科技型小微企业融资范文

科技型小微企业融资范文第1篇

摘 要：科技型小微企业的管理创新对企业来说非常重要，是企业提高自身市场竞争力、促进企业全面发展的基础。在新的历史背景下，传统的创新管理方式已经很难满足企业创新的需要，而TRIZ理论改变了传统管理方式的缺点，使创新活动更具科学性和有效性。本文在对小微企业创新管理方法不足进行分析的基础上，对运用TRIZ理论解决这些问题进行探讨，力求为科技型小微企业的管理创新提供一定的借鉴。

关键词：TRIZ;小微企业;管理创新

一、TRIZ概述

TRIZ意思是发明问题的解决理论，该理论客观地揭示出创造发明的内在规律与原理，其核心对准系统中的内在矛盾，并设法来解决矛盾。TRIZ理论从不采取折衷的做法，并且以技术的发展与演变规律作为整个设计与开发的基础。实践证明TRIZ理论可以加快发明创造的进程并能够得到高质量的设计。目前，TRIZ理论也经常被用在管理领域。特别在小微企业当中，企业的管理资源相对有限，要想提高管理效率，迅速发展管理中存在的问题并加以解决，就必须要有管理理论的创新。但TRIZ理论用于管理还属于尝试阶段，学术界对之方面的关注也不多，导致理论指导不够。但通过对该理论的子理论的研究，发现它可以对小微企业的管理创新有很大的帮助，特别是对科技型小微企业管理思路的创新，内部结构的优化以及开发企业的潜力方面都具有非常重要的意义。

二、小微企业创新管理方法的不足

在科技型小微企业管理的发展过程中，头脑风暴法、试错法、综合管理法等方法都起到了一定的作用，但随着企业的现代化程度加深，这些传统方法也表现出了很大的局限性。主要体现在以下几點：

1.对个人素质要求比较高。在传统的管理方法中，管理者一般都是凭借自己的经验来进行管理。比如头脑风暴法、5W2H方法等，这些方法都是依靠管理者的知识储备与经验积累，并没有形成什么管理理论可以推广，这对管理方法的普及造成的困难很大。传统的企业管理方法对管理者个人素质的要求特别高，需要具有多方面的知识与经验，他们独特的管理方法一般无法移植到其他管理的身上。这样一些经验不足的人员就很难在管理中发挥自己的作用，这对企业的现代化管理进程带来了阻碍。

2.传统的管理方法过于形式化。传统的管理方法主要依赖于管理人员的管理经验，受管理者主观的影响就不可避免，在实际的运用中，受到管理者的综合素质的影响比较大，而管理者的素质是其多年的积累，只能意会不可言传，别人想学习的难度就非常大。在管理实际中，学习者一般只能在形式进行模仿，而不能学到其中的真谛，这就容易呈现出形式化的弱点。

3.传统的管理方法形成过程时间长、成本高。传统的管理方法一般都是长期的尝试与积累才最终形成的，使不当容易给企业造成各类损失，有时候还不能取得成功。以传统的试错方法为例，往往需要多次尝试后才能取得成功，这个过程是一个周而复始的过程，其中付出的大量的人力、物力、财力不可估量。传统方法基本都要需要较长的时间才能够成型，在使过程中也很难被管理者掌握，有时候甚至出现走样的问题，影响企业的正常发展。

三、TRIZ理论运用于小微企业管理的创新

有研究表明，运用TRIZ理论进行企业管理创新，可以使企业的专利数理增加一倍，并且能够使成果的质量得到巨大的提升，能够使新产品韧带占领市场，给企业带来良好的经济效益。因此，利用好TRIZ理论对企业产品的研发到销售的全过程都有非常重要的意义，与传统的管理方式相比，在该理论指导下企业能够体现出更多的优越性。

1.竞争方面的创新

在传统的企业管理中，企业缺乏创新能力，一般都采取借鉴、模仿的方式，这样一来就很难在市场中取得竞争的优势。而在TRIZ理论的指导下，企业的管理更具科学化，不再去机械地模仿其它企业的做法，而是把精力集中于更高水平、更复杂的任务上，解决生产中的关键问题，从研发到销售这个过程都表现出很强的竞争力。TRIZ理论是一个完整的管理体系，在该理论的指导下，企业可以节省大量的人力、物力，减少企业创新中浪费的时间，从而提高了企业管理创新的效率和市场竞争能力。

