商场内部财务制度设计范文

商场内部财务制度设计范文第1篇

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务负责人备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总部批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条 借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二) 审批流程：主管负责人审核签字经理助理复核经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务负责人处办理领款手续。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第二条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条 费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

(三) 按规定的审批程序报批。

(三) 报销1000元以上需提前一天通知财务负责人以便备款。

第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门负责人审核签字经理助理复核经理审批报销。

第五条 差旅费报销制度及流程。

(一) 费用标准: 交通工具

住宿标准 伙食标准

外埠市内交通费用 火车硬卧

120元/天

30元/天

30元/天

(二)费用标准的补充说明：

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4. 宴请客户需由经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

(三) 报销流程

1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务负责人,按借款管理规定办理借款手续，财务负责人按规定支付所借款项。(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。

4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门负责人审核签字，经理助理审核签字，经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。

第六条 电话费报销制度及流程

(一) 费用标准

公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

固定电话费由经理指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报经理批示处理办法。

第十一条 交通费报销制度及流程

(一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经主管管理人员负责人同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二) 报销流程

1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门负责人签字确认，按规定填好《交通费报销单》。

2. 审批:按日常费用审批程序审批。

3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

(二)报销流程

1.购置申请: 公司每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算报总部审批，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3.费用归集：财务负责人按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。

第十三条 招待费、资料费及其他报销制度及流程

(一)费用标准

1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总部的同意。

2. 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

4.其他费用：根据实际需要据实支付。

( 二)报销流程：

1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条 工薪福利支付流程

(一) 工资支付流程：(1)每月20日由财务负责人将本月工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)报总部审批;(2)经理提供职工月度奖金分配表;(3)财务负责人根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月25日由财务负责人通过银行代发或现金形式支付工资;(6)每月末之前员工到财务负处责人领工资条并与工资卡内资金进行核实。

(二)临时工资支付流程同工资支付流程。

(四)其他福利费支出由财务负责人按审批后的支付标准填写报销单经经理助理签字确认经理进行财务复核报总部审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分 专项支出财务报销制度及流程

第十六条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。

(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三) 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务负责人根据审批后的报销单以支票形式付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条 其他专项支出报销制度及流程

(一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。

(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三) 财务报销流程

1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。

3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字 财务复核 总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分 报销时间的具体规定

第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

1.财务报销：公司每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务负责人集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

第七部分 附则

第二十条 本制度解释权归公司总部。

商场内部财务制度设计范文第2篇

(一)、加强预算管理，发挥预算管理功效

1、深刻领会财务预算在企业管理中的重大意义。好的企业预算制度,是完善的法人治理结构的体现;通过全面预算管理机制产生的管理效益,是检验现代企业管理科学化、规范化的重要标志之一。财务预算管理就是根据单位全面预算总体方案，在预测和决策的基础上，利用财务预算形式对一定时期内的资金运动进行事前计划、事中监督控制、事后分析考核，并将其考核结果与干部职工的业绩评价、奖金福利等挂钩的管理方法。

2、设立由主管财务领导、财务部门负责人、有关职能部门负责人组成的预算管理委员会。预算管理不只是财务部门的事情,而是企业综合的、全面的管理。全面预算管理作为一种系统化、战略化、人本化理念为一体的现代企业管理模式，它通过业务、资金、信息的整合，明确、适度的分权、授权，严格的业绩评价等，来实现企业资源合理配置、作业高度协同、战略有效贯彻、经营持续改善、价值稳定增加的目标。

3、采用科学的方法，建立全面的预算体系。从大的方面来说企业预算由收入预算和支出预算组成。对于我们烟草行来说，收入预算仅为卷烟销售收入预算，支出预算则包括费用支出预算和资本性支出预算，企业的各项收入和支出全部纳入企业预算统一管理、统筹安排。针对不同的项目预算采取不同的科学预算方法，确保预算的科学合理性。

(二)、强化资金管理

白城市工行的携款潜逃案给我们敲响了警钟，近一年来我们更进一步强化了对资金的管理：

1、对货款，必须当天足额存到收入帐户。不得以任何理由拖延，对没有及时存入的，马上查明原因，追究责任。

2、对配送中心及各营销部的销售货款，必须当天存入开户银行收入帐户，对于特殊情况银行没能及时存储的货款，必须就近存入储蓄所，第二天转存开户银行。

3、银行印鉴分离保管。多年以来我们一直坚持对银行印鉴进行分离保管的制度，银行专用章由出纳员保管，法人章由专人保管，并对每一次印鉴使用做详细的登记。

4、严肃对密码的管理。科内所有成员必须对自己在资金管理中心的密码严加保密，不得让任何人知道自己的密码，也不得由他人代已进行任何相关操作。

5、保证及时记完银行日记帐，并每月与银行核对银行存款余额，编制余额调节表。对每一笔未达帐项都要弄清楚，做到帐帐相符。

6、坚决杜绝大额付现。我们对所有票据严格把关的同时，对大额付现现象给予严格控制、坚决杜绝，对超过1000元的单张票据，坚决不予现金支付。

7、专款专用，企业为完成专项或特定工作任务，从省局(公司)所请款项，必须严格管理，保证专款专用，实行专项核算，不得占用和挪用。对专项资金支出的使用、项目进度、使用效益等情况进行事前、事中、事后的监督检查，实行跟踪问效。

(三)、加强费用支出的管理

1、单位在支出管理上要坚持“艰苦奋斗，勤俭节约”的方针，建立健全内部管理机制，严格执行财务制度，遵守《烟草成本管理办法》和《烟草企业成本费用核算规程》。实行“一枝笔”审批制度，防止多头审批和无计划开支，认真执行各项开支标准，节约各项支出，提高资金使用效益。对重大支出项目，必须集体讨论决定。支出要实行分类管理，实行单位财务公开，提高支出透明度。

2、严格预算约束，按照收支平衡的原则，贯彻适度从紧的政策，合理安排各项资金，确保支出不突破预算。

3、加强单位公用支出项目的重点管理，对“人、车、会、电话、接待、旅差、奖金、福利”等支出要严格按有关规定执行。

(四)、细化会计核算，加强会计电算化管理

1、明细会计科目核算，细化软件项目设置。现代财务管理软件已充分考虑了企业各种财务管理需求，对软件的巧妙设置往往能达到事半功倍的效果。结合白城烟草分公司实际，对会计科目的设置力求合理化，帐务处理力求既简单又明了。

2、适时开发内部管理报表。充分利用财务软件数据资源，根据需要编制内部管理报表和取数公式后编制各种财务报表，既减少了会计人员临时工作量，也可及时为企业管理层提供各种会计信息。如将分营销部的销售收入、毛利、销售数量、利润、税利、费用等分别编制比较管理报表，作为资料保存，可以随时提供各种历史资料。

3、掌握、灵活使用常用办公软件辅助会计核算。实行会计电算化并不仅仅是使用财务管理软件，还要学习如Microsoft Word、Excel、Access、PowerPoint等常用办公软件。虽然会计资料不能像正式公文那样标准、规范，但提供格式整齐、书写规范的会计资料仍是会计人员义不容辞的责任。如对财务软件的查询数据不能编辑时可以导出到Excel中编辑后打印，效果更好。如按工效挂钩要求在Excel中设计编辑工资表和工资条，全部工资表按月、按营销部排列，集中保存作为历史资料，可比查阅记账凭证提高几倍甚至几十倍的效率。

二、加强企业内部审计监督方案

1.坚持对县(市)局(营销部)的监督检查，加强内部控制，重点检查其库存商品等国有资产的安全完整，规范经营行为，对库存商品一月一清点，对固定资产半年一清点，定期检查固定资产、低值易耗品备查账，防止国有资产流失，同时审计其费用支付的合理性与真实性，销货款回款上划情况，建立自我约束的管理机制，防止内部风险。

商场内部财务制度设计范文第3篇

一、学习包括局机关学习、机关支部学习、职工集中学习、各股室业务学习和集中培训。

二、学习组织和对象：机关支部学习由支部安排和组织，机关全体党员参加;职工集中学习由局领导组织，机关全体职工参加。

三、学习时间和内容：学习每周集中一次，自学二次，时间以通知为准。学习内容主要包括安全生产相关法律法规、政策、依法行政、上级文件等。机关支部学习每月一次，时间以通知为准。机关干部外出学习或培训(包括函授等在职教育)，须经局领导研究同意后，方能参加。

值 班 制 度

一、法定节假日采取领导带班、职工轮流值班制，由局办统一安排。

二、带班领导和值班人员应加强责任心，切实履行好职责。值班人员要严格遵守值班纪律，不能擅离值班岗位，如有特殊情况外出，应事先联系他人顶替，要按时、做好交接班，确保不脱班。

三、值班电话，不得随意长时间占用。

四、值班工作职责：

(一)按要求抽查各乡镇安办及相关部门值班情况;

(二)准确及时接、传、转来信来电;

(三)接待联系工作的外来工作人员;

(四)接到重要情况报告时，准确记录全部内容，速报领导批示;重特大事故按规定及时上报;

(五)作好值班记录，有重要事项应通过一定方式详细告知下一值班人员;

