资本主义的生命力分析论文范文

资本主义的生命力分析论文范文第1篇

（中国政法大学 马克思主义学院，北京 100088）

摘 要：坚持马克思主义话语权是高校马克思主义教育的重要原则，目前高校马克思主义话语权面临着严峻的挑战。建设高校马克思主义话语权，从学理上对马克思主义话语权进行准确解读是非常必要的。高校马克思主义话语权问题实质就是对马克思主义的理论自信问题。马克思主义话语权不仅是话语权力与话语权利的统一；同时它也是在实践基础上的科学性与革命性的统一。在高校马克思主义话语权的重建中要把握好一元指导与多元并存的关系。

关键词：马克思主义；话语权；高校；理论分析

话语权问题是当今哲学社会科学领域的一个重要术语。网络社会来临，马克思主义作为中国革命和建设指导思想的权威地位遭遇到西方各种社会思潮的挑战，也受到国内社会转型、利益分化、价值观念变迁的冲击，特别是在思想汇集地的高校，各种社会思潮纷纭激荡，西方学术思想大行其道，马克思主义话语的权威性被质疑。大学生正处在世界观价值观塑造和知识渴求阶段，倘若马克思主义丧失了高校的话语权，学生不掌握马克思主义的立场、观点和方法，使西方话语权霸占主流课堂并充斥头脑，那么高校学子所担负的社会主义事业接班人的历史使命将难以实现。因此，习总书记在全国宣传思想工作会议上再三强调意识形态工作的重要性，告诫我们要将马克思主义话语权牢牢掌握在手中，不能丢弃，否则就会犯历史性错误。因而，对马克思主义主义话语权研究成为当前马克思主义理论研究的重要议题，而高校马克思主义话语权的研究不仅是马克思主义话语权研究的深化，而且对高校思想政治教育工作也具有理论指导意义。

目前研究高校马克思主义话语权的成果颇丰，但大多集中于课堂与校园生活等具体实践层面，关于马克思主义话语权的基本内涵、理论本质及与其他话语之间的关系尚存模糊认识，这必然影响到高校马克思主义话语权的建设。

一、马克思主义话语权的基本内涵

从语义学看，话语权是由“话语”和“权”组合而成的。社会变迁和人类认识发展，话语权概念也形成了不同语义。有学者把国外的话语权流派概括为三大派别：以福柯等人为代表的后现代主义的话语权观，以葛兰西等人为代表的西方马克思主义的话语权观，以萨义德等人为代表的后殖民主义的话语权观，①这三大派别既各自独立又相互关联，但总体而言，这些话语权观都体现出话语与权力之间的关系。

马克思主义话语权的概念在学界并未达成共识，有学者认为马克思主义话语权是依其指导地位而拥有控制、引导或规范社会的权利，②有学者指出话语权强调关系国家生死存亡的意识形态主导权。③还有学者将马克思主义话语权理解为马克思主义依据其影响力、传播思想形态和价值观念而获得政治认同。④学者们考察视角不同，对话语权的解读也各有特色。作者认为，考察概念，要从语义学出发，继而在其历史演变和视阈转换中把握概念的发展逻辑。对马克思主义话语权的理解，也应如此。从“权”来看，它包含“权利”和“权力”两种含义，权利有多种语义，从法学讲，是合法性正当权力和利益；从政治学讲是指普遍价值。话语的权利就可理解为从制度上获得了话语的授权；话语的权力则可理解为对话语支配的能力和程度。马克思主义话语权应从马克思主义话语权利和马克思主义话语权力即话语权的二重性来把握。马克思主义话语权利就是马克思主义话语权的“资格”，换言之，就是马克思主义作为我们党和国家社会意识形态指导思想的“资格”或“资质”问题，就是马克思主义话语在中国特色社会主义理论构建中的引领和主导作用何以可能的问题。作者认为马克思主义理论的科学性和实践的有效性使马克思主义话语权获得了合法性，从理论形态和实践形态两个维度为马克思主义话语权提供了可靠的根据和保证。从理论形态看，马克思主义作为知识形态的思想体系，对自然、社会和思维发展客观规律的揭示，对社会主义现实路径的构建体现出其理论的科学性和彻底性。从实践形态看，马克思主义作为社会主义国家意识形态的指导思想，尽管在一些国家遭受了挫败，但这并不能证明马克思主义理论自身的失败，却从另一方面证明了马克思主義不是僵化的教条而是行动的指南。那些没有将马克思主义与本国建设实践相结合，没有与时俱进的社会主义国家，必然导致失败。中国特色社会主义伟大实践取得的成就正是坚持马克思主义话语权不动摇的历史实证。

如果说，马克思主义理论的科学性和实践的有效性使马克思主义话语获得了指导地位的资格，马克思主义话语权力则应理解为对马克思主义话语的运用能力及运用程度，它体现了话语权的本质。即马克思主义话语在中国社会意识形态构建中发挥着对社会思潮和社会舆论的引领、规范能力或影响，在国家意识形态层面起到主导的作用。马克思主义话语权利和马克思主义话语权力共同构成了马克思主义话语权，二者辩证统一，不可割裂。一方面，马克思主义话语权利是马克思主义话语权力的前提和基础，另一方面，马克思主义话语权力是马克思主义话语权利的实践表达，因此，马克思主义话语权是马克思主义话语权利与马克思主义话语权力的辨证统一。

二、马克思主义话语的理论本性

马克思主义话语权的理论解读，首先要分析马克思主义理论本性。马克思主义拥有国家意识形态话语权的地位，是马克思主义理论本质的必然要求。马克思主义理论具有不同于一般人文社会科学的鲜明特征，即它是科学性与革命性的统一，是理论与实践的统一。

首先，马克思主义是科学性与革命性的统一。如前所述，马克思主义话语权是权利与权力的统一，它内在地包含着阶级性与科学性的统一、价值旨归与知识形态的统一。目前人们普遍存在这样一种模糊认识，认为马克思主义只是一种意识形态，不是科学理论，只有政治性，没有真理性，于是，想当然地认为马克思主义就是一种宣传工具、宣传口号，就是假大空的代名词。这是用意识形态性消解马克思主义的真理性，是对马克思主义科学性的否定。在高校中这种观点尤为盛行，甚至有学者在课堂上传播这种错误认识，借此“兜售”西方学术话语，企图用西方学术话语取代马克思主义话语，灌输给学生所谓科学理论，使马克思主义话语权虚化。

马克思主义话语权获得的前提是马克思主义话语的资格问题，而马克思主义话语资格正是来自马克思主义理论的科学性。一种理论能否成功获得话语权，关键在其理论的科学性。没有科学性，理论就不能彻底，理论只有彻底，才能说服人，才能被广大民众认同，才能在社会思潮中引领、影响其他社会思想，才能在社会舆论中占据主导地位。邓小平同志曾说，我相信，世界上相信马克思主义的人会多起来，因为马克思主义是科学。历史上还没有哪一种理论如马克思主义理论一样对人类文明产生过如此广泛而深远的影响。

马克思主义的科学性为马克思主义话语权奠定了理论前提和理论自信。而马克思主义的阶级性则让马克思主义话语权获得了意识形态的话语权，因为马克思主义从它诞生的那一天起，它就把为无产阶级服务、为人类解放作为自己理论所担负的历史使命。马克思主义始终坚持人民的立场，认为人民是历史的创造者，维护人民的根本利益是马克思主义的理论出发点，也是理论价值旨归。马克思主义话语权的阶级性，超越了一切剥削阶级话语权的片面性和空想性。坚持马克思主义话语权的科学性，马克思主义话语权才能实现彻底的革命性。

其次，马克思主义是理论与实践的统一。马克思主义是时代的产物，反马克思主义者坚持的观点认为，马克思主义是工业时代的理论学说，如今社会早已进入后工业时代，社会流动取代了阶级对立，马克思主义理论失去了发挥作用的土壤，已经过时了。这种论调在马克思去世的一百多年里多次出现，但直至今日，马克思主义依然显示出其旺盛的生命力。

毋庸置疑，马克思主义是时代的产物，马克思主义“这些原理不过是现在的阶级斗争、我们眼前的历史运动的真实关系的一般表述。”⑤马克思主义理论来源于实践并经实践检验不断丰富发展起来的，也是在实践中逐步实现其话语权的。实践不断提出问题，马克思主义正是将基本原理与各个国家、民族的具体革命和建设实践相结合，在解决实践问题的过程中不断丰富和发展，因而，马克思主义既是理论形态又是实践形态，是理论与实践的统一。

在理论与实践相结合的过程中，要始终处理好继承与发展的关系，在马克思主义话语权发展中，坚持社会主义道路，坚持共产党领导，坚持人民民主专政，坚持马克思主义指导，这四项基本原则是我们必须坚持的底线，是中国革命和建设长期历史经验的理论总结。历史多次告知我们，不能为了发展而放弃继承，没有底线的发展、放弃四项基本原则的发展最终会葬送马克思主义话语权；同时也不能为了继承，为了维护马克思主义话语权而不依据历史语境去发展马克思主义。继承是为了更合理更科学地发展，而发展也是更高层次上体现继承。马克思主义话语权理论要始终与社会实践相结合，努力把马克思主义话语，在新的历史语境中，与新的传播技术、与人们生活实践结合起来，不断接受实践的检验，不断对理论进行修正、丰富和发展，赋予马克思主义话语时代内涵，从而保持马克思主义话语权的活力。

三、高校马克思主义话语权建设的关键

当今世界西方话语的强势是我们不能回避的客观事实，在资本和技术力量的支配下，西方话语不断“入侵”欠发达国家。我国实行改革开放后，在引入资本和技术的同时，也引入了西方话语，我国经济取得的巨大成功使得代表先进技术的西方学术话语几乎“攻陷”商界、学界甚至大学讲堂。西方话语推动我国逐步形成文化多种样态并存的格局，从社会发展的视野看，这是人类社会发展不可抗拒的历史趋势，但这并不意味着意识形态领域也应实行多样化，恰恰相反，在意识形态领域中，指导思想必须实行一元化，即一元指导，这同样也是历史发展的客观规律。

在高校坚持马克思主义话语权，主要是坚持马克思主义在意识形态中的一元主导，坚持马克思主义就是国家主导意识形态，坚持马克思主义在意识形态领域的指导地位，坚持马克思主义在意识形态中的话语主导权。马克思主义话语权在意识形态领域的指导地位是由我国的根本制度即社会主义制度决定的。只有坚持马克思主义意识形态的一元主导地位，才能坚持我国社会主义制度的正确方向，才能坚持党的领导和巩固人民民主专政，才能维护广大人民最根本的利益。堅持马克思主义话语权一元主导地位，是不容置疑的原则问题。它要求在宣传和传播中，特别是在一些事关国家利益的重大原则性和理论性的问题上，必须坚持马克思主义意识形态的主导作用，牢牢把握话语主导权。