2.管理方面的创新

与传统的管理理论不同，TRIZ理论不仅仅可以为经验丰富的管理者提供帮助，而且可以让经验不足的管理者能够迅速根据理论的原理摸索出一套科学的管理方法，这样就使普通的管理者一样能够进行创新活动。在这种情况下，专业间的相融性加强，企业可以通过TRIZ理论中所包含的技巧与工具，使管理中的问题迅速得以解决，并能够根据现在的形势制定下一步的工作方案，其中的每个步骤都有一定的理论依据，从而避免了管理中主观性的局限。通过理论中的矛盾矩形分析和40条创新原则，创新人员可以迅速找出创新活动的关键所在，并找出突出关键因素的方法，妈节省了时间，又提高了创新的质量。

3.培训方面的创新

与传统的创新管理方法相比，TRIZ理论看上去一个庞杂的理念体系，似乎不容易掌握。但在实际的学习中，人们会感觉到这个理论非常容易上手，专家已经给管理者提供了现成的方案，这些方案都是经过多次试验后证明有成效的理论。有学校已经通过实验证明，通过一到两天的培训，大多数学员就可以掌握TRIZ理论的大部分内容，并能够把理论应用到实际中。这样企业就可在短时间内培养出一大批具有创新能力的管理者，使整个企业的创新能力得到提升。因此，运用TRIZ理念可以使企业的创新速度得到迅速地提升，并能够为创新活动提供大量的理论支撑，让企业在激烈的市场竞争中占得先机。

参考文献：

[1]朱晓丹.基于知识创新的TRIZ理论[J].交通科技与经济.2008（1）.

[2]吴永志，曹俊强，李乃川，国思茗.TRIZ技术创新方法在企业中推广模式研究[J].黑龙江科学，2012（1）.

[3]唐静.TRIZ发明问题解决理论[J].现代经济信息.2012（3）.

科技型小微企业融资范文第2篇

1.合理引入民间资本介入中小微企业

由于VC/PE发债门槛高、募集有限，因此，VC/PE发债存在的主要问题导致其难以成为主流募资模式。相反，激活民间资本，可以助推中小微企业快速发展。据权威统计数据显示，我国目前闲置资金高达10万多亿元，更有大量资金沉淀在银行，而中小微企业、工商个体等却融资困难。反差强烈的供求矛盾，以及国家鼓励民间资本进入金融服务领域的系列政策推动，湖南省“中亿佰联”应势而生，为民间投融资双方架起了一座“金”桥。

该种模式具有安全可靠、灵活高效、互利共赢三大特点。确保以借贷双方合法、有效的抵押程序来规范双方的权益和义务，创立了一套严密的法人客户信用调查体系，帮助民间富余资本安全、合理地流入市场;采取十分灵活高效的方式，一般三日内为“借贷”双方办理好一切相关手续，以解决个体户贷款难之又难的问题;以坚持“不超过同期银行贷款利率4倍的合法利率”之原则，长期为中小微企业提供财产抵押和信誉管理。

2.建立以政府为主导的担保机构

建立以政府为主导的担保机构，在不以盈利为目的的情况下，需要由国家出资。政策性担保机构可以为融资困难的小微企业提供担保以增强其融资能力，最终实现国民经济结构的优化和经济的稳定健康增长。

同时，也可以建立由财政出资的担保机构。财政担保具有资金来源稳定、依托政府信用等较多优势，更为重要的是，财政担保可以剔除传统行政管理对资金供需双方的不当干预，并将财政直接投入转变为向金融机构提供担保。此外，地方政府也可以成立独立核算或成立依托政府某一部门的农业担保机构，或者由政府提供农业担保资金成立小微企业担保机构，委托其进行中小企业信用担保、管理和开展小微企业担保业务。

