支行业务核算合规操作风险自查报告

支行业务核算合规操作风险自查报告（精选4篇）

支行业务核算合规操作风险自查报告 第1篇

XX支行业务核算合规操作风险自查报告

XX农商银行XX支行会计部：

XX支行根据大普农信联【2012】225号文件《关于印发〈进一步加强全省县级行社营业机构业务核算合规操作风险提示的通知〉的通知》要求，我社于8月5日召开行务会，对防范操作风险自查进行组织、部署。成立防范操作风险自查小组，制定防范操作风险自查方案，营业网点分社进行检查，检查面100%。自查工作于8月8日结束，现将自查情况汇报如下：

一、财务、帐务管理自查情况。

通过帐务处理核算检查，各网点均能达到“五无”、“六相符”，至今未发现有人为凑平现象。会计也能做到定期核对帐务，帐表换人复核，并能执行正确的冲帐制度。但在具体操作方面，尚存在许多不完善或不规范的地方，具体分析如下：

1、各类存取款操作方面：操作员能严格按“实名制”规定办理储蓄帐户开立手续；通存通兑也能按规定流程办理，未发现无故拒绝办理通存通兑的现象；提前支取有按规定办理，现金支付5万元以上基本有登记取款人身份证号码；未发现虚开存单(折)，挪用客户存款或库存现金等现象。存在问题：(1)在办理存单(折)开户时，有零星几笔未让客户在

凭证上填写姓名；(2)现金支付5万元以上，存在未登记取款人身份证的缺漏现象。

2、挂失办理方面。各网点均有按规定设置挂失登记簿，并入库保管，挂失手续也基本能按规定手续办理。存在问题：(1)挂失登记簿上签章不全。（2）挂失金额手工填写与机器打印金额不符等情况

3、帐户管理：自查中未发现存在开立“黑户”现象，帐户实行按户建档，集中管理制度。存在问题：(1)普遍存在对于1年以上未发生业务往来的帐户，无及时联系客户销户的现象。(2)部份账户存在未及时年检。（3）机构信用代码证未及时发放完整。

4、大额支付方面：大额支付业务基本有按规定进行操作和收费；不存在压票现象；能按规定及时进行往来对帐；大额支付有严格执行级别审批制度，并以书面形式签订授权委托书。存在问题：查询查复登记不够及时完善，存在补登漏登现象。

5、会计档案：各种核算资料能按要求收集整理，建立会计档案调阅登记簿。存在问题：(1)凭证、帐簿、报表的装订不及够时，电脑打印资料签章不全，且未及时入档。(2)会计档案整理不够规范，存放零散等。

6、印、押、证管理方面：有按规定实行印押证分管制度，人员变动有办理交接手续，重要空白凭证帐实相符。

印证的保管、使用、销号、销毁制度有落实到位。存在问题：(1)部分柜员下班后，私章未入库保管或只扔在抽屉里未上锁。(2)对于客户销户时上缴的支票未能妥善保管，未及时报批销毁。

7、固定资产、递延资产、低值易耗品方面：对于固定资产的购建，能做到有计划、有报批，无弄虚作假或乱用会计科目现象。固定资产和低值易耗品的帐、实、卡相符，计提折旧正确。存在问题：(1)对废置的低值易耗品没有及时清理或变卖。

8、费用开支方面：报销费用严格执行“三签”制度，开支规定应报批的项目均有经报批后列支。存在问题：(1)部份费用报销时使用发票不当的现象。

二、计算机安全管理自查情况

1、柜员卡管理：检查中未发现存在一人多岗现象，柜员设置均有按制度进行设置。柜员能不定时对密码进行修改，授权交易基本能落实到位。存在问题：(1)个别员工上班时柜员卡的存放较随意，且离柜时未及时上屉上锁。(2)柜员密码修改未及时、真实在运行日志上登记。

2、现金、凭证碰库制度。凭证尾箱及现金尾箱的余额与实际余额相符，碰库后记帐员均有在库存登记簿签名确认。存在问题：(1)个别时候碰库制度流于形式，未做到认真核对。(2)大额支付凭证等需手工销号的凭证未能及时进行销

号。

3、流水帐：基本能及时核对流水并签章。存在问题主要是流水帐勾对不够认真，有缺漏现象。

4、责任登记：各柜员均能较为及时地登记电脑运行日志。但对所发生的故障基本未作登记，部分抹帐、冲帐未作记录等。

三、下阶段规划。

我行将在自查的基础上，针对所发现的存在问题，及时进行整改，并组织复查。把防范操作风险强化案件专项治理同加强制度建设和深化农村信用社改革有机结合起来，同完成业务经营目标结合起来，同增强员工风险意识、提高员工整体素质结合起来，坚决从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为农村信用社改革和发展创造良好环境。

