银行内部日常工作计划

银行内部日常工作计划（精选9篇）

银行内部日常工作计划 第1篇

安全生产日常监督检查工作安排意见

为认真贯彻落实《中华人民共和国安全生产法》各项政策规定，努力加强对全局安全生产工作的领导，切实落实各项安全生产责任，有效防范安全事故的发生，确保本行业人民群众生命财产不受损失，生产生活持续稳定，为我县经济和社会事业发展起到广泛的推动作用。我们按照安全生产目标管理责任书的要求，特制定我局安全生产日常监督检查工作方案。

一、指导思想

以科学发展观为指导，围绕主题主线新要求，按照省上关于加快经济发展方式转变的总体部署，将环境保护作为推动经济发展方式转变的切入点和重要抓手，努力提升环境保护工作水平，推进主要污染物减排，解决突出环境问题，促进各地环境质量改善，确保人民群众身体健康。

二、监督检查内容

（一）重点行业环境污染是否得到有效治理。主要检查铅蓄电池、钢铁、味精、酿酒、淀粉、淀粉糖等重污染行业企业环保核查开展情况，上市公司环保核查工作开展情况，重点企业强制性清洁生产实施情况。

（二）环境影响评价制度执行情况。主要检查“两高一资”、产能过剩重点行业及涉及重金属污染的有色金属行业等建设项目环评执行情况，重点区域、流域和重点行业的规划环评执行情况。

（三）重金属污染防治是否符合规划要求。主要检查规划任务目标分解落实、工程措施和资金投向情况，年度实施、检查和考核组织情况，重点行业污染治理、环境安全保障和应急处置情况。

（四）饮用水安全保障。主要检查集中式饮用水水源保护区划分管理、水源水质状况和《全国城市饮用水水源地环境保护规划》落实情况。

（五）大气污染联防联控。主要检查规划目标和任务完成情况，保障措施落实和规划项目建设情况。

（六）化学品环境风险防控。主要检查危险化学品从业单位，经营、储存、运输等各类危险化学品非法违法行为，POPs规划编制、报批和实施情况，重点行业的二恶英污染防治情况，危险化学品生产使用企业环境安全隐患排查整治及环境安全保障情况。

（七）危险废物处置。主要检查各项法律法规落实情况，危险废物产生单位、经营单位规范化管理情况，危险废物和医疗废物处理处置及配套设施建设情况等。

（八）污染减排政策措施落实情况。政府污染减排“十二五”规划编制和目标责任制是否落实、措施是否完善，资金投入是否到位，重点区域、行业和企业的污染减排措施是否到位，污染减排目标是否完成，产业结构调整和淘汰落后 产能是否符合国家要求。

三、监督检查的主要措施

监督检查采取日常专项监督检查的方式进行。包括与“环境保护和污染减排政策措施落实情况监督检查”内容密切相关的专项检查，包括污染物减排总量核查、环境影响评价审批工作专项执法检查、整治违法排污企业保障群众健康环保专项检查、重点流域水污染防治专项规划实施情况考核、重金属污染防治规划实施情况考核、城市集中式饮用水水源环境状况评估、城市环境综合整治定量考核、重污染行业企业环保核查工作开展情况等。

四、监督检查的要求

（一）高度重视，加强领导。要充分认识日常监督检查工作的重要性、必要性和紧迫性，切实加强对专项检查工作的组织领导，明确工作目标。要建立健全日常监督检查工作制度，加强部门协调配合，及时沟通信息，研究重大问题，确保检查工作更上新台阶。

（二）明确责任，周密部署。通过划分区域、签订责任书和定人员、定任务、定责任、定区域等形式将工作任务、监管责任，落实到股室、人员。要加强对检查工作的统一领导，精心组织，统筹安排，确保日常监管工作任务落实到位。

（三）立足实际，创新监管。结合本地监管实际，突出自身特色，抓住重点问题和薄弱环节，在法规允许的范围内，勇于探索适合本地实际的监管模式、监管方法、监管措施，推动环境监管工作有效开展。

（四）标本兼治，务求实效。坚持立足当前、着眼长远、标本兼治、重在治本、务求实效的原则，加强制度化、规范化建设，将监管工作引入长效规范机制。

五、协调机制

建立完善环境保护和污染减排政策措施落实情况监督检查的协调机制，成立监督检查协调小组，负责环境保护和污染减排政策措施落实情况监督检查工作。

银行内部日常工作计划 第2篇

为切实转变工作作风，保障各项工作有效贯彻落实和政令畅通，提高工作质量和效率,建立健全督办工作机制，根据省联社和安康办事处有关文件要求，结合我行实际，制定本制度。

一、督办工作的目的意义

督办是对上级管理部门及本行各项决策和工作部署贯彻执行情况的监督检查和督促执行。加强督办工作，是确保政令畅通、强化职能管理、促进各项业务又好又快发展的重要举措；是转变工作作风、全面提高执行力的重要途径。各支行、分理处、各部门务必提高和改进督办工作重要性的认识，切实转变工作作风，狠抓工作落实，提高办事效率，保质保量地完成各项工作任务。

