全面预算表格(DOC15页)

销售预算（表一） 单位：元季度1234全年预计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入http://www.fdcew.com/甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合计89500121250152000121250485000预计现金收入计算表（表二） 单位：元季度1234全年期初应收帐款31000http://www.pxyi.net/31000第 1 季度销售收入537003580089500第 2 季度销售收入7275048500121250第 3 季度销售收入918006120015300第 4 季度销售收入7275072750现金收入合计84700108550140300133950467500 生产预算（表三） 单位：件季度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000加：预计期末存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品预计销售量50075010007503000加：预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初存货50751007550预计生产量5257759757503025 直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单位：千克季度1234全年预计生产量（件）8201020118010204040材料单耗P 材料33333S 材料22222预计生产需用量P 材料246030603540306012120S 材料16402040236020408080加：期末存料量P 材料918106291810801080S 材料612708612720720预计需要量合计P 材料337841224458414013200S 材料22522748297227608800减：期初存料量P 材料7209181062918720S 材料480612708612480预计采购量P 材料265832043396322212480S 材料17722136226421488320材料单价（元）P 材料44444S 材料55555预计采购金额（元）1949223496249042362891520P 材料1063212816135841288849920S 材料886010680113201074041600 直接材料采购预算（乙产品）（表五） 单位：千克 季度1234全年预计生产量（件）5257759757503025材料单耗（Q 材料）22222预计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450预计需要量合计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采购量10951670181515006080材料单价（元）66666预计采购金额（元）65701002010890900036480预计现金支出计算表（表六） 单位：元季度1234全年预计采购金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第 1 季度采购金额156371042526062第 2 季度采购金额201101340633516第 3 季度采购金额214761431835794第 4 季度采购金额1957719577现金支出合计26637305353488233895125949 直接人工预算（表七） 单位：元季度1234全年甲产品预计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额（工时）33333直接人工工时总数（工时）246030603540306012120单位工时工资率44444预计直接人工成本总额984012240141601224048480乙产品预计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额（工时）55555直接人工工时总数（工时）262538754875375015125单位工时工资率44444预计直接人工成本总额1050015500195001500060500直接人工成本合计20340277403366027240108980 制造费用预算（表八） 单位：元变动性制造费用固定性制造费用 间接材料 8000 管理人员工资 8096 间接人工 7600 折旧费 16347 维修费 6000 办公费 6500 水电费 7280 保险费 5200 其他 3184 其他 2000 合计 32694 合计 38143 直接人工工时总数 27245 减：折旧 16347分配率=32694/27245=1.2 付现成本 21796 各季数=21796/4=5449预计现金支出计算表（表九） 单位：元季度1234全年直接人工工时508569358415681027245甲产品246030603540306012120乙产品262538754875375015125变动性制造费用6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造费用544954495449544921796现金支出合计1155113771155471362154490 产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量：4040 件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料P 材料3 千克4.012.048480S 材料2...