3.搭建信息平台与融资平台以在银行和企业之间牵线搭桥

各地政府在注重产业结构调整与服务企业发展同时，努力构建适合企业投资和发展的环境，重视向大企业提供服务和引导中小微企业发展，鼓励中小微企业联合发展，提高融资能力和资信水平。政府还要通过搭建信息平台，一方面将中小微企业资金需求提供给银行，另一方面将银行的金融产品推介给企业，让银行和企业双赢，更好地为企业服务，促进区域经济的发展。

政府也要积极搭建为中小微企业服务的融资平台，可以尝试建立以财政资金主导的担保公司，为中小微企业提供担保，加快区域中小微企业担保体系建设。

4.切实实行财税优惠政策

为减轻中小微企业负担和增加中小微企业融资的成功率，应采取扶持中小微企业发展的差别性优惠税收政策并将其落到实处。具体而言，一是扩大财政设立的科技型中小企业专项资金规模。现行政策中，财政补贴分配与税收支持均以中型高科技企业为主而忽视了小微企业。

二是降低小微企业年应纳税所得额的门槛，即将享受优惠的小微企业年应纳税所得额提高，如从6万元提高至10万元。

科技型小微企业融资范文第3篇

在国内，占比909的小微企业贡献了50%的税收、60%的GOP、70%的科技创新、80的就业。小微稳则经济活，对于小微企业的金融支持，也是近几年来受到各界关注的问题。

10月30日，国新办就银行业和保险业服务民营、小微企业等情况召开新闻发了烩，银保出端黔副主席王兆星、工商银行董事长易会满、建i受银行董事长田国立、中国人民保险集团公司呈肩事长缪建民、泰隆银行董事氏王钧共同出席并介绍相关情况。

王兆星表示，今年以来，银保监会特别针对民营企业面临的融资困难采取了一系列措施，在这些政策之下，银行保险机构已经从各个力面加大了对民营小微企业的金副肤持，针对当下依然存在的问题，还会继续推动相关政策指施尽早摘军实。

民营企业贷款余额达30.4万亿元

王兆星介绍，今年银保监会出台的措施包括大力疏导货币政策传导机制，大力发展普惠金融，麦支励银行对主业突出的龙头民营企业给予融资支持，稳定上下游的企业生户经营。

同时，为了增强和改进银行保险机构对小微、民营企业的服务，监管部门也在督促和指导银行业保险机构，进一步改进内部激励约束机制、改进内部风险管控机制、建立完善尽职免责和容错纠错机制、完善小微企业金融服务体制建设。此外，科学没置小微企业业绩的考核权重，指导大中型商业银行普遍设立普惠金副厚业部，建立专业化经营机制，加强成本管理，落实服务收费减免政策，切实降低小微企业融资成本。

在保险领域，充分发挥保险对民营企业和刁、微企业的支扫年口增信作用，允许保险资产管理公司设立月手项产品，参与化解优质上市公司和民营企业股票质押流动性风险。缪建民介绍，由于很多民营企业、小微企业没有增信手段，保险可以在这方面发挥独特作用。中国人民保险集团就充分发挥保险的增信功能，为15000多家出口企业提供出口信用保险，保障金颧翅过1700亿元，有效地保障应收账款的安全。另外，还为5700多家建筑工程企业提供建筑工程履约保证保险，可以释故建筑工程企业的保证金占用负担，缓解企业在经营管理中流动性资金的压力。

总体来看，小微企业、民营企业的金融服务取得了阶段性迸展。截至9月末，普惠型小微企业贷款余额超过8.9万亿元，同比增长19.8%，较各项贷款同比增速高7个百分点，有贷款余额的户数超过1600万户，同比增加406万户，阶段性地实现了“两增”的目标对民营企业的贷款余额目前已经达到了30.4万亿元，增长幅度还在不断上升。

此外，18家主要商业银行三季度新发故的普惠型小微企业贷款平均利率已经控制在6.23%，较一季度下降了0.7个百分点，融资成本得到了很好控制，保险服务也得到了有效改善。2018年前9个月，信用保险和贷款保障保险累计服务的小微企业达50万家左右，为小微企业提供了增信服务，也为小微企业获得贷款提供了保障。

