幼儿园报表

顺序号 编 号 会计科目名称 一、资产类11001库存现金 21002银行存款 31101短期投资 41122应收账款 51123预付账款 61131应收股利 71132应收利息 81221其他应收款 91405库存商品 101601固定资产 111602累计折旧 121604在建工程 131605工程物资 141606固定资产清理 151801长期待摊费用 161901待处理财产损溢 二、负债类172001短期借款 182201应付票据 192202应付账款 202203预收账款 212211应付职工薪酬 222221应交税费 232231应付利息 242232应付利润 252241其他应付款 262501长期借款 三、所有者权益类273001实收资本 283002资本公积 293101盈余公积 303103本年利润 313104利润分配 四、成本类324001经营成本 334001001施教成本344001001001书籍费用354001001002教学用具364001001003保健护理37400100100438394001002交通成本404001002001燃料费414001002002修理费424001002003车检费434001002004车辆保险费44454001003伙食成本464001003001油盐 474001003002大米484001003003菜类494001003004零食504001003005器具51524001004其它成本五、损益类535001主营业务收入 545101001 基本收入555101001001 学费收入565101001002 生活费用收入575101001003 车辆接送费用收入585101002 其他收入595101002001 全托护理费用收入605101002002 兴趣班收入615101002003 黄金教育费用收入625101002004 保教费收入635101002005 其它费收入645051其他业务收入 655111投资收益 665301营业外收入 675301001 教育附加拨款收入685301001001 地方教育费附加收入695301001002 城市教育费附加收入705401主营业务成本 715402其他业务成本 725403营业税金及附加 735601经营费用 745601001职工薪酬755601002水电费765601003维修费用775601004折旧785601005租赁费用795601006主管部门管理费80815602管理费用 825603财务费用 835711营业外支出 845801所得税费用 资产负债表制表人：制表日期：第3页 共13页资产负债表 年 月 日 资 产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金 1短期借款 31短期投资 2应付票据 32应收票据 3应付账款 33应收账款 4预收账款 34预付账款 5应付职工薪酬 35应收股利 6应交税费 36应收利息 7应付利息 37其他应收款 8应付利润 38存货 9其他应付款 39其中：原材料 10其他流动负债 40在产品 11流动负债合计 41库存商品 12非流动负债：周转材料 13长期借款 42其他流动资产 14长期应付款 43流动资产合计 15递延收益 44非流动资产：其他非流动负债 45长期债券投资 16非流动负债合计 46长期股权投资 17负债合计 47固定资产原价 18减：累计折旧 19固定资产账面价值 20在建工程 21工程物资 22固定资产清理 23生产性生物资产 24所有者权益（或股东权益）： 无形资产 25实收资本（或股本） 48会小企01表编制单位: 单位: 元行次行次资产负债表制表人：制表日期：第4页 共13页开发支出 26资本公积 49长期待摊费用 27盈余公积 50其他非流动资产 28未分配利润 51非流动资产合计 2952资产总计 3053所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 利润表 编制单位： 年 月 项 目 行次 一、营业收入 1减：营业成本 2营业税金及附加 3其中：消费税 4营业税 5城市维护建设税 6资源税 7土地增值税 8城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10销售费用 11其中：商品维修费 12广告费和业务宣传费 13管理费用 14其中：开办费 15业务招待费 16研究费用 17财务费用 18192021加：营业外收入 22其中：政府补助 23减：营业外支出 24其中：坏账损失 25无法收回的长期债券投资损失 26无法收回的长期股权投资损失 27自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28税收滞纳金 2930减：所得税费用 3132会小企02表 其中：利息费用（收入以“-”号填列） 加：投资收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 三、利润总额（亏损总额以“-”号...