坚持马克思主义话语权的一元指导并非排斥中国优秀传统文化和国外哲学社会科学的优秀成果，否则将走向历史虚无主义和排外主义。中国优秀传统文化是中国宝贵的独特的文化资源，只有民族的才是世界的，只有继承和发展中国传统优秀文化，才能在世界文明史上留下中国的烙印。而国外哲学社会科學的优秀成果，也是人类知识宝库中的瑰宝，中国文化可从中获取有益滋养。一个健康有序的社会，是多种文化样态并存的社会。国家文化的差异性和多样性，既需要有引领其他文化的主导话语，也需要其他文化话语。坚持马克思主义的话语权与坚持文化样态多元并存是统一的，二者共存于我国社会文化领域的统一体中，马克思主义的主导话语引领其他话语，决定着社会主义方向和道路，但同时在马克思主义话语主导下，我们的文化领域也要“不忘本来，吸收外来，面向未来”。高校作为知识精英云集的地方，也是各种思想交锋的舞台，更是与传统文化、外来文化对话的平台。尊重与宽容是高校马克思主义话语与其他理论话语构建平等关系的基本原则，因为马克思主义话语权的主导性正是在与世界多元话语的对话中才得到巩固和发展。通过与多元话语进行交流和碰撞，马克思主义话语可不断汲取其他话语的积极因素，丰富自身的话语体系，提升自身话语的生命力。否则排斥异己，马克思主义的话语容易形成教条主义与形式主义，导致僵化。所以，高校马克思主义话语权的实现问题就体现为对马克思主义的理论自信问题，要体现马克思主义的理论自信，就要既坚持马克思主义话语权的一元主导地位，又引导好与各种社会思潮的对话与发展。

注释

①汝绪华.话语权观的流派探微[J].湖北行政学院学报，2010 （1）：19-23.

②张骥，申文杰.马克思主义意识形态话语权在我国思想宣传领域而临的挑战与实现方式探究[J].当代世界与社会主义，2011（1）：163-168.

③张国祚.关于“话语权”的几点思考[J].求是，2009（9）：43-46.

④王慧星，李克钦.话语权的重构——论经济全球化境遇中的意识形态弱化问题及其对策[J].河北青年管理干部学院学报，2007（1）：4-6.

⑤[德]马克思，恩格斯.共产党宣言[M].北京：人民出版社，1997：41.

基金项目：2015年度首都大学生思想政治教育课题“反思与重建——高校马克思主义话语权问题研究”阶段性成果（编号：1091-23215019）

作者简介：袁方（1969-），江苏泰兴人，中国政法大学马克思主义学院，副教授，研究方向：马克思主义基本原理、社会发展。

资本主义的生命力分析论文范文第2篇

摘要：马克思的拜物教批判是马克思在资本主义经济关系分析中对社会伦理关系的“是怎样”的批判性陈述，同时，也是马克思对人们的社会伦理关系“应怎样”的表述。深刻体现了马克思在历史唯物主义基础上的、对资本主义经济伦理关系进行价值批判的思想，揭示了社会意义上的资本主义的价值存在形态，即资产阶级伦理价值观念和范畴的根源。

关键词：马克思；拜物教；经济伦理

拜物教批判是马克思经济伦理思想中非常重要的内容，主要包括商品拜物教、货币拜物教和资本拜物教批判。在马克思的各经济学手稿中，拜物教批判渗透于价值、货币、资本等资本主义各经济范畴的分析批判过程中的。从商品拜物教、货币拜物教到资本拜物教的叙述，是对以资本关系为核心的资本主义生产关系，以物与物的关系和物自身的关系遮蔽的、人们客观伦理关系的物外观的层层剥离，体现了马克思所使用的唯物辩证的价值分析与批判方法。

一、商品拜物教：人们现实经济伦理“应该”关系的宗教式反映

商品拜物教批判体现了马克思对商品经济条件下人与人的经济伦理关系表现出的异化形式进行批判的思想。马克思是从商品这个资本主义经济的细胞形式出发来解剖资产阶级社会的。“资本主义生产方式占统治地位的社会的财富，表现为‘庞大的商品堆积’，单个的商品表现为这种财富的元素形式。”马克思分析了商品的使用价值和价值两因素、生产商品的劳动二重性，以及在商品流通中货币形式的出现。马克思指出，“商品只有作为同一的社会单位即人类劳动的表现才具有价值对象性，因而它们的价值对象性纯粹是社会的，那么不言而喻，价值对象性只能在商品同商品的社会关系中表现出来。”…¨商品单从物的外观看，体现的是人与自然的物质变换关系，可以说是自然关系。但是，商品作为人类劳动的产物，体现的是生产的社会关系。马克思说：“最初一看，商品好像是一种简单而平凡的东西。对商品的分析表明，它却是一种很古怪的东西，充满形而上学的微妙和神学的怪诞”，成了“可感觉而又超感觉的物”。马克思指出，这种谜一般的性质显然是从这种形式本身来的。这种形式包括人类劳动产品的物的形式、价值量的形式和劳动产品的社会关系的形式。其奥秘在于，“商品形式在人们面前把人们本身劳动的社会性质反映成劳动产品本身的物的性质，反映成这些物的天然的社会属性，从而把生产者同总劳动的社会关系反映成存在于生产者之外的物与物之间的社会关系。由于这种转换，劳动产品成了商品，成了可感觉而又超感觉的物或社会的物。”“是人们自己的一定的社会关系，但它在人们面前采取了物与物的关系的虚幻形式。因此，要找一个比喻，我们就得逃到宗教世界的幻境中去。在那里，人脑的产物表现为赋有生命的、彼此发生关系并同人发生关系的独立存在的东西。在商品世界里，人手的产物也是这样。我把这叫做拜物教。劳动产品一旦作为商品来生产，就带上拜物教性质，因此拜物教是同商品生产分不开的。”

商品世界的这种拜物教性质正如马克思所指出，是来源于生产商品的劳动所特有的社会性质。生产商品的私人劳动作为社会总劳动的组成部分的社会性质是通过商品交换表现出来的，当然，私人劳动的社会有用性必须反映在商品的使用价值上，同时反映在它们具有共同的价值性质的形式中。尽管后来科学发现劳动产品的价值是人类劳动共同性质的物的表现，但决不可能消除人类劳动的社会性质的物表现的外观。同样，表现商品价值的价值量形式不以交换者的意志、设想和活动为转移而不断地变动，商品交换者受这一运动控制，生产商品的社会必要劳动时间作为起调节作用的自然规律强制地为自己开辟道路。商品在货币形式中最后完成了用物的形式掩盖私人劳动的社会性质和私人劳动者的社会关系的历史过程。

马克思指出，这种种掩盖商品中的社会关系的物的形式恰好形成资产阶级经济学的各种范畴。“对于这个历史上一定的社会生产方式即商品生产的生产关系来说，这些范畴是有社会效力的，因而是客观的思维形式。”马克思在这里，实际上指出了资本主义经济作为商品经济发展的一种历史形态，人们在劳动中的社会关系之所以披上物之间，即劳动产品之间的社会关系的外衣是有其客观性的。但是，人们之间的客观伦理关系应该是“在人们面前表现为人与人之间和人与自然之间极明白而合理的关系”。而要消除这种现实世界的宗教反映，消除这种种的神秘性，只有改变商品生产这个客观经济基础，“只有当社会生活过程即物质生产过程的形态，作为自由联合的人的产物，处于人的有意识有计划的控制之下的时候，它才会把自己神秘的纱幕揭掉。”马克思同时指出，这需要一定的长期的社会物质基础的发展才能达到。

马克思揭示了在商品拜物教意识和物的形式控制下的人们实际交换中的经济伦理关系的表现和内容。首先，进行交换的商品必须是属于不同的人的所有物，所有权是商品交换的前提。通过承认这种所有权，肯定了对物占有的法权关系，同时，物的存在就成为包括所有者意志在内的具有客观性和普遍性意义的社会存在。其次，在贯穿于物的社会存在的所有者意志的支配下，通过交换实现所有权的转化。在这个过程中，人们达成体现共同意志的契约，并在交换过程中用信用和公正等道德要求维护契约的实现，保证各自的利益，以契约为中介，通过互相转让而互相占有。这里面，已有人的法律因素以及其中包含的自由因素，这种自由不仅体现在自愿的交易上，更体现在“每个主体都作为全过程的最终目的，作为支配一切的主体而从交换行为中返回到自身。因而就实现了主体的完全自由”。最后，“存在于进行交换的主体的意识中的是：每个人在交易中只有自己来说才是自我目的；每个人对他人来说只是手段，……每个人是手段同时又是目的，而且只有成为他人的手段才能达到自己的目的，并且只有达到自己的目的才能成为他人的手段。”体现在商品价值交换关系中的是人们活动的一定的社会存在方式，交换关系呈现出价值主体的关系，既有主观性内容，又有客观性内容，二者统一于体现在价值关系中的客观的伦理关系中。

因此，拜物教是人们现实经济伦理“应该”关系的宗教式反映，是把社会关系作为物的内在规定归之于物，从而使物神秘化地反映。

二、货币拜物教：个人受到抽象统治的“谜一般的形式”

当货币作为流通的结果，即作为交换价值的最适当的存在，作为自为存在的并凝固在自身中的一般等价物而从流通中产生出来以后，商品拜物教就取得了谜一般的形式，即货币拜物教的形式。商品拜物教中还可以看到的商品身上的特殊的自然差别消失不见了，在流通着的货币上，平等甚至在物质上也表现出来了，而差别只是形式上的。这也表现了人类交换从个人使用价值意义到普遍意义的发展。

马克思在对货币拜物教的批判中，对资本主义社会的

经济伦理关系从个人层面、制度层面进行了深刻的批判。

首先，马克思指出，货币作为交换价值表现的是一切个性、一切特性都已被否定和消灭的一种一般的东西。人们的活动的社会性质，“在这里表现为对于个人是异己的东西，物的东西；不是表现为个人的相互关系，而是表现为他们从属于这样一些关系，这些关系是不以个人为转移而存在的，并且是由毫不相干的个人互相的利害冲突而产生的。活动和产品的普遍交换已成为每一单个人的生存条件，这种普遍交换，他们的相互联系，表现为对他们本身来说是异己的、独立的东西，表现为一种物。在交换价值上，人的社会关系转化为物的社会关系；人的能力转化为物的能力”。在资本主义发达的以交换价值为基础的生产关系中，个人受到经济关系的统治和制约。而在这种以货币关系为基础的发达的交换制度中，人的依赖纽带、血统差别、教养差别等等表现为人的关系的人身纽带事实上都被打破了、被粉碎了，各个人自由地独立地互相接触，并在这种自由中互相交换。但是，从历史发展进步的角度看，这种物的联系比单个人没有联系要好，或者比只是以自然血缘关系和统治从属关系为基础的地方性联系要好。马克思同时澄清了对于封建时代的“纯粹的人的关系”的误解，指出，封建时代的“人的关系”本身在一定的范围和阶段上也具有物的性质，但这种物的性质是由这些人的关系的没落而转变成的，并且具有狭隘的、为自然所决定的性质，“因而表现为人的关系，而在现代世界中，人的关系则表现为生产关系和交换关系的纯粹产物”。