二、督办工作范围

（一）省联社、安康办事处、安康银监分局、人民银行、县委、县政府等领导机关和相关业务管理部门的公文及有关领导批示、交办的工作事项。

（二）省联社、安康办事处和本行召开的重要会议和部署工作的贯彻落实情况。

（三）董事长办公会、行长办公会、监事长办公会研究确定和安排部署及交办工作的贯彻落实情况。

（四）本行印发至各部（行、分理处）的公文和安排的阶段性重点工作落实情况。

（五）领导直接交办以及批示事项的办理落实情况。

（六）规章制度、办事程序、工作规则的执行情况。

（七）省联社、办事处、人民银行、银监局和各级业务管理

部门以及本行在各类检查中发现问题的整改落实情况。

（八）各支行、分理处有关请示事项的批复和办理情况。

（九）群众来信来访的调查处理及需要回复事项的办理情况。

（十）按部门职能职责和已经确定的部门内应抓管的重点工作事项的推进落实情况。

（十一）其他需要督办的事项。

三、督办部门及承办主体

（一）承办主体和被督办的对象，是按照分管工作职责和应承担落实管理责任以及会议指定交办工作事项的本行领导、中层管理人员和各支行、分理及各部门。

（二）督办部门。综合部、监察室为本行督办部门。监察室负责各社（部）党风廉政建设、案件防控和综合部应承办的各项工作落实督办，监察室主任为督办责任人。综合部负责除监察室督办事项之外的所有工作事项的督办，综合部经理为督办责任人。

四、督办工作程序

（一）工作事项的确立

1、行政综合部、监察室作为督办工作部门，按照各自职能分别建立《交办工作事项登记簿》，对各类交办的工作事项进行逐项登记。包括：本行领导对省联社、安康办事处、人民银行、银监局和县委、县政府等管理机关下发的公文批示中有承办领导、承办部门、承办时限等明确要求和落实意见的事项；各类会议和领导明确交办落实的工作事项；按照各部门职能职责应落实的本行重大决策和规划目标的工作事项。

2、督办部门对交办的所有工作事项负责督办落实，并建立《督办事项办理台账》，详细登记督办题目、督办内容、承办单

位、承办时限、责任人以及交办时间和具体要求。

（1）由督办部门根据交办事项登记簿认为需要发送督办通知和领导要求发送督办通知的工作事项。根据上级通知、领导批示交办的工作要求，及时填写督办通知单（一式二份），送承办部门签字后，登记《督办事项办理台账》。

（2）对领导和部门认为需要督办的工作事项，要统一填写《督办申请表》送主（分管）领导签批后交督办部门，由督办部门填写督办通知（一式二份），送承办部门签字后，登记《督办事项办理台账》。

（3）本行董事长可要求督办到各分管领导、各支行、分理处、各部门和相关管理责任人；监事长可要求督办到经营班子和各支行、分理处和各部门；行长可要求督办到各分管副行长、各支行、分理处、各部门和相关管理责任人；副行长可要求督办到各相关支行、分理、各部门和相关管理责任人。分管领导对分管部门和相关管理责任人已经发出督办通知要求承办的工作事项的组织落实负责。

（二）工作事项的交办

1、督办部门工作人员将交办事项以《督办通知单》的方式书面通知承办单位（领导、部门）办理。承办单位认为交办事项不属于本单位或本部门职责范围的，可书面提出转办意见，由督办部门审核后重新交办，承办单位不得自行转送其他单位。特殊情况下，由领导明确安排交办部门落实的工作事项，无论是否属于本单位和本部门的职责范围，均不得转办。

2、各承办单位（领导、部门、支行、分理处）均应建立《承办事项办理台账》，对督办部门送达的督办通知签收后，按照督办通知明确的办理要求、办理时限等内容进行登记并积极组织落

实，同时要将落实结果进行记载。

（三）工作事项的承办

1、承办单位（领导、部门、支行、分理处）接到《督办通知单》并登记《承办事项办理台账》后，由承办单位负责人按照督办工作事项的要求和时限及时、认真落实办理。

2、凡需两个以上单位（部门）共同办理的事项，由主办单位牵头，积极会同有关单位（部门）共同办理，并负责上报进展情况和办理结果。协办单位要主动参与、积极配合，共同做好办理工作；如有需要协调的问题，督办部门应积极做好协调工作。

3、对督办事项有明确办理时限的，须在规定时限内予以落实；对未规定具体时限的应在7个工作日内办结；遇重大事项要急事急办，特事特办，确保决策迅速及时、不折不扣的落实。承办单位或部门在办理过程中遇到困难、问题或不能在限时内办结的，要及时向督办工作人员说明原因，并报告工作进展情况，督办人员经请示交办领导批准后，根据不同情况可适当延长办理时间。

（四）工作事项的催办

督办部门要负责跟踪已确立的督办工作事项的办理质量、进展情况。对承办单位未按照交办工作事项的时限和要求办理又不能说明原因的，要及时向承办单位发送催办单进行催办，确保交办工作事项落实到位。

（五）办结与归档

1、承办单位将承办的工作事项办理完成后，在《承办事项办理台账》登记相关办理结果等内容，并在《督办通知单》填写办理情况或意见（可另附材料反馈），由承办单位负责人签字后报送督办部门。

2、督办部门在收到承办部门交办工作事项完成结果反馈材料后，要及时向领导报告交办事项的完成情况，需以正式文件上报的由承办单位按公文处理流程上报，经督办部门审核后送领导阅示。对办理不符合要求的，可要求承办部门重新办理。

3、对承办部门按照要求和时限完成的交办工作事项，由督办部门在《督办事项办理台账》上将督办结果进行登记备查，并在《督办通知单》上批注“办结”字样立卷归档。对超时限办理的要在《督办事项办理台账》办理结果栏注明超时天数，以作评价和考核备查。

4、督办工作的督办事项办结后，由督办部门将领导批示、督办事项原件、承办部门反馈办理材料、调查情况、处理结果和有关文件等材料立卷归档。

五、督办工作要求

（一）明确督办责任

本行行政综合部、监察室为督办工作的职能部门，负责督办各部门、各支行、分理处按时完成承办事项。综合部和监察室分别确定一名内勤人员担任督办员，具体负责本行督办事项的跟踪落实及情况反馈等协调联络工作。承办单位对交办的督办事项要进行专题研究，明确办理责任人，及时、保质、保量地完成督办事项，并将承办结果按督办要求报送督办部门。