XX农商银行XX支行

2012年8月13日

支行业务核算合规操作风险自查报告 第2篇

自查情况的报告

分行纪委：

9月份，我行按照分行“合规管理年”实施方案要求，认真查找规章制度缺漏，梳理合规风险节点，对重点部门、重点业务、重点环节和重点岗位进行了合规风险排查，并及时制定了相关整改措施，取得了良好的成效。现将相关自查情况汇报如下：

一、强化制度教育学习，查找规章制度缺漏

支行以加强制度建设为切入点，通过强化对规章制度的学习和对合规风险节点的梳理，认真查找了规章制度执行中的缺漏，并采取相应措施及时进行整改。一是针对当前制度建设与经营管理要求不相适应，制度之间衔接不顺等问题，支行召开全体职工大会，要求各部门负责人切实履行责任，积极带领部门员工开展了“一学、一查、一总结”的学习活动，每周抽出两个小时时间对规章制度进行学习巩固，认真查找制度执行中的缺漏，员工每周对规章制度、操作流程以及工作进度进行总结，并在部门会议中通过集体讨论找出解决方法，严防“不会、不懂、不问”情况的发生。二是在强化学习的基础上，支行以“梳理风险节点，严格操作流程”为重点，要求各部门员工对照规章制度、岗位职责、操作流

程等内容认真进行梳理，强化对规章制度的贯彻执行。在梳理过程中，员工们及时查找出自身存在的不足，针对货款调查、企业经营资金监管、担保抵押物值估价、系统流程操作等易出风险的环节进行了讨论并提出了防范 风险应注意的内容，有效防范了风险经营，保证了支行业务的顺利开展。

二、认真开展自我检查，有效防范经营风险

支行在自查过程中，以“防范操作风险13条”为核心，对重点岗位和关键环节认真进行了风险排查，保证了条线工作全部按照规章制度进行。

（一）会计出纳部自查情况

一是会计出纳部建立了《银企对账登记簿》，对账方式采用柜台发放对账单，现场对账的方式进行，收回的对账单换人复核，临柜人员不参与对账，截止今年8月末，我行共发出银企对账单302份，收回302份。经检查，对账制度落实到位，内外账务核对相符。

二是严格执行《中国农业发展银行重要空白凭证管理办法》，重要空白凭证领用与上缴均按要求做到了“双人专车，严格管理，明确责任，严防丢失，确保安全”。今年共缴回停用的旧版重要空白凭证6199份（其中：现金支票700份，转账支票2250份，银行汇票999份，银行承兑汇票1000份，商业承兑汇票550份，银行本票700份），由支行会计出纳部和办公室共同运送上缴，手续合规，记账及时，账实相符。

三是严格执行《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度》。今年8月份，会计出纳部坐班主任和2号柜员岗被强制休假，由会计出纳部主管和1号岗顶替工作。9月份，1号柜员岗与2号柜员岗、2号柜员岗与3号柜员岗进行了岗位轮岗。切实加强了对重点岗位和敏感环节人员的管理和监督，有效防范了操作风险和道德风险。

（二）信贷部自查情况

一是8月份，信贷部对客户三部管理的贷款还本续贷情况进行了自查。本次检查涉及各项贷款余额XX亿元，涉及项目XX个，从贷款本金偿还情况、应偿还贷款情况、还本风险项目情况、续贷项目情况四个方面进行了检查。经查，我行无应还未还项目贷款；还本风险情况上，我行贷款客户均严格按照合同约定及时归还银行贷款本息，无违约现象。

二是9月份，信贷部对贷款余额中以土地抵押担保的中长期贷款进行了全面自查，此次排查涉及XX个企业，XX个项目，贷款金额XX万元，从借款合同、抵（质）押合同、抵(质)押登记等各项手续情况、用于贷款抵（质）押土地合法性、合规性、真实性和足值性情况、用于抵押的土地行政许可情况三个方面进行了检查。经查，XX个企业在贷款发放前均办理了合法有效的抵（质）登记手续，各项手续和操作完整、合法、合规，无合规性风险。

三、积极采取整改措施，保证业务平稳安全运行

通过查找规章制度缺漏，梳理合规风险节点，对重点部门、重点业务、重点环节和重点岗位进行合规风险排查工作，我行发现了以下几点问题：一是个别员工对规章制度的理解不够透彻、执行不够到位；二是有的员工对业务系统的操作流程不熟悉，年轻员工的工作经验欠缺；三是没有建立经常性的监督检查机制，检查内容不够细致。针对这些问题，支行及时召开了行务会，研究制定了相应的整改措施。

一是把加强法律法规、规章制度学习摆在首位，继续坚持每周的“一学、一查、一总结”学习活动，通过制度学习，引导员工自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，从源头上预防案件的发生。

二是采取业务知识竞赛、一对一传帮带等灵活的、有针对性的教育培训方法, 把学习的重点放在应知应会和日常操作技能方面, 以着力提高个别员工尤其是年轻员工的工作水平为目标，加强业务知识学习培训，使员工逐步掌握了业务知识，提升了业务素质和综合水平。

