后勤采购部门职责范文-盘古文库

后勤采购部门职责范文第1篇

一、加强领导 1 、设立物资采购领导小组。由院长、分管院长、总会计师和财务科、总务科负责组成。物资采购领导小组是医院物资采购的领导机构，负责对物资采购的程序、采购物资的质量、价格等进行监督。 2 、成立物资采购小组。由医院办公室、工会、财务科、总务科、需要采购的部门选派 1 一 2 名人员共同组成。物资采购小组是医院物资采购的实施部门。办公室设在总务科。

二、物资采购品种和采购原则 1 、采购品种包括：办公用品、电工电料、水电五金、劳保用品、被服用品、塑料制品、电脑打印机耗材、印刷品等品种。 2 、采购原则：采购物资必须根据我院的实际需求和财务支付能力，本着勤俭节约、物美价廉、货比三家的原则和公平、公正、公开的原则，实行阳光集中采购;必须坚持秉公办事，维护医院利益的原则，本着处处节约的原则，并综合考虑质量、价格及售后服务等方面，择优选择中标客户。

三、采购方式和程序 1 、采购方式：我院后勤物资采购采取先报后批、集中采购、分期付款的方式。 2 、具体程序为 ( l )我院常用，易存放的物品每年采购 2 一 3 次;我院常用，不易存放的物品每季采购 1 次;由各职能科室负责人根据以前的用量把各部 f 〕上述物品的用量、品名、规格报物资采购刁组 ( 2 )物资采购小组收集、分类整理后拟定采购单报物资采购领导/ J 、组。并附各类物品的历史价格作参考。

后勤采购部门职责范文第2篇

1 实行高校后勤物资采购与付款的内部控制目的和重要性

因为高校后勤所经营的主要是全校教工员工的吃住等问题, 而在采购方面面对的主要是农副产品的采购。在农副产品的采购方面, 由于来源渠道复杂, 再加上业务办理人员参差不齐, 为了单位的物资和财产的安全和完整, 也为了加强成本核算, 因此, 制定采购与付款的内部控制制度是非常重要的。 (1) 制定采购与付款的内部控制制度可以防止错误和舞弊。内部控制制度强调办理经济业务的多层次性, 经办手续的单一性、连贯性、规律性, 采购与付款的程序性, 以保证高校后勤采购与付款业务处理过程的透明度和处理结果的客观性, 防止高校后勤采购与付款业务处理过程的隐蔽性和处理结果的主观性, 确保单位的物资和财产的安全和完整。 (2) 制定采购与付款的内部控制制度可以保证会计信息的真实与及时。采购与付款的内部控制制度有一套内部会计控制的规范, 根据内部控制的要求规定各项业务的标准处理程序, 通过会计制度的实施, 可以较好保证会计信息的质量, 增强工作的协作性, 提高会计工作效率, 保证会计信息的真实与及时。 (3) 制定采购与付款的内部控制制度可以有效控制成本。在企业制定采购与付款的内部控制制度可以有效控制企业成本, 尤其是采购内部控制制度。当然, 在高校后勤实施采购与付款的内部控制制度效果也很明显。尤其是高校后勤饮食实体, 采购的主要是农副产品, 无论是产品的质量还是产品的价格, 因为来源渠道复杂, 不确定的因素有很多, 所以, 比较难以控制, 尤其是产品的价格, 在同一城市不同的地点价格都会有所差别, 这就给原材料的成本带来了很多不确定的因素, 也会对企业的成本造成很大的影响。如果采购原材料的价格高, 那么, 企业的直接成本就会大大提高。再加上高校后勤服务不是以盈利为主要目的经营服务。所以在后勤原材料成本是最主要的成本, 占总成本的75%以上, 同时, 也是最难控制的成本。所以, 在高校后勤制定和实施采购与付款的内部控制制度十分重要也非常有必要。

2 高校后勤物资采购与付款的内部控制的制定与实施

为了加强对后勤的物资采购与付款环节的内部控制, 可以依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范采购与付款》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和《企业内部控制具体规范第xx号货币资金》以及国家有关法律法规, 结合高校后勤的实际情况来制定采购与付款的内部控制制度。