(六)做好防火、防盗等安检和巡查工作，保障机关财产安全。

请 销 假 制 度

一、局机关职工请假一律以假条为准。领导批准假条后由请假人将假条交给办公室备查.遇特殊情况不能先写假条的，须通过电话口头请假，最后将假条手续补上。

二、年休假：按上级现行文件规定执行。

三、产假：正常生育者，符合晚育规定的按有关规定执行。

四、丧假：工作人员因配偶、父母、子女及配偶的父母死亡，除路途的时间外，丧假为五个工作日。

五、年休假、产假、丧假期间的工资、福利待遇不变。

六、病假：工作人员持定点医院出具的病假证明，经领导批准，方可休病假;工作人员一年内病假超过六个月的，不参加当年年度考核。

七、事假：工作人员请事假，有年休假的应先使用年休假，只有在年休假已休满的情况下才能请事假。事假期满后仍未处理完私事，应在假期满后1天内向领导请求续假，超过1天的按旷工处理。职工全年事假不得超过15天。

考 勤 管 理 制 度

一、上班出勤实行签到制度，一律由干部职工本人签到。

二、上班时间以国家规定的劳动时间为准。签到时间为上午8:008:15，下午2:302:45(夏令时间下午3:003:15)，超过时间未签到的，视为迟到;超过60分钟视为旷工。

三、因公出差、开会、学习培训或其他公务无法正常签到的，由办公室负责注明原因。

四、工作时间内，办公室将组织不定期抽查，发现无故不在岗半小时以上者，按缺勤半天处理。工作人员在工作时间内需外出办事的，应告知办公室并在公示牌上显示相应去向。

五、机关工作人员应准时出席会议、学习和其他必须参加的活动，无故缺席者，按缺勤处理。

财 务 管 理 制 度

一、本局经费开支本着勤俭节约、合理安排、严格审核的原则，按照财政部门下达的预算范围和标准执行和支付，确保安全生产工作的正常开展。

二、严格财务审批手续，坚持局长一支笔审批。所有开支必须取得合法的原始凭证并有经办人、证明人签名。日常报销经费支出，经办公室主任审核后，由局长审批。

三、经费报销程序：经办人员按要求填写经费报销凭证后，由会计审核，交局长签字，到出纳处办理结算手续。

三、加强办公用品、办公设备的采购管理。局日常办公用品，由办公室根据常规需求量备存。办公设备的添置，由科室向办公室提出申请，办公室提请局领导讨论同意后，办公室主任安排专人采购。办公用品、办公设备由办公室指定专人统一购置。科室因特殊需要使用非备存办公用品的，事前应向办公室提出申请，办公室主任经局长同意后安排专人采购。

四、差旅费开支报销标准按县财政局的规定执行，出差人员的出差伙食补助，不分途中和住勤，每人每天按规定报销差旅费、住宿费。在市内联系工作，单位车不在时，应乘坐市内交通车，凭票报销交通费.特殊情况需乘坐出租车，事前需向领导请示，并在报销单上注明原因。

五、加强电话管理。公务电话要言简意赅，注意节约通话时间。上班时间不得用电话聊天。

局机关车辆管理制度

1、局机关车辆统一管理，主要用于保障局领导和各科室工作用车。出车实行登记报告制度，由办公室人员负责登记，便于统筹安排派车。

2、车辆用油，实行统一购买、定期划卡、驾驶员刷卡加油制度。百公里油耗指标，根据车辆状况分别核定。因公出车途中在外购油的，须经领导同意，并计入耗油定额。

3、车辆维修、保养以及购买随车工具、内饰材料等，由驾驶员提出申请，经领导同意后，指定专人陪同前往定点维修企业。车辆维修、保养期间，驾驶员要进行监护，修理、保养结束后，要认真检查验收，在确保质量的基础上，按照局财务管理制度，支付报销维修保养费用。车辆大修或因特殊情况需要到定点以外单位修理、保养的，须由领导批准。

4、车辆年审、保险购买和养路费缴纳等事物，按有关规定，由办公室指定专人负责办理。

固定资产管理制度

一、本局固定资产统一由办公室登记造册。各科室电脑、办公桌椅、文件柜、打印机、饮水机、沙发等公共财物的管理维护，由各股室股长负责，并落实专人负责管理。

二、电脑的使用管理。严禁外单位人员和本局职工亲属上机操作。本局职工不准在上班期间在电脑上进行游戏活动或与工作无关的事情。各股室要明确专人管理和维护，做到人走断电。由于人为原因造成电脑损坏，除赔偿有关损失费外，要追究责任人的相关责任。

三、门、锁、窗、文件柜、办公桌椅等财物，各股室要切实予以爱护，不得随意损坏，如非超过使用年限或自然原因造成的损坏，应照价赔偿。

四、每间办公室必须做到下班前检查电器是否断电，门窗是否关好，并注意防火、防盗。爱护和管理局内财产，人人有责，确保局内固定资产和办公用品、用具的有效使用和妥善管理。

五、各股室使用管理的设备、仪器和其他办公用品，原则上不能带离办公室保管;个别因特殊情况或考虑安全等确需在办公室以外的地方保管的重要物品，须经局领导同意后并在办公室备案。

六、干部职工调离本单位前，须向办公室交清自己保管的公共财物和文件资料等。手续完清后，方可办理有关调动手续。

印章管理及使用制度

一、印章要专管专用。行政印章由局办指定专人负责保管使用。印章的保管使用者要认真负责，坚持原则，并按规定手续用章。

二、任何人不得将印章擅自带离办公室。确因工作需要将印章带出，需经主要领导同意后方可带出，并按期归还专管人员。印章如有遗失，应及时向局办报告，并查清原因和责任。

三、行政文件未经签发，涉及协议合同、责任书、干部人事、安全稳定、集体资产、统计报表以及关系到局机关形象和群众切身利益的重大事项，未经主要领导签字同意，不得用章。

四、本局制发的公文，与外单位会签的公文，以及以本局名义上报的请示、报告、工作总结等，必须按有关文件签发程序的规定，经领导审核签字后，方予以盖章。

五、答复乡镇安办或不相隶属的单位涉及本局工作政策性问题的便函，须经领导审核签字，办公室核对后方予以盖章。

六、对外联系工作或本局职工办理个人有关事宜，需开具证明或介绍信的，应须经领导同意后方可出具证明或介绍信。

七、负责保管使用印章的人员用印前对需盖章的材料要严格检查，审查审批手续是否完备、格式是否正确，有无错、漏或其他问题，不符合规定要求的，一律不予以盖章。本局印章由办公室负责人或指定的人员用印，其他人未经允许，一律不得自行用印。

八、对人为因素造成印章遗失，或者违反规定用章，将追究专管人员或临时管理人员的责任。

行政执法证件管理制度

一、执法证件必须随身携带，执行人员在执法过程中必须出示证件。

二、执法证件必须妥善保管，不得转借他人。

三、执法证件到期交办公室办理年审或换证手续。

四、执法证件如有遗失应及时报办公室，由办公室挂失和申请补办。

保 密 制 度

一、公文、资料、档案保密制度

(一)秘级文件在印制前必须依照规定标准标明密级，严格发放范围;按规定的份数印制;

(二)秘级文件的成文、拟稿、重要修眯稿的打印清样，必须与文件采取等同保密措施保管或按规定销毁;

(三)秘密文件、资料、档案材料的收、发、分送、传递、借阅、移交、销毁等环节必须由机要人员或指定专人统一掌握，非经批准不得擅自扩大传阅范围;

(四)工作调动或退休时，必须把所管秘密文件、资料、档案材料全部移交，清退不应由个人持有的各类国家秘密载体。

(五)一旦发生泄密或窃密事件，要迅速向领导报告，及时追查处理。

二、宣传工作保密制度

(一)内部简报一般不刊登涉秘信息。刊有涉秘信息时，应按规定注明密级，严格限定发送范围。

(二)安全有关会议形成的秘密文件、讲话、资料等不得擅自向新闻媒体发布，不随意公开见报;凡向外公布的，须经局长批准。

(三)对新闻单位送审的稿件、照片等，要认真进行保密审查。

(四)安全生产事故及统计信息的发布，必须经局领导批准，由办公室统一进行。

三、计算机保密管理制度

(一)涉密计算机操作人员必须掌握保密基本知识，熟悉保密法规。

(二)国家秘密信息不得在加入国际互联网的计算机中存销、处理、传递。

(三)完善涉秘计算机户籍管理系统登记及管理工作。

信访工作制度

一、坚持实事求是、秉公执法、依照法律法规处理来信来函的工作原则，树立全局意识和服务意识，全心全意为人民服务，努力维护社会稳定，促进经济发展。

二、该工作由局办公室专人负责牵头，有关股室积极配合。

三、热情接待来访人员，认真对待该事件，弄清反映问题的前因后果和实质。

四、认真作好记录，对事件发生的时间、地点、起因、后果等内容要有详细记录。

五、坚持来信来访件件有处理的原则。认真分析、正确判断信访事件的性质，突出重点，分类分别及时转办或报告分管领导。

六、回复信访事件，要坚持对党和人民负责的原则，宣传党和国家的政策与法律法规。要求注重证据，明确依据，简明扼要，言辞适当，说明有力，及时疏导思想，化解矛盾，解决问题。

