保险公司筹建完成报告

保险公司筹建完成报告（精选11篇）

保险公司筹建完成报告 第1篇

**保险（中国）有限公司**中心支公司（筹）

筹建工作报告

根据江苏保监局苏保监发〔2007〕475号文件精神，**中心支公司筹建工作在总公司、分公司的直接领导下，从一开始就立足于严谨、规范、有序、高效、务实，就立即着手对**市场的前期调研分析、制定五年发展规划、选址装修、机构设置、设备购置、内控制度建设、人员招聘等齐头并进工作，通过全体筹备组成员的辛勤工作和艰苦努力,**保险（中国）有限公司**中心支公司的各项筹备工作进展顺利，目前已经完成了开业前的各项准备，现将有关工作报告如下：

一、搞好市场调研，初步确定**中心支公司的发展思路

筹建工作开始以来，筹备组按照高起点、高标准、高效率的要求，一方面及时向总公司、分公司和江苏保监局请示汇报，取得保监局和上级公司的关心、支持和指导；另一方面通过市场调研，对**财产险市场情况进行了分析，并吸取近期开业的兄弟公司的成功经验，为我们搞好筹备工作和确定工作思路奠定了良好的基础。

（一）做好全市保险市场调研。**处于美丽富饶的长江金三角地区，与上海、南京两大都市等距相望，与苏州、无锡联袂成片，构成了苏锡常都市圈。**有着十分优越的地理位置和便捷的水陆空交通条件。市区北临长江，南濒太湖，沪宁铁路、沪宁高速公路、312国道、京杭大运河穿境而过。全市水网纵横交织，连江通海。长江**港作为国家一类开放口岸，１ 年货物吞吐量超过百万吨。民航**站有通达北京、广州、大连、厦门、深圳、海口、西安等国内20多个大中城市的航线。

2006年地区生产总值达到1560亿元，按常住人口计算，人均地区生产总值达到37210元，按现行汇率折算为4770美元；财政总收入实现227.3亿元，其中地方一般预算收入达到118.9亿元，高效农业加快发展，产业化进程加速推进。全年实现农业总产值109.2亿元，增长4.9%。服务业发展呈现良好势头，增加值达548.5亿元，增长15%；市场规模稳步扩大，全社会消费品零售总额达515.8亿元，增长16.2%。

截止2006年底，**市拥有产险公司10家，2006年**财产险实现保费收入11.2亿元，比2005年增长35.3%，增幅比上年提高31.9个百分点。从险种来看，车辆险、家庭财产险以及工程险增长较快，增速均在25%以上。预计2007年保费收入超过14亿元，其中车险占比75%，财产险13%，意健险3%，货运险5%，其他险4%。

(二)确立公司发展思路。在发展观念上，必须坚持可持续发展为前提，从一些保险公司在**保险市场竞争中失败的教训中可以看出，作为新进入者片面强调效益而忽视发展，就难以在**市场中立足和生存，知名度和客户认同度更无从谈起。而发展速度和效益是辨证的统一体，两者不能偏颇，速度是实现发展的基础和条件，没有一定的速度，占领市场、持续发展、提高效益的目标就失去了保证；效益是发展的目标和归宿，没有一定的效益，再快的速度也就失去了发展的动力和意义。因此，我们强调要快速发

２ 展，是在不能牺牲效益、牺牲长远持续发展的基础之上。

基于以上有利条件，客户对**保险市场现有的服务提出了更高的要求，是我们切入市场的最佳点。我们以一个新公司的身份出现，以服务质量占领市场的制高点，容易得到客户的认同，业务有望得到快速稳定的发展。

二、精心规划办公场所，为**中心支公司顺利开业提供物质保障 保险公司作为金融机构，对办公职场有较高的要求。因此，筹建工作小组对职场的选择非常重视。根据总、分公司对办公职场的有关规定，同时根据**中心支公司的发展需要，经过严格的考察，筹建工作小组选择了位于。

三、广泛招聘引进人才，为**中心支公司的经营发展提供高质量的人力资源支持

人才是公司可持续发展的最重要资源，是公司核心竞争力的最重要保证。我们采取了公开招聘、业内引进等多种方式，聘用了急需的关键岗位人员，保证了筹建和开业初期的需求，并对已引进人员进行了必要的培训。

目前，开业急需的行政人事、业务、两核、财务等骨干人员已经到位，现有人员共14人，保险从业经验均在4年以上，普遍具备专科以上学历。人力的充足使我们设立中心支公司有了比较充足的人力资源保障。

四、统一经营理念，抓好业务培训

筹建组在筹建期间不光抓好各项筹建工作，同时也注重对员工的各项

３ 培训。培训内容主要侧重于两个方面：一是法律法规、企业文化和经营理念的培训，二是上岗前的业务培训。

为使来自各个方面的员工尽快地融入**的企业文化之中，更深刻地理解公司的企业文化，筹建组举办了新员工培训班，就**保险的职业道德、经营理念、发展前景、发展策略等问题作了专题培训，效果良好，充分激发了全体员工的创业信心。

结合**地区实际情况，筹备组更是根据不同的岗位制定完整的各项规章制度，组织员工学习培训，使公司上下形成良好的工作习惯，建立良性发展的经营机制，使内部管理的各项措施程序清晰，易于检查和落实。

通过不同方式的培训，各部门人员已基本掌握了公司的各项规章制度，理解了**的经营理念，熟悉了各自的职责和任务，掌握了开展业务的基本技能和方法，为公司开业后依法合规经营、持续健康发展打下了良好基础。

五、建立健全各项规章制度，为公司规范化管理奠定坚实的基础 筹建工作小组十分重视各项规章制度的建立。在总、分公司相关规章制度基础上，中心支公司建立了包括内控制度和核保核赔等七大方面共70多项规章制度，主要包括：内控制度、行政制度、财务稽核制度、人事制度、两核制度、销售管理制度、IT管理制度。

这些制度充分体现了**公司高度集中、分级授权的管理模式，在完善内控机制、防范经营过程中出现的经营风险、降低成本等方面具有重要的意义。

４ 如中心支公司通过验收，开业后将随着公司的发展，不断完善各项管理制度，加强管理，规范经营。

六、做好网络信息配套建设，为顺利开业提供技术支持

在**中心支公司筹建期间，本着安全可靠、经济实用的原则，我们对局域网建设做了整体规划，目前已能顺利与总公司内网相连，使用公司的核心业务系统。公司现有联想品牌机7台，还有4台电脑陆续到位。目前公司设有一名信息技术人员保障网络线路以及核心业务系统的正常运行。我们将根据总、分公司信息化建设的总体规划，结合中心支公司的发展需要，进一步加大网络信息方面的建设力度。