其次，马克思批判了货币拜物教的发展对封建社会伦理关系起到的瓦解作用，以及资产阶级享乐主义、拜金主义和个人主义的形成。由于货币是一般等价物、一般购买力，所以任何东西都可以购买，可以转化为货币，任何东西都是可以让渡的。在以货币为媒介的交换价值发展的历史过程中，封建社会中的“所谓不可让渡的、永恒的财产以及与之相适应的不动的、固定的财产关系，都在货币面前瓦解了”。这是一个方面，另外一个方面，这样的瓦解同时也是建立的过程，形成的是资产阶级的以享乐主义、拜金主义和个人主义为内容的伦理关系。由于货币本身只存在于流通中，它作为价值，可以与那些归根结底可以归结为纯粹个人享乐的种种价值相交换。物存在的价值和意义就是为了个人的享乐。“由此可见，物的价值只存在于该物的为他的存在中，只存在于该物的相对性，可交换性中，除此以外，物的独立价值，任何物和关系的绝对价值都被消灭了。一切都为利己主义的享乐而牺牲。”那么，为了这种享乐，人们可以不择手段，这导致了资产阶级社会的拜金主义败德现象，“既然一切东西可以为换取货币而让渡，那么一切东西也可以通过货币而取得。一切都可以用‘现金’去获得，而现金作为存在于个人之外的东西，则可以通过诈骗、暴力等手段去夺取。”同时，由于个人通过货币可以占有任何东西，任何东西都可以为一切人所占有，能否占有和占有多少都取决于他个人占有的货币，“所以，个人本身被确立为一切的主宰”。这种资产阶级的个人主义，在资产阶级社会被奉为至上的社会原则。因此，马克思指出，在资产阶级的拜物教意识形态中，“没有任何绝对的价值，因为对货币来说，价值本身是相对的。没有任何东西是不可让渡的，因为一切东西都可以为换取货币而让渡。没有任何东西是高尚的、神圣的等等，因为一切东西都可以通过货币而占有。正如在上帝面前人人平等一样，在货币面前不存在‘不能估价、不能抵押或转让的’，‘处于人类商业之外的’，‘谁也不能占有的’，‘神圣的’和‘宗教的东西’”。

最后，马克思指出，以资本主义生产关系为客观基础的货币拜物教的意识形态性质。个人受到抽象的统治，这个抽象一方面是指抽象的生产关系，另外一方面是指抽象的拜物教的观念，而“抽象或观念，无非是那些统治个人的物质关系的理论表现”。马克思指出，“关系当然只能表现在观念中，因此哲学家们认为新时代的特征就是新时代受观念统治，从而把推翻这种观念统治同创造自由个性看成一回事。从意识形态角度来看更容易犯这种错误，因为上述关系的统治(上述物的依赖关系，不用说，又会转变为一定的，只不过除掉一切错觉的人的依赖关系)在个人本身的意识中表现为观念的统治，而关于这种观念的永恒性即上述物的依赖关系的永恒性的信念，统治阶级自然会千方百计地来加强、扶植和灌输。”

综上所述，马克思对货币拜物教的经济伦理批判是层层递进的。从分析交换价值过程发展的必然结果货币形式当中的个人的从属关系，到这种关系的观念表现被意识形态所强化，从货币制度表现出的人的关系的自由和平等表象，到资产阶级把这种表象作为永恒的观念，作为货币制度的自然属性，作为“神圣化的和由现实本身从自身投射出来的反思映象”，用来掩盖资本主义生产方式的内在对抗性矛盾。

三、资本拜物教：从个体经济物化到总体社会奴役

马克思的资本拜物教批判揭示了资本主义社会的核心范畴“资本”从表面看来作为“物”的神秘化的现实过程。资本拜物教掩盖了资本主义生产方式中的资本关系，对人尤其是对工人，即无产阶级的统治和奴役，是马克思在历史辩证法的视线下，对作为特定历史发展阶段的资本主义社会经济伦理关系更深层次的批判。

首先，马克思从资本不是物而应该被理解为关系，并且不是简单的关系，而是一种过程关系来指出反映资本拜物教的资产阶级意识形态掩盖了资本主义私人占有权基础上的剥削关系。马克思指出，资本的流通是价值运动的过程，“作为最适当的交换价值从流通中产生并独立化，但又重新进入流通，在流通中并且通过流通而使自己永久化和自行增殖(倍增)的货币，就是资本。在资本中，货币失掉了自己的僵硬性，从一个可以捉摸的东西变成了一个过程”。

在马克思看来，资产阶级政治经济学家都没有认识到在资本的价值增殖过程中，最关键的在于资本作为价值的实体其使用价值是劳动，“劳动与资本对立而作为主体出现，即工人只是在劳动的规定上出现，而劳动并不是工人本身，仅仅这一点就会打开人们的眼界。即使撇开资本不谈，在这里已存在着工人同他自己的活动的联系、关系，这种关系决不是‘自然的’，而是本身已经包含着某种独特的经济规定。”。那么，这个独特的经济规定是什么呢?是马克思曾经指出过的，随着交换价值的进一步发展而出现的劳动和所有权的分离。劳动一创造他人的所有权，是所有权支配他人的劳动的资本主义私人占有权，以及建立在这个所有权基础上的雇佣劳动制度。在这种间接强制性的雇佣劳动关系中，资本与劳动的交换形式上是平等的交换，这种交换“必须属于与交换的形式规定不同的另一种经济形式规定，否则，资本就不可能作为资本，劳动就不可能作为与资本相对立的劳动”。资本得到的是工人劳动的支配权，从而在剩余劳动时间创造出剩余价值，成为资本的增殖额。

马克思分析了历史上的资产阶级政治经济学各学派

在这个问题上表现出的资本拜物教意识形态的内容。指出，它们是同资本主义经济发展的不同历史阶段相联系的。马克思首先指出，无论是李嘉图，还是重农学派和重商学派，在理解资本的自行增殖或剩余价值的创造时所面临的困难，“实质上是关于资本和雇佣劳动的概念的问题，因而是在现代社会制度的入口处出现的基本问题”。到了亚当·斯密时代，劳动分工发展起来了，劳动创造剩余价值认识的出现，是因为余额在分工中表现为社会的自然赐予，正如在重农学派那里，这个余额表现为土地自然力的赐予一样，表现为社会的自然力。但是，亚当·斯密把劳动理解为使用价值，理解为一般人类的自然力，他的资本概念中没有资本主义私有权的前提，而为了说明剩余价值怎样从资本的生产过程中产生，“他就以最粗暴的形式把利润和地租的存在作为前提”，资本家和土地所有者连同他们的要求就被作为无须加以说明的历史事实引进来，因此，“利润和地租只是工资的扣除，是在历史过程中被资本和土地所有权任意榨取的东西，因而是法律上的合理存在，而不足经济上的合理存在”。

把资本看作物，把资本的价值运动中的增殖看作自然物或社会自然力的产物，并且倒果为因，看不到剩余价值的创造是工人的剩余劳动，在资产阶级政治经济学家那里完成了物统治人的拜物教的观念映现。马克思比喻说，在“在宗教领域内也是这样，耶稣，即上帝与人之间的中介…两者之间的单纯流通工具一…一变成了二者的统一体，变成了神人，而且作为神人变得比上帝更重要；圣徒比耶稣更重要；牧师比圣徒更重要”。

其次，马克思对资本主义三位一体公式的批判，进一步说明，资本作为资本主义社会的总体，在其最富有拜物教的性质上，完成了对无产阶级在平等、自由等资产阶级口号下的政治及经济统治。马克思分析了资本流通过程的生产要素，即固定资本和流动资本，认为，对固定资本和流动资本的周转带来利润的计算形式加深了一种通常的偏见，似乎流动资本或固定资本通过某种神秘的天赋力量带来利润。由于资产阶级政治经济学家把剩余价值和利润混为一谈，把剩余收益归结为各种不同的资本分享一般利润率的份额，“作为阶级的资本家的利润或资本的利润，在它能够被分配以前，必须已经存在，想用它的分配去说明它的产生是极其荒谬的”，同时也带来了极大的混乱和神秘性。

马克思分析了在固定资本和流动资本划分上的错误观点，指出，资产阶级政治经济学家“把人们的社会生产关系和受这些关系支配的物所获得的规定性看作物的自然属性，这种粗俗的唯物主义，是一种同样粗俗的唯心主义，甚至是一种拜物教，它把社会关系作为物的内在规定归之于物，从而使物神秘化”。这里，马克思进入了历史和社会的分析，在马克思看来，资本家和雇佣工人是资本价值增殖过程中的主要产物。资本作为价值的实体不仅是人类劳动的物化和对象化产物，而且包含着资本家。并且资本家不再单纯是资本的人格化表现。而是社会意义上作为阶级的资本家整体。资本家阶级作为受资本主义生产束缚的资本主义生产承担者，其观念和动机只反映资本主义生产的物的外观。“收入的形式和收入的源泉以最富有拜物教性质的形式表现了资本主义生产关系。这是资本主义生产关系在外表上表现出来的存在，它同潜在的联系以及中介环节是分离的。于是，土地成了地租的源泉，资本成了利润的源泉，劳动成了工资的源泉。现实的颠倒借以表现的歪曲形式，自然会在这种生产方式的当事人的观念中再现出来。”资产阶级庸俗政治经济学家是从作为社会统治阶级的资本家的立场出发反映资本主义生产关系的这种物的外观，是为资本主义的剥削制度而辩护的。

在所有表现资本主义生产关系的形式中，最完善的物神是生息资本，它把资本流通的公式G－W－G＇归结为它的两极G－G＇，即创造更多的货币的货币，被缩减成了没有意义的简化式的资本最初的一般公式。马克思指出“在生息资本上，这个自动的物神，自行增殖的价值，创造货币的货币，达到了完善的程度，并且在这个形式上再也看不到它的起源的任何痕迹了。社会关系最终成为物(货币、商品)同它自身的关系”。在资产阶级意识形态的观念看来，资本主要存在于这种形式中，“这就是真正意义上的资本”。马克思用充分的物化、颠倒和疯狂来形容作为生息资本的生“复利”的资本，“资本好像一个摩洛赫，他要求整个世界成为献给他的祭品”。

马克思的拜物教批判驱除了资产阶级古典政治经济学和庸俗政治经济学，以及空想社会主义和形形色色的小资产阶级社会主义当中共有的对资本主义经济关系分析的唯心主义和形而上学特质，使呈现于资产阶级社会表面的物的外观掩盖下的，基于人类劳动实践的客观伦理关系得到历史和社会的说明。从马克思的经济学手稿中可以看出，马克思的拜物教批判实际上构成了马克思对资本主义以私有制为前提的生产方式中的客观经济伦理关系的时隐时现的批判性结构线索。