（二）加大督办力度

督办工作要注重时效，求真务实，严格按规定程序操作。督办部门要对督办事项进行全程跟踪，全面、真实、准确掌握工作动态，及时督促检查，确保督办事项的落实。对上级领导的重要批示和交办的重要事项要加大督促力度，提高工作效率，加快办理速度；要注重督办效果，提高工作质量，防止和克服形式主义。

（三）建立通报制度

督办工作是抓工作落实，解决执行力的有效措施，凡列入督办的事项，各分管领导和部门负责人一定要亲自抓管，集中研究，重点落实。督办部门要认真登记督办工作台账，按季通报督办事项的办理情况，并将通报结果纳入各部门目标责任考核和部门负责人履职评价考核。

（四）严格考核奖惩

1、对督办工作中执行力强、效率高、落实承办率达到98%以上的承办单位和个人优先推荐出席“双先”评选，经营目标责任考核加2分，并给予单位2000元、负责人1000元现金奖励。

2、对工作责任不清、措施不力、行动迟缓、弄虚作假、不按规定办理而影响重大事项落实效果的承办单位，在全辖予以通报批评，造成不良后果的，将对相关责任人进行责任追究，给予经济或行政处罚。

（1）凡出现督办事项有1件未按要求办理，或未在规定时间办结的，对承办单位扣1分。

（2）凡出现督办事项有2件未按要求办理，或未在规定时间办结的，对承办单位每件扣1.5分，并对对承办单位负责人和具体经办人分别给予500元经济处罚。

（3）凡出现督办事项有3件未按要求办理，或未在规定时间办结的，对承办单位每件扣2分；对单位负责人予以降职处理，并给予1000元经济处罚。

（4）凡出现督办事项有4件以上未按要求和拖延时间办理而造成重大不良影响以及多次检查发现存在的问题经督办仍未落

实整改的，对承办单位每件扣3分，对承办单位负责人予以免职处理，并给予2000元经济处罚。

（5）因督办工作落实不力，造成重大不良影响的，或造成上级通报批评的，对承办单位负表人予以免职处理，并给予3000元经济处罚。

4、督办部门未按规定要求和时间及时落实督办、资料不全、责任不清而造成重大事项不能按时落实，每出现一次扣否定指标1分，最多扣10分；出现3次以上的，给予全县通报批评，并处罚款1000元；出现5次以上，给予降职处理，并处罚款2000元。

银行内部日常工作计划 第3篇

从一定角度讲, 内部审计对我国银行内部控制系统的建立和运行的监督与评价比外部审计更具有实效性, 并且内部审计作为一种经济监督形式, 其本身也是商业银行内部控制的组成部分, 所以这一组成部分对于完善商业银行内部控制系统有其特殊的作用, 其重要性主要体现在以下几个方面。

1、商业银行需要内部审计。

内部审计更为熟悉银行自身的经营管理以及其所经营的特殊产品资金运营等的具体情况, 内部审计部门和人员又独立于业务、财务、会计等部门, 不参与具体的经营管理活动, 可以相对独立地对这些部门的业务活动进行分析和评价, 并客观公正地提出建议。随着我国银行业务的不断拓展, 各种新业务, 如网上银行、中间业务等新的金融产品和服务不断推出, 银行在经营中面临各种各样的困难日益增加, 风险越来越大, 如何查找、克服和解决银行风险防范的弱点、盲点, 已经成为银行经营管理中的首要课题, 而内部审计正是以它们为工作导向的专业部门。

2、内部审计可以促进商业银行的发展。

目前国际银行业的内部审计已经从过去只关注操作层风险, 发展为现在更关注决策风险、实施内部控制审计, 从过去简单的对单项业务或部门的审计, 发展到为银行的整个管理目标服务, 通过审计及时向管理层提供信息, 为决策提供了有力的支持, 以相对独立的身份实施监督, 透过内部审计反馈经营管理信息。发挥稽核和监察作用, 强化稽核监督部门的职能, 加强核算监督, 拓宽内审稽核覆盖面。将内部稽核由事后向事前和事中控制转移, 使风险控制重心前移。加强行业风险审计调查, 建立责任追究制度, 几年来, 盛京银行核算质量不断提高, 核算差错率不断下降。近年来, 盛京银行多次接受省市审计部门和国家银监会等部门检查和评级, 由于内部审计稽核工作扎实有效, 多年没有违法、违规和重大案件发生, 连续三年被省市审计系统评为内审工作先进单位。

3、内部审计在商业银行内部控制中发挥着强有力的作用。

盛京银行健全了以信贷审批程序、风险控制系统和各项规章制度等为主要内容的内部控制体系, 建立了完备的规章制度和内控机制, 完善了资产质量、负债质量、业务运行质量、人力资源质量、服务质量五大控制体系。通过推行岗位风险责任等级管理, 明晰风险类别, 细化防范措施, 责任落实到岗, 增强了个员风险责任意识。内部审计作为银行内部控制的重要组成部分, 通过着重检查和评价内部控制系统的严密性、完善性, 管理制度的科学性、完整性、方法措施的适应性、有效性, 及时发现经营管理中的薄弱环节和存在的漏洞, 及早提醒经营管理者采取必要的措施加以改进, 切实起到防患于未然的作用。内部审计在内部控制中能保证会计及经济信息的完整性和可靠性;内部审计在内部控制中能够揭露经济活动中发生的错误和弊端, 维护国家财经法纪及银行规章制度的严肃性和统一性;通过内部审计职能的发挥, 协助管理层正确制定经营方针和决策, 并保证其贯彻和落实, 从而实现预定的经营目标。