2.1 采购的内部控制

(1) 物资采购公开招投标、考评和定价制度。为加强后勤物资采购工作, 全面实行采购招标定点、合同定购制度, 切实规范采购物资定价工作, 后勤成立招标领导管理小组、招标考评工作小组和价格评定小组。1) 招标领导管理小组, 负责对物资采购工作的领导、管理、协调和监督;参与招标决定货源。2) 招标考评工作小组, 负责发布物资采购公开招标的信息和收集参加投标的供货商;组织考察货源的可靠性及其经销单位的资质、商业信誉等有关事项;投票决定货源;签订物资采购的货源。招标考评的程序为: (1) 采购部在物资采购供应合同期满前一个月提出公开采购招标工作计划; (2) 采购部多渠道、多途径、大范围网上发布各类采购物资公开招标的信息; (3) 采购部收集参加投标的供货商提交的工商登记许可证、食品卫生经营许可证和法定代表人的证件或本人身份等, 必要时可要求对方提供产品样品, 初审合格后, 发放标书; (4) 招标小组收取供货商的投标书和各类资质证件的复印件; (5) 负责对需要采购的物资品种、生产厂家、质量、价格、供应能力以及经销单位的资质、商业信誉等有关事项进行审查和实地考察。部分产品如大米、食用油、面粉等要求提供一定数量的样品; (6) 根据公开、公正、公平竞争的原则, 同种产品首先看质量, 质量相同看价格, 都相同的还要评价供货商的信誉, 在最优中选择供应商; (7) 大宗物资根据总量划分成两个以上的份额, 择优选出中标单位, 同时送货。展开竞争, 以质优价廉的取胜; (8) 中标后双方签订物资供应合同, 客户必须严格遵守合同要求, 在合同要求的时间内负责该物资的全部供应计划, 不得中途停止或擅自变更质量等级、价格等;3) 价格评定小组。价格评定小组负责对采购合同的执行和跟进管理, 随时调查市场, 收集市场各类物资信息, 不定期或定期组织评议和决定物资价格和质量, 考核供应商的诚实信用度, 反馈和处理客户意见。物资价格评定的程序为: (1) 价格评定小组分成几个分组, 分别负责各类物资的定价, 一线人员和采购员派代表参加, 各分组于供应商定价之前, 进行多凡市场调查和分析, 及时获取相关的信息, 估算出供货商可能接受的最低限价; (2) 大宗物资采购价格随行就市, 为了保持价格的相对稳定和应对剧烈的市场变化, 采取定期不定期抽查定价相结合的方法, 做到合理和科学的定价; (3) 各类物资供应商每批货物必须如实向采购部报价, 由采购部统一收集、归类和进行价格比较; (4) 结合市场调查和通过其他途径收集到的信息, 采购部分别组织价格评定小组分组对供应商的报价进行分析, 尤其对出入大的要再考察。对报价高的供应商进行记录和登记, 并对高于市场批发价格的供应商处以罚款和终止供货合同; (5) 价格评定小组分批对各类物资进行协商定价, 最后由采购部汇总、登记和执行;如下是部分物资的一份调查报告 (表1) 。

2.2 采购控制流程

根据上述物资采购的管理制度, 在采购管理制度的控制下, 具体的采购流程如下。

(1) 财务部门的项目核算人员根据当天的成本支出和仓管人员提供的物资发出情况, 提供给仓管部门; (2) 生产部门根据次日的预计需求, 填写备料单, 提交给仓管部门; (3) 仓管部门根据生产经营的需要, 依据公司的一般授权 (制度授权) 与特别授权, 向采购部门发出采购通知单。采购通知单同时应报送财务部门作为将来付款的依据; (4) 采购部门根据仓管部门提供的经审核的采购通知单, 填制订购单, 订购单应正确填写所需物品的名称、规格、数量、价格、时间、厂商名称和地址等, 预先予以编号, 并经被授权的采购员签字。订购单同时应致送仓储部门作为将来验收的依据; (5) 采购物资到达之后, 采购部门要及时通知仓储部门验收入库。仓储部门要严格按订购单上要求的名称、规格、数量、质量、到货时间等进行验收。采购人员和项目核算人员进行监收, 物资验收后, 仓储部门应填制验收单; (6) 财务部门的项目核算人员根据验收入库的材料验收单在物流系统录入材料入库单。物资采购流程图如图1。