民营、小徽触资难在哪儿

不过，即便如此，市场上关于民营、小微企业融资难融资贵的声音依然不绝于耳。

易会满解释道，所谓“融资难”，主要不是难在民营企业经营出现大面积实质性的变化，实际上是民营企业特别是大中型民营企业经营进一步分化，有的是发展中的问题，有的企业可能会被市场出清;不是洲浓银行体系的断贷、压贷，而是相在流动性的压力。“这个流动性压力主要是直接融资和表外融资渠道受阻，包括发债困难、股权质押融资等带来的一些风险，使个别民营企业的存量融资到期无法正常接续实际上，大型银行对民营企业的融资余额是增长的，授信也是保持基本稳定的，并没有出现抽贷、限贷等歧视性措施。”

考虑到上述情况，易会满表示，工商银行将完善信贷与债券投资业务统筹联动机制，积极参与民营企业债券融资支持工具的顺利运作。“实际上，民营企业现在的问题主要是流动性问题，引发这币流动性问题，发渍的接续是重要原因，所以，我们与央行、中债增信相关机构组成联合体，探索怎么样在民营企业的发债方面充分运用支持工具，把市场稳步做好。”易会满说。

10月26日，央行副行长潘功胜表示，央行计划初期向中债增信提供100亿元初始资金。如果以1：8的杠杆比例测算，债务融资工具会形成约800亿元的规模。此外，中债增信会和其他市场机构，包括债券主承销商、地方商业银行、地方增信公司、保险公司等组成产品发石联合体，假定其他主体也按照这个比例提供800亿元规模，可能就会形成1600亿元的规模。

另外，“几家抬”的模式对民营、小微企业发展也非常重要，这是市场所形成的共识。易会满强调：“这不是一个简单的信贷问题，它是货币市场、资本市场、债券市场、外汇市场等各种市场交叉在一起，所以解决起来更为复杂，矛盾也更加突出，这就需要大家‘几家抬，，发挥好共同的合力。”王兆星也表示，要衫极发摘部门合力，推动各项政策包括货币政策、财政政策、税收政策等其他政策落地，形成对小微企业、民营企业强大的政策合力。

事实上，从浙江等民营、小微企业聚集且融资情况较好的地方来着，外部环境良好的确能为传统弱势融资主体营造良好氛围。王钊〕表示，近年来，政府和各部门出台了很多支步当祖亥策，加上国家信用体系和信息共享平台建设加快，有助于破解小微企业的信息不对称，有利于解决小微企业融资难。“我们感到，小微金融服务目前的同行者越来越多，形成了良性的竞争环境。小微贷款的可获得性和覆盖面有很大的提升。这个看法是我根据泰隆银行所在区域的情况基本形成的。”

多项措施缓解各类难题

为了更好帮助民营、小微企业成长，在场的几位相关负责人还就下一步工作进行了介绍。

易会满表示，工商银行已经和近50家大中型民营企业初步达成意向，有6家企业进入实质性操作。“我们希望通过债转股，帮助企业优化财务结构，增强发展后劲，让企业和市场增添信心、增强预期，同时有利于化解银行融资风险，也有利于银行取得合理的则务回报。”

田国立表示，与过去的情况不同，现代科技给了银有7解决融资难问题的机会。除了AI技术、大数据应用、人脸识别外，国家正在全力推动打通信息“孤岛”，围绕税务、工商、用电量等数据，银行在交叉识别小微企业的司巡芝性上，可以进行更加准确的把握。

此外，田国立建议，对民营、小微企业的贷款评判不能根据负画啼青单，而应制定正面清单。“过去我们是负面清单，现在就应该是正宜啼青单，就是准合格谁过关，否则，都围绕一些不良企业设计风控体系的话，好企业跟着承受的成本就太高了。但如果我们简单地用几个公共数据，交叉识别后，对它的风险有了判断，利用技术手段很快就可以放贷。”