七、对性质严重，影响较大的群众举报案件，要根据实情，向领导及有关方面报告。必要时，要实地明查暗访，调查核实情况;涉及其他部门职责时，及时会商作出处理意见。

八、处理来信来访时，要分清解决问题的职权职责范围，不能越权擅自作出结论，杜绝处理问题的随意性。

九、一般去向性答复可由经办人直接办理;政策性或解释疏导性的答复，要通过分管副局长审核，重要的要报主要领导审核同意。

十、对转办的来信来访事件，应有登记;已作出答复的来信来访事件，在需要转办时，要注明已经作出的处理意见，以便沟通情况。

十一、对匿名信、落款地址不详或字迹潦草无法辩认的来信及无民事行为能力人的来信可不答复。

十二、来信来访案件办理完毕后，必须对案件处理结果登记存档，分类妥善保管。

精神文明建设制度

一、积极组织和加强各项精神文明建设活动，力求形式多样，注重实效。树立“真抓实干、敢说敢管、雷厉风行、廉洁高效”的安全生产工作精神，不断提高自身精神文明素质，创建各级文明单位。

二、坚持原则，秉公办事，讲求效率。对下级的请示，严格执行15日办事制度。

三、树立文明用语、文明办事的好风气，坚决杜绝冷、硬、顶的恶劣作风。对各级前来办事的领导、同志，做到笑脸相迎，热情接待，耐心解释，一视同仁。

四、模范遵守国家法律、法规及社会治安综合治理、计划生育等有关规定和制度，在机关内积极开展各项健康有益、文明向上的文体活动。

五、机关职工每年生日、因病(伤)住院、直系亲属去逝，由局办公室安排慰问。

党风廉政建设制度

一、坚持用邓小平理论、“三个代表”和科学发展观重要思想武装头脑，不断增强执行党的基本路线的自觉性和坚定性，始终坚持在思想上、政治上、组织上与党中央保持一致;树立正确的人生观和价值观，忠于党、忠于祖国和人民。按照科学发展观重要思想的要求，全心全意为人民服务;遵纪守法、依法行政、忠实地履行工作职责。

二、领导班子成员要坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，自重、自省、自警、自励;严格要求、严格管理、严格监督;经受住权力、地位、名誉、金钱、美色的考验;进一步增强廉洁自律的意识。

三、在公务活动中严格执行中央、国务院关于党政机关厉行节约、制止奢侈浪费行为的八项规定，以及中央、省委和市委、县委党风廉政建设的其它有关规定，主持正义、秉公办事、廉洁自律，不得有以下行为：

(一)严禁行贿受贿，不准在公务活动中接受礼金和各种有价证券，不准接受下属单位和其它单位赠送的贵重物品.难以拒绝的，要按规定上交局办公室登记、处理。

(二)不准用公款大吃大喝、铺张浪费;不准参加与赌博有关的活动。

(三)不准利用职权以权谋私，或为配偶、子女和其他亲属谋取非正当利益;不准从事经商或办企业活动.

(四)严格按规定报销费用，超支自付;严禁在单位报销应由个人支付的各种费用。

四、自觉接受纪检、监察部门的日常监督管理。

机关效能建设制度 为贯彻落实从严治党、从严治政的方针，进一步完善机关管理、监督机制、切实改进机关作风，提高机关工作效能，根据工作要求，建立岗位责任制、首问负责制、一次性告知制、限时办结制、服务承诺制、失职追究制、同岗替代制等七项制度。

一、岗位责任制

(一)领导岗位责任制应明确“一岗双责”的要求，既要抓好分管科室的业务工作、也要抓好分管科室的党风廉政建设，做好干部职工的思想政治工作。

(二)岗位责任人因出差、开会、培训、请假等原因离岗，其职责必须有人代替履行(即设立“AB”岗)，避免因责任人离岗而延误工作。

(三)建立对岗位责任制的检查考评制度。局机关将岗位责任制列为年度考核的重要内容，机关工作人员应将履行岗位责任的情况纳入本人年度总结和述职内容。各科室应加强对岗位责任制落实情况的自查互查，对不履行或不正确履行岗位责任制的，应按照有关规定处理。

二、首问负责制

(一)局机关对首位接受管理服务对象上门询问的工作人员(以下简称首问人)的义务和要求作出明确规定。

(二)首问人对属于本人职责范围内的事项，应按有关规定及时处理;不能及时办理的，应按“一次性告知”的要求，耐心作出解释，并告之办理要求。

(三)首问人对不属于本人职责范围，但属于本科室职责范围内的事项，当具体经办人不在时，首问人应先予受理，并记下诉求人的联系电话，再交经办人办理;对属于本机关职责范围内的事项，首问人应主动告知或引导诉求人到有关经办科室，经办科室无人时，应告知经办科室的联系电话;对不属于本机关职责范围内的事项，首问人应告知承办部门。

(四)首问人对管理服务对象电话咨询的，也按上述原则给予答复。属于举报投诉的，应将反映的事项、举报投诉人姓名、联系电话等要素记录在册。

(五)首问人应对诉求人热情接待，文明服务。

三、一次性告知制

(一)局机关对来本机关办事(电话咨询)的管理服务对象实行一次性告知，并对一次性告知的内容、程序和要求作出明确规定。

(二)对管理服务对象诉求的办理事项，经办人应当场审核其有关手续和材料;手续、材料不齐全或不符合要求的，应一次性告知其所需补正的手续和材料;诉求人按照告知的要求补正后，经办人应按时予以办理。

(三)对需一次性告知的事项，除电话咨询可用口头形式告知外，其他一律以书面形式告知，并存档备查。

(四)如遇管理服务对象诉求事项涉及多个部门，或不了解需要办理哪些手续、材料，或对相关法律、法规不明确等特殊情况，经办人应及时告知、解答或帮助咨询，使其知悉有关情况，不能一推了之。

四、限时办结制

(一)机关对所承办的各具体管理服务事项的办理时限及要求作出明确规定。

(二)对管理服务对象要求办理的事项，在手续完备、材料齐全、符合规定的情况下，机关及其经办人应当即予以受理，并出具收件回执单，写明所收材料名称、页数、办理取件时间及经办人。机关及其经办人员要在承诺期内将事项办结。

(三)对管理服务对象诉求事项，无正当理由不得以任何借口拖延和刁难。如确需延时办理，经办人应报领导审批，并告知诉求人延时办理的理由和办结时间。

(四)局机关行使安委办职责向乡镇、办事处和市直相关部门部署工作、征求意见或会签文件等事宜，也应提出时限要求。机关工作人员对领导交办的工作，应在规定的时限内办结，并保证办理质量。

五、服务承诺制

(一)局机关应将服务的内容、方式和要求向社会及管理服务对象公开作出明确承诺，以方便群众办事，接受群众监督。

(二)承诺的内容应包括本机关职责范围内办理各管理服务事项的法律依据、办事条件、办理程序、收费标准、办理时限、承办部门、承办人员、服务质量，、违诺责任、监督方式、投诉电话等要素。

(三)局机关承诺的内容，应采取印发办事指南、服务手册或设置告示栏、网上发布等方式，向社会予以公开。

(四)局机关应加强对机关工作人员履诺行为的监督检查，认真受理举报投诉，严肃查处违诺行为。

六、失职追究制

(一)局机关应依法对机关工作人员失职、渎职的种类及责任追究办法作出明确规定，以严肃法纪，确保各类人员认真履行岗位责任制，提高工作效率。

(二)失职、渎职的种类

1、不认真贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，不认真完成职责范围内的工作，造成影响或损失的;

2、对分管范围内的工作人员管理不力、对违纪违规问题长期失察或放任不管的;

3、工作不负责任，造成事故或国家、集体财物被盗窃、诈骗、浪费等损失的;

4、工作拖拉、推诿扯皮、办事不力、效率低下，造成国家、集体和个人经济损失的;

5、擅离岗位，耽误工作并产生不良后果的;

6、其他失职、渎职行为。

(三)对失职、渎职行为的追究及处理

1、机关工作人员失职、渎职但未造成损失或情节轻微的，应给予诫勉教育或效能告诫。

2、机关工作人员失职、渎职造成损失的，按《中国共产党纪律处分条例》和有关法律、法规进行查处。

3、机关工作人员因严重失职造成国家重大损失，构成犯罪的，移交司法机关处理。

4、在追究机关工作人员失职行为的同时，还要依据有关规定追究有关领导责任。

七、同岗替代制

(一)局机关应对各工作岗位A、B岗的设立及A、B角的职责要求作出明确规定。

(二)局机关某一岗位的工作人员因故离岗时，应及时指定相同或相似的工作人员代行其职责，避免造成工作延误。

(三)工作人员因特殊情况确需短时间离开岗位的，须事先报直接领导同意。

(四)局机关工作人员因开会、出差、请假或其他原因需离岗一天以上的，应在离岗前向直接领导汇报正在办理和待办的事项，并与直接领导指定的代岗人员办理交接手续。

(五)局机关主要领导不在岗时，应指定一名副职代行其职责。

(六)代岗人员应认真履行所代岗位职责，按规定及时办理相关业务，不得借故推诿、留置、拖延。在岗人员因履行职责不到位造成不良后果的，按有关规定处理。

印章管理及使用制度

一、印章要专管专用。行政印章由局办指定专人负责保管使用。印章的保管使用者要认真负责，坚持原则，并按规定手续用章。

二、任何人不得将印章擅自带离办公室。确因工作需要将印章带出，需经主要领导同意后方可带出，并按期归还专管人员。印章如有遗失，应及时向局办报告，并查清原因和责任。

三、行政文件未经签发，涉及协议合同、责任书、干部人事、安全稳定、集体资产、统计报表以及关系到局机关形象和群众切身利益的重大事项，未经主要领导签字同意，不得用章。

四、本局制发的公文，与外单位会签的公文，以及以本局名义上报的请示、报告、工作总结等，必须按有关文件签发程序的规定，经领导审核签字后，方予以盖章。

五、答复乡镇安办或不相隶属的单位涉及本局工作政策性问题的便函，须经领导审核签字，办公室核对后方予以盖章。

六、对外联系工作或本局职工办理个人有关事宜，需开具证明或介绍信的，应须经领导同意后方可出具证明或介绍信。

七、负责保管使用印章的人员用印前对需盖章的材料要严格检查，审查审批手续是否完备、格式是否正确，有无错、漏或其他问题，不符合规定要求的，一律不予以盖章。本局印章由办公室负责人或指定的人员用印，其他人未经允许，一律不得自行用印。