七、组织机构建设基本到位，保险业务市场销售工作准备就绪 本着机构精简、高效的原则，中心支公司拟设办公室、计划财务部、业务管理部和业务部4个内设部门，设置综合、财务、核保、核赔及查勘定损等职能岗位，目前各岗位人员已基本到位，能够满足正常的办公和业务发展要求。

为了开业后顺利销售保险产品，尽快启动保险市场，并最大限度地节省销售成本，**中心支公司在两核与后援集中的前提下，突出销售和客户服务，在构建自己的专业销售队伍、不断完善客户服务的同时，针对保险中介市场日趋活跃的特点，积极疏通代理渠道，与多家保险经纪人和代理人建立起良好的合作关系，搭建起业务来源的重要销售平台。

总之，在江苏保监局和**总公司、分公司的关心支持和正确领导下，５ **中心支公司成立后，将对自身存在的不足进行进一步梳理，夯实管理平台，吸收优秀人才，团结一致、加强**的企业文化建设，通过“稳健、创新、诚信、专业”的经营理念，使**品牌为社会认可，员工队伍的素质得到社会称赞，公司得到稳健发展。

特此报告。

**保险（中国）有限公司 **中心支公司筹备组

二○○七年九月二十八日

６

保险公司筹建完成报告 第2篇

筹建工作方案

等琻融控股(集团)股份有限公司，为高效、有序推进各项筹备工作，全体投资人授权筹建工作小组全权办理公司筹备相关事宜，并制订了本筹建工作方案。

一、筹建工作组织领导

成立专门的筹建工作小组负责前期的各项筹建工作，xxxx股份有限公司(筹)的全体投资人已出具《小额贷款公司筹备工作委托书》，委托以为负责人的筹备小组开展小额贷款公司的筹建工作。小组成员名单如下：

组 长：

副组长：

成 员：

二、公司组织管理架构和人员配备

1、公司治理结构

公司拟建立完善的法人治理结构，设股东会、董事会和监事会，按照《公司法》及《公司章程》规定的权限履行职责。公司董事会共3人，其中：董事长1人、副董事长1人。监事会3人，其中：监事会主席1人，监事2人。

2、部门设置及人员配备

公司实行所有权和经营权分立，总经理和高级管理人员由董事会聘任。经营层高级管理人员包括总经理1人，副总经理2人。担任总经理、副总经理的人员，要求从事金融工作十年以上，有信贷工作经验，且担任过金融机构支行行长及以上职务。

公司拟设4个内部管理部门，包括业务部、风险控制部、财务部、审贷委员会，并配置相关的从业人员，其中：部门经理3人，业务人员6人，包括有从事金融工作五年以上经历的7人。风险控制部经理有从事信贷工作十年以上经验，且有担任过银行信贷部门副经理以上职务的经历。

三、主要管理制度起草计划

四、筹建工作步骤及时间安排

我们将严格按照上述工作方案全力推进筹建工作，确保各项筹建工作按规定要求和时间完成。

股份有限公司(筹)筹备工作小组

保险公司筹建完成报告 第3篇

日前，有报道称平安集团开始筹建自己的征信公司。对此，平安集团也证实了这一消息，“正在筹备阶段，确实在研究，但还没有向中国人民银行提交申请。”据了解，筹建中的征信公司业务范围将不仅包括网络借贷行业等类金融机构的借款信息、银行的贷款记录，也很有可能涵盖车险违章等非金融信息。

所谓征信，就是专业化机构依法采集、调查企业和个人的信用信息，以此解决借贷市场信息不对称的问题。征信机构一般提供有偿服务。目前，平安集团构建的大金融平台涵盖保险、银行、投资等全牌照金融业务，但并没有自己的征信公司。

点评：平安集团筹建征信公司是意料之中的事。保险行业一直在呼吁建立征信体系，然而始终未建立起来，因此平安征信的筹建可以说是为保险行业征信体系的建立迈出了第一步，也是异常关键的一步。平安征信的成立，既为征信体系开个好头，也为其正在尝试的互联网金融搭建了新的平台。

保险公司筹建完成报告 第4篇

《投资者报》记者 薛玉敏

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2014-7-28

投资者报

7月9日，保监会批准了富德保险控股股份有限公司的筹建申请，6位发起股东持有生命人寿近七成股份。

保监会数据显示，富德保险控股的股东包括深圳市富德金融投资控股有限公司（以下简称“富德金控”）、深圳市国民投资发展有限公司、深圳市盈德置地有限公司、深圳华信投资控股有限公司、深圳诚德投资有限公司、深圳国晟能源投资发展有限公司等6家公司，注册资本28亿元，注册地广东深圳，拟任董事长张峻，拟任总经理杨智呈。

一时间，业内关注升温。在大家看来这意味着一家新保险集团的成立，生命人寿也会装入其中，此前国内已经有10家保险集团。

不过这样的猜测可能是媒体的一厢情愿。一位接近富德保险的知情人士告诉《投资者报》记者：“富德保险控股公司刚刚获批筹建，是集中管控的保险集团模式，还是股权管理模式，仍是未知数。”

掌舵生命人寿

目前，富德集团通过富德金控持有生命人寿20%股份。而生命人寿正是张峻资本王国的大本营。

公开资料显示， 2002年生命人寿设立之初，股东有大连实德、首钢总公司、广东省国资委旗下的广晟资产经营、郑裕彤家族企业，并列第一大单一股东。2003年，日本产险巨头千禧控股加入股东阵营。但截至目前，这些创始股东中，只剩下了大连实德。

2006年，富德集团董事长张峻进驻生命人寿；2013年，生命人寿注册资本增资至107亿元，由此，富德集团及其它股东在受让、增资公司股权上的投入超过百亿元。2008年以前的富德集团，鲜见诸各家媒体。对于外界给张峻冠以的“神秘”标签，上述知情人士认为并不是有意隐藏什么，只是个人比较低调而已。

