《保险法》的要求，认真履行对代理人的管理职责，严格按照财务会计制度的要求支付代理手续费，自觉抵制代理人的不规范代理行为。

（六）各公司应对车险改革和经营状况进行全面分析，及时发现和纠正经营中存在的问题，于6月15日前，将本公司今年1至5月车险经营结果、全年经营结果的预测、存在问题及改进意见报告保监会。

（七）各保监办应加强对辖区内车险市场的监管，发现问题及时纠正，对恶意竞争扰乱市场秩序的保险公司和代理人要严肃查处。

各地保险行业协（公）会应充分发挥自身在行业自律中的协调作用，适时组织检查行业自律公约执行情况，切实维护市场秩序。