二、我国商业银行内部审计的特点

1、独立性。

独立性原则是内部审计的最大特点, 是其工作得以顺利进行的根本保证。《国际内部审计标准》规定:“内部审计的独立性, 即内部审计人员 (机构) 需独立于他们所需要审计的活动, 以便不受约束, 客观地开展工作。”内部审计缺乏独立性, 就不可能进行经常、及时、有效的经济监督。根据我国当前内部审计工作状况、经验教训和提高内部审计工作质量的要求, 尤其要强调内部审计的独立性。内部审计独立性的关键是要独立于被审计部门。独立性的具体内容是:组织上的独立性;人员上的独立性;工作上的独立性;经费上的独立性。目前内部审计, 其食、住、行, 大多由被审计行接待。其独立性必然是大打折扣。这样就不利于提高内审的独立性, 同时也给被审行增添了负担。因此, 对开展审计工作而投入的费用, 应直接由总行审计部门给予细化, 足额拨付审计部门, 首先从经费上的独立性做起。

2、组织性。

我国国有商业银行的内部审计应实施总行垂直领导的组织管理体制。在总行权力机构董事会或监事会下设审计委员会, 管理总行常设的内部审计部门。各区域设立的审计部门接受总行审计部的直接领导, 在组织上、人员上、工作和经费上脱离各区域分支机构。当然要更好地发挥内审的作用, 还需要提高一线审计队伍的负责人的级别和审计人员的职位。随着银行综合信息系统的应用, 数据信息处理集中, 经营层次提升, 银行的中间层规模自然会大幅度减少, 在全国数据处理中心设立后, 内部审计应当顺应形势, 取消一级分行审计机构设置, 原审计机构和人员归属大区审计中心或派驻办。

3、权威性。

要加大审计问责性, 权威和力量来自威慑。为规避风险、提高运作效率和增加价值的目的, 针对商业银行从事的是高风险的这一特征, 内部审计应适当拥有处罚权, 提高审计成果的运用。当然, 加大审计问责性, 不仅仅针对被审行, 也要对审计人员本身加大审计问责性。建立奖惩责任制, 严肃审计纪律, 以规避审计风险, 防止审计人员不作为。

三、加强我国商业银行内部审计, 充分发挥其作用的对策

1、拓展审计领域, 充分发挥银行内部审计在风险管理中的作用。

内部审计可以评估银行风险识别的充分性、风险衡量的恰当性及风险防范的有效性, 并在此基础上提出相应的改进措施, 从而发挥自己在风险管理中的重要作用。在当前市场竞争日趋激烈、市场需求日益复杂的情况下, 银行面临的风险越来越大, 风险管理的关键在于防范。事前、事中的风险评估已成为国外银行内部审计的重要内容, 因为只有这样才能及早确认风险, 最大限度地减少风险。因而今后应积极拓展内部审计领域, 强调事中及事前审计, 要确保在经营战略的确立、规章制度的制定、新产品及新业务的设计过程中就有适当的风险管理程序和控制方法, 使内部审计能够通过风险评估的结果、建议直接影响银行经营政策的制定, 确保银行风险管理目标与业务发展目标的一致性, 力求从源头上加强银》行的风险管理, 使银行真正做到“风险先行”。这种工作重心的前移, 不但能使内部审计避免出现只重视细枝末节, 忽略了主要风险的情况, 而且有利于提升其在银行内部风险管理中的重要地位, 充分发挥内部审计在风险管理中的作用。

2、实现信息共享, 提高审计效率。

首先, 开发数据接口软件, 实现审计系统与经营管理系统的直联, 实现全行范围内核心业务系统版本的统一与数据大集中, 是各家商业银行信息化建设的发展趋势, 随之而来的, 必然是管理信息系统与核心业务系统的无缝连接与实时交互。相应地, 开发运用接口软件, 直接从经营管理系统的后台数据库中提取信息, 便成为当前乃至今后一段时期内商业银行审计的首要课题。届时, 信息传递过程中的人工干预环节大为减少, 审计获取信息的及时性、准确性、真实性及透明度都将从根本上得到保证。其次, 丰富完善分析模型和建立存量问题库, 提高审计效率。通过建立分析模型, 将科学的分析技术和优秀审计人员的宝贵经验固化到系统中, 使之在全行范围内共享, 可有效统一作业标准, 切实保证审计质量。需要强调的是, 我们所说的分析模型, 绝非仅仅停留在数据核对、分类加总以及财务比率、资产质量等指标的计算上, 而是要引入各种分析方法来考察数据之间的内在关系和变动规律, 并注意将定性分析和定量分析相结合, 以发现那些隐藏较深的问题。

3、探索科学实用的内部审计方式与方法。

创新是永恒的主题, 商业银行内部审计方式也应与时俱进, 首先, 在传统的保证性服务之外, 建立具有风险预警能力的稽核系统, 重视非现场审计工作, 使审计能够覆盖风险的事前、事中和事后, 着重就如何改善风险管理和内部控制向被审计商业银行提供咨询服务。其次, 在内部审计工作中应加大计算机的应用, 引进计算机辅助审计技术, 积极开发和利用风险评估、内部控制状况评价、业务数据分析等专门的审计软件, 并与现行的业务操作系统实现对接, 使各项业务数据直接为内部审计所利用。再次, 应建立审计项目主审负责制, 并搞好后续审计工作, 从而使审计过程成为一个不断克服和降低审计风险的过程, 使审计人员对审计风险由被动接受转化为主动控制, 从而更好地加强商业银行的内部控制。

这样, 通过多层次、多方位的努力, 改变内审质量不高、作用不佳的状况, 内审机构作为审计业务, 主要发挥监督职能;作为行政内容, 则承担评价、鉴证和服务等职能, 更好地实现内部审计促进经营管理、防范金融风险、提高经济效益的发挥, 从而提高内审的质量, 充分地发挥内部审计的作用。

参考文献

[1]、王爱秋, 谭英.内部审计在金融企业风险管理中的作用[J].金融经济.2008 (6)

[2]、王华, 李大红.中美商业银行内部审计比较分析[J].会计之友.2008 (33) .