生命人寿在张峻掌舵之后，发展迅猛。公开资料显示，2013年末，年度保费收入从2008年的80亿元增长至710亿元，近5年复合增长率达54.6%；资产规模从2008年的184亿元，增长至1956亿元，近五年复合增长率达60.4%。

强力入驻金地

张峻正力图通过生命人寿的平台搭建自己的投资王国。

7月1日，生命人寿对金地集团的持股比例增至27.63%，稳居金地集团第一大股东地位。

公告显示，自2014年4月26日至2014年6月30日，生命人寿通过二级市场交易累计购买金地集团1.26亿股。初步估算，此次增持耗资10亿元左右。

此前的2013年11月，生命人寿就开始了对金地集团的控股行动，一度增持其股本至7.85%，险超当时的第一大股东福田投资，但是当时福田投资与自然人股东何大江结成一致行动人保住了第一大股东位置。

上述接近张峻的知情人士称，控股金地集团仅是生命人寿对外投资谱系的一部分。目前，生命人寿在股票市场的投资，主要分为银行、白酒、地产、能源四大板块。

《投资者报》记者根据公开资料整理发现，生命人寿目前持有7家上市公司股权，分别为招商银行10.3亿股，华夏银行1.57亿股、金地集团12.35亿股、农产品3.2亿股、贵州茅台564万股、五粮液5717万股。此外，还持有A+H股的中煤能源7372万股。

在港股上，生命人寿持有占股5%的H股上市公司3家，分别为必美宜、首钢资源和佳兆业集团。

投资王国雏形

张峻的投资王国目前已具备雏形。公开资料显示，从2013年起，生命人寿在5个月内陆续成立了能源、资源、不动产等投资平台。

2013年3月1日，生命人寿的全资子公司——深圳市前海富德能源投资控股有限公司成立，获得了中国商事制度改革后的首张新版营业执照。

当年7月31日，富德能源的注册资本由10亿元增至45亿元，随后生命人寿将其股权转让至深圳市富德控股（集团）有限公司。今年6月30日，公司的法定代表人由吕志辉变为张峻。

在不动产方面， 2013年3月27日，生命人寿出资102亿元，成立深圳市富德前海基础设施投资控股有限公司，为生命人寿最大的一笔股权投资。该公司主要投资建设公共设施，以及不动产、科教文卫等社会性基础设施。

2013年8月19日，生命人寿出资80亿元，成立深圳市富德资源投资控股有限公司。该公司主要从事各种资源的投资、开发、利用、生产、经营，以及矿产资源的勘探、开发、冶炼、深加工及相关贸易。

生命人寿还将目光投向国际。2013年1月7日，在香港成立全资子公司富德资源控股集团有限公司，注册资本1亿港币。去年，生命资产管理公司还成立了分公司，成为其国际资本市场运作的关键平台。

股份公司筹建工作报告 第5篇

各位发起人 :

我作为重庆【】股份有限公司（下称“股份公司”）筹委会代表 ,向大会汇报股份公司筹建工作情况 ,请审议。

1.2011年【】月【】日在召开的重庆【】有限公司（下称“有限公司”）股东会作出决议，决定有限公司整体变更为股份公司，由时任全体股东作为发起人，以发起的方式设立。同时还决定在作出决议后3日内成立股份公司筹委会，由【】组成，负责筹办公司设立事项。

2.3.2011年【】月【】日股份公司筹委会成立，成员为【】。聘请【评估所】对有限公司净资产进行评估，【评估所】于2011年【】月【】日出具【评估报告】，【评估结果】。

4.聘请【会所】对评估结果进行审计，【会所】于2011年【】月【】日出具【审计报告】，【审计结果】。

5.【创立大会前还是后？】聘请【会所】验资，【会所】于2011年【】月【】日出具【验资报告】，【验资结果】。

6.7.聘请【】律师事务所协助办理筹建股份公司的法律事务。2011年【】月【】日，筹委会会议通过了向创立大会提出的各项议案。

8.2011年【】月【】日，筹委会向全体人发起人发出了召开创立大会的书面通知，全体发起人均收到了通知。

9.2011年【】月【】日，股份公司创立大会顺利召开。我祈盼与会者能通过这个报告。

谢谢！

筹委会代表：【】

保险公司筹建完成报告 第6篇

为了进一步加快发展社区集体经济，提高公共服务能力和保障社区正常运转，增加社区居民收入，为社区居民谋福利。经支居两委研究决定，筹建由居民委员会控股，居民参股的有限责任公司，现筹建工作已基本结束，具备了向工商申请营业执照的各项条件，现将筹建情况

一、筹建过程

公司于2014年4月下旬开始筹建，在社区支居两委积极运作下，历时1个多月的时间基本完成筹建工作，首先进行调查研究，准备筹建公司前，主发起人彭霞林书记就到新马、月塘、高塘、万丰等已成立公司的社区进行了深入的调查咨询，然后召开支居两委会议，拟定了公司发起人员构成、股本总额、股本结构、组织形式等。拟定了筹建公司方案草稿，成立由彭霞林任组长，社区干部任组员的筹建小组，为组建公司提供了组织保证。最后5月13日召开组长会议，征求组长意见，形成会议决定，明确了公司组织形式、注册资本及股本结构，出资入股方式，自愿发起设立社区实业有限公司。制定组建公司出资方案。

二、筹建工作落实情况

社区公司筹建工作小组经过周密计划、精心组织，明确目标、认真实施、落实责任，在各方支持和努力下，如期完成各项筹建工作。

（一）、股金已经募集到位，5月14日下午社区召开居民小组组委会会议，宣布了组建公司出资方案，并要求各组按照出资方案自愿将股金在5月20日下午5点前交到社区财务室刘绍初会计处。股金交到位后，5月21日至5月30日确定各居民小组的股东，收集各居民小组股东和其余出资人的信息，6月3日开始组织各居民小组签订共同出资协议书。6月9日在湖南工商网开始公司名称预先核准申请。

（二）。按照天元工商分局的章程模板要求，拟定了《株洲市金鸿实业有限公司章程（草案）》。内容包括公司名称、住所和经营范围、注册资本、公司的机构及其产生办法、职权、议事规则、财务、会计、股权转让、利润分配及劳动用工制度、解散事由与清算办法等九个方面的内容，对机构性质、股份、法人治理、经营管理等方面作了明确规定，审议通过后将对株洲市金鸿实业有限公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系具有指导和约束作用。