缪建民则从保险的角度表示，将为民营企业、小微企业增信，发挥保险的风险保障功能和风险管理功能，在传统的保险股权投资、债权投资、发行保险资管产品的基础上，拓展“支农支小”业务，为农户、农业企业、合作社提供小额的融资支持。

王兆星强调，在对小微、民营企业的支持过程中，必须充分运用市场机制，在市场竞争中促进实现资源的有效配置，实现优胜劣汰，要协调发挥好政策扶持和市场机制两个方面的作用。与此同时，改善对小微民营企业的金融服务，缓解融资难问题，不能只靠放松风险管控和降低信贷标准。“经过这么多年艰难的改革探索，银行所形成的风险管控体系、审慎稳健的理念和精绍日七的管理机制，非常可贵，需要倍加珍惜。所以，在加大对小微企业、民营企业的支持力度，持续优化金副服务的同时，银行要更好地改进风险管理，而不是放松风险管理、降低信贷标准。否则，可能会形成新的金融风险，影响国家经济和金融安全。所以，我们也必须同时进行考量和平衡。”

王兆星表示，下一步，银保监会将继续按照党中央、国务院的部薯，坚持“两个毫不动摇”，推动相关政策措施尽早落实落地。

科技型小微企业融资范文第4篇

一、企业总体情况

1、企业名称：

2、所在区市：

3、按照新颁布的企业划型标准，贵企业属于哪类企业？□小型企业□微型企业

4、企业目前生产能力实现情况：

□满负荷□70~90%□50~70%□30~50%□30%以下□停产

5、企业目前发展遇到的主要困难（可多选）：

□原材料涨价□人工成本提高□资金不足□产品或服务销路不畅□内部管理存在不足□缺乏科学规划□技术落后□其他

二、企业融资情况

6、2010年末企业资产负债率：□75%以上□50-75%□30-50%□30%以下

7、企业发展的融资需求有哪些：

□补充流动资金□扩大生产经营规模□购置固定资产□引进新产品新技术□新产品新技术研究开发□开展新项目

□拓展新市场□其他

8、企业目前融资需求是否得到满足，若不满足，则满足度（实际融资额/融资需求额）为多少 □全部满足□基本满足□不满足，满足度为%

9、企业目前融资的主要方式是哪（几）种，各类方式的规模和平均利率（费率）分别是多少： □直接向银行贷款，余额万元，利率%

□通过担保机构向银行贷款，余额万元，费率%

□向小额贷款公司贷款，余额万元，利率%

□向企业利益相关者（员工、股东等）借款，余额万元，利率% □民间借贷，余额万元，利率%

□股权融资，余额万元

□其他，余额万元，费率%

10、企业目前从银行贷款是否遇到困难

□是□否

11、企业从银行贷款遇到的具体困难是什么（可多选）

□感到利率过高□银行没有额度□企业缺乏有效抵（质）押物□找不到担保 □银行服务不好□手续繁琐□其他

12、企业未来倾向选择哪种融资方式：

□银行贷款□企业债券□股权融资□民间借贷

三、意见建议

13、金融机构应在服务小微企业融资方面做哪些改进？

科技型小微企业融资范文第5篇

1.合理引入民间资本介入中小微企业

由于VC/PE发债门槛高、募集有限，因此，VC/PE发债存在的主要问题导致其难以成为主流募资模式。相反，激活民间资本，可以助推中小微企业快速发展。据权威统计数据显示，我国目前闲置资金高达10万多亿元，更有大量资金沉淀在银行，而中小微企业、工商个体等却融资困难。反差强烈的供求矛盾，以及国家鼓励民间资本进入金融服务领域的系列政策推动，湖南省“中亿佰联”应势而生，为民间投融资双方架起了一座“金”桥。

该种模式具有安全可靠、灵活高效、互利共赢三大特点。确保以借贷双方合法、有效的抵押程序来规范双方的权益和义务，创立了一套严密的法人客户信用调查体系，帮助民间富余资本安全、合理地流入市场;采取十分灵活高效的方式，一般三日内为“借贷”双方办理好一切相关手续，以解决个体户贷款难之又难的问题;以坚持“不超过同期银行贷款利率4倍的合法利率”之原则，长期为中小微企业提供财产抵押和信誉管理。