[3]、魏登斌.金融环境变化对商业银行审计的影响[J].财政监督.2008 (7) .

优化银行内部审计工作的思路 第4篇

关键词:银行；内部审计；优化

一、目前商业银行内部审计存在的不足之处

1.银行内部控制存在严重漏洞。有什么样的内审就会形成什么样的的内部控制。换而言之，内部控制是就是内审的主要产物。目前，我国商业银行所采取的不合理的监督制度和监督力度导致银行内部控制存在严重漏洞，同时这些缺陷给某些心存杂念的员工有了可趁之机。由监督制度缺陷所引起的犯罪案件有很多，比如邯郸**银行金库近5100 万现金被盗，就直接反应了内部控制存在着严重漏洞。内部管理漏洞造成的风险隐患比比皆是。

2.内部审计局限性大，独立性弱。目前，我国大多数商业银行尚未建立起独立的内部审计体系，即使是较为正规的银行，内审也仅仅是对经营管理层负责，它的权限受到了很大的限制，导致监督和审计只能浮于表面，在形式上花足功夫，却没起到实质性的效果。例如：中国银行双鸭山四马路支行的9.146亿元承兑汇票大案。该批汇票的盗用人朱德全从2003年起先后以各种名义盗用承兑汇票96张，共计金额9.146 亿。这么大的金额空亏将近三年才被揭露，由此可见，银行内部的权利失衡，独立性之弱，信息链过长，导致上下行之间信息流通的困难。独立性是内部审计的基础，只有保持独立，内部审计体系才能得以改善。

3.审计技术的落后。目前，我国商业银行的内审基本上采用详细或抽样审计方法的账目基础审计，这种内审缺乏科学性，随意性大，从而导致审计成本高、效率低下、计期长等一系列后遗症。国际上的商业银行基本上采用风险基础审计，比我国的审计技术要先进很多。 而且我国并没有全面运用计算机审计，这样就会形成不测试数据真实性、就数据审数据、不评价计算机系统的不良现象。

4.内部审计理念过于陈旧。当前，我国商业银行内审依旧只注重规范性的审计，还是只检查业务操作是否合规、合检查会计凭证、报表等资料是否真实、完整等。然而，商业银行业务却在短时间内发生着日新月异的变化。相对于不断拓展经营范围的商业银行，变化缓慢的审计内容已经没有办法再满足商业快速发展的需要。

二、优化银行内部审计的思路

1.健全内部控制体系，防止内部审计出现漏洞。商业银行健全现有的内部控制体系，加强监督内部审计是完善我国商业银行的内部审计的必要手段。健全内部控制，明确管理职责边界，形成齐抓共管局面。准确把握各项职能的位置，形成内外相协调合作。要不断完善激励机制，增强控制操作风险。要优先发展非现场审计工作大力推进非现场审计工作。要创新内部控制工作方式，把内控评价和日常各项审计工作有机结合起来，强化基层行、分行和总行三级相交互，使资源整合优势得到充分发挥。

2.创新内审的理念，加强内审的独立性。自实施WTO 协议以来，我国商业银行为了完善公司治理的内在要求，已经按照时间安排开放了审计、金融等属于服务性质的市场，通过创新银行内审理念，定期按国际标准开展内审保证和咨询服务来增加银行价值。在总行委员会的领导下，确立审计的内审垂直管理体制；通过建立内部审计章程来明确内审的地位；设立由银行监事会直接领导的薪酬、人事、财务部门和分支行相对独立的内审机构，从而避免各级部门的相互包庇、相互依赖；内审部门应从日常内控过程和被审计活动中分离出来，带头领导，起主导作用。整个内审系统直接对审计委员会负责，具有足够独立性和权威性的内审系统就可以在无管理层的干涉下自由执行委派任务、报告审计、评价结果。目前，我国大约有23%的银行已经保证了内审的独立性。

3.改进和创新审计技术，提高审计效率。首先账项、制度和风险基础相结合的审计方式将逐步代替账项基础审计，一步步地向风险导向审计迈进。其次牢牢抓紧企业信息基础设施建设，有条不紊的进行软件开发管理必不可少，使银行内审信息传输网络化、审计过程电子化、审计工作管理微机化尽早实现。运用计算机实现信息管理和传递运用计算机的查询、数据分析；监督，监测、评价各分行及业务部门、支行、营业网点的风险状况，分析、预警并提出对策。较传统审计，节省了很多时间，也减少了人力物力的耗费。这样一来，就大大提高了审计效率。

4.完善内审的体系，拓展内审的范围。为完善内审的体系，我国商业银行应按《巴塞尔资本协议》的要求，主动调整内审机构的职能，确保内审职能不再分散以适应公司治理结构。为实现内审从监督模式向服务模式的真正转变，国有商业银行应从多方面入手，加强各方面审计的发展。目前，我国商业银行应根据我国国情着重加强对创新业务的审计和混业业务的审计，创新业务的审计包括金融产品、电子银行产品等，通过审计寻求防范金融风险和促进金融创新的平衡点；混业业务的审计中的保险、证券、信托业务等逐渐纳入常规审计范围。为了业务部门提供改进其内部控制和业务流程提供咨询，内审注重将财务收支审计与业务经营检查相结合，从经营环节中发现风险控制的不足之处，确保审计质量；审计报告不再是要单纯的发表意见，而要转变为向高管理层提出具体的管理建议。

参考文献：

[1]徐秀丽：商业银行内部审计对策探讨[J]现代商贸工业，2010（18）.