八、对人为因素造成印章遗失，或者违反规定用章，将追究专管人员或临时管理人员的责任。

行政执法证件管理制度

一、执法证件必须随身携带，执行人员在执法过程中必须出示证件。

二、执法证件必须妥善保管，不得转借他人。

三、执法证件到期交办公室办理年审或换证手续。

四、执法证件如有遗失应及时报办公室，由办公室挂失和申请补办。

保 密 制 度

一、公文、资料、档案保密制度

(一)秘级文件在印制前必须依照规定标准标明密级，严格发放范围;按规定的份数印制;

(二)秘级文件的成文、拟稿、重要修眯稿的打印清样，必须与文件采取等同保密措施保管或按规定销毁;

(三)秘密文件、资料、档案材料的收、发、分送、传递、借阅、移交、销毁等环节必须由机要人员或指定专人统一掌握，非经批准不得擅自扩大传阅范围;

(四)工作调动或退休时，必须把所管秘密文件、资料、档案材料全部移交，清退不应由个人持有的各类国家秘密载体。

(五)一旦发生泄密或窃密事件，要迅速向领导报告，及时追查处理。

二、宣传工作保密制度

(一)内部简报一般不刊登涉秘信息。刊有涉秘信息时，应按规定注明密级，严格限定发送范围。

(二)安全有关会议形成的秘密文件、讲话、资料等不得擅自向新闻媒体发布，不随意公开见报;凡向外公布的，须经局长批准。

(三)对新闻单位送审的稿件、照片等，要认真进行保密审查。

(四)安全生产事故及统计信息的发布，必须经局领导批准，由办公室统一进行。

三、计算机保密管理制度

(一)涉密计算机操作人员必须掌握保密基本知识，熟悉保密法规。

(二)国家秘密信息不得在加入国际互联网的计算机中存销、处理、传递。

(三)完善涉秘计算机户籍管理系统登记及管理工作。

信访工作制度

一、坚持实事求是、秉公执法、依照法律法规处理来信来函的工作原则，树立全局意识和服务意识，全心全意为人民服务，努力维护社会稳定，促进经济发展。

二、该工作由局办公室专人负责牵头，有关股室积极配合。

三、热情接待来访人员，认真对待该事件，弄清反映问题的前因后果和实质。

四、认真作好记录，对事件发生的时间、地点、起因、后果等内容要有详细记录。

五、坚持来信来访件件有处理的原则。认真分析、正确判断信访事件的性质，突出重点，分类分别及时转办或报告分管领导。

六、回复信访事件，要坚持对党和人民负责的原则，宣传党和国家的政策与法律法规。要求注重证据，明确依据，简明扼要，言辞适当，说明有力，及时疏导思想，化解矛盾，解决问题。

七、对性质严重，影响较大的群众举报案件，要根据实情，向领导及有关方面报告。必要时，要实地明查暗访，调查核实情况;涉及其他部门职责时，及时会商作出处理意见。

八、处理来信来访时，要分清解决问题的职权职责范围，不能越权擅自作出结论，杜绝处理问题的随意性。

九、一般去向性答复可由经办人直接办理;政策性或解释疏导性的答复，要通过分管副局长审核，重要的要报主要领导审核同意。

十、对转办的来信来访事件，应有登记;已作出答复的来信来访事件，在需要转办时，要注明已经作出的处理意见，以便沟通情况。

十一、对匿名信、落款地址不详或字迹潦草无法辩认的来信及无民事行为能力人的来信可不答复。

十二、来信来访案件办理完毕后，必须对案件处理结果登记存档，分类妥善保管。

精神文明建设制度

一、积极组织和加强各项精神文明建设活动，力求形式多样，注重实效。树立“真抓实干、敢说敢管、雷厉风行、廉洁高效”的安全生产工作精神，不断提高自身精神文明素质，创建各级文明单位。

二、坚持原则，秉公办事，讲求效率。对下级的请示，严格执行15日办事制度。

三、树立文明用语、文明办事的好风气，坚决杜绝冷、硬、顶的恶劣作风。对各级前来办事的领导、同志，做到笑脸相迎，热情接待，耐心解释，一视同仁。

四、模范遵守国家法律、法规及社会治安综合治理、计划生育等有关规定和制度，在机关内积极开展各项健康有益、文明向上的文体活动。

五、机关职工每年生日、因病(伤)住院、直系亲属去逝，由局办公室安排慰问。

党风廉政建设制度

一、坚持用邓小平理论、“三个代表”和科学发展观重要思想武装头脑，不断增强执行党的基本路线的自觉性和坚定性，始终坚持在思想上、政治上、组织上与党中央保持一致;树立正确的人生观和价值观，忠于党、忠于祖国和人民。按照科学发展观重要思想的要求，全心全意为人民服务;遵纪守法、依法行政、忠实地履行工作职责。

二、领导班子成员要坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，自重、自省、自警、自励;严格要求、严格管理、严格监督;经受住权力、地位、名誉、金钱、美色的考验;进一步增强廉洁自律的意识。

三、在公务活动中严格执行中央、国务院关于党政机关厉行节约、制止奢侈浪费行为的八项规定，以及中央、省委和市委、县委党风廉政建设的其它有关规定，主持正义、秉公办事、廉洁自律，不得有以下行为：

(一)严禁行贿受贿，不准在公务活动中接受礼金和各种有价证券，不准接受下属单位和其它单位赠送的贵重物品.难以拒绝的，要按规定上交局办公室登记、处理。

(二)不准用公款大吃大喝、铺张浪费;不准参加与赌博有关的活动。

(三)不准利用职权以权谋私，或为配偶、子女和其他亲属谋取非正当利益;不准从事经商或办企业活动.

(四)严格按规定报销费用，超支自付;严禁在单位报销应由个人支付的各种费用。

四、自觉接受纪检、监察部门的日常监督管理。

机关效能建设制度

为贯彻落实从严治党、从严治政的方针，进一步完善机关管理、监督机制、切实改进机关作风，提高机关工作效能，根据工作要求，建立岗位责任制、首问负责制、一次性告知制、限时办结制、服务承诺制、失职追究制、同岗替代制等七项制度。

一、岗位责任制

(一)领导岗位责任制应明确“一岗双责”的要求，既要抓好分管科室的业务工作、也要抓好分管科室的党风廉政建设，做好干部职工的思想政治工作。

(二)岗位责任人因出差、开会、培训、请假等原因离岗，其职责必须有人代替履行(即设立“AB”岗)，避免因责任人离岗而延误工作。

(三)建立对岗位责任制的检查考评制度。局机关将岗位责任制列为年度考核的重要内容，机关工作人员应将履行岗位责任的情况纳入本人年度总结和述职内容。各科室应加强对岗位责任制落实情况的自查互查，对不履行或不正确履行岗位责任制的，应按照有关规定处理。

二、首问负责制

(一)局机关对首位接受管理服务对象上门询问的工作人员(以下简称首问人)的义务和要求作出明确规定。

(二)首问人对属于本人职责范围内的事项，应按有关规定及时处理;不能及时办理的，应按“一次性告知”的要求，耐心作出解释，并告之办理要求。

(三)首问人对不属于本人职责范围，但属于本科室职责范围内的事项，当具体经办人不在时，首问人应先予受理，并记下诉求人的联系电话，再交经办人办理;对属于本机关职责范围内的事项，首问人应主动告知或引导诉求人到有关经办科室，经办科室无人时，应告知经办科室的联系电话;对不属于本机关职责范围内的事项，首问人应告知承办部门。

(四)首问人对管理服务对象电话咨询的，也按上述原则给予答复。属于举报投诉的，应将反映的事项、举报投诉人姓名、联系电话等要素记录在册。

(五)首问人应对诉求人热情接待，文明服务。

三、一次性告知制

(一)局机关对来本机关办事(电话咨询)的管理服务对象实行一次性告知，并对一次性告知的内容、程序和要求作出明确规定。

(二)对管理服务对象诉求的办理事项，经办人应当场审核其有关手续和材料;手续、材料不齐全或不符合要求的，应一次性告知其所需补正的手续和材料;诉求人按照告知的要求补正后，经办人应按时予以办理。