三是建立监督检查长效机制。从集中检查向制度化经常化检查转变。各部门负责人实行重点检查与抽查相结合，现场检查与分类检查相结合，细化检查内容，使“查”落实到每笔业务始终，并严格执行违规积分管理办法进行奖惩。

通过采取以上整改措施，解决了当前制度建设与经营管理要求不相适应、不相符和监督检查机制等问题。通过强化

制度学习，增强了员工对规章制度的理解和执行力度；通过多样化的学习培训，使员工对系统流程的操作更加规范，年轻员工的工作方法得到了改进，工作水平也得到了提高；通过建立监督检查长效机制，使员工增强了合规经营意识,牢固树立“合规人人有责、合规创造价值”的理念，各部室的工作均按照规章制度落实到位，无违规违纪行为的发生，保证了我行业务的平稳健康运行。

XX支行网上银行业务自查报告 第3篇

为了规范网银业务经营，防范风险，保证我支行网银业务健康、快速、规范发展，特根据总行下发的《XX银行关于开展网上银行业务操作及基础管理检查的通知》，我支行于2010年4月26日至28日组织专人对我支行2009年至2010年签约的所有网上银行业务操作及基础管理进行全面自查。检查内容包括客户签约管理、日常维护管理、网银业务相关资料的保管等三个方面，现将自查情况报告如下：

一、个人网银业务

自2009年开办网银至2010年4月，我支行共办理个人网银帐户签约启用

户，个人网银帐户加挂解挂

户，个人网银密码重置

户，个人网银销户 户。个人客户签约网银资料齐全，申请表内容填写完整、正确，且全部为本人办理、本人签名；个人网银账户的加挂解挂、证书的相关操作、网银的销户等业务均按照相关规定规范操作；个人网银的日常维护业务均由客户本人提提交申请，且早请表内容填写正确，完整。

二、企业网银业务

企业网银的检查内容主要包括：网银的资料是否齐全，填写内容是否正确完整，签章是否完整、准确，是否经信贷部门审批签字，网银后台管理系统中相关的设置是否正确、完整，是否与企业客户申请表中申请的内容相符，网银后台管理工作系统中所有的设置操作完毕后是否打印网银交易流水，是否按相关的规定保管，网银授权操作是否执行双人操作等。自2009年开办网银至2010年4月，我支行共办理企业网银签约

户，企业网银账户登陆密码重置

户。其中资料存在问题的共

户。主要问题有以下几种：

1、签章不全，共

户，已整改

户，仍有

户尚待整改。

2、无法人签字共

户，全部为未接到总行通知前签约的客户。此部分客户，经支行协调，全部由客户经理负责联系客户补签字，目前已整改的 户，仍有

户尚待整改，客户经理仍在联系中。

3、资料填写不完整，共

户，主要是无客户登陆名，无登陆名的共

户已正在由经办人员联系客户补填。

三、日常维护和资料保管

检查内容主要包括网银后台管理端的操作是否正确，操作结束后是否打印交易流水并入当日传票管理，落地业务是否及时处理，处理流程是否符合规定，企业客户的回意单是否及时打印，企业网银证书领用及网银密码重置是否设立相应登记薄，网银资料是否专人保管，期装订等。

自开办网银以来我支行分别设置了网银操作员和复核员，并指定专人负责网银日常业务及落地业务的处理，并于2010年，接到总行通知后，设立了网银证书领用及密码重置登记薄。网银资料由专人保管并定期装订。

银行支行内控合规自查报告 第4篇

一是推进检查目标的转型。随着内控制度的不断完善，直观的显而易见的风险和漏洞越来越少，以查错纠弊、堵塞漏洞为主要目标的传统合规检查，已经不适应业务发展的需要，该行检查目标开始从查错纠弊向风险评价评估转型。通过整合20xx年各部室检查计划，调整原来的业务检查目标，业务主管部门组织尽职监督时实施操作风险评估，合规部门组织整体移位检查时实施合规风险评估，法务人员组织“六五”普法工作时实施法律风险评估 从一系列的评价评估中，提高了合规检查工作的时效性和针对性。

二是推进检查职能的转型。 查找漏洞，纠正偏差是内控合规部门的职能，形式上监督，实质是服务，检查职能由单纯监督向监督、服务并重转型。在发现各类业务问题的同时，该行侧重观察内控制度的有效性，经营活动的效益性，以促进各支行不断完善自我约束机制，实现价值最大化。如在组织“内控管理专项治理年”活动和“不规范经营整治”活动中，检查人员与支行由检查与被检查的对立关系，转变为边检查、边纠正、边辅导、边扶持的关系。

三是推进检查对象的转型。该行在抓好基层营业网点检查的同时，积极从业务活动向管理活动、业务活动并重转型。如在支行行长、副行长责任(离任)审计工作中，通过对被审计人职责履行情况的进行认定与评价，突出决策行为的合法性、经营指标的真实性以及各项业务管理的合规性和风险性，提高了管理者的能力，达到降低经营风险，提高管理效能与效率的目的。