从生产商品的劳动的社会性质出发，马克思通过对表现商品价值的价值形式的分析，确立了拜物教批判的思维结构，揭示了社会意义上的资本主义的价值存在形态即资产阶级伦理价值观念和范畴的根源。一切空想社会主义者和小资产阶级社会主义者，从表面现象出发或从物的外观出发，来论证社会主义的公平正义社会理想的实现，或者看不清“自动的物神”背后的经济伦理关系，陷于道德化的批判和表面化的批判而仅仅表达道德上的义愤，实际上却成为资产阶级维护其统治的意识形态的共谋。马克思通过拜物教批判揭示的是建立在科学基础上的人本主义伦理价值批判的逻辑思路。

责任编辑　戴群英

资本主义的生命力分析论文范文第3篇

摘 要：邓小平的经济理论一直秉承解放思想、实事求是、一切从实际出发的原则。其社会主义市场经济理论也是随着社会实践和社会的发展进程适时提出，为社会主义现代化建设和进一步发展提供了体制基础。然而，自提出伊始，很多人就对其是否科学提出质疑，认为市场经济是资本主义的专利。因此，讨论社会主义市场经济理论的科学性具有很强的必要性。

关键词：邓小平；社会主义；市场经济；科学性

引言

长期以来，人们都自觉或不自觉地将市场经济与资本主义制度相联系，认为只有资本主义才可以搞市场经济。而以生产资料公有制为经济基础的社会主义国家就应该统一地实行计划经济体制。邓小平突破了这种传统思想，坚持解放思想、实事求是、理论与实践相结合的原则，创造性地提出了在中国建立社会主义市场经济体制的设想。

一、社会主义市场经济的科学内涵

社会主义市场经济体制是社会主义基本制度同市场经济相结合的一种经济制度，是邓小平在结合中国社会主义发展道路实现过程中在经济领域的重大突破和理论创新。它是符合中国现阶段发展的正确理论。

1.什么是市场经济。市场经济是商品经济发展到一定阶段的产物，是商品经济的发达形式。商品在市场上进行交换并受市场机制的调节。市场成为了推动商品生产的基本手段和社会资源配置的基础。所以，“市场经济是商品经济的一种比较充分发展的现象和形态。商品经济发展到一定阶段、一定高度，就需要一个统一的市场并通过市场在全社会范围内进行资源配置，这就形成了市场经济。”简言之，市场经济是由市场在资源配置中起基础性作用的经济，其具体表现形式是随供求的变化，价格围绕价值上下波动。也就是所谓的价值规律。价值规律是只无形的手，它自发地在市场中起着调节作用。与之相对应的是国家的宏观调控。国家运用法律、行政和经济手段对经济活动进行调节，称为有形的手。两只手都是调节经济的手段，无意识形态之分。

2.市场经济与社会主义制度的结合。市场经济作为一种调节经济的手段并不属制度的范畴，但当它与社会主义制度相结合便被赋予了社会主义性质。社会主义市场经济的主体也是由不同的利益主体通过市场的公平交易、平等竞争来促使资源合理配置。社会生产正常运行、生产和需求实现平衡，从而推动生产力发展。但它是在中国社会主义制度这个大环境中运行的，不能脱离这个社会制度而单独存在。也就是说，社会主义市场经济制度包括两个方面的含义：一个是我们坚持实行市场经济，即从计划经济体制过渡到市场经济体制；第二个是毫不动摇地坚持社会主义制度。这里的关键是坚持社会主义制度。邓小平曾说过：“中国除了走社会主义道路，没有别的路可走，一旦中国抛弃社会主义，就要回到半殖民半封建社会。不要说实现小康，就连温饱也保证不了。”所以实行市场经济只是繁荣经济、解放和发展生产力的手段。我们可以用，但不能脱离社会制度而用。

二、中国社会主义市场经济的不同发展阶段

邓小平的社会主义市场经济理论是在社会主义实践的不断摸索中逐步形成和确立的。符合马克思唯物主义的观点和理论联系实际的原则。

1.市场经济与社会主义相结合的初步思考。新中国建立之后，中国一直实行的是计划经济体制。不可否认，它曾在中国历史的发展中起到过重要的作用。但在20世纪70年代末，计划经济的种种弊端已凸显出来，严重制约了经济的发展。因此，1978年十一届三中全会正式提出经济体制改革的任务。提出伊始，主要仍是以计划经济为主，市场只作为辅助调节的手段。但这已实现了由排斥市场到接受市场的伟大突破。邓小平在1979年11月在与美国不列颠百科全书出版公司编委会副主席吉布尼等人的谈话中指出：“说市场经济只存在于资本主义社会，只有资本主义的市场经济，这肯定是不正确的。社会主义为什么不可以搞市场经济？这个不能说是资本主义经济。我们是计划经济为主，也可以结合市场。”1980年，邓小平又强调：“计划调节与市场调节相结合”作为中国经济体制改革的重要内容。1981年十一届六中全会、1982年党的十二大报告中，都再次重申了市场调节的重要作用。 虽然这一时期仍是以计划经济为主，但市场经济的作用已初露端倪。

2.社会主义市场经济的进一步发展。1982年十二大已经再次强调了市场的作用，为了进一步搞清计划与市场的关系，邓小平一直在进行理论上的思考。经过一系列的改革实践和理论探索。1984年10月，党的十二届三中全会通过《中共中央关于经济体制改革的决定》正式提出了社会主义市场经济在公有制基础上的有计划的商品经济。明确指出了“改革计划体制，首先要突破把计划经济与市场经济对立起来的传统观念，明确认识社会主义计划经济必须自觉依据和应用价值规律，是在公有制的基础上有计划的商品经济。”1987年10月，党的十三大又再次明确了市场机制的作用，不再以计划为主。

3.社会主义市场经济体制的正式确立。从1987年10月的党的十三大到1992年初，邓小平的南方谈话和1992年10月党的十四大，这一阶段是集十四年改革开放之大成，终于从根本上破除了把计划经济和市场经济看作属于社会基本制度的思想束缚，最终提出并确立了社会主义市场经济体制。党的十三大过后，经济理论界在计划经济与市场经济的关系上已向市场倾斜。但1984—1988年间，随着中国经济的迅速发展，中国出现了物价上涨、宏观调控失灵等诸多问题，加之1989年，社会主义国家动荡不安，1991年苏联解体等问题。中国理论界出现了否定市场经济的趋势。邓小平以革命家的气概坚定了不是搞市场经济就是走资本主义道路的信念。1992年在南方谈话中指出：“计划多一点还是市场多一点，不是社会主义与资本主义的本质区别。计划经济不等于社会主义，资本主义也有计划经济。市场经济也不等于资本主义，社会主义也有市场。计划与经济都只是手段。”这就对市场经济的争论作出了彻底的总结。1992年，党的十四大，正式确立了社会主义市场经济体制。

三、中国实行社会主义市场经济体制的现实基础

中国市场经济体制的提出到确立经历了一个长期的争论和摸索的过程。但最终到得以确立在于它的科学性和充分的现实基础。

1.计划经济体制种种弊端阻碍了生产力进一步发展。新中国建立伊始，中国生产力水平还很低下，工业化也处在比较落后的水平。在这种情况下，中国采取了高度集中的计划经济体制，以便集中力量发展生产力，加速经济增长和提高工业化程度，缩短与资本主义国家的差距。在当时中国的经济结构比较简单，经济目标比较单纯，人们积极建设社会主义的积极性和热情比较高涨的情况下，这种经济体制曾为经济的发展和新生社会主义的巩固起到了积极的作用。但是随着经济规模的不断扩大，结构的增加，以及人们思想观念的变化，这种体制的种种弊端逐渐显露出来。其一是这种体制信息的不完全。其二是对劳动者的激励不足。导致国家不能做出及时和正确的决策和工人建设热情退减、生产积极性不高。因此严重阻碍了生产力的发展。

2.中国现在的发展阶段的要求。邓小平在分析中国现处阶段时指出，中国正处于并将长期处于社会主义初级阶段。初级阶段理论包含两层含义：第一，中国社会的意识形态是属于社会主义社会，我们必须坚持而不能离开社会主义。第二，中国的社会主义社会还处在初级阶段，初级阶段意味着中国社会主义社会的特殊性。中国现阶段的生产力发展水平较低，还不符合马克思对社会主义所描绘的那种水平。因此，实现资本主义条件下工业化和经济的社会化、现代化是不可逾越的阶段。党在初级阶段建设有中国特色社会主义的基本路线是“领导和团结各族人民、以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，自力更生、艰苦创业为把中国建设成为富强、民主、文明的社会主义现代化国家而奋斗。”这也客观上要求市场机制在经济生活中作用的发挥。通过平等的竞争机制提高人们创造财富的积极性。完成中国经济的原始积累，为实现中国真正意义上高度发达的社会主义国家创造条件。

3.社会主义本质理论的要求。邓小平把社会主义的本质概括为“解放生产力、发展生产力、消灭剥削、消除两极分化，最终达到共同富裕”。其中最主要的就是解放和发展生产力。自计划经济体制弊端逐渐凸显，计划经济逐渐向市场经济体制转轨的过程中，经过多年的实践探索和理论的研究，都证明了市场在资源配置中发挥基础性作用的优越性。市场经济克服了计划经济体制的弊端，它不是由中央机关统一搜集、传输和整理信息，统一发放生产指标，而是市场上分布的各个企业对市场上供求的变化及价格的变化作出及时的反应，有选择地吸收和处理信息。这就大大提高了各个企业的积极性和为最大程度上发挥聪明才智提供了空间和环境。同时也会很大程度上减少因信息不完全造成的资源浪费。

结束语

社会主义市场经济理论是邓小平经济理论的重要组成部分，是历史上第一次把市场经济和社会主义制度结合起来的独创性理论体系。自确立以来经历了二十年的实践检验，为中国生产力的发展做出了突出贡献。无论从形成过程还是现实基础来看，都是符合中国的国情和发展需求的。因此，社会主义市场经济是科学的理论，我们要继续贯彻和实施市场经济体制，不断完善社会主义市场经济理论。

参考文献：

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[2] 邓小平文选：第3卷[M].北京：人民出版社，1992：206-373.

[3] 邓小平文选：第2卷[M].北京：人民出版社，1992：238.

[4] 许新三 .邓小平社会主义市场经济再解读[M].北京：经济科学出版社，2004.

[5] 沈承刚.邓小平经济政策思想研究[M].北京：中国中央党校出版社，2004.

[6] 苏星.邓小平社会主义市场经济理论与中国经济体制转轨[M].北京：人民出版社，2000.