(三)对需一次性告知的事项，除电话咨询可用口头形式告知外，其他一律以书面形式告知，并存档备查。

(四)如遇管理服务对象诉求事项涉及多个部门，或不了解需要办理哪些手续、材料，或对相关法律、法规不明确等特殊情况，经办人应及时告知、解答或帮助咨询，使其知悉有关情况，不能一推了之。

四、限时办结制

(一)机关对所承办的各具体管理服务事项的办理时限及要求作出明确规定。

(二)对管理服务对象要求办理的事项，在手续完备、材料齐全、符合规定的情况下，机关及其经办人应当即予以受理，并出具收件回执单，写明所收材料名称、页数、办理取件时间及经办人。机关及其经办人员要在承诺期内将事项办结。

(三)对管理服务对象诉求事项，无正当理由不得以任何借口拖延和刁难。如确需延时办理，经办人应报领导审批，并告知诉求人延时办理的理由和办结时间。

(四)局机关行使安委办职责向乡镇、办事处和市直相关部门部署工作、征求意见或会签文件等事宜，也应提出时限要求。机关工作人员对领导交办的工作，应在规定的时限内办结，并保证办理质量。

五、服务承诺制

(一)局机关应将服务的内容、方式和要求向社会及管理服务对象公开作出明确承诺，以方便群众办事，接受群众监督。

(二)承诺的内容应包括本机关职责范围内办理各管理服务事项的法律依据、办事条件、办理程序、收费标准、办理时限、承办部门、承办人员、服务质量，、违诺责任、监督方式、投诉电话等要素。

(三)局机关承诺的内容，应采取印发办事指南、服务手册或设置告示栏、网上发布等方式，向社会予以公开。

(四)局机关应加强对机关工作人员履诺行为的监督检查，认真受理举报投诉，严肃查处违诺行为。

六、失职追究制

(一)局机关应依法对机关工作人员失职、渎职的种类及责任追究办法作出明确规定，以严肃法纪，确保各类人员认真履行岗位责任制，提高工作效率。

(二)失职、渎职的种类

1、不认真贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，不认真完成职责范围内的工作，造成影响或损失的;

2、对分管范围内的工作人员管理不力、对违纪违规问题长期失察或放任不管的;

3、工作不负责任，造成事故或国家、集体财物被盗窃、诈骗、浪费等损失的;

4、工作拖拉、推诿扯皮、办事不力、效率低下，造成国家、集体和个人经济损失的;

5、擅离岗位，耽误工作并产生不良后果的;

6、其他失职、渎职行为。

(三)对失职、渎职行为的追究及处理

1、机关工作人员失职、渎职但未造成损失或情节轻微的，应给予诫勉教育或效能告诫。

2、机关工作人员失职、渎职造成损失的，按《中国共产党纪律处分条例》和有关法律、法规进行查处。

3、机关工作人员因严重失职造成国家重大损失，构成犯罪的，移交司法机关处理。

4、在追究机关工作人员失职行为的同时，还要依据有关规定追究有关领导责任。

七、同岗替代制

(一)局机关应对各工作岗位A、B岗的设立及A、B角的职责要求作出明确规定。

(二)局机关某一岗位的工作人员因故离岗时，应及时指定相同或相似的工作人员代行其职责，避免造成工作延误。

(三)工作人员因特殊情况确需短时间离开岗位的，须事先报直接领导同意。

(四)局机关工作人员因开会、出差、请假或其他原因需离岗一天以上的，应在离岗前向直接领导汇报正在办理和待办的事项，并与直接领导指定的代岗人员办理交接手续。

(五)局机关主要领导不在岗时，应指定一名副职代行其职责。

(六)代岗人员应认真履行所代岗位职责，按规定及时办理相关业务，不得借故推诿、留置、拖延。在岗人员因履行职责不到位造成不良后果的，按有关规定处理。

机关内部管理制度 第一章

总则 第一条

为规范机关内部管理,推进效能型机关建设，保证各项工作的顺利开展，依据国家、省、市有关法规制度，结合本单位实际，特制定本制度。

第二条

外办机关实行主任负责制，由主任组织，秘书科实施管理工作。

第二章

工作制度

第三条

树立全心全意为人民服务的思想。做到爱岗敬业，自觉服从组织分配，尽职尽责地做好本职工作。

第四条

按时上下班。不迟到、早退，严格考勤，严格执行请销假制度。

第五条

做好上班前的准备工作。工作日的每天早晨整理内务卫生，做好上班前的一切准备工作。

第六条

严格工作纪律。上班时间不许办私事，不许用单位电话闲谈,不许用电脑从事与工作无关的事。不擅离岗位，不随便串岗。

第七条

工作作风严谨。工作尽心、尽力、尽责，养成认真、高效的良好工作作风。

第八条

严格请示、报告制度，不准越级办理。按主管分工责任制，严格机关内部的请示、报告制度。

第九条

必须有深入实际、调查研究的工作作风，掌握第一手材料，为领导当好参谋和助手。

第十条

甘当公仆，树立为领导、机关和基层服务的意识，搞好自身廉政建设。

第十一条

必须有团结奉献、务实高效、拼搏进取、争创一流的精神，高标准、高质量地完成各项工作任务。

第十二条

文明礼貌待人。要主动、热情、大方地接待上级机关和其他单位来办事的人员，注意礼节礼貌。

第十三条

注重自身仪表。衣着整洁大方，举止得体。 第十四条

自觉遵守党纪国法，遵守机关各项规章制度，树正气，做一名称职的机关干部和工作人员。

第三章

学习制度

第十五条

建立以党支部为核心的学习领导小组，以自学为主。定期组织集中学习，全年集中学习不少于12次。

第十六条

学习内容以政治理论、经济理论、业务知识、法律知识、科技知识为主，重在提高工作人员的综合素质。

第十七条

学习方法力求灵活多样，避免走过场,流于形式，坚持理论联系实际的学风，注重学习效果。每位干部职工要做到四有：有学习计划，有学习笔记，有心得体会文章，有总结。

第十八条

学习时间安排：每周三下午为集中组织学习时间。 第十九条

每次集中学习由机关党支部负责召集并记录出勤及学习内容，每季度对干部的学习情况进行一次不定期检查。

第四章

会议制度

第二十条

党组会议

1、党组会是市外(侨)办机关最高决策会议。凡属办内重大事项，均由党组会议讨论决定。

2、党组会一般每季度召开一次，必要时可由党组书记决定临时召开。

3、党组会由党组书记主持。党组书记因事不能出席时，可由党组书记委派其他党组成员负责召集和主持。

4、党组会议的参加人员为党组书记、党组成员。根据工作需要，必要时可请有关人员列席。出席人员必须保证应参加人数的三分之二以上。

5、党组会议坚持民主集中制的原则，按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的方法讨论决定问题，充分发扬党内民主。对意见不够集中、讨论不够成熟的议题，可暂缓做出决定，必须决定时，按少数服从多数的原则进行表决。经党组会讨论决定的事项，党组成员必须坚决执行，不得随意改变。

6、党组会议具体召开时间和会议议题，由党组成员根据实际工作需要提出，由会议主持人确定，党组会议所要研究讨论的议题，事先应通知各党组成员。除特殊情况外，党组会议一般不讨论临时性议题。

7、党组会议的主要内容

(1)、贯彻执行党的路线、方针、政策，传达和学习党和国家及省委、省政府、市委、市政府的重要会议、文件精神。

(2)、研究落实中央和省外事、侨务部门关于外事侨务工作的重大方针政策、重要业务会议精神。

(3)、讨论研究全市外事侨务工作总体发展目标、发展战略、发展规划、发展计划等重大问题，并做出相应决策。

(4)、讨论和部署机关党建工作、精神文明建设工作、廉政建设和组织建设工作，处理解决这些工作中的重大问题。

(5)、指导全办干部职工的思想政治工作，促进全办的思想、作风和队伍建设工作。

(6)、按照有关规定及程序，讨论并决定全办人员的编制、人事任免、调出调入以及干部职工的培养、考察、推荐、奖惩等重要人事工作问题。

(7)、其他需要党组会议研究和决定的事项。

8、对因病、因事未出席党组会的党组成员，会后由党组书记或党组秘书向其通报本次会议内容，如有不同意见，要及时反馈。

9、党组会议由党组秘书负责通知、记录并根据需要整理会议纪要，党组会议记录要力求完整准确、表达清楚，对一个问题的不同意见应如实记录。

10、党组会议议定的事项，由分管的党组成员或责成有关领导进行实施，要落实到具体科室和个人，工作情况要及时向党组汇报。秘书科负责具体督办工作。

11、党组民主生活会每半年召开一次，要做好会前广泛征求群众意见，会中认真开展批评和自我批评，会后及时向群众通报民主生活会情况和整改措施等工作。

12、党组成员及列席党组会人员要严格执行保密纪律，任何人不得私自泄漏党组会讨论决定的事项和暂不向下传达的决定，党组会议记录和笔记要妥善保管，不得丢失和外传。

第二十一条

主任办公会议

会议由主任或主任委托的副主任主持，主任、副主任出席。根据会议内容可吸收有关科室负责人列席，会议时间根据工作需要临时确定。会议的主要议题是：

1、分析形势、研究部署外事、侨务各时期的重点工作;

2、传达学习上级的重要文件、指示，研究制定贯彻执行的意见和具体措施;