（三）完善法人治理结构。公司按照工商《公司章程》要求设立执行董事1名、监事1人，执行董事由金龙社区居民委员会委任，股东大会表决。监事1人由股东大会选举产生。

（四）拟定经营机构设置方案。

公司本着精简高效的原则，暂时只安排社区干部兼职公司管理运营。拟设两个办公室，一个管理办公室，一个财务办公室，管理办公室由谭书文担任办公室主任，财务办公室由蔡燕清任会计，罗小平任出纳。

（五）拟定主要管理制度。

筹备工作小组参照公司经营管理、各岗位职责的要求，起草了《公司股东会议事规则》、《执行董事长和总经理工作职责》、《办公室主任职责》、《财务管理制度（草案）》、《审计监督制度》、等。

（六）拟定公司经营发展方向

1、经营物业租赁。依托社区处城镇区域范围，又临近天易大道和株洲西站等区位优势，争取“两安”用地，建设写字楼、门面、宾馆、公寓、厂房、市场、仓储等发展载体，用于租赁经营，收取固定租金。

2、利用地域优势。围绕农业产业化经营，建立农产品加工。建立社区苗木种植基地、和销售渠道。向征收项目单位提供有偿园林绿化施工服务。

3、组建社区工程建筑施工队，对征收项目单位提供优质建筑施工服务。

4、利用周边工业园区企业的聚集。为企业提供劳务服务，物业管理、清运垃圾等服务。

5、利用资源开发。靠矿产、林地和生态旅游等资源，实现了村集体增收。

三、下阶段工作安排：

一是积极做好开业准备，收集、整理、装订开业申报材料，及时报送天元区政府城市建设委员会和马家河政府办公室。待批复后，向工商部门登记注册，申领营业执照。并立即召开成立大会，正式开业。

保险公司筹建完成报告 第7篇

长兴县人民政府：

为支持农村经济建设，推动长兴地方经济发展，解决中小企业融资难。根据《浙江省小额贷款公司试点管理办法》，浙江龙闯建设工程有限公司凭借积累的资金优势及人力资源优势，申请拟建小额贷款股份有限公司。

一、拟筹建小额贷款公司住所：长兴县雉城镇明珠路1288号云龙大厦内。

二、拟筹建小额贷款公司性质：由具有法人资格且财务状况良好的浙江龙闯建设工程有限公司和资信良好并具经济实力的若干个自然人按有关规定投资成立。不吸收公众存款，严格按照国家金融政策开展小额贷款业务服务并自觉接受相关部门的监督指导。

三、拟筹建小额贷款公司形式：股份有限公司。

四、拟筹建小额贷款公司注册资本金人民币贰亿元。

五、拟筹建小额贷款公司出资方式：全部为实收现金，由出资人一次足额缴纳。

六、拟筹建小额贷款公司业务范围：小额贷款公司在法律法规规定的范围内开展业务。聘请熟悉金融业务的专业人才管理，自由经营，自负盈亏，自担风险，其合法的经营活动受法律保护。

七、发起人基本情况：

根据《浙江省小额贷款公司试点管理办法》的要求，主发起人为浙江龙闯建设工程有限公司和若干自然人投资成立。我们将按有关规定，组建好小额贷款公司，改善农村金融服务，有效配置金融资源，服务三农及中小企业的发展。

为此，目前筹建小额贷款股份有限公司条件已基本具备，特申请报告，恳请批准！

浙江龙闯建设工程有限公司

侵占筹建中公司资金的行为定性 第8篇

郭某作为A公司（非国有）的工作人员，受该公司指派负责筹建具有独立法人资格的B公司，并担任B公司经理。在B公司未登记注册之前，郭某利用负责筹建业务并支配筹建资金的职务便利虚报会计账目，将一笔35万元筹建资金转入个人账户，并购买汽车一部登记在其个人名下。

二、分歧意见

第一种意见认为，根据2000年10月9日最高人民检察院《关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复》的规定，挪用尚未注册成立公司资金的行为按挪用资金罪追究刑事责任。因此，筹建中的公司应当视为公司，对侵占筹建中的公司资金的行为，应以职务侵占罪定罪处罚。行为人郭某作为筹建中的B公司的经理，利用职务便利，侵占筹建资金，构成职务侵占罪。

第二种意见认为，郭某的行为构成职务侵占罪，理由在于郭某作为该A公司的工作人员，利用负责筹建业务并支配筹建资金的职务便利，实际侵占了出资公司的资金，而非筹建公司的资金。最高人民检察院《关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复》仅仅针对“挪用”尚未注册成立公司资金的行为，不能类推适用于“侵占”行为。

三、评析意见

笔者赞同第二种意见。本案的核心问题在于犯罪嫌疑人郭某是筹建中的B公司的经理，能否据此认定为《刑法》第271条第1款规定的“公司、企业或其他单位的人员”，即需要判断尚未登记注册仅处于筹建阶段的B公司能否成为该条款规定的“公司、企业或其他单位”？

（一）“筹建中的公司”不属于《刑法》第271条第1款规定的“公司、企业”

对《刑法》第271条第1款规定的“公司”、“企业”的理解，实际上涉及到刑法用语与民法、经济法、行政法等其他部门法用语的协调问题。由于对刑法与其他部门法关系的认识不同，对同一法律用语在刑法语境和在其他部门法语境中可能得出不同的解释结论。关于刑法与其他部门法的关系，有刑法独立性说和刑法从属性说的对立。笔者赞同刑法独立性说。张明楷教授认为，作为刑法规制对象的犯罪行为，已经超出了其他部门法律的规制范围。刑法也不是对违反民法、经济法、行政法等所谓一次规范的行为直接给予刑事处罚，而是根据自身特有的依据和标准独立进行法律制裁。[1]但不管学者持有上述何种立场，都认可刑法是其他部门法的保障法，具有补充性。刑法是最后的手段，只有在其他法律不能充分保护法益的情况下，才可以动用刑罚，从而保障其他部门法的实施。[2]