[7] 刁永祚.邓小平的经济观研究[M].北京：首都师范大学出版社，2000.

[8] 董建才.邓小平经济理论研究——社会主义经济理论的当代发展[M].北京：经济管理出版社，2001.[责任编辑 吴高君]

资本主义的生命力分析论文范文第4篇

随着社会的不断发展，市场竞争日益激烈，传统的财务管理难以承担原有的责任，在日常管理工作中出现了一系列问题。尤其是随着企业管理中战略思想的应用，企业未来的发展需要更高层次的财务管理来支撑。企业要想实现发展战略，必须将企业未来的发展提高到战略层面。而认清企业所属行业的生命周期阶段，对于企业财务战略的制定和实施至关重要。因此，从行业周期变化因子出发，对企业财务战略模式进行研究，具有重要理论和现实意义。

一、理论概述

（一）企业战略 企业战略是一个从外部环境考虑、内部因素分析、制定相应决策再到实施制定好的决策的一个完整、系统和持续进行的过程。这四个步骤中的任何一步对于战略的整个过程都是不可或缺的。

（1）波士顿顾问小组法。波士顿顾问小组法主要考虑经验曲线、投资组合平衡和产品生命周期三种影响企业的因素。经验曲线是成本和产量的对应关系。随着企业生产规模扩大、生产经验积累，产品的单位成本会随着产量的不断增加呈现出几何下降的现象。投资组合平衡是指企业要在不同的时期做到投入与产出达到一定的平衡。产品生命周期是指每种产品会经历进入期、成长期、成熟期和衰退期四个时期。

（2）PEST分析法。PEST分析法首先分析有哪些环境因素会对组织造成影响并将这些因素罗列出来，再从罗列出来的因素中找出当前和在未来几年中最重要的影响因素。具体而言，它将所有的环境因素分为：政治法律、经济、社会文化、技术。政治法律因素包括税法、环境保护法、垄断法律、劳动法；经济因素包括利率、失业率、经济周期、货币供给、GDP趋势；社会文化因素包括生活方式的变化、教育水平、消费、人口统计、收入分配；技术因素包括折旧和报废的速度、政府对研究的投入、政府和行业对技术的重视、行业技术更新的速度。

（二）企业财务战略 企业财务战略是企业具体职能的战略，主要职责是制定合理的财务战略，并对不合理的财务战略随时进行调整，使企业能够在整个行业中获得竞争优势。在生成企业财务战略的过程中，不仅要考虑企业现有的资源，还要从整体上考虑企业未来的发展战略，只有通过综合的考虑，才能够制定出有利于企业战略目标实现的财务战略。总之，财务战略生成需要考虑环境、资源和目标等因素。环境因素是指外部环境和内部环境，外部环境因素包括政治法律、经济、社会和自然环境，内部环境包括企业组织形式、企业素质、企业文化和产品生命周期；企业现有的资源包括无形资源和有形资源，如人力资源、无形资产、材料、机械，代表企业的实际规模和实力的大小；目标因素也包括企业战略目标和财务战略目标。

二、行业周期变化因子与企业财务战略融合研究

（一）行业周期变化因子 行业周期变化是指行业会经历萌芽、增长、成熟和衰退四个阶段循环交替的现象。行业生命周期由行业所处的发展阶段类型或8个外部因素来确定，即产品品种的范围、增长的可能性、市场增长率、顾客忠诚度、进入障碍和技术、竞争者的数目、市场占有率情况。行业周期的各阶段特征由这些因素达成的动态均衡来决定，由表1可以看出行业生命周期在各个阶段的特征。例如，行业处于衰退期时竞争者人数较少、需求下降，产品种类单一。相反，行业处于萌芽期时市场份额不集中、产量增长迅速、技术更新快。对于特定企业来说，企业所处的不同的行业周期阶段会对企业战略的选择产生影响。因此，在某一特定的阶段，企业需要考虑采取那些可行的、可接受的、适用的战略来使企业的竞争力得以增强。

（二）行业周期变化因子对企业财务战略的影响 综上所述，行业周期波动通常要经历萌芽、增长、成熟和衰退四个阶段。行业周期阶段的不同，企业所拥有的机遇和挑战也不同，因此行业的周期变化因子会对企业的财务战略产生影响，企业需要根据各阶段行业生命周期特点来选择相应的财务战略。萌芽期具有需求增长率增长、市场增长率较高、产品品种不多、企业亏损的特点，因此企业需要采取保持市场份额、缩减管理费用、消减存货、建立投资标准、放弃次要利益和裁剪雇员的财务战略；增长期具有需求快速增长、市场增长率很高、产品品种增多、企业盈利增加的特点，因此企业需要采取建立存货、增加劳动力、实行长期租赁、增加厂房设备、引入新产品的财务战略；成熟期具有需求增长率和市场增长率趋于稳定、产品品种下降、企业盈利维持在某一水平或减少的特点，因此企业需要采取继续建立存货、开展营销规划、扩充厂房设备、提高价格、增加劳动力的财务战略；衰退期具有需求增长率和市场增长率下降、产品品种差别小、企业盈利减少直至亏损的特点，因此企业需要采取转让一些产品、出售多余设备、停止长期采购、停止扩张、停止雇员、消减存货、停产不利产品的财务战略。

三、企业财务战略通用思想的局限性

（一）财务活动的各种战略 主要包括：

（1）筹资战略。目前，企业资金普遍都比较短缺，企业需要通过筹资这一财务渠道获得所需资金。随着资本市场的不断发展，企业筹资渠道日益增多，筹资风险难以避免。为了降低筹资风险，使筹资活动有效进行，在筹资活动中企业需要遵循一些原则：正确使用负债经营战略，合理把握资本结构；确定合理的筹资数量，决定最优的筹资时期；筹资战略和企业战略的目标一致。

（2）投资战略。企业投资战略是根据企业的整体战略，综合权衡企业预期收益、企业内外部环境以及未来的预测，然后挑选出最优的投资规模和投资方向。随着资本市场的不断发展，企业也面临着多种投资方式选择，为了进行有效的投资，企业在投资活动中也需遵循一些原则：加强项目的可行性研究；经营方式多样化，有效分散财务风险；建立投资项目责任考核机制和事后效益评估机制；投资战略和企业战略的目标一致。

（3）股利分配战略。股利战略不仅要从收益或股价的视角来确定股利分配政策，还应立足于企业全局，根据企业战略的整体性要求，确定出最优的股利分配方案。为了能够实现企业的战略目标以及促进企业健康长远发展，企业在制定股利战略时也需遵循一些原则：股利战略有利于调整资本结构；股利战略有利于企业实现整体战略；股利战略能使股东财富最大化。

（二）财务战略通用思想的局限性 综上所述，财务活动具有筹资战略、投资战略和股利分配战略三种模式，这是财务战略的通用思想，但是这三种模式之间是存在着一定的矛盾和冲突的。在财务关系的运行过程中，财务关系行为体之间的矛盾、冲突、竞争是一种普遍现象。财务冲突是指由于对目标收益的维护和追求，各个参与财务关系的行为体相互间产生对抗和摩擦，它是目标不同且利益相反或者目标相同而利益相反的产物。财务竞争是指在投资、筹资、耗资、用资等财务活动中，财务关系各行为体降低成本的一系列行为。

四、基于行业周期变化因子的企业财务战略模式设计

企业位于某一特定的行业，其行业变化不仅代表了企业的总体发展趋势，还会对企业财务活动产生重要影响。企业要想使其采取的战略决策在实施中取得成功，必须使其和所处行业的发展趋势相吻合。即使企业面临同样的环境，如果企业规模不同，也会采取不同的战略决策。按照规模大小的不同，企业可划分为小型企业和大中型企业。由于实力、规模不同，企业的经营管理水平、筹资能力也会不同，因此必然会采取不同的财务战略决策。虽然，处于某一特定行业中的企业的财务状况及发展趋势与行业变化规律保持大体一致，同时不同规模的企业具有大体相同的财务战略思想，但各个企业具有不同的财务战略。该文将企业具体细分为小型企业和大中型企业，分析并探讨了行业生命周期不同阶段不同企业的财务战略模式，如表2所示：

（一）萌芽期企业采取的财务战略 具体如下：

（1）特征分析。萌芽期，市场才刚刚开发出来，具有很大的不确定性，市场进入壁垒很低，竞争很小，企业大多处于亏损状态，需要大量的现金进行产品的研究开发投入，产品成本很高，而产品品种比较单一，行业的需求保持不断增长的趋势，从而市场上的产品产量也跟着需求的增长而保持较高的增长率。

（2）财务战略模式设计。根据萌芽期的特征分析，企业应该采取“稳步增长型”的财务战略。这一战略的总体思想是能够尽快研究出可以被市场接受的新产品，通过新研发的产品在整个行业中达到领先地位。权益资金筹资与债务筹资相比，费用要低很多，在萌芽期企业需要大量的资金投入产品研发，产品成本很高而市场需求又很小，行业内的企业大都是亏损的，因此企业最好采用权益筹资方式筹集资金。总之，稳步增长型的财务战略表现出以下特征：低收益、低负债、不分配利润。

（二）增长期企业采取的财务战略 具体如下：

（1）特征分析。增长期，市场慢慢的成长起来，市场前景变得越来越明朗，但是市场壁垒不断提高，竞争者不断增多，竞争越来越激烈，企业的盈利水平不断的提高，从而企业越来越重视生产过程的研发、技术的完善，企业的现金需要量大幅度增长，产品的种类不断的增多，产品成本大幅度下降，产品需求量快速增长，因此市场上的产品产量也随着需求的快速增长而保持很高的增长率。

（2）财务战略模式设计。根据增长期的特征分析，企业在该时期应该采用“快速扩张型”的财务战略。这一战略的总体思想是使得企业的资产规模得到快速的扩张。根据这一思想，企业更多的利用债务杠杆，进行大量的外部筹资，为企业扩张积累充足的资金。虽然，这样会使得企业的资产得到快速的增长，但是收益的增长会在一定程度上滞后于资产的增长，因此虽然企业的收益会在这个事情都到大幅的提升，但是企业的盈利水平仍然很低。总的来说，扩张型财务战略具有以下的特征：低收益、高负债、少分配。

（三）成熟期企业采取的财务战略 具体如下：

（1）特征分析。经过增长期企业的大幅增长，在成熟期市场值基本上达到了最高峰，各项指数慢慢地趋于稳定，市场竞争状况达到稳定，很少有新的企业会加入，企业的技术水平也渐趋稳定，很少投入资金进行技术研发，企业的产品种类趋于下降，成本趋于稳定，从而现金需要量大幅减少，会出现一些现金结余，企业的盈利状况为维持在某一特定水平或者是慢慢减少，产品的需求量趋于稳定，从而与此相对应的企业产品生产量也达到稳定。