银行日常工作中的注意事项 第5篇

1、唱收唱付——操作第一要诀。

2、户名、帐号、金额、收付方向，还有客户签名——储蓄交易五大要点。3、0199抹帐要抹准——不然错上加错。

4、大额代取至少要三件东西：户主身份证、取款人身份证和签名——小心骗子。

5、异地卡存款交易不可取消——会有人利用银行诈骗。

6、卡业务取消只能用4219——那也要尽量少用。

7、开户资料要保证正确并尽量详细：姓名、身份证、固定电话、地址——有事好联系。

8、异地存款别忘外收手续费——不然只能自已掏。

9、无卡存款一定要身份证——尤其是大额

10、点钱时要两面复点——小心没坏处。

11、冻结磁卡别忘也冻结存折——老程序有漏洞。

12、补登折要打印完整——不懂的客户容易起刺儿。

13、提醒新开卡的客户注意保护磁条——丑话说在前头。

14、每日要检查网上银行：0052——省行在监控。

15、挂失业务要客户本人办理——防止有人冒充。

16、挂失资料不能缺储户本人签名和处理结果——永久保存的东西。

17、日终要清点票据——小心丢张。

18、错帐、冲帐、抹账和异常交易要记载原因——免得上级检查时说不清。

19、业务失败要及时补写传票——有的传票不能补打。20、交易代码使用要清楚——至少别弄反存取款方向。

21、业务要一笔一笔地办——别怕人多，少了钱可得自已赔。

22、客户失落的磁卡别放在柜台上——与其它客户卡弄混了就出大问题。

23、销户的卡要及时剪角——原因同上。

24、大额存取款要登记好资料——赶上拉登取钱银监局能罚死你。

25、客户点钱时要注意看着——谨防偷梁换柱。

26、多余的话别说——有挑字眼的客户。

27、监控录像别忘打开——有事就指靠着它呢。

28、所有的票据都有可能是假的——平时要象战士熟悉自己的枪一样熟悉业务票据。记帐复核：

1、分期还款不能乱使用“转帐还款”交易——数据混乱后患无穷。

2、使用空头支票要被罚款的——银行两头不讨好。

3、退票要及时通知出票行——经济责任问题。

4、大额业务及时与客户核实——小心驶得万年船。

5、现金用途要合理——央行专检查这个。

6、做传票要习惯写摘要——保持帐目清楚的好习惯。

7、建立客户联系人名单——有潜在经济价值和极高的安全价值。同城联行：

1、户名、帐号、金额一定要正确——一旦退回很可能会引起纠纷。

2、汇出、汇入的地址一定要正确——理由同上。

3、看小写数字也要看大写数字——不相符的时候很多。

4、查询查复必须有结果——一来查复必定有大事。

5、兑付汇票时要检查真伪——尤其是承兑汇票。

6、“委托收款”要盖在右上角——粘单的票据尤其要注意。

7、户名、帐号正确才能入帐——真有故意弄错下套的客户。

8、填写户名要与身份证一致——退票有根据。总则：

1、出现问题一定要冷静——先弄清事实再想办法。

银行内部工作心得体会 第6篇

20__年7月2日，报道的第三天，就进入天辰化工40万吨开始了我的本科见习。刚开始参加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，应对现实的工作，才发现理论与实践的巨大差距，显得自我又是那么的无知，那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开，心境也是很郁闷。可是慢慢地在接下来的一个星期就好多了，因为也没多少自我能干的活，所以就开始翻阅很多的会计凭证，一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的巧妙，激发了自我强烈的求知__，同时也驱散了刚来时候的那些不快。慢慢地，科长也让我接触到了实际的工作，比如订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等，看似简单其实操作起来也不易。在日常的工作当中，科长对我的要求也是很严格的，并对我说在天业要发展，首先要能吃得苦中苦。这一句话可能要一向影响我在天业的生活了，也在无形中鼓励着我。

20__年7月28日，实习期满，对我们今年新进的大学生进行了重新分配，我被分到了审计部。在审计部的这四个月里，我参与了青松水泥、鄯善矿业，恒瑞达房产、天辰水泥四个单位的审计项目。在青松水泥的审计过程中，由于我刚到审计部能干的工作也不是很多，所以也没给我分配具体的任务，但还是在同事们的指导下学到了不少东西，主要是涉及到合同管理、库存物资的盘点、销售未开票数的审定以及付款计划的制定。在鄯善矿业的审计过程中，抽查了业务招待费和差旅费的报销审批，最主要的是在核定销售未开票数时才发现了原始磅单的重要性，也明白了磅单是最原始的东西，核对过程是枯燥的，可是获得最终结果那一刻是欢乐的。在天辰水泥的审计过程中，我们重点关注了应付帐款，深刻地理解了暂估、开发票、冲暂估以及支付款项之间的关系，同时我们也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的现象，虽然这些都很简单，可是对于我来说每一次都有不一样的收获。此外就是专业之外的东西，显得更为重要，那就是作为内部审计人员对人要有客观公正，对事要认真负责，这都是在老同事们身上发现的并值得我学习的优点，就连我们一齐来天业并一齐分配到审计部的甘青青同学那种凡事细心的工作作风同样值得我学习。

展望未来的路，作为一名内部审计人员同样应当发扬天业异常能吃苦异常能战斗的奉献精神，恪尽职守、爱岗敬业、耐住寂寞、以苦为乐。把自我的奋斗目标与企业的发展结合起来，经过自我实实在在的付出，实现人生价值。

银行内部审计个人工作总结 第7篇

以下是工作总结频道为大家提供的《银行内部审计个人工作总结》，还为大家提供优质的年终工作总结、工作总结、个人工作总结,包括党支部工作总结、班主任工作总结、财务工作总结及试用期工作总结等多种工作总结范文，供大家参考！相关推荐：总结|年终总结|个人总结|年底总结|工作小结|党支部工作总结|班主任工作总结