具体到本案，对《刑法》第271条第1款“公司”、“企业”之理解，也应注意与公司法、企业法的协调。根据《公司法》第6条、第7条的规定，设立公司必须依法向公司登记注册机关申请注册登记，由登记机关发放营业执照，营业执照的签发日期即为公司的成立日期。另外，《公司法》第3条规定“公司是企业法人，有独立的法人财产”。由此可见，公司享有民事主体资格，必须经过注册登记并具有独立财产，这是公司成立的形式要件和实质要件。公司营业执照签发之日作为公司成立的日期，相当于自然人出生日。同样，企业也必须依法登记设立并拥有独立财产。因此，本案中B公司尚未登记注册并取得营业执照不能成为《刑法》第271条第1款规定中的“公司”、“企业”，否则将是对刑法进行任性的扩大解释。

有意见认为，最高人民检察院《关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复》规定：“筹建公司的工作人员在公司登记注册前，利用职务上的便利，挪用准备设立的公司在银行开设的临时账户上的资金，归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，应当根据刑法第二百七十二条的规定，追究刑事责任。”参照此规定，筹建中的公司也应视为公司。笔者以为，最高人民法院、最高人民检察院批复针对的是具体案件，而不是类型化的扩大解释。该批复实际上起到了法律拟制的效果，即对挪用尚未登记注册成立公司资金的行为，以挪用资金罪定罪处理，但不能作为类推解释其他问题的依据。我们要绝对禁止不利于行为人的类推，否则就是对罪刑法定基本原则的违背。

（二）“筹建中的公司”亦不能视为《刑法》第271条第1款规定的“其他单位”

“其他单位”是一个概括性的刑法术语，学界和实践部门对其内涵和外延的理解有很大争议。有人认为最高人民法院《关于村民小组组长利用职务便利非法占有公共财物行为如何定性问题的批复》规定：“对村民小组组长利用职务上的便利，将村民小组集体财产非法占为己有，数额较大的行为，应当依照刑法第二百七十一条第一款的规定，以职务侵占罪定罪处罚。”这里的村民小组显然不属于公司、企业，但可以归类于“其他单位”。根据该“批复”，其他单位的认定只需要具备独立财产这一实质要件即可，无需经依法设立登记等形式要件。并且从打击单位内部犯罪的立法目的和现实需要出发，也不应该对“其他单位”的外延理解过窄。笔者认为，该“批复”同样是对具体问题的解释，不能作为解释《刑法》第271条第1款“其他单位”的立论基础。目的解释虽然是刑法解释的基本方法，但立法目的和立法原意的探寻本身也是一件极其冒险的事情。为了适应“打击犯罪”的目的需要，可能会产生将一切具有聚合性特点的组织都放入“其他单位”这个口袋的风险。另外，法律如何适应规制社会行为的需要，也是立法者的任务，而不是司法者的担当，司法者只能遵循罪刑法定原则适用法律。

从历史解释的角度出发，我们发现职务侵占罪和贪污罪在客观方面没有质的不同。1979年刑法没有规定职务侵占罪，而是涉及职务侵占的行为都规定在了贪污罪当中。中间经历1988年全国人大常委会制定的《关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》、1995年全国人大常委会《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》，直到1997年刑法彻底将职务侵占罪和贪污罪分离。另外，《刑法》第271条第2款规定国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照贪污罪定罪处罚。从体系解释的角度出发，结合《刑法》第93条的规定来看，该第271条第2款是一项注意规定，其内容完全可以包含在《刑法》第382条、第383条之中。

由此可见，职务侵占罪与贪污罪在客观方面具有一致性，二者的区别在于行为人是否具国有主体身份。因此，从立法历史渊源和刑法体系的协调来说，《刑法》第271条第1款中“公司、企业或其他单位”与《刑法》第93条、第382条“国有公司、企业、事业单位”以及第271条第2款“国有公司、企业或国有单位”相对应，即系非国有公司、企业或其他单位。“事业单位”或“国有单位”当然需要依据相关法律法规成立，才能享有民事主体资格。同样，《刑法》第271条第1款中的非国有“其他单位”也必须依法成立，即要具备成立的形式和实质要件。因此，本案中尚未登记注册的B公司也不属于《刑法》第271条第1款规定的“其他单位”。犯罪嫌疑人郭某以筹建中的B公司经理的身份不能成为职务侵占罪的犯罪主体。

（三）对侵占筹建公司资金行为的定性

笔者赞同这样一种思路，即筹建中的公司、企业或其他组织的人员能否成为职务侵占罪的主体，关键要看筹建公司的出资人。如果筹建公司的出资人是单位，行为人受单位指派或者临时聘用负责筹建工作，利用职务便利侵占筹建资金的，应认定为职务侵占罪。如果出资人是自然人，行为人受该自然人委托负责筹建公司，侵占筹建资金的，应认定为侵占罪等其他相应的犯罪。[3]

本案之中，犯罪嫌疑人郭某作为非国有A公司的工作人员，受该公司委派，利用负责筹建B公司并支配筹建资金的职务便利，将35万元资金非法占为己有。行为人郭某的行为实际上是利用出资公司A公司赋予的职权，侵占了A公司的巨额资金。因此，郭某的行为成立职务侵占罪立论根据在此。如果郭某受其他自然人的委托，则只能依其他相应罪名而非职务侵占罪论处。

注释：

[1]参见张明楷：《刑法在法律体系中的地位——兼论刑法的补充性与法律体系的概念》，载《法学研究》1994年第6期。

[2]参见肖中华：《经济犯罪的规范解释》，载《法学研究》2006年第5期。

保险公司筹建完成报告 第9篇

依据《上海市小额贷款公司试点暂行办法》有关规定，由上海国有资产经营有限责任公司法人代表董事长xxx、中担信用投资担保有限公司法定代表人XXX共同倡导发起，六家股东参股，拟在小X区筹建XX龙盛源小额贷款有限公司。并于2012年 9月29日获得上海市金融工作局批准，并开始进行筹建工作，经过 7 个月的筹建工作，目前xx龙盛源小额贷款有限公司的各项筹备工作已经基本完成，并具备了申请开业的条件。现就xx龙盛源小额贷款有限公司的筹建工作情况汇报如下：

一、筹建计划

经过拟入股八方股东的决议，决定由上海国有资产经营有限责任公司组建筹建组，负责xx龙盛源小额贷款有限公司的筹建工作，由xxx担任组长，xx、xx等6人担任组员。筹建组拟定了当时的工作计划，如下：

1、拟于9月25日前完成可行性研究报告、起草公司章程、筹备第一次股东大会，准备有关资料；

2、拟于10月20日前，由发起人组织全体股东召开出资人大会（第一次股东大会），审议通过公司章程、股东协议书、出资人承诺书、相关管理制度等文件；选举董事、监事、拟聘高级管理人员人选，通过组织机构设置、股金募集及股权结构等有关事项的决议；