（2）财务战略模式设计。根据成熟期的特征分析，企业应该采取“稳健型”的财务战略。这一战略的总体思想是提高企业的资产收益率。在这一思想的指导下，企业实现资产规模的稳定扩张和财务绩效的平稳增长的财务目标。如果用负债来筹资，企业需要背负沉重的利息包袱，因此企业会采取比较谨慎的方式，利用企业自身的未分配利润来发展企业。总的来说，稳健型财务战略具有以下特征：高收益、负债较低、中分配。

（四）衰退期企业采取的财务战略 具体如下：

（1）特征分析。经过成熟期各项指标的基本稳定后，在衰退期各项指标将会呈现出下降的趋势，市场中的竞争者不断减少，企业的盈利水平不断减少直至亏损，企业在技术上更加成熟，不再愿意投入资金进行技术研发，从而现金需要量持续减少，企业尚能产生一些现金，但是最后面还是会面临亏损，企业的产品差别化程度越来越小，市场上产品的需求量不断下降，从而与此相对应的企业产品生产量不断下降。

（2）财务战略模式设计。根据衰退期的特征分析，企业需要采取“防御收缩型”的财务战略。这一战略的总体思想是，为了防止财务危机爆发和求得企业稳健经营和长远发展，企业进行行业的转移，将行业转到另外一些处于萌芽或成长期的行业。因此，企业的首要任务是增加自己流入，减少资金流出，盘活存量，探索未来业务新的增长点。总的来说，防御收缩型的财务战略具有以下的特征：收益很低、负债很高、企业利润很少分配、企业会发放一些特殊股利。

五、结论

本文基于行业周期变化因子的视角，分析了企业财务战略的不同模式，探讨了当前周期性因素与财务战略管理融合的财务学术界的热门问题。根据分析，可以得出以下结论：企业需要根据企业战略的目标定位以及不同阶段行业生命周期的特征，对财务战略进行适当的选择，使得企业选取的财务战略适合该阶段行业的发展。在行业萌芽期，企业需要采取“稳步增长型”财务战略；在行业增长期，企业需要采取“快速扩张型”财务战略；在行业成熟期，企业需要采取“稳健型”财务战略；在行业衰退期，企业需要采取“防御收缩型”财务战略。

虽然本文从整体上为企业制定财务战略提供了一些思路，然而企业在行业中的所处地位不同，面临的经营环境存在着千丝万缕的差别。比如，如果企业实力较强，在行业成熟期仍然可采取“快速扩张型”的财务战略。相反，如果企业的资金实力有限，在行业成熟期则必须采取“防御收缩型”的财务战略。总之，企业需要根据不同阶段行业生命周期的特征，对财务战略进行灵活适当的选择，保证企业战略能够有效的实施。

参考文献：

[1]张作伟：《基于行业周期变化的企业财务战略研究》，中国海洋大学2005硕士学位论文。

（编辑 杜 昌）

资本主义的生命力分析论文范文第5篇

摘 要： 文章在充分讨论国内外内部资本市场的研究现状和实际运行情况基础上，提出我国内部资本市场定义应具有“仿社会主义市场经济”特征，并利用“市场经济”和“计划经济”的功能优势，进一步提出增强内部资本市场效率的交叉有效模式。

关键词：内部资本市场；存在性；交叉补贴；有效

作者简介：张德红(1962-)，女，山东东平人，黑龙江大学经济与工商管理学院副教授，从事管理和会计学研究。

基金项目：黑龙江省教育厅人文社会科学研究项目，项目编号: 10542029

一、 内部资本市场的研究现状

国外对内部资本市场（Internal capital market，ICM）的早期研究主要集中在对内部资本市场产生的客观动因的总结。Chandler（1987）总结了美国、德国和英国三个典型工业资本主义国家制造业集体的历史，虽然没有提出内部资本市场的概念，但却间接描述了内部资本市场存在性、配置效率及规模，认为现代企业为了追求整体利益的最大化，需要用一只“看得见的手”在不同部门之间调配资本、劳务和技术等内部资源，以提高投资效率。规模经济和范围经济是与在这些单位内部更加有效率地使用设施和技能密切地联系在一起的，这种内部市场机制的组织能力为企业的持续增长提供了内在动力[1](P15-19)。Williamson(1975)认为内部资本市场具有三个方面的优势：一是通过对分部的会计查账程序削弱信息的不对称性，ICM在信息的真实性、及时性、准确性等方面均占有优势，对市场环境的适应性也相应加强；二是移置成本低，在ICM中，企业很少不协作和不积极的分部经理，企业能更迅速转移、配置资源，通过削减对某些业务的资金配置，将其重新分配到更有前途的业务中；三是ICM增强了企业的调节能力，总部通过授权方式避免陷于对分部活动的非连续调节，最终可能实现最佳的资本资源配置[2]。20世纪90年代以后，内部资本市场的研究开始规范化，主要研究内部资本市场的配置效率，得出了许多重要结论。Thompson(1997)指出：“通过改变而获得的竞争优势只有在组织结构也做出主动调整的情况下才是有效的，而不能是由于外部的压力。”[3] Scharfstein(1998)从总体上研究了内部资本市场的配置效率，认为内部资本市场在从事一种具有“社会主义”性质的低效率的交叉补贴(cross-subsidized)活动，即把大量资本配置到低q分部[4]。

国内研究主要从本世纪初开始。李善民等（2004）的研究表明：收购公司绩效逐年下降，目标公司绩效则有所上升，但整体而言上市公司并购后的绩效下降显著，并购没能实现其价值创造功能[5]。周业安等（2003）的研究结论是：中国上市公司以国有股为主的股权结构为内部资本市场发挥作用提供了广阔的范围[6]。曾亚敏等（2005）研究结论否定了内部资本市场假说，认为公司实施收购的动因是滥用自由现金流 [7]。

从国内外研究可见：ICM有其产生和发展的客观基础和经验证据，但是，经验总结和理论研究还不成熟，甚至有“有效率”、“低效率”和“无效率”之争，尤其是对“社会主义现象”的理解存有“偏见”，没有深入研究我国企业内部市场交叉补贴现象的必然性和显著性，因此，需要进一步研究社会主义性质对建立完善的内部资本市场理论体系的积极意义，进而提出我国企业内部资本市场的有效模式。

二、企业内部资本市场的存在性

（一）内部资本市场“存在”的历史基础

20世纪初期，激烈的市场竞争使杜邦公司的创立者创造了垂直式综合类型的企业，这种企业类型产生的经济动力是，在一个管理良好的等级企业里可能比在外部不可靠的市场交易中有更多的获利机会。然而，垂直式企业在其发展过程中显现出管理效率降低和所有者目标弱化的趋势。为克服这两项不利因素，导致了以通用汽车为典范的多部门企业的出现，这被誉为“资本主义20世纪最重要的改革”[8](P57)，其经济学和管理学意义主要在于：

1.建立与完善了内部“准市场”体系。工业革命前，交易记录的是一个企业与另一个企业之间的业务关系，而且这种关系是在市场中确定的。但是，随着企业规模的扩大，交易记录在企业内部单位之间越来越受到重视，出现了内部核算单位、内部银行、内部仲裁机构等“准市场组织”，“市场机制”成为与内部“计划机制”并行的一种管理控制企业的有效方法，在企业内部实现了两种机制的有机结合。市场机制在企业“外部”和“内部”都能有效发挥“看不见的手”的职能，扩大了市场机制作用的范围。在企业内部的准市场里，可以运用“市场机制”协调企业内部的经济业务，建立“自我调整”的市场体系。

2.内部市场的核心功能是能够提供“可想象的”管理信息。从信息角度分析，“准市场体系” 的建立，根源于对内部信息的要求。20世纪初期，伴随市场竞争产生了“内部复杂的企业组织”和“广泛的企业组织”。管理人员需要短期决策信息对内部经营进行有效控制，而市场价格超过了管理人员控制范围，不能“适时”取得。因此，内部“市场机制”的建立和完善成为企业家的希望和需要。外部市场机制只能提供“刚性”的供求信息和价格信息，而不能提供决策和控制企业所需要的“可想象的”信息。信息的功能包括确定企业生产的最终成品和中间产品的消耗水平，衡量生产过程的效率，激励生产工人，评价和监督生产过程的管理人员，分析资本使用的效益。内部管理信息可以由决策者依据企业发展目标的要求而制定，而且根据管理需要是“可想象的”，有利于内部关系的协调和企业发展过程的控制。

3. 内部市场使“利益相关者”转为“利益共同体”。利益相关者对于企业主要是收益期望，而对企业的发展没有应有的责任承担。比如销售商经营由多家制造商提供的多种产品，他们对企业内部的生产流程无需给以足够的关注。相反，销售商会利用制造商的竞争得到更有利的商品，不仅是对个别生产者造成生产效率和市场效率的极大损失，而且影响了所有社会再生产的环节。生产者建立和取得自己的销售渠道和原材料来源渠道的需求使“利益相关者”转化为“利益共同体”，企业由兼顾相关者各方利益转化为直接协作实现“共同利益”。

（二）我国企业建立内部资本市场的现实基础

上市公司作为改革制度的先驱首先接受了市场的检验和推动，其资本运行和财务状况诠释着社会总资本的周转率和经济发展状态。

上市公司发展的早期，国家着重考虑了管理制度改革、经济与产业发展政策需要和企业历史积累。对企业和其利益相关者而言，也有两个共识：企业已经业绩优异，发展前景良好，因此，不仅鼓舞了投资者对上市公司当前的投资热情，而且也鼓励了潜在的投资者。但是，由于相关因素的影响，随后上市的企业过多地注重了上市所带来的融资功能。即使是已上市企业也积极配股和增发，“资本运营观念”和“圈钱效应”迅速膨胀，作为资本增值真正来源的物质资料再生产过程被历史地“旁置”，“强融资”和“弱经营”成为普遍现象。因此就有了对中国上市公司收购动因的如下理论解释：收购发起公司在收购后的会计业绩和市场业绩变动均与收购前所持有的自由现金流显著负相关，股权收购是投资过度的表现[7] 。

从另一方面观察，即使上市企业通过资本市场的融资功能取得了所设想的融资规模和融资效应，目的也十分明确和积极，但是，普遍性的问题是忽视了对企业体制的根本改革，“规模不经济”问题显著。企业在内部管理上还延续着一套旧的体制，造成公司经营缺乏活力，资本成本观念淡薄，资本资源在企业内部不能得到有效的配置，资本不仅不能流向投资效益高的部门，反而更多地流向了低效益分部。犹如在不完善的资本市场上，资本再一次流向低效率部门。（如图1）

2000年起，我国企业开始卷入巨大的兼并和收购浪潮。股票市场发出的信号对并购浪潮也起着推波助澜的作用。当公司宣布并购信息时，其市值平均上升30%-50%。然而，由于并购企业具有大规模、多活动的复杂性，管理者难以了解企业内部生产经营过程的全部信息，因此陷入“双重”信息不对称困境，即企业外部利益相关者与企业管理当局信息不对称，企业高层管理当局与各分部、分公司信息不对称。对应企业“内部信息不对称”，管理当局多数采取了集中管理的途径，而这又必将导致企业陷入无效率的官僚主义困境。