一、所作的工作

20xx年上半年责任审计科在认真完成本科室审计业务工作的同时，积极完成了办事处交办的其他各项工作任务。本科室主要开展了两项专项审计，第一项是1月10日至15日开展的对徐秋丽等2位支行副行长进行的非现场责任审计;第二项是4月9日至15日协助豫南审计协作区开展的对周伟等13位支行行长和副行长进行的责任审计。领导干部任期内责任审计的实施，为组织部门考察使用干部提供了可靠依据，对加强干部管理和监督发挥了重要作用。

二、工作存在的问题

1、审计力量与审计任务不相适应，审计质量难保证。在大部分情况下，部分同志因专业水平限制而无法独挡一面的承担审

计工作任务，凭经验凭感觉进行审计，把审计检查作为例行公事，走过场，“脚踏西瓜皮，滑到哪里算哪里”。

2、未能更多关注支行对审计发现问题的整改情况，整改流于形式。审计提出的意见、落实到位的少。

3、工作交叉重复，在不必要的工作上，耗费了大量精力和人力，降低了审计效率。

4、审计成果运用不够。

三、下半年工作打算

1、做好对高管人员和关键岗位人员的专项责任审计。进一步深化高管人员和关键岗位人员审计内容，逐步推行任中审计。将审计关口前移，大力推行先审后任、先审后离，克服先离任后审计的现象发生，力戒审计走过场。

2、配合上级行主动开展工作，服从于审计大局。全面实施好上级行安排的授权审计项目;完成好办事处交办的其他各项工作。

四、对办事处工作的建议

1、建立评比制度。对全年业务资料进行整理归档，考核总结全年工作时，对全年审计项目进行综合考核，评出优秀审计项目和最差审计项目，并奖优罚劣。

2、开展“提高素质，合格审计”的专项活动。以提高审计人员综合素质为前提，加大员工学习、培训力度，目的是提高审计人员审计项目的质量，每半年组织一次审计考试，每半年开展

一次审计人员工作学习汇报。

银行内部日常工作计划 第8篇

关键词：农村金融,村镇银行,内部审计,审计风险

一、当前村镇银行内部审计工作中存在的问题

(一)村镇银行内部审计体系中存在诸多薄弱环节

随着新农村建设的快速推进,村镇银行的数量以及资产规模、金融覆盖率迅速提升。内部审计作为提升村镇银行发展能力、控制经营和金融活动、强化金融交易规范操作的重要措施却存在很多相对薄弱的环节,例如,镇银行内部审计的独立性原则因为缺乏相对规范的审计委员会使内部审计工作的独立决策、独立监督和独立建议而到一定的限制;中小型村镇银行将内部审计只作为查错纠弊的手段,没有和金融管理、制度完善、服务提升等全面联系起来,导致其内部审计职能发挥有限;内部审计的制度化程度低、内部审计环境建设差、与村镇银行各项金融业务全面对接的水平低等。

(二)信息不对称和监管不全面加大了内部审计的难度

我国大多数村镇银行无论是公司治理结构、内部审计体系的垂直化管理,还是与银行其他金融业务的独立性、银行内部控制制度设计等都存在内部审计有效性较差的弊端,容易产生内审信息不对称、业务连续性不强等问题;同时由于村镇银行在金融制度发展过程中产权结构不规范、监管权限分配存在一定困难、金融基础相对薄弱等原因,其外部监管体系的全面性也难以实现,综合以上两种原因,在村镇银行内部审计工作和审计风险管理过程中,信息不对称和监管不全面都在不同程度上加大了村镇银行内部审计实施的难度。内部审计是审计环境、审计制度、审计技术、内控体系、监管体系的综合组成,任何一个环节的缺失或者不完善都会降低村镇银行内部审计工作的质量和成效。

(三)村镇银行内部审计的风险性问题

村镇银行是在国家促进农村金融市场快速发展的一系列政策措施的推动和鼓励下建立起来的,在业务规模迅速扩张的过程中,村镇银行内部审计制度和内控制度往往与各项金融业务的发展难以形成全面的对接和融合,金融交易违规操作、内部审计制度不规范、内控意识差等问题都提升了村镇银行内部审计的风险性,对金融业务中风险因素难以进行有效的识别和控制,使规范、严格、标准的内部审计制度和相关措施流于形式,容易产生金融管理和金融交易活动的违法违规问题。因此,村镇银行的内部审计工作必须坚持客观性、完整性、清晰性和建设性原则,村镇银行治理结构和内部控制体系的不完善使内部审计实施缺乏一定的管理约束、工作评价和有效监督,也容易产生审计失败的风险性问题。

二、做好村镇银行内部审计工作的有效措施

(一)完善内部审计职能,提升内部审计的独立性

我国商业银行内部审计职能已经从审计监督向审计咨询和审计管理转变,因此村镇银行在扩展金融业务、加强金融活动管理的过程中应该注重审计职能的有效转变以及提升内部审计的独立性。第一,要加强内部审计的制度性建设,推动内部审计活动与村镇银行金融业务全面对接,使内部审计职能向事前监督和实时监督进行转变。第二,要充分挖掘内部审计在查错纠弊、提升管理咨询水平、解决农村金融市场信息不对称问题、加强村镇银行内部控制制度建设等方面的作用。第三,要增强村镇银行内部审计的独立性,建立专门的内部审计委员会,加强内部审计的独立决策和独立建议。

(二)内部审计工作要重视风险导向,控制审计风险

加强村镇银行内部审计工作的风险导向、有效控制审计实施风险是提升内部审计工作效率、加强内审风险管理、完善内控制度的有效措施。村镇银行内部审计风险因素产生的根本原因在于其内部控制体系的不完善、对审计环境建设不重视以及银行治理结构的不规范等。第一,要规范村镇银行的治理结构,强化村镇银行的外部监督和内部治理,明确监督的责任范围;第二,要形成比较完善的内部控制体系,增强不同金融业务流程的规范性和不同职能部门间的约束力;第三,在内部审计实施前要明确风险规避和风险防范的目标,形成对内部审计实施的支撑。