3、拟于10月25日前向区政府主管部门呈交筹建申请书；

4、委托总经理拟于11月 15 日前完成管理、业务、安保人员招聘，安排专人组织岗前培训；拟定行政管理、业务管理部门负责人人选，部门操作人员布置到位；

5、拟 11 月 30 日前完成各项制度的制定，营业门店装修、布置，购置办公用品及设备，安装安全设施，做好开业前硬件准备；

6、筹建成员起草公司设立申请所需材料，待市金融办批准筹建后，及时向区政府主管部门、市金融局呈交公司设立申请。市金融局批准设立后，及时

办理注册登记，开立银行结算账户，做好开业前全部准备工作，力争在 12 月 20 日前开始营业。

二、筹建工作的落实情况

在拟定了工作计划后，筹建小组成员全力以赴加班加点办理批筹资料。经过积极努力工作，于9月22日完成了批筹资料的准备工作，提交了筹建申请报告。经市区主管部门的审核，于9月29日获得了市金融局的正式批准筹建的批复。

此后，筹建组成员开始着手进行设立申请资料的准备，开始准备制度的制定，人员的招聘，营业场所的布置，家具的购置，电脑设备的购置。并拟于 11 月 30 日前完成上述准备工作。

筹建组成员在完成上述工作后，开始进行设立申请资料的准备工作，如验资工作，高管任职资料，营业所及消防安全证书，主要制度及组织机构设置，股东通过的公司章程草案等开业设立所需资料，并于2012年 10 月25 日前完成全部设立资料的准备工作。

目前，xx龙盛源小额贷款有限公司的筹建工作已经基本完成，人员、资金已经基本到位，制度已经制定完成，营业场所租赁签约，管理层已经确定，公司治理结构合理，岗位设置合理，内部控制机制合理，信贷管理制度完成，借款合同表格等资料已经齐全。只等获得开业申请的批复。并拟于2012年 12 月20 日正式开业营业。

三、是否符合设立要求

xx龙盛源小额贷款有限公司经过 7 个月的筹备组建，于2012年9月29日获得了市区主管部门的批准筹建文件。

于2012年 10 月 25 日前完成了开业设立申请资料的准备，完成营业场所的准备、人员的准备、制度的准备，资金已到位，高管人员配备合理，公司治理结构合理，并做好了开业前的一切准备工作。对比《上海小额贷款公司试点实施办法》中的设立申请开业的规定要求，xx龙盛源小额贷款有限公司目前已经达到并完全符合设立的要求。

保险公司筹建完成报告 第10篇

我校建设综合教学楼，原设计建筑面积为_________㎡，实际竣工面积_________㎡，原设计六层改为五层，但在设计变更前，原六层钢筋及部分模板已安装完成。后被市执法局责令强制拆除。由于六层改为五层，原实际六层总体平面布局均应作相应调整。取消原设计消防设计。原设计空心砖改为PCB-Ⅱ型聚苯乙烯砼节能块，原外墙涂料改为面贴45×95外墙砖，原地面改为铺设600×600缸砖，内墙面砖改为250×330，原隔墙90mm改为120mm空心砖，原二层教室增加30mm厚聚苯颗粒保温找平层。原设计普通玻璃窗改为绿色镀膜玻璃窗，原六层教师活动室改至二层，架空层取消改为多媒体教室，原设计一层门窗安装好取消改为采用二层门窗安装，二层门窗改为六层门窗安装，屋面做法变更为按国标99J201 W5K/8 B7-35施工，增加防水一道，（原设计一道变更为两道），屋面水箱改至五层，三层增加意见储备室。由于上述变更，其水、电气照明、弱电均应作相应调整，具体详见设计变更单及竣工图。

建设单位：泉州市丰泽区第七中心小学

保险公司筹建完成报告 第11篇

可行性研究报告

二零一二年三月

第一章 项目概况

一、项目提要 企业名称：

注册资金：10000万元 法定代表人：

注册地址：武汉阳逻经济开发区

业务范围：办理各项小额贷款，办理中小企业管理、财务咨询业务；经市主管部门批准的其他业务。

二、编制范围与依据

（一）编制范围

通过对相关背景、设立方案、市场分析、以及对风险管理的全面分析，我们对在武汉市阳逻区筹建小额贷款公司的可行性进行综合评价。

（二）编制依据

1、《中华人民共和国公司法》；

2、《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发„2008‟23号）；

3、《湖北省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》（鄂政办发„2008‟61号）；

4、《湖北省小额贷款公司试点管理暂行办法》（鄂金办发„2008‟1号）；

5、《武汉市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；

6、其他相关文件。

（三）指导思想

为贯彻落实中共十七届三、四、五中全会和湖北省省委、省政府关于金融体制改革的决策部署，有效配臵建立完善城市金融服务体系，增强金融服务功能，支持中小企业和区域经济发展，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》，按照《湖北省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》和《湖北省小额贷款公司试点管理暂行办法》的规定等有关法律法规和政策，结合武汉市经济、金融发展的实际，拟由湖北龙鑫华泰担保有限责任公司作为主发起人筹建小额贷款公司

（四）经营原则

公司主要面向武汉市行政区区内的钢铁贸易（物资）、生产、物流、涉农企业（农户）、个体工商户、科技小（微）型企业，按照规定的贷款额度、贷款期限、贷款利率发放小额贷款，提供担保融资服务，并从事通过监管部门批准的其他业务。其经营原则是：