3、审定外事、侨务工作的重要报告、请示;

4、讨论审批重大财务开支事宜;

5、研究决定其它需要主任办公会议决定的事项。

第二十二条

全体干部(职工)会议

会议由办领导主持，全办干部(职工)出席，会议原则每季度举行一次，根据工作需要也可随时召开。会议的主要内容：

1、传达学习重要文件、指示和会议精神;

2、通报有关情况;

3、进行季度、半年、全年工作总结和部署，表彰先进;

4、听取领导干部述职报告，进行领导干部测评工作。

第二十三条

会议的准备

1、党组会议、主任办公会议和全体职工会议的会务工作由秘书科负责。

2、各科室需要提交主任办公会议研究讨论的议题和有关材料须事先征得主管主任同意后，送交秘书科，秘书科经请示主持会议的领导后确定会议议题，并在会前将会议议题通知与会人员。

3、秘书科要做好会议通知、安排会场、清点到会人数、会议记录等工作;

4、秘书科要根据会议内容和需要，为会议准备有关材料;

5、秘书科负责督办会议决定的执行情况。

第二十四条

会议要求

1、按照会议通知时间提前5分钟入场，不准迟到。因故不能出席者应事先向会议主持人请假;

2、严格执行保密制度。凡没有要求传达的会议内容，不得扩散;

3、讨论问题，发表意见，力求简明扼要;

4、会议期间禁止吸烟，不准交头接耳，不准随意走动或翻阅与会议无关的材料;

5、会议期间一律将手机关机或调至振动状态，如有特殊情况需要接听电话，需请示会议主持人后到会议室外接听。

第五章

考勤制度

第二十五条

秘书科负责机关全体干部职工的考勤工作，实事求是地做好考勤记录。

第二十六条

坚持按时上、下班、有事须请假的工作制度。上班时间外出办事班子成员、科长须向主任请假，科室成员须向科长请假。

第二十七条

请假一天，由各科科长批准，请假一天以上，须经主任批准，否则作旷工处理。

第二十八条

假期期满，应按时上班，并向准假领导汇报，及时到秘书科销假。

第六章

财务管理制度

第二十九条

严格执行财务计划管理和领导审批制度。机关行政经费、地方外事费和各种预算外资金，一律实行主任办公会议审查预决算制度，主任办公会议定期或不定期听取资金使用情况汇报，审核批准行政经费、地方外事费的开支计划和决算，确定资金的使用方向和开支标准，审查各种资金使用的政策依据。凡属于外办账户列支的经费，均由外办主任一支笔或授权审批。

第三十条

资金使用必须实行先请示后支付的原则。由外办帐户列支的各项经费(办公用品、报刊杂志、电话费、车燃费、车辆维修费、对外宣传费、研修培训费、会议费、外宾接待费及其他费用等)均由各业务科室提出具体开支计划，报秘书科审核后提交主任办公会审批，未列入开支计划、不经过主任同意的开支不予核销。

第三十一条

财会人员必须依据《会计法》和财经纪律规定，履行工作职责，忠于职守，尽职尽责地开展工作，协助领导把好财会关，对不合理支出提出改进意见;有权拒绝不符合审批程序的经费支出;坚持专款专用的原则，保证经费计划的合理性，审核票据的真实性。

第三十二条

财会人员不允许不经主管领导批准擅自动用支票和现金，在执行开支计划中，发现超标准开支、超计划开支，必须及时报告主管领导，经领导同意后方可支付。

第三十三条

财会人员必须按月向主管领导如实汇报行政和地方外事经费的拨入和支出情况，并提出每月开支计划。

第三十四条

加强财务管理，做到日清月结、帐据相符、帐款相符、帐物相符。

第三十五条

完善监督机制，业务科室使用专项经费购置实物时，由业务科室和秘书科派人共同采购。严格采买购置的经手人、验收人、审核人(会计、出纳)和审批人的经办审批制度，经手、验收、审核和审批不得替代，发现手续不齐全的票据，财会人员有权拒付。

第三十六条

专项经费管理

1、差旅费。机关工作人员出差实行审批制度，出差到市区以外必须经主任批准。审批公出要定任务、定人数、定时间、定费用。严格执行《辽宁省国家机关和事业单位工作差旅费开支的规定》，工作人员出差只报销住宿费、车船费，不给予补助。机关工作人员上下班远离办公地点的，应乘座通勤车或公共汽车;财会应严格控制出租车票的报销，如遇特殊情况发生出租车票费用需向秘书科说明情况。

2、电话费。严禁用办公电话办理私事和闲聊，拨打国际长途电话一律进行登记，秘书科对每部电话每月所发生的费用情况要予以公布。

3、车燃维修费。车辆用油按行车里程及车况由秘书科定量管理。车辆的维修、保养由驾驶员向秘书科提出意见(维修和保养项目及费用预算)，填写《车辆维修、保养申请单》，由秘书科审核并报主任同意后，到指定的专业厂家进行维修、保养，车辆维修换件时应以旧换新核准验收。

4、招待费。来客招待实行就餐定点和通知制度，各科室需要接待的客人必须由经办人经请示主任确定接待标准后，由秘书科定点安排就餐。要坚持勤俭节约的原则，严格控制招待标准，外宾按文件规定掌握，内宾一般安排工作餐。挥霍浪费公款、大吃大喝，造成恶劣影响的，要追究有关人员的责任。

5、办公用品费。所有办公用品及其他物品的购买由秘书科统一办理，并实行严格的监督机制，其他人员和科室未经请示所发生的费用一律不予报销。

第三十七条

预算外资金管理

预算外资金主要是指：出国人员暂住证费、基层单位会议费、外宾支付的接待费及其他各项劳务性收入等。各种收费必须严格执行收支两条线管理制度，严禁坐收坐支，收入必须开具正式票据。各科室要及时向主任报告各项收入情况，并按规定由秘书科统一立账管理。收费要扣除经领导批准的合理支出，纯收入部分上缴70%由财务统一使用，用于补助机关经费不足或用于职工的福利，余下30%作为科室业务费。科室业务活动费支付100元以内的由主管科长批准，超过限额的由主管领导批准。

第三十八条

切实加强监督管理

办内行政经费、地方外事费、和预算外经费都要无条件接受审计。每年由审计领导小组责成专职、兼职审计员，对秘书科和业务科室在年初和年中进行两次审计，发现违纪问题要严肃查处。

第七章

车辆和驾驶员管理制度

第三十九条

车辆管理

1、本办的所有车辆由秘书科统一管理。秘书科负责车辆的维修、保养、车检、事故处理、安全教育等工作。

2、严格执行市纪委关于严禁公车私用的规定。

3、按照固定资产管理的要求，建立车辆档案，登记每辆车的购入时间、价格、名称、型号、颜色、排气量、发动机及车架号、车内设备等。

4、按时进行车辆的维修和保养，发现故障及时维修，保证车辆的使用安全，防止事故的发生。

5、车辆出市区应报主任批准后，方可出车。否则出车期间全部费用自理，并追究用车人及驾驶员责任。

6、所有车辆休息日和节假日未经主任批准不得私自出车。

7、车辆上的各种工具、备品由驾驶员负责保管。如有丢失，由本车驾驶员按价赔偿。

第四十条

车辆使用程序

车辆的使用要本着领导工作用车和接待任务用车为主的原则，灵活调度车辆，最大限度地满足机关公务用车的需要。

1、所有车辆由秘书科统一管理，统一安排，随用随调。除主要领导外，其他任何人不准擅自调用车辆

2、车辆除办领导通勤外，公务用车一律由秘书科按照轻重缓急派遣。各位副主任用车需事前通知秘书科，秘书科在无接待任务的情况下优先安排，如需出市区需请示主任同意。各科室日常工作用车应于每日上午8：30和下午1：30前通知秘书科，8：30前用车的，应前一日的下班前通知秘书科。如临时用车，而因车辆紧张而无法派车时，由各科室自行解决。

3、接待任务前各科室应将接待方案报秘书科，以便进行车辆调度，如车辆不够需租赁其他车辆时，应提前向主管主任、主任请示批准。

4、车辆返回外办后，驾驶员应立即通知秘书科，以备下一个出车任务的安排。

第四十一条

驾驶员管理

1、驾驶员归秘书科管理。秘书科负责驾驶员的教育、管理等工作。

2、上班时间内司机暂没有出车任务时，应随时在办公室等候。有要事确需离开时，要告知管理人员去向和所需时间，经批准后方可离开。

3、驾驶员必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章制度，安全驾车。并应遵守办机关其他相关的规章制度。

4、驾驶员要热爱本职工作，服从调度，努力钻研驾驶和检修技术，使车辆始终处于良好状态。

5、应爱惜车辆，定期对车辆进行检查及保养，出车前，要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足时，应立即加油。