(三)建立有效的内部审计标准和业务标准

内部审计标准是村镇银行内部审计制度的重要补充,也是提升审计工作规范性和有效性的前提条件。第一,要明确村镇银行的内审职能定位和功能定位,明确业务标准的基本依据。第二,要从内部审计的各个工作流程和工作环节入手,充分结合银行各项业务规范对内部审计标准进行细化和明确。如:定额、业务计划等。

三、结束语

村镇银行内部审计工作是新时期提升业务效率、完善金融交易风险管理和加强金融制度建设的关键措施,提升村镇银行内部审计工作有效性要从增强内部审计工作的独立性、加强内审体系的风险导向、重视业务标准和审计规范、有效转变审计职能等方面开展,相信在不远的将来,村镇银行内部审计的工作一定会得到合理的改善。

参考文献

[1]张吉光.警惕村镇银行的潜在风险[J].中国金融,2015,20:54-55

[2]刘丹冰,许燕.村镇银行的发展现状、问题与法律对策——以西北地区的调查为依据[N].西北大学学报(哲学社会科学版),2015,05:93-100

对农商银行内部审计工作的思考 第9篇

一、强化内部审计作用，构建客观独立组织体系

一是加强审计管理。按照系统性、建设性、科学性、权威性的要求，进一步健全组织体系，有效集成使用行业审计力量，加强审计指导、检查、监督和评价，开展对各项业务的审计监督工作。一是突出审计重点。审计工作不能而而俱到，必须突出重点，抓住要害。即：上级主管部门出台的重大行业管理制度及国家经济金融方针政策的落实情况，影响改革与发展的核心业务开展情况。三是加大审计查处。维护审计部门的权威性，对审计中发现的违规违纪问题，按有关规定进行严肃处理，并建立整改跟踪台账，确保查处和整改到位。四是引入外部审计。主动、适时组织外部审计，接受外部监督。主动接受银监部门、审计、工商、税务、物价等部门及中介机构的审计监督，推动行业、内部、外部审计三方的交流平台建设，形成优势互动互补。五是强化监督考核。进一步完善审计部门和人员的考核与奖惩机制，把审计工作质量作为考核重点，淡化审计部门和人员的经营业绩考核，保障其全身心地履行审计职能。

二、整合内部审计资源，实现风控和价值同步提升

一是通过系统平台实时查询和掌握内审工作的开展情悦，以内部审计结论为依托前沿，分析存在的个性问题和共性问题，掌握整体的风险现状，为审计的立项和审计重点的确定提供依据。一是通过工作平台统一开发并健全系统风险预警模块，从风险管理和银监EAST风险预警模型的高度和广度出发，为审计工作提供数据支撑。三是积极控索外部审计与内部审计的有机融合、资源互补模式，充分利用审计项目检查监督各项规章制度的有效落实情况，为审计提供基础资料。四是切实将监督和评价职能转变为确认和咨询职能，突出内部审计的价值增值功能，使其更多的承担起为战略决策、内部管理提供支撑的服务职能。

三、完善公司治理体系，提高审计效率质量

一是强化职能定位。增强审计的独立性，提高审计的权威性，消除外部干扰。一是强化审计投入。加强对审计人员业务素质的培养，实施科技战略，发挥信息系统支撑功能。三是强化监督考核。将审计业务量与审计效率质量作为考核的重要依据，以压力和动力激励审计人员的积极性提高。四是强化审计管理。加强对审计项目的全流程管理和监督，从审计方案的拟定、工作底稿的撰写和复核、事实确认书和审计报告的拟定，全方位实现专人管理，专人监督。五是严把审计计划关。准确掌握审计对象第一于材料，明确审计目标和重点，提高审计项目计划的针对性、可行性。六是严格按照审计程序，制定严谨适用的审计方案，规范完整审计底稿，真实全而揭示问题，提供充分的审计证据，确保审计结果的客观、真实、公止。七是而对当前审计工作任务繁重与审计力量不足的矛盾，明确时限，落实主审员负责制，切实提高工作效率。

四、充分运用审计成果，力求问题查处纠改到位

一是夯实基础。进一步加强审计全过程质量控制，保证审计程序合法、事实清楚、取证充分、规章制度引用准确、定性和处理处罚恰当，让审计质量经得起检验。一是加大审计成果的开发利用，以审计告知书、通报、简报和案例分析等形式在一定范围内进行结果共享。针对共性违规问题、屡查屡犯问题要剖析成因，对发现苗头性、普遍性、倾向性问题要形成内审信息提供给管理层，使内审意见转化为决策管理的依据。三是追究到位。建立健全责任追究制度，加大处罚标准。对审计发现问题给予直接责任人和管理责任人相应经济、行政处罚，将违规积分与经济处罚、个人及所在部门考核和责任追究挂钩并落到实处。四是建立审计问题库，对审计中发现的问题、责任部门和责任人、问题描述、整改落实情况逐条登记，加强后续督查，将审计成果转化为警示和教育案例。

五、加强审计队伍建设，推进审计工作纵深开展

一是建好审计队伍。根据个人“短板”，定向开展学习培训；积极对外引进审计专业人才，丰富核心骨干和特约审计员的知识、能力、经验，提升审计的专业化水平；建立审计骨干人力资源库，吸纳优秀骨干入库，逐步形成专业化审计团队。一是精心组织，加强对重点领域务审计，强化对高管人员任期经济责任审计。三是建立评审评比机制。根据审计人员的工作质量定期评比考核，并与审计人员的晋级升职挂钩。对玩忽职守、审计质量低下、造成损失或影响审计队伍信誉的予以行政和经济处罚，做到奖罚分明，确保审计质量。

六、搭建信息支撑平台，实现科技审计工作共享