1、公司将不吸收公众存款，经营小额贷款业务；

2、同一借款人的贷款余额不超过小额贷款公司资本净额的5%；

3、贷款利率实行市场化贷款利率，由借贷双方商定，贷款利率下限不得低于央行同期贷款基准利率的0.9倍，上线不得高于央行同期贷款基准利率的4倍。

第二章 武汉市及阳逻开发区经济金融发展情况

一、武汉市经济、金融发展情况

武汉是华中地区最大的工业、商业城市，也是国家重点建设的工业城市，拥有钢铁、汽车、光电子、化工、冶金、纺织、造船、制造、医药等完整的工业体系。20世纪90年代，武汉建立了位于汉阳沌口的武汉经济技术开发区、位于武昌的武汉东湖高新技术开发区、位于东西湖的武汉吴家山台商投资区，以及位于新洲阳逻的阳逻开发区。武汉市2011年经济总量达到6500亿元，比上年同比增长13%，GDP总量在中部六省省会城市中从新中国以来长期一直第一。2012年增长区间将在１２．５％至１３％之间。这意味着武汉已步入经济总量基数较大、发展速度相对稳健的时期。武汉是长江中游的金融中心，总部在武汉的金融机构有汉口银行、武汉农村商业银行、长江证券、合众人寿、交银国际信托、天风证券、湖北银行七家，另有国有四大商业银行分支机构与网点遍布三镇，同时武汉的银行密度居中国中部第一。武汉还是中国人民银行在中部地区唯一的跨省级分行-武汉分行所在地，负责管辖鄂湘赣三省业务。较强的金融氛围为小额单款公司的筹建打下了文化基础。

武汉阳逻经济开发区位于武汉东部重镇——阳逻，西距武汉中心城区20公里，是武汉的“东大门”。作为“市区共建”的重点省级开发区，阳逻在武汉市推进“武汉城市圈”建设及建设“两型社会”综合改革试验区进程中承担着东部桥头堡的作用，是武汉市最具发展潜力的地区之一。开发区通过近几年来的不懈努力，先后引进企业81家，初步形成了七大产业集群： 1.以阳逻国际集装箱转运有限公司、华中钢铁交易中心为代表的物流产业集群

2.以武钢江北加工基地、一冶钢构项目为代表的钢材深加工产业集群 3.以西门子、阿海珐输配电项目为代表的电力设备制造产业集群 4.以重冶连铸、中冶连铸项目为代表的重工机械设备产业集群 5.以亚东水泥、北新建材项目为代表的新型建材产业集群 6.以武汉一棉、江南集团为代表的纺织服装产业集群 7.以中百食品、升阳食品为代表的食品加工产业集群

由此可以判断阳逻开发区今后的产业导向趋势为以下三个方面： 1.以港口为主的现代物流产业。2.以重工产业为主的现代制造业。

3.以满足物流产业、制造产业资金链需求为主的现代服金融务业。

第三个方面的发展需求直接为银行业和信贷融资业务的开展打下了坚实的物质基础，而从阳逻中小企业现有的融资渠道来看，主要还是依托传统的银行贷款和同行拆借，而这并不能满足一大批中小企业的需求，小额贷款市场在阳逻相对还是一片处女地，谁抢占了先机，谁的获利将最大。

二、筹建小额贷款公司的必要性和可行性

根据国家、省、市各级政府、相关职能部门等相关规定的要求，结合武汉市实际情况，经过我们详细的考察论证，在切实可行的前提下我们认为在武汉阳逻设立小额贷款公司的条件成熟：

首先金融总量相对偏小，结构不尽合理。突出表现在资本市场融资规模有限，没有上市企业从资本市场筹集资金，金融业的竞争力不能满足经济社会快速发展的需要。

其次是中小企业融资难仍然存在，金融服务“城区经济”还有差距，许多金融界的专家认为，处于对资金安全、中小企业信誉度以及银行金融成本等因素的考虑，一些银行为中小企业提供贷款的积极性不高，即使企业产品市场前景良好，企业利润也比较乐观，但由于缺少有效的资产抵押难以获得银行贷款，从而限制了企业快速扩张。

另外，民间融资的不规范对金融稳定构成了极大的危险，据发起人市场调查并参考地方经济宏观管理部门的调查结果，受小企业及微型企业管理不规范、个体工商户难以提供有效抵押物等诸多因素的影响，其贷款需求满足率比较低。受融资政策的限制，融资方式存在较大的风险，由此导致的借贷纠纷不断，间接影响了投资者的积极性和中小企业的良性发展。而且，民间借贷游离金融监管范围之外，加上参与人数多，涉及范围广、操作方式简单，容易引发债权债务纠纷甚至是滋生违法行为，危害金融安全和社会稳定，是对正规金融业务的挑战，是恶化金融生态环境的重要因素。

规范经营的小额贷款公司不仅可以满足地区经济的融资需求，同时还可以净化地区的金融市场，提高地区优质企业的存活率，优化地区经济的资源配臵起到重要作用，这一定将会获得区政府组织的大力支持，从而提高了筹建小额贷款公司的可行性和今后发展的可能性。

第三章 市场前景分析

（一）小额贷款公司的SWOT模型分析

1、优势

（1）中央和地方政府政策支持，市场需求潜力大；（2）运作模式灵活，效率较高，资产质量较好；

（3）贷款分散，单笔金额较小，具备较强的抗风险能力，后发优势强；（4）引入先进管理机制，市场应对能力灵活。

2、劣势（1）属新兴行业，经营和管理经验不够丰富；（2）行业性质特殊，风险防范和控制经验不足；

（3）微型企业和个体借款客户分布较为分散，管理成本相对较高；（4）网点规模较少，在一定程度上影响综合竞争能力。

3、机会

（1）武汉市经济的高速增长为小额贷款公司发展提供了较大的增长潜力，市场有较大的发展空间；

（2）我国目前中小型企业特别是微小创新企业金融市场融资渠道较少、资金需求量大的局面迫切要求小额贷款公司的出现；

（3）我国金融业分工趋势将进一步加强，面对特定群体的贷款产品将进一步丰富；（4）武汉市城乡统筹改革对中小企业信用担保公司和小额贷款公司以大力支持和引导，建立适应城乡统筹发展的新型信用机制，给小额贷款公司提供了历史机遇。

4、威胁（1）金融行业市场竞争激烈，获利下降；

（2）外资银行强势介入，对城乡金融市场构成竞争威胁；

通过SWOT模型分析，在武汉市设立小额贷款公司，符合国家政策，面临较大的历史机遇，如能充分发挥优势和机遇，避免劣势和威胁，通过完善治理结构，大力拓展业务市场，具有良好的发展前景。

（二）结论

通过前述的市场状况分析，我国目前的金融市场发展不均衡，特别是城市金融和微型企业的融资渠道单一，借款品种单一，严重制约了武汉市及其城区经济、金融的快速发展。

严峻的挑战意味着巨大的机遇，目前我国小额贷款市场供给远低于需求，特别是城郊养殖户、个体工商户及微型企业的借款需求旺盛。武汉市对农业和农村经济发展的目标规划和现代都市农业经济的培育也蕴育着较大的贷款需求，因此成立小额贷款公司具有广阔的市场前景。