6、司机对所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。

7、驾驶员不及时检修、保养车辆，造成人为机件损坏者，责任自负。

8、在执行接待任务时，应提前检查车辆，打扫车内外卫生，着装整洁。

第八章

办公用品(礼品)管理制度 第四十二条

日常办公用品(礼品)由秘书科统一购买、保管、发放，各业务科室所需办公用品由科室负责人每月统一领用并提出下月计划。

第四十三条

如需购置大宗、贵重的办公用品，须由科室提出申请，由分管领导或秘书科请示主任，经批准再统一办理。

第四十四条

对消耗性办公用品要节约使用，用多少领多少;领取的非消耗性办公用品(如订书机、计算器、剪刀、U盘、文件夹、插座等)如重复申领，应说明原因或凭毁损物品以旧换新。

第四十五条

任何个人不经批准，擅自购买的办公用品(礼品)，不予报销费用。

第四十六条

所需耗材以及维修、保养由秘书科负责。

第四十七条

秘书科在采购物品时，要做到价钱合理、质量保证、手续完善、发票真实、合法。

第四十八条

外事活动赠送礼品的发放、收缴礼品的保管工作由秘书科负责。领用单要注明品名、单价、数量、赠送人和受赠者，要有经手人和审批人签字。

第九章

公文管理及档案管理制度

第四十九条

公文处理工作规范

秘书科负责管理办机关的公文处理工作，坚持实事求是、精简、高效的原则，做到及时、准确、安全。严格执行国家保密法律、法规和其他有关规定，确保国家秘密的安全。

一、发文办理

1、发文办理指以本机关名义制发公文的过程，包括草拟、审核、签发、复核、缮印、用印、登记、分发等程序。

2、各科室拟稿人拟订公文后，由科室负责人进行核稿后，报主管主任会签，最后报主任签发。主任签发前，各科室负责人应认真进行审核、校改。

3、对涉及其他科室职权范围内的事项，主办科室应当主动与有关科室协商，取得一致意见后方可行文，会签后报请主任审定。

4、确定公文的秘密等级、紧急程度和发放范围。

二、收文办理

1、秘书科负责接收中央、省委、省政府、市委、市政府及各部门的公文、简报、资料、传真电报及各县(市)区委、区政府的公文及其它材料的签收、拆封、登记、筛选、分发、传阅、审核、拟办、批办、承办、催办、收回、归档和清退工作。

2、收文要严格履行签收手续，认真清点所收件数，核对封号和收文单位，由专人统一拆封(领导亲启件除外)，将收文日期、公文标题、密级、发文字号、发文机关、份数及办理情况在收文簿逐项填写清楚。

3、承办科室收到交办的公文后应当及时办理，不得延误、推诿。紧急公文应当按时限要求办理，确有困难的，应当及时予以说明。对不属于本科室职权范围或者不宜由本科室办理的，应当及时退回并说明理由。

4、公文办理中遇有涉及其他科室职权的事项，主办科室应当主动与有关科室协商，如有分歧，可以报请主任审定。

三、公文传阅

1、秘书科负责将需传阅的公文按批示顺序依次传阅。原则上先传现职领导，如遇领导外出，可依次下传，领导回来时补阅。

2、需办领导和各科室传阅的公文一般应在2日内退回秘书科;领导批示需有关科室承办的，可采取分送或先传承各科室。承办科室办理完毕后，及时将公文连同办理结果书面材料退回秘书科。

3、严格按领导批示和规定范围传阅。

4、严格阅文登记制度。特急公文、重要公文、密级公文，秘书科要跟踪催阅。

5、传阅件一律不得横传，阅后返还秘书科存查。

第五十条

档案管理制度

归档的文件材料必须按年度立卷，办机关内部机构在工作活动中形成的各种有保存价值的文件材料，都要按照本制度的规定，分别立卷归档。

一、文件材料的收集管理

1、坚持部门收集、管理文件材料制度。秘书科文书负责管理本部门的文件材料。

2、凡办机关缮印发出的公文(含定稿和两份打印的正件与附件、批复请示、转发文件含被转发的原件)一律由秘书科统一收集管理。

3、一项工作由几个科室参与办理，在工作活动中形成的文件材料，由主办科室收集归卷。会议文件由会议主办科室收集归卷。

4办机关工作人员外出学习、考察、调查研究、参加上级机关召开的会议等公务活动的相关人员必须将会议的主要文件资料报秘书科办理归档手续。

二、归档范围

1、重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、领导人讲话、典型发言、会议简报、会议记录等。

2、上级机关发来的与外(侨)办有关的决定、决议、指示、命令、条例、规定、计划等文件材料。

3、外(侨)办对外的正式发文与有关单位来往的文书。

4、外(侨)办的请示与上级机关的批复。

5、外(侨)办反映主要职能活动的报告、总结。

6、外(侨)办的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表及简报。

7、信访工作材料。

8、外(侨)办签订的合同、协议书等文件材料。

9、办机关干部任免的文件材料以及关于职工奖励、处分的文件材料。

10、办机关人员劳动、工资、福利方面的文件材料。

11、外(侨)办的历史沿革、大事记及反映对外交往重要活动的文字材料、剪报、照片、录音、录像等。

12、友协日常工作需归档的各种资料。

第十章

安全管理制度

第五十一条

节假日由秘书科具体做好安排并做好防火、防盗工作。

第五十二条

节假日及“两会”期间如需要可安排干部职工进行值班。

第十一章

环境卫生管理制度

第五十三条

全体机关工作人员要自觉养成讲究卫生的良好习惯，积极参加机关环境卫生的清扫活动，保证外(侨)办机关有一个整洁、卫生、舒适的工作环境。

第五十四条

机关建立室内外环境卫生责任制。

第五十五条

坚持每天打扫室内外卫生，室内要做到干净卫生，窗明几净，物品摆放有序，室内外要做到经常保持整洁。

第五十六条

禁止在机关内公共区域乱堆乱放，乱写乱画。

第五十七条

全体机关工作人员要自觉遵守机关卫生管理制度，爱护公共卫生设施，做到不随地吐痰，不乱扔果皮、烟头、纸屑及杂物，不乱倒污水，自觉维护外(侨)办机关的卫生。

第五十八条

机关的环境卫生管理工作由办秘书科负责组织实施并进行检查督导。

机关内部管理制度

(一)健全机关日常管理制度。建立干部出勤、请销假、卫生清理等日常管理制度，明确要求，规范镇机关及所属部门(单位)干部行为，确保机关工作有序进行。落实值班带班制度，镇党政办公室每天都要安排人员值班，并由党政领导干部轮流带班，值班带班人员不得擅离岗位，以方便群众办事，并确保上传下达畅通及时。严格执行五条禁令，对违反规定的将严格追究当事人的责任。

(二)完善文电、档案管理制度。凡以镇党委名义印发的涉及全局工作的文件，原则上须经党委会或党政联席会讨论通过，由书记审核签发。对上级党委、政府发来的文电，视情况由书记、镇长批办，党政办公室应及时呈送有关领导，不得拖延积压;凡需党委、政府成员传阅的文电，应及时组织传阅。严格保密制度，按照保密等级控制阅文范围，防止失密泄密现象发生。完善各类工作档案及文电管理制度，确保档案管理工作走上规范化轨道。

(三)健全完善镇“一把手”、站所负责人任期和离任审计制度。镇“一把手”、事业单位站所村(社区)负责人在任期届满、离职或免去职务时，都应对其进行任期和离任审计。对镇“一把手”的审计，由区审计部门负责，审计内容按上级有关规定执行;对站所负责人的审计，由镇审计室、财政所等有关单位负责，主要审计各项经费资金收支情况。加强平时的审计监督，负责审计工作的单位认为有必要或群众有要求的，应及时组织审计，审计结果要向群众公开。对审计发现的问题要及时纠正，属违法违纪行为的，按有关规定严肃处理。

(四)健全完善干部监督制度。监督内容主要包括：领导班子成员及机关干部是否认真贯彻执行党的路线方针政策，是否严格遵守民主集中制，是否严格按程序和规定选拔、任用干部，是否遵守财经纪律，是否有严格的生活作风和高尚的道德情操。监督工作应采取以下措施：落实党员领导干部双重组织生活会制度，党委成员以普通党员身份参加所在党支部和党小组的组织生活;严格领导班子成员和党员民主生活会制度，党委领导班子和镇机关、事业单位党支部(总支)，每年都召开一次民主生活会，组织班子成员和党员认真查摆问题，深入开展批评与自我批评，并落实整改措施;充分发挥镇纪委的监督职能，党委成员自觉接受镇纪委的监督，认真听取镇纪委关于加强党风廉政建设的意见;建立机关干部个人重大问题报告制度，党政“一把手”个人遇有重大问题，按有关规定，向区纪委和区委组织部报告，其他领导班子成员和一般机关干部个人遇有重大问题，向镇党委报告，由党委主要负责人受理，同时，抄报区纪委、区委组织部备案;党政班子每年听取一次人大代表的意见，切实发挥镇人大的监督作用。

(五)其他管理制度。

(1)实行来镇首问负责制。

(2)党政领导联系村制度;违章建筑巡查制度;党政领导基层督察制度;分管领导的每周联席会议制度。

(3)每周信访大调解报告制度;每周矛盾纠纷排查制度;每季经济运行分析例会制度;每月安全会议制度;每月企业财务会审制度。

关于印发机关内部管理制度的通知

各处、办、局：

为完善机关内部日常管理，做到规范操作、勤俭节约、高效运转、树好形象。经党工委、管委会讨论决定，特制定以下管理制度：

一、文件收发制度

(一)收文处理

1、凡发送管委会的文件、信函、刊物等，均由办公室文书登记员签收、登记、分类，送办公室负责人拟办，呈管委会主要负责人阅批。如主要负责人出差，由其委托的领导代批转办，待其回归，办公室负责送达补阅。