2.3 付款的内部控制

为了加强高校后勤采购付款的管理和控制, 按照《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和《企业内部控制具体规范第xx号货币资金》的规定办理采购付款业务, 并按照国家统一的会计制度的规定, 结合本单位的实际情况制定本办法。 (1) 采购的付款预算由各中心实体的领导小组根据经营情况和合同的相关条件, 编制并上报反映整体预算的支付预算表, 由后勤的相关部门审核并经单位负责人核准后执行。 (2) 各实体的采购, 根据采购的流程确定归口管理部门, 授予相应的付款审批权, (采购金额在3万元以下由实体负责人审批, 3万元以上由实体负责人和主管领导共同审批) 并明确相关部门或岗位的职责权限。 (3) 采购人员根据仓管人员验收后的材料入库单和供货商开具的发票, 经采购部和实体的负责人确认审批后, 交财务部门。 (4) 财会部门接到供货商的发票和材料入库单, 根据采购合同约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核, 在确认负债或支付货款之前, 应进行以下检查: (1) 与采购有关的原始凭证 (如采购通知单、采购合同、订购单、验收单、发票、货运文件等) 是否齐全、是否合法。 (2) 相关凭证 (如合同、验收单、订购单、发票、货运文件等) 的内容是否一致;如不一致, 应了解原因。 (3) 是否有公司负责人批准签字的付款通知单。 (4) 其他有关人员在单证上的签字是否齐全。 (5) 发票的折扣是否与合同要求相符;采购数量、价格、加总合计、税金的计算等是否正确。所有审核完成后物流会计在物流系统中对供货商供应的材料进行逐笔的核销和审核。 (5) 财务部门根据审核和核销的材料供货凭证, 核对供货商的预付帐款情况并开具支票付款。 (6) 发生的退货根据退货管理制度, 由仓管人员及采购部门办理退货, 采购员及时追讨, 财务部门根据退货单及时收回退货货款。 (7) 每月终财务部门和采购部门共同定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。如有不符, 查明原因, 及时处理。采购付款的流程图如图2。

摘要：随着企业规范管理意识和科学管理水平的日益提高, 随着经济市场的日益完善, 内部控制制度对企业可持续发展中变得越来越重要, 可促进企业的成长。本文从采购与付款内部控制的内容和要点出发, 在对采购与付款的内部控制制度的重要性和必要性分析的基础上, 针对高校后勤的经营特点, 提出高校后勤采购与付款内部控制制度的实施方案, 以促进高校后勤管理的完善和后勤的发展。

关键词：高校后勤,物资采购与付款,内部控制,制定与实施

参考文献

[1] 赵保卿.内部会计控制制度设计[M].复旦大学出版社.

[2] 刘建英.建设单位工程款支付内部会计控制程序[J].财会通讯, 2006, 1.

[3] 邓春华.企业内部控制:现状及发展建议[J].审计研究, 2005, 3.

后勤采购部门职责范文第3篇

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公司企业后勤部门岗位职责

文印兼档案管理岗位职责

负责公司各种文稿文件的打字、复印、校对。

负责文印设备的正确使用和日常保养维护。

负责公司所有文件档案的收发管理，要求各类文件、合同、档案分类存放，按年度、类别编码，便于查找，借阅文件必须办理登记手续。

完成交办的其他工作任务。

保管兼资产管理岗位职责

全面负责、统一管理公司各类资产实物。

按部门建立资产管理台账，对固定资产、低值易耗品分设帐薄进行管理。

对办公用品用具、后勤物资及劳保福利用品的购置履行验收、签字、入库、登帐、编号并办理领用手续。

帐本要分类记载，每月与财务部材料会计核对账目，要做到帐帐相符、帐物相投。

完成领导交办的其它工作任务。

合同预算部经理岗位职责

一、认真贯彻执行国家、地方及行业有关工程建设和造价管理的法律法规，及时掌握工程计价政策和价格信息。

二、审核、编制初装收费预算、建设项目预算、工程招标标底，参与工程项目招投标活动。

三、草拟并签订施工合同，协同相关部门监督施工合同的履行，为项目索赔和反索赔提供技术和信息支持。

四、负责审核确认施工单位报送的施工进度，控制工程建设投资完成情况和进度款的合理支付。

五、参与图纸会审和工程竣工验收，确认与工程结算有关的设计变更、签证等资料，审核竣工结算资料。

六、完成领导交办的其他工作。文章来源莲

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后勤采购部门职责范文第4篇

2、负责购买、发放给职工的安全生产所需物品;