第四章 风险分析及应对

小额贷款公司是提供信贷服务的特殊企业，其经营活动具有较高的风险。成立小额贷款公司后，将遵循《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》相关规定，借鉴国内外同行业先进经验，针对经营可能出现的风险制定如下管理措施，以确保各项风险得到有效管理和控制。

一、信用风险

信用风险是小额贷款公司在经营贷款业务时，由于客户违约或资信下降而给公司造成损失的可能和收益的不确定性。

针对信用风险拟采取以下措施：完善信贷管理规章制度；改革信贷运行管理体制；实行严格的分级授权、审贷分离和集体审批制度；建立客户授信和信用评级制度；统一和规范公司贷款业务操作规程；完善信贷业务担保和以物抵债管理；不断强化贷前调查、贷时审查、贷后检查的“贷款三查”和信贷准入、运行、退出的信贷全过程管理；实行信贷资产风险五级分类制度并细化五级分类操作办法；建立信贷管理信息系统；参照国际通行做法，遵循审慎的信贷、会计原则，合理计提各项准备。通过采取上述措施，使信贷资产质量在同业中处于较好水平。

在组织架构上，设立专门的信贷审批委员会，统一信贷管理，加强风险控制，完善信贷审批工作流程；建立信贷经营、信贷审批、信贷管理的“三分管”体系，强化信贷经营、管理机构的相互分离和相互制约。

在管理流程上，进一步完善信贷市场准入、运行和退出机制：建立专职审批人制度，提高审批质量和审批效率；强化资产保全部门的工作职能，提高资产保全工作的质量和效率。

在责任机制上，建立经营主责任人和审批主责任人制度，进一步明确信贷岗位职责，强化岗位责任的约束，培养诚信尽责的信贷管理文化；对没有尽职履行岗位职责的有关责任人实行岗位风险责任处罚。

在风险管理措施上，全面实施和进一步细化信贷资产风险分类制度，建立信用风险监测、评估、控制、补偿管理框架，提升风险管理水平；实行严格的信贷资产质量考核制度，严格控制新增不良贷款，大力清收和化解存量不良资产。

在客户管理上，积极推行“发展一批、巩固一批、调整一批、淘汰一批”的客户分类管理，培育和发展基本客户群体，淘汰素质差、风险高的劣质客户，优化和调整信贷客户结构。

二、营运风险

1、资本充足率

为保证小额贷款公司具有较高的抗风险能力，同时符合银行业监管要求，公司成立后拟将保持资本充足率高于8%的要求，并采取以下措施：

（1）建立畅通的资本补充机制，优化和改善公司的资本结构；（2）强化资产负债比例管理，保持业务发展与资本增长相适应；

（3）调整和优化资产结构，提高资产质量，降低经营风险，提高运营效益。

2、流动性风险

流动性风险是当小额贷款企业不能满足自身融资支付和合理的贷款发放而给自身业务所带来的影响。为降低流动性风险，拟采取以下措施：

（1）通过制定和完善流动性管理机制和流动性风险量化管理目标，切实提高资产负债管理比例的综合管理水平；

（2）建立科学的流动性风险指标监控体系，监控存贷比、备付金率，按月监控贷款比例、资金流动比例等流动性管理指标，通过信贷收支监控，随时掌握和预测公司的资金头寸状况；

（3）加强资产业务管理，提高资产业务质量，保证信贷资金的按期收回；加强对信贷资金需求和贷款协议执行情况的预测，确保信贷投放与回收计划得到落实；

（4）优化和改善负债结构，提高负债业务的经营管理水平；（5）积极参与货币市场运作，建立通畅的资金融通渠道。

三、管理风险

为控制因治理结构不合理，控制制度不完善，市场反应不灵敏，操作程序和标准出现偏差，业务人员违反程序规定，内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作等导致的操作风险，拟采取以下措施：

1、授信管理：对重点客户和有信誉的长期客户，建立客户统一授信管理体系和客户评信系统；建立依据客户的经营与财务状况和公司承受风险的能力核定客户授信额度的管理方法；贯彻审慎的信贷、会计原则，完善风险分类和呆账准备金管理制度；加强信贷管理信息系统建设，提高授信风险管理的整体效能。

2、内部控制：形成有效的内部控制体系组织与机构控制、公司员工管理、授信业务控制、资金业务控制、流动性风险的控制、贷款业务控制、会计业务控制、稽核与监察控制等。通过不断强化内部控制措施、健全内部控制体系，使公司的管理行为得到全面规范、经营风险得到有效控制，各项业务在依法、合规、安全、稳健的基础上迅速发展。

3、岗位职责与业务流程：不断对岗位职责和管理流程进行完善和补充，强调主要业务流程的统一性；对会计、信贷、资金、结算等实施统一操作规范，确保公司业务操作的一致性，形成覆盖所有业务和服务内容的业务操作规程，适应业务发展需要。

4、治理结构：建立股东会、董事会、监事会和高级管理层之间的权力制衡与利益制衡机制、科学决策机制与激励约束机制，配合以严密的内部控制制度，达到“分散风险、聚集资本和管理专业化”的目标；按照现代企业治理结构的要求，逐步完善经营决策、人力资源管理、风险控制、内部审计、信息披露和激励约束等运行管理体系。

四、竞争风险

针对与市内同行和银行等金融机构之间的市场竞争风险，拟通过实施优质客户战略，建立优质客户群体，通过完善客户经理制和整体营销体制，提高市场份额；通过实施重点区域发展战略，优化资源配臵；通过加强流程制度建设，不断提高综合管理水平。

五、法律风险

为应对在经营管理过程中面临的法律风险，拟采取以下措施：

坚持依法合规经营为经营宗旨，制定系统的管理办法和管理程序，在公司发展到一定阶段后，成立法律事务部专门承担所有法律事务和诉讼案件处理的职责，并定期对规章制度进行检查评估，保证其与相关法律法规相适应；风险控制部门和各个业务部门按照各自职责，承担对各项业务的合法合规性的检查监督，以保证小额贷款公司在法律范围内正常经营、享有相应权利并承担相应义务。

第五章 结论

通过对相关背景、设立方案、市场前景分析、以及对风险管理和内部控制的全面分析，我们对设立小额贷款公司可行性得出如下结论：