2.建立以政府为主导的担保机构

建立以政府为主导的担保机构，在不以盈利为目的的情况下，需要由国家出资。政策性担保机构可以为融资困难的小微企业提供担保以增强其融资能力，最终实现国民经济结构的优化和经济的稳定健康增长。

同时，也可以建立由财政出资的担保机构。财政担保具有资金来源稳定、依托政府信用等较多优势，更为重要的是，财政担保可以剔除传统行政管理对资金供需双方的不当干预，并将财政直接投入转变为向金融机构提供担保。此外，地方政府也可以成立独立核算或成立依托政府某一部门的农业担保机构，或者由政府提供农业担保资金成立小微企业担保机构，委托其进行中小企业信用担保、管理和开展小微企业担保业务。

3.搭建信息平台与融资平台以在银行和企业之间牵线搭桥

各地政府在注重产业结构调整与服务企业发展同时，努力构建适合企业投资和发展的环境，重视向大企业提供服务和引导中小微企业发展，鼓励中小微企业联合发展，提高融资能力和资信水平。政府还要通过搭建信息平台，一方面将中小微企业资金需求提供给银行，另一方面将银行的金融产品推介给企业，让银行和企业双赢，更好地为企业服务，促进区域经济的发展。

政府也要积极搭建为中小微企业服务的融资平台，可以尝试建立以财政资金主导的担保公司，为中小微企业提供担保，加快区域中小微企业担保体系建设。

4.切实实行财税优惠政策

为减轻中小微企业负担和增加中小微企业融资的成功率，应采取扶持中小微企业发展的差别性优惠税收政策并将其落到实处。具体而言，一是扩大财政设立的科技型中小企业专项资金规模。现行政策中，财政补贴分配与税收支持均以中型高科技企业为主而忽视了小微企业。

二是降低小微企业年应纳税所得额的门槛，即将享受优惠的小微企业年应纳税所得额提高，如从6万元提高至10万元。

科技型小微企业融资范文第6篇

第一条 为进一步加强我行小微企业金融债的管理，督促金融债券资金用于小微企业贷款业务，促进我行小微企业信贷业务健康发展，根据《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》、《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》、《中国银监会关于深化小微企业金融服务的意见》的文件精神，以及《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》和我行相关规定，制定本管理办法。

本管理办法中的小微企业，按照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业2011‟300 号)规定进行认定。

本管理办法中的小微企业贷款，是指向我行认定的小型企业、微型企业、个体工商户以及小微企业主发放贷款。

第二条 本管理办法所称金融债券，是指我行依法在全国银行间债券市场发行的、用于小微企业贷款、按约定还本付息的有价证券。

第三条 使用募集资金开展小微企业贷款，遵循自主经营、自负盈亏、自担风险、市场运作和专款专用的原则，以缓解小微企业融资难的问题，同时实现小微企业贷款业务商业性可持续发展。

第二章 职责分工

第四条 总行董事会办公室、计划财务部、营运管理部、风险管理部、小企业银行部、合规部、金融市场部应严格按照监管要求，切实履行小微企业金融债资金的专款专用，加强相互间的沟通，理顺与外部银行机构间的合作机制，并相互配合做好金融债券存续期间的各项工作。