总之，我国社会再生产资金运动因金融市场运行和公司内部资本管理的缺陷而低效或无效，成为国民经济发展的实质性障碍。一个可行的思路是建立企业内部资本市场，并且积极探索完善和发展内部资本市场的有效模式。

（三）实证分析

我国上市公司ICM的存在性可以哈药集团为例。哈药集团的内部架构可概括为集团母公司和集团的控股公司：哈药集团、三精制药和哈药股份。哈药集团是企业架构中的枢纽，集团下属29家企业，其中包括哈药股份和三精制药两家上市公司。内部资本市场历经三步战略环节：三精制药借壳上市；哈药集团有限公司由国有独资公司变更为国有控股的有限责任公司；哈药集团有限公司收购哈药股份持有的三精制药16.07%的股份。哈药集团目前的资本构成如图2所示。同时，哈药建立了良好的“内部产品市场机制”。在定价政策上采取各方以自愿、互利、公允的原则进行内部交易。采购原材料的定价依据是公司保留向第三方选择的权利，以确保分部之间以正常的价格向其他部门提供产品，双方在参考同类产品市场价格的基础上协商定价。销售产品的定价依据是公司销售给第三方的价格。采购原料质量稳定，保证了公司的原料供应，有利于公司的稳定经营；公司产品销售建立了稳定的渠道，扩大了公司的影响力；委托代销产品有较强的市场竞争力，通过销售，为其建立了稳定的销售渠道，同时也为公司带来了效益。2007年哈药内部交易环节与额度预计达21 084万元，其中，向关联人采购与主业生产有关的各种原材料6995万元，向关联人销售上市公司生产或经营的各种产品、商品 10 281万元，受关联人委托代为销售其生产或经营的各种产品、商品3808万元。总额比上年增长134%。（资料来源：哈药集团股份有限公司2007年预计日常关联交易公告）

哈药集团正在不断扩展内部市场的交易活动，其具体的交易政策、交易目的和交易对公司的影响都证明了哈药集团内部存在“准市场”而且能有效运行。

三、我国企业内部资本市场“交叉有效模式”的提出

在资本主义市场经济中，我们所认为的“强市场”体系往往是一个“强计划”体系，我们现在急需解决的就是将“看不见的手”尽快转变为“看得见的手”，直接指导企业内部每一个经营单位的活动都朝着共同的目标努力，提高企业总资本的运用效率，实现资本资源的有效配置。因此，需要提出和设计我国企业内部资本市场的“交叉有效”模式。

（一）模式提出的概念选择

目前，国内外对内部资本市场的定义主要有三个角度：资本市场运行范围、资本分配机制和内外市场功能互补。从资本市场运行范围定义，内部资本市场是企业内部各分部围绕企业内部资本展开竞争的市场。定义突出了内部资本市场是一个与企业外部资本市场相对独立的市场“系统”，以“模拟”外部资本市场的运行机制和功能为目标，强调内部市场调节。从资本分配机制角度定义，内部资本市场是企业总部在内部各部门之间分配资金的一种机制，定义体现的是内部市场与外部市场不同的资本分配机制，外部资本市场通过资本价格引导资本流动，内部资本市场是运用“价格手段”依靠计划机制分配资本。从内外市场功能互补出发，内部资本市场被定义为企业利用内部和外部资本市场的互补关系来提高资本资源配置的一种财务战略，企业可以利用市场互补性创造价值。定义的三个角度记录了内部资本市场发展的时间和空间差异，我国企业内部资本市场“交叉有效模式”应当在“现实”和“现时”的限制下提出。

然而，我国内部资本市场定义应具有“仿社会主义市场经济”特征。内部资本市场机制应在企业总部的整体宏观调控下对资源配置起基础性作用，通过内部转移价格杠杆和竞争机制，把资本配置到效益较好的部门和环节中去。因此，这种模式的内部资本市场基本上符合“有计划的商品经济”和“社会主义市场经济”的概念。

（二）内部资本市场“交叉有效模式”的内涵

市场机制的核心要素是“价格”，但是，“价格”在市场中是以“不确定”为主要特征的。正是这种“不确定”导致了“高效率”和“非经济性”的“共生”与“共存”。解决问题的途径是强化“高效率”和削弱“非经济性”。内部交易系统具有将不确定因素转化为确定因素的管理机制。内部交易系统受市场中不确定因素的影响较少，可以在减少交易系统风险的同时，显著提高管理效率。通过建立“内部价格”体系和机制，发挥价格机制的积极功能，化解“外部”市场价格“不确定”的消极影响。所以，应建立一种内部资本市场“交叉有效模式”：即在一个企业组织内部建立“内部资本市场”，利用“计划机制”将每一生产经营过程的业绩同整个企业的业绩联系起来，评价整个企业的业绩，利用“市场机制”提高每一生产经营过程的业绩，最终实现企业整体价值的提升和社会总资本的周转效率。

“交叉有效模式”可以使内部市场体系发挥比外部市场更好的功能。

1.内部“市场机制”最具意义的是直接将利润和基本生产工人的效率联系起来。利用“内部价格”的基本目的是帮助管理人员评价和控制企业内部生产过程的效率。一般的市场环境下，利润是所有者权益的增长因素，没有基本生产工人的任何利益。但是，在企业内部的“准市场”中，可以创造“如果基本生产工人能提高效率就能分得利润”[8] (P135)的机制。这种机制的建立需要一套完整系统的制度体系和标准体系，在一定程度上必须借助“社会主义计划经济”的体制优势。

2.“交叉有效模式”能为管理人员追求利润的目标提供强烈激励，通过内部市场规则增加激励的权威，以连续合理的方式分配现金流量。这一模式发挥作用的方式是利用先进和复杂的财务控制技术和管理会计体系，彻底检查和及时提供关于下属单位的业绩信息，提高高层管理部门的目标与公司业主目标相一致的可能性。

3.内部资本市场以资本的商品化为基础，并在这个基础上形成统一完整的市场体系和反映灵敏的市场机制，将资本资源有计划按比例地合理分配给内部各种产品和各个分部，以满足各部分的发展需要和企业总目标实现的需要。内部市场主体拥有自己的相对独立的“产权”，资本是从总部有偿取得的，分部可以在企业总体计划目标范围内追求局部利益的最大化，自由选择投资方案，进行投资决策。“交叉有效模式”的显著特征是用计划这只“看得见的手”指挥市场运行。

4. “交叉有效模式”可以使内部市场体系发挥比外部市场更好的功能还在于我国内部资本市场应是一种社会资本资源的配置方式，要从宏观去认识，不能只从内部微观个体理解，提高的是社会总资本的效率而不仅仅是个别资本的效率。

（三）“交叉有效”模式的设计与效率均衡

内部市场不是给定的，需要依据管理者恰当的“想象”和“期望”设计而成。通过内部资本市场和外部资本市场的互补，企业总部就可能有充足的资金来为内部各个投资机会融资，并通过投资机会的排序和内部资金再分配来强化控制力。同时，内部资本市场的构造可以使各分部达到各种再融资标准，放松企业整体和各分部的融资约束，同时，获得投资的最大利益。

“交叉有效模式”实现内部资本市场效率与外部资本市场效率均衡的行为过程，如图3所示。对于进一步研究ICM在企业内部资本配置有效与高效，研究“社会主义性质”对建立完善的内部资本市场理论体系的积极意义，研究建立“内部转移价格”和“剩余控制权”机制，实现企业内部资本资源的有效配置，在企业这个“理想王国”中将“计划经济体制”和“市场经济机制”进行较为完美的结合，“交叉有效模式”的提出都具有基本前提意义。

按照“交叉有效模式”设计企业结构和控制程序，能够使庞大的企业组织克服低效率和官僚主义状态，进而提高社会总资本效率。本文提议进一步研究我国企业内部资本市场“交叉有效模式”的影响因素、运行规律及其特征，探讨国家、企业和分部的资本配置效率的差异和协同，总结运行效果的经验数据，建立效率评价模型，尤其是深入研究社会主义交叉补贴的宏观效应。最终建立一个真正的“社会主义性质”的企业内部资本市场的概念框架和理论体系，为建立“强势有效”的内部资本市场提供理论支持。

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[责任编辑国胜铁]

资本主义的生命力分析论文范文第6篇

【摘 要】近年来，国际贸易保护主义重新抬头。此背景下，贸易保护主义手段正在升级和复杂化。与以往不同，这一轮贸易保护大潮中，发达经济体越来越多的将贸易保护与货币政策手段相结合，从而影响他国进出口部门乃至货币政策。本文对我国过去30年的贸易繁荣进行深入思考，将当前国际贸易保护放置到历史背景中进行分析，从而理解当前我国面临的贸易环境的成因和特殊性。目前我国所面临的局面，既是国际浪潮的一个侧面，也是我国产业结构演进升级和资本实力变化的结果，需要对产业政策乃至货币政策进行相应的调整和优化。

【关键词】贸易保护；资源禀赋特征；产业结构升级；资本项目；货币政策

一、全球贸易保护主义升级、蔓延和复杂化

1.全球贸易保护主义重新抬头和升级，呈现出“复杂化”特征

近年来，全球制造业的贸易摩擦越发频繁。以我国为例，根据商务部公布统计数据，去年四季度中国产品共遭遇近20起调查，加上去年前三季度遭遇的50多起，去年我国出口产品共遭遇近百起贸易调查，涉及金额是2011年的近10倍。近年来的贸易调查主要由美国、欧盟、巴西、印度、加拿大、阿根廷以及泰国、澳大利亚、南非等国家发起，涉案产品也从传统农产品、低附加值工业品拓展到新兴产业、高附加值产品。

全球新型贸易保护手段的使用增加，贸易保护手段升级。2012年至今，全球范围内，国家援助措施和政府相关采购占全部贸易保护措施的29%，成为最主要的保护手段之一。而以往贸易保护措施中最常使用的手段是关税相关措施，目前其所占的比重已经不足25%。

传统的贸易保护手段愈演愈烈，呈现扩大蔓延之势。一是贸易保护的国家和地区增加，新兴经济体加入到贸易保护的行列；新兴产业成为各国贸易保护的主要目标产业；贸易限制新手段层出不穷，包括技术标准、环保条款、国家安全都成为新的贸易限制手段；贸易保护手段和金融手段相结合，通过国际货币市场、劳动力市场发挥作用，用于长期常态化的限制国际贸易对手。