3、负责对劳动保护用品发放标准的执行情况进行管理，并根据上级有关规定，修改和制定劳保用品发放制度;

4、严格执行上级有关发放加班加点和营养补助等费用及物品的规定，以保证职工劳逸结合和身体健康;

5、对职工进行监督与检查，以督促其正确使用劳保用品，并定期进行培训考核;

6、对不规范使用劳保用品，影响安全生产者应加强教育，经说服无效或屡教不改的应提出处理意见;

后勤采购部门职责范文第5篇

入库、出库、记帐的有关规定

卫生用品、办公用品是医院正常经营必须具备的物资，应坚持勤进少储的原则，防止积压和浪费，对于易霉烂，变质的物品要经常检查，要保持仓库的干燥通风，清洁卫生，并严格按以下规定执行。

一、存货的入库

1、仓库保管员根据采购员送来的货物，随货清单、发票(清单上必须有品名、规格、单位、单价、数量、金额)对货物数量、质量进行当面点验，对质量不懂无法验收可让使用部门协助验收，

2、仓库保管员要严把质量关，对上述清单不清楚，质量不合格，保管人员有权拒绝验收，并通知财务拒绝付款。

3、验收后要及时的办理入库手续(24小时内)。填写入库单，入库单上有后勤部门主管、保管员、采购经办人签字，方可生效。

4、物资先到,发票未到,先暂作登记,月内发票收到,作正常入库处理。月末发票仍末收到,作估价入库.入库单要注明估价入库。一联留存,一联仓库记帐,一联交财务作帐务处理和登帐,待发票收到以后,开红入库单,冲销原估价入库单,开蓝入库单连同发票正式办理入库。仓库和财务同时要根据红.蓝入库单登记资物明细账。

5、对发票先到,物资后到,先保留发票,待物资到达后,办理入库手续,同发票和货物同时收到一样办理入库手续。

二、办公用品、卫生用品的出库

1、仓库保管员给各科室领取卫生用品、办公用品时必须有各科室经办人填写的出库单(出库单上面写明品名、单位、数量)并经领用部门科主任或护士长签字、同时在院办规定的领用定额内方可办理出库。

三、仓库保管员的记账、采购申请、报账、盘点：

1、仓库保管员根据购入和领用的办公用品、卫生用品的数量、金额进行逐日登记上账，日清月结(所记账本为数量金额明细账)。

2、仓库保管员在每月28日以部门或科室为单位做当月“出库汇总表”附上出库单(财务联)报财务部;28日报当月的进销存报表。

3、当月25日仓库保管员进行实物盘点、做盘点表上报财务、如账实不符，必须查明原因做盘盈盘亏，写明盘盈盘亏原因上报财务审核、有关领导审批后进行帐务处理，确保账实相符。

4、财务每个季度对后勤库进行一次监盘及不定期的抽查盘点。

5、仓库保管员每月根据仓库库存情况及领用定额，对必备卫生用品、办公用品做购物申请单报部门负责人审核、有关领导审批后送采购员进行采购，购物申请单必须符合“以销定购”的原则，做到适销、适用，确保医院工作的正常运行。

6、仓库的商品明细账每月要和财务的帐务相核对,并要和实物相核对,做到帐帐相符,帐物相符。

7、鉴于我院周转物品较多,仓库要设置在用物品帐,登记在用物品和周转物品.在用物品指已开过出库单而循环使用的物品和发放的工具,用具等,只要求登记物品的数量和使用部门,周转物品注销,各部门要填写注销单。一式三份，写明注销原因，病区要经护士长审查同意后办理注销;保管部门的要经各部主管审查同意后注销。注销后登记在用帐的减少方,新开出库单补足数登记在在用帐的增加方, 要定期对在用物品进行核对,以保证财产的完整无损.

8、仓库的物品要堆放整齐，垛放有数。一般采用五五堆放，要保持仓库的干燥通风，清洁卫生。

后勤采购部门职责范文第6篇