第五条 董事会办公室负责小微企业金融债信息披露及相关材料的报送工作。

第六条 计划财务部负责对金融债券资金实行专户管理,在金融债券付息或兑付日前(含当日)将相应资金划入债券持有人指定资金账户。

第七条 营运管理部负责开立专户和会计核算管理工作。

第八条 风险管理部负责根据小企业银行部提出的系统需求，对我行公司信贷系统进行管理，确保金融债资金所对应的小微企业贷款信息在系统中能够实现标识和统计功能。

第九条 小企业银行部负责金融债资金所对应的小微企业贷款进行标识操作、日常额度管控等工作。

第十条 合规部负责小微企业金融债券相关内控管理制度、法律文本及法律文书的审查工作;负责我行小微企业金融债券的内外部法律事务沟通、协调工作。

第十一条 金融市场部负责小微企业金融债券的发行工作。

第三章 金融债券资金的管理

第十二条 为落实金融债券的专款专用，我行采取“全行集中管理、先行垫付资金、定期集中拨付”的方式进行管理，金融债资金可进行循环使用。

第十三条 业务操作步骤

(一)设立柜员、开立账户

小企业银行部在我行核心综合业务系统中设立系统操作柜员，岗位设置为“总行业务核算岗”，并通过内部户开户交易开立“小企业金融债券专户”;同时由总行会计核算中心开立“小企业金融债券清算往来”科目，该科目账户关于“借、贷记限制”一栏设置为“无限制”并允许其他机构手工记账。

(二)建立账务

金融债券资金到账后，由总行计划财务部在我行资金交易系统中完成发行债券的账务处理。 借：存放中央银行款项 贷：发行债券

小企业银行部在我行核心综合业务系统中，通过“表内通用记账”交易完成小企业金融债券专户的账务处理。

借：小企业金融债券清算往来(总行会计核算中心) 贷：小企业金融债券专户(总行小企业银行部)

(三)每月月末，小企业银行部根据从我行公司信贷系统中提取的小微企业贷款发放数与收回数，计算当月的轧差数，在核心综合业务系统通过“表内通用记账”交易做一笔账务处理。

借或贷：小企业金融债券清算往来(总行会计核算中心)

贷或借：小企业金融债券专户(总行小企业银行部) 第十四条 总行计划财务部在金融债券付息或兑付日前(含当日)，计算利息或兑付金额，并将相应资金划入债券持有人指定资金账户。

第四章 金融债券项下的小微企业贷款业务管理

第十五条 贷款对象。我行认定的小型企业、微型企业、个体工商户以及小微企业主。

第十六条 利率规定。金融债券项下的小微企业贷款利率采取优惠、灵活的措施，对国家产业政策扶持和鼓励的项目实行优惠利率。同时，对创新型和创业型小微企业可优先予以支持。

第十七条 担保条件。适当放宽对小微企业贷款的担保条件，采用灵活的抵(质)押方式，增加抵(质)押物的品种，鼓励采用知识产权、应收账款、动产和其它权利设置抵押或质押，积极探索信用贷款方式。

第十八条 尽职调查。结合小微企业特点，注重现场调查，注重对非财务信息和企业经营外部信息的调研，实地了解借款人经营动态和资信状况。

第十九条 贷款流程。简化贷款手续，实现贷款产品和操作流程的规范化，提高贷款审批效率，为小微企业客户提供方便、快捷的金融服务。

第二十条 贷后管理。小企业银行部应加强贷后跟踪，随时掌握借款小微企业的动态，对于可能影响借款小微企业还款能力的重大事件，及时通过信贷管理系统及我行内部相关机制据实报告并采取必要措施。

第五章 金融债券存续期间的检查及监督

第二十一条 小企业银行部应按照监管要求，定期上报债券资金的使用情况，包括累计投放金额和户数、累计归还金额和户数情况等内容。

第二十二条 小企业银行部应按照监管要求，定期上报相关小微企业贷款情况，包括企业类型、贷款金额、期限、到期日、资产质量等内容。

第六章 信息披露及相关材料汇报

第二十三条 根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》信息披露的相关要求，总行董事会办公室协调相关部门，在金融债券存续期间严格履行信息披露义务。

第二十四条 对于拟披露的信息，应建立严格的审查审批制度，并由总行董事会办公室统一口径对外进行披露。

第二十五条 我行应保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

第二十六条 小微企业金融债相关岗位人员应严格遵守保密原则，按照我行内部相关规定，在信息披露前不得泄漏相关内容。

第二十七条 对影响履行债务的重大事件，启动【】银行重大突发事件报告制度，应在第一时间向监管部门报告，并按照监管部门指定的方式披露。

第七章 附 则

第二十八条 如有违反本规定的，应按照我行相关管理规定对相关责任人进行处罚;造成经济损失的，移交当地司法机关进行处理。

第二十九条 本管理办法由【】银行负责解释、修订等工作。