目前，全球各国产出增长低迷，实体经济回报率降低，就业市场出现困难，公共债务的偿付捉襟见肘。与历次全球经济危机相类似的是，复苏曙光尚未到来，贸易保护主义已经在抬头；与历次危机不同的是，这一轮的贸易保护主义的重新抬头，体现出“复杂化”的特征。这种复杂化表现在：贸易保护主义已经升级和蔓延，贸易保护主义的手段增加；“贸易保护手段”与“加强资本项目管制”相结合，从“资本输出”变为“资本回撤”；“以贸易保护为手段”的国际竞争与“以就业和金融稳定为目标”的内政问题相结合，成为贸易保护主义提供更加丰富和隐蔽的手段。

2.贸易保护主义的传统手段

（1）歧视性政府采购，例如2009年以来，美国国会批准经济刺激计划的同时，保留了“购买美国产品条款”，要求经济刺激计划所支持的项目需采购美国钢铁制品。

（2）关税手段，主要是新兴市场和发展中国家所采用，目的是保护“本国幼稚工业”。但事实上，长期高关税环境在国内形成准入壁垒，往往容易使得受保护产业形成低效率特征。

（3）出口补贴。例如，法国和美国政府在2009年曾对汽车企业进行过针对性补贴。

（4）反倾销。尽管根据传统的国际贸易理论，缺乏理由的反倾销往往造成双输结局，但是短期经济放缓的压力使得各国往往将反倾销作为简便易行、短期见效的手段。

（5）限制进口。限制进口有很多方式，可以是采取提高商品进口标准的行政指令措施，也可以是设置通关障碍等方式，甚至某些国家会采取有期限禁止进口的极端手段。

3.贸易保护主义升级的三类表现

（1）贸易保护主义的升级、扩散和复杂化

贸易保护主义更加升级和蔓延，新兴经济体的贸易保护主义抬头。以我国遭遇的贸易壁垒为例：

①新兴经济体的贸易保护主义抬头，加入贸易限制的行列。近年来，以反倾销、反补贴、保障措施为主要形式的临时贸易壁垒成为中国出口厂商的最大威胁。去年，对华贸易救济调查取得调查结论大多数得到了所谓“存在双反问题”的裁决，多数发起者是新兴经济体。

②发达经济体对于新兴产业的贸易保护措施加剧。全球新兴产业增长放缓，传统产业的回报率下滑，随着美国次贷危机、欧洲债务危机的爆发，这种产业投资回报率下降的问题急性发作。因此，发达经济体迫切的挖掘新兴产业的消费需求，同时压缩现有高新兴产业（如电信、半导体、生物技术、汽车等）的进口规模，以期用本土产品替代。例如，在电信设备投资领域，去年年初至今，我国的电信设备供应商华为、中兴等在欧洲、美国等市场不断遭受以“倾销”、“垄断”、“国家安全威胁”为理由的调查。

③贸易保护主义的手段增加，贸易限制的理由更加丰富。国际贸易限制的新手段层出不穷，包括技术标准、环保条款、国家安全都成为新的理由。例如，发达经济体提出了碳排放标准，从而限制产品进口。本质上无非是贸易保护主义披上环保外衣，以碳关税为名，限制进口之实。

（2）发达经济体以资本手段实行贸易保护，“资本输出”和“资本回撤”表现出周期性

为尽快摆脱危机影响，发达经济体普遍推进“再工业化”，通过金融手段作用于国际货币-金融市场，目标是增加资本流入、增加产品产出、扩大贸易顺差。微观层面，各国政府不约而同采取了“鼓励本国工厂回迁国内”和“本国商品替代进口”的方针，避免海外投资。

次贷危机和债务危机以前，发达经济体长期输出资本，通过金融系统放大杠杆进行境外投资，再通过跨国企业将投资回报汇回国内。在上述危机的背景下，前期过度的杠杆比例加剧了私人部门、公共部门的现金流断裂和违约的风险，因此，资本回撤就成为必须之举。例如，这种情况就体现在“美联储QE3退出”引起的“全球性的汇率贬值和资本外逃”。

（3）客观上看，发达国家利用货币政策工具，打击贸易伙伴国的出口能力

以美国和欧洲为代表的发达经济体，通过现有的国际汇率和贸易结算体系，通过外汇市场影响别国货币政策，从而最大限度的影响和控制贸易伙伴国的出口部门的“信贷和资本支持”。这种手段对于贸易伙伴国出口部门的影响更加长期化和更加深化，使得贸易伙伴国的出口部门，容易面临需求周期和资本开支周期双重叠加向下的风险，进而最大限度的制造产能规模的波动，从而打击其出口能力。例如，美国和欧洲的货币宽松政策，名义上是维护国内经济、金融秩序稳定，实为向别国输出金融动荡。

二、对于我国过去30年贸易发展的思考

对于我国长期贸易顺逆差的原因探究：

1.我国过去30年的贸易繁荣，得益于“资源禀赋优势”和“政策红利”的双重驱动

我国过去的贸易繁荣，一方面受益于“资源禀赋的优势”，另一方面是政策红利的长期效果。资源禀赋理论的要点在于资源禀赋优势交叉配置，决定国际间贸易趋向帕累托式的均衡。改革开放以来，我国的“资本的相对稀缺”和“劳动力供应潜力巨大”的禀赋特征，与国外市场的形成互补；另一方面，我国的汇率管制和资本项目的管制，大大迟滞了贸易顺逆差趋向均衡的过程，形成了长期、持续的贸易顺差。

2.资源禀赋特征为我国贸易大发展提供了历史机遇

根据俄林的资源禀赋学说，在各国生产同一种产品的技术水平相同的情况下，两国生产同一产品的价格差别来自于产品的成本差别，这种成本差别来自于生产过程中所使用的生产要素的价格差别，这种生产要素的价格差别则取决于相对禀赋差异，由此产生的价格差异导致了国际贸易和国际分工。笔者认为，我国的长期的贸易优势，主要来源于劳动力的“廉价性”和“规模巨大的潜在供应”。资本的相对稀缺和巨大的劳动力供应潜力，使我国的具备了“长期贸易顺差”的产业、资本环境。

3.政策因素“催化和支撑”了长期持续的贸易顺差

我国经历了长期的贸易繁荣，除上述资源禀赋因素外，政策导向充当了长期贸易繁荣的触发和支撑因素。国家政策对贸易繁荣的支持，主要通过三个政策工具发挥作用：汇率管制、关税价格、资本项目管制。

传统的贸易理论和国际资本流动理论认为，贸易顺逆差有自我调节能力。这种自我调节机制存在三个层面：短期看，贸易顺逆差通过结售汇影响汇率，从而反馈性的调节出口商品的外币计价，进而影响出口数量，从而平抑贸易顺逆差头寸；中期看，贸易顺差和逆差通过影响货币投放，进而影响国内商品价格和资本品价格体系，从而影响本币和外币计价的商品价格差异，从而自发调节进出口数量，从而平抑贸易顺差/逆差头寸；长期看，贸易顺差/逆差形成的货币投放，通过商品价格变化，影响出口导向的 生产部门的投资回报率，从而造成跨国资本流动，从而调节出口商品的产能，进而通过出口商品供求关系的调整，使得贸易重归均衡。

上述作用机制是自由贸易条件下的国际贸易均衡机制，我国过去30年的贸易均衡是不同于这种机制的非典型均衡：出口商品的通缩和进口商品通胀并存、消费品的通缩和资本品的通胀并存。在我国长达30年的贸易繁荣中，汇率管制和资本项目管制使得我国的贸易部门长期停留在一种非典型均衡。这种非典型均衡表现为：长期持续的贸易顺差，汇率管制长期抑制“以国际主流结算货币计价”的国内商品价格，客观上输出了通货紧缩，同时国内价格体系通过大宗商品的进口传导至国外，从而输入通胀。

进一步的，我国“国内的投资品价格的持续显著上升”也是贸易顺差的一个必然结果，客观上讲，我国出口了产品，进口了通胀，只是这种通胀更多的体现在资本品和资源品价格上，制造了一轮超级的资产价格牛市。如果资本项目和汇率政策正常化，则在国际商品价格体系重归平衡的过程中，我国贸易部门必然出现深度的调整转型。当前的日渐增强的贸易摩擦压力和国内投资增速放缓就是这一转型过程的某种反映。

4.政策因素：我国的国际贸易项目部分的分担了资本项目的职能

我国没有完全放开资本项目的管制，因此资本项目流动并非完全自由。因此，部分资本项目资金借道“贸易结算通道”流入流出国境。因此，我国的国际贸易经常项目，在一定程度上分担了资本项目的职能。我国海关曾经严查贸易水分，直接目的可以视为是高层对于真实贸易规模的摸底，但这从另一个层面反映出贸易经常项目成为热钱流入通道的事实。随着资本项目的逐步开放，贸易规模波动幅度可能缩小。

三、我国面临的贸易保护主义的内部、外部原因

1.外部原因：国际贸易环境发生变化

如前文所述，全球经济增长放缓，发达国家经济增长（就业）和债务（投资回报率）问题凸显；欠发达经济体则受到热钱流入和资本外逃的困扰。上述压力使得各国政府对于“资本外流和贸易赤字”比较敏感，贸易保护因此抬头。

2.内部原因：国内资源禀赋特征发生变化

一方面，我国产业结构与国际竞争者的互补性减弱，重合度增加。例如，我国在电信设备制造业上，产业结构不断接近欧美同行企业。另一方面，人口红利减弱，劳动密集型和代工模式的产业受到挑战。过去我国的劳动密集型的代工业，其国际竞争力来源有二：一是政局稳定，投资环境优化；二是人口红利，可以提供廉价而充足劳动力。如今，劳动力价格优势已经不再是我国的最突出的优势。在传统的劳动密集产业，东南亚国家生产商正在成为中国同行的竞争者，这种情正出现在纺织加工和电子元器件贴装一类产业中。预计我国的资源禀赋特征变化将带来出口部门的结构调整。

四、应对贸易保护主义：需要产业结构转型和政策改革红利的继续释放

当前的贸易保护主义的升级，有望成为我国产业结构和政策导向转型的触发因子。如前所述，在“全球经济增长放缓”的外部环境和“产业结构变化、资源禀赋变化”的内在因素驱动下，我国产业结构必然要经历一个长期变化的过程。既包括产业结构的调整和升级。内需导向、新兴产业的比重将持续扩大，出口导向的加工业和代工业的占比将逐步缩小。投资为导向的资本密集型的产业增长有可能放缓，取而代之的是资本输出和越来越多的跨国并购。

政策层面，“汇率管制和资本项目管制的放开”、“人民币国际化”是上述产业结构调整的必要举措。因为我国对外贸易政策的宏观调控目标将从“侧重贸易项目平衡”转向“经常项目和资本项目双平衡”，同时，资本项目放开和人民币国际化可以为海外并购创造有利条件。例如，我国已经于多国签订了本币互换协议，这种手段可以有效的促进人民币结算，化解美元的中间汇率风险，从而有效刺激相关国家贸易的增长。可以看到，在不远的将来，我国将以更加合理的产业结构、更加开放的姿态走向全球舞台的中心。

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