2、办公室按照领导批示意见登记，送分管负责人阅处。重要批件的办理，机关党群组须跟踪督办。

3、批转有关领导阅处的文件，阅文对象要随时阅看，阅后签名，送办公室存档，阅文者不得随意抽出文件留用。

4、外出参会所带回的文件要及时转交办公室。

5、征订的党报党刊，办公室负责代收分发，局级以上领导干部的报刊由办公室收发员送达，其他人员的报刊由各科室明确人员定期到办公室领取。

(二)发文处理

1、以党工委、管委会名义制发或转发的文件，由有关职能科室拟稿，送分-管领导审核签名，呈党工委、管委会主要负责人签发。

2、以纪工委、纪工委办公室、党工委办公室、管委会办公室制发或转发的文件由相关部门拟稿送办公室负责人审核签名，分别呈纪工委书记和分管机关内务的负责人签发。

3、所签发的文件办公室负责文字把关、登记、编号、打印、校对、盖章、装订、号发。

二、档案管理制度

1、凡属存档的资料，各科室在每月底前收集整理齐全送档案室归档，任何部门和个人不得截留。

2、对确需经常查阅的归档资料，由办公室复印给有关人员，原件留档案室存档。

3、借阅档案资料，必须履行借阅手续，用后及时归还。

三、文印管理制度

l、各科室打印、复印材料统一由办公室按照轻重缓急的原则安排，文印室凭办公室出具的通知单打印、复印。

2、文印人员不得擅自接收打印、复印外来材料。

3、机关工作人员不得擅自外出打印、复印材料，特殊情况由办公室安排。

4、文印室用纸实行领用制，打印、复印用纸需进行登记，购买纸张和维修设备由办公室安排。

5、文印设备由文印人员操作，非经办公室安排的人员不得进入文印室，更不得操作文印设备。

四、微机管理制度

l、按照“谁使用，谁管理”的原则，微机操作人员负责所用微机及附属设备的维护、保养。

2、微机及附属设备如出现故障或损坏，属人为的按价赔偿，正常损坏由办公室负责人安排维修或新购。

3、上班时间任何人不得在微机上玩游戏、上网聊天、浏览与工作无关的网站，违者给予通报批评。

五、物资管理制度

1、管委会需要购进的一切物品均由办公室统一购置，200元以下的由办公室负责人安排，200-1000元的报分管机关内务的负责人批准，l000-5000元的报分管财税的负责人批准，5000元以上的须经集体讨论同意。

2、属政府采购范围的物品按规定程序报批购置。

3、购进的物品由办公室保管员验收、登记、保管，领用时办理领用手续。

4、机关工作人员所需物品实行领用制，不得自行购置。

5、机关工作人员对所领用的物品负责管理，工作调动列入移交，人为损坏或丢失按价赔偿。

6、财政所负责对购进价值较大的物品((含固定资产)登记造册，每半年清查盘点一次，并将清查盘点情况予以公布。

7、机关零星基建修缮由办公室会同有关部门编制预算，经分管机关内务的负责人审核，报管委会主要负责人批准后实施。

六、水电管理制度

1、机关工作人员在办公时间要充分利用自然光照，减少照明设施能耗，离开办公室时间较长或下班时要随手关灯。

2、对公共区域的照明灯根据需要实行动态管理，杜绝“长明灯”现象。

3、办公区域的景观亮化，除重大节日、重要活动或上级部门通知外，夜间不得开灯亮化。

4、合理控制使用空调，做到“人走机关”，并尽量减少计算机、打印机、复印机等办公设备的待机消耗，减少电能损耗。

5、办公室安排人员定期对供水管道进行检查维修，防止自来水渗漏，避免不必要的浪费。

七、车辆管理制度

1、机关汽车使用范围主要指管委会领导以及市内外来客，其他人员出差，原则上不安排专车接送，如遇特殊情况，须经管委会主要负责人批准。

2、领导因公确需用车，一律由办公室调度，本着轻重缓急的原则安排。未经办公室安排，驾驶员擅自出车，一经查实，予以开除。

3、驾驶员与领导出差用车，要随时登记，注明出差时间、地点、事由、行驶里程，并请出差领导签名，办公室每月底对出车记载进行核对。

4、驾驶员除油费、过境费外，不得经手报支其它费用。

5、汽车加油实行定点，使用IC卡((长途除外)，油耗按里程表计算，由办公室会同财政所每月结算一次((包括驾驶员里程补助)。

6、驾驶员要遵守交通规章，安全驾驶，如在市内违章罚款则由本人负担;如在市外因线路不熟违章罚款需经用车人证明方可报支。

7、汽车维修、保险实行定点，维修、保险之前须填写申请单，经办公室负责人审核，报分管机关内务的负责人批准，维修费由财政所按月结报。

8、特殊情况确需租用、借用车辆由办公室填写出差申请单，使用人签字，经分管机关内务的负责人批准，凭申请单、发票报批。

八、公务接待制度

(一)用烟规定

1、公务接待用烟由办公室统一提供，任何人不得在外购烟报支。

2、各组用烟实行领用制，包干负责，超支不补，组内人员接待用烟向组长领取。

3、各组每月用烟费用限额：招商引资组l500元，规划建设组l000元，投资服务组1500元，农村工作组1500元，财税审计组1000元，机关党群组1000元。

4、重大活动用烟，由分管机关内务的负责人统筹安排，另外支出，办公室按月汇总结报。

(二)招待规定

1、中午一律实行工作餐，禁止饮酒，如有重要客商、重大活动，经请示管委会主要负责人同意后方可饮酒。

2、除接待客商、上级来人检查工作及重大活动外，一般不得安排招待。

3、确需招待的由各组组长与办公室联系，按照内部规定的接待标准安排，填写公务接待单，通知食堂办理。实行对口接待，相关人员陪同，报销凭证须由陪餐领导审核签字。

4、管委会主要负责人接待来宾，指定的陪餐对象无特殊情况不得缺席。

5、如遇突击性工作加班，由办公室安排每人l0元标准的工作餐。

6、确需在外招待住宿、就餐、娱乐，接待人员须请示管委会主要负责人，由管委会主要负责人通知办公室安排，未经管委会主要负责人同意，接待费用一律由经办人负担。

7、机关所有接待费用由分管机关内务的负责人审核，报分管财税负责人审批。

九、食堂管理制度

l、机关(办事处)食堂代伙一般为机关(办事处)大院内的工作人员，其他对象代伙须经办公室负责人批准。

2、食堂公务接待凭管委会(办事处)办公室开具的公务接待单安排，公务接待单的招待，食堂管理员不予安排，特殊情况事先联系，后补手续。

3、健全食堂财务、实物收支帐，并明确兼职会计、保管员岗位职责。

4、食堂购进酒、饮料、佐料等物资实行定点统一采购。

5、保持食堂厨房、餐厅、餐具整洁卫生，定期消毒，饭菜干净。

十、安全保密制度

l、公勤员负责机关安全，下班须及时关锁大门，晚上开启防盗装置。如发生不负责任的安全失窃事故，将追究公勤员的经济赔偿责任。机关内不得存放易燃、易爆和剧毒物品。

2、凡属秘密资料，机关工作人员各自负责保管，不得遗失，用后及时交办公室处理，工作调动列入移交。

3、机关内部秘密资料和商量研究的需保密事项，不准外传，如有泄露追究当事人的责任，造成影响的给予泄密者纪律处分。

十

一、环卫保洁制度

l、机关公勤员负责办公楼内外公共场所及领导办公室整洁卫生，科室内部各自负责，办公人员室内文件资料等用品自行清理，保持日常整洁。

2、机关工作人员自觉遵守机关卫生保洁制度，不得乱扔烟头、纸屑，不得随地吐痰。

3、工作人员交通工具(自行车、电动车、摩托车)须按指定地点摆放整齐，车头同向;机关汽车停放有序。

4、搞好机关绿化管理，及时浇水、施肥、治虫和修剪，美化环境。

十二、信访接待制度

1、建立信访接待办公室，明确专职信访办公室主任和接待员。

2、信(电)访由办公室(信访室)负责登记，重要信(电)访件呈管委会主要负责人批示，送相关领导阅处;一般信(电)访件由办公室(信访室)直接转有关领导或职能科室处理。

3、直接寄或送至办公室(信访室)署名的信访件，办公室(信访室)接待人员要将处理情况及时答复来信人，或说明情况，告知来信去向。

4、上级机关交办的信((电)访件要求查报结果的，办公室(信访室)负责督办，查处结果报管委会主要负责人审阅，并及时回复上级交办单位。

5、来访由信访办公室负责接待登记、询问情况，能直接办理的，做好答复或解释工作;确需转办的由办公室按归口处理原则及时转有关领导或职能科室处理。

十

三、签到值班制度

l、机关工作人员上班必须签到，不得代签，过时不补签。因公出差和外出开会及有急事直接在城办事或直接到村工作的必须向组长说明情况，由组长在上班时间前与办公室联系，或由组长在签到时注明，既不说明情况又不签到的视作缺勤处理。

2、上班后离机关外出办事要说明去向和工作内容，以便联系和查岗。局级干部要告知办公室负责人，其他人员须向组长报告。

3、办公室负责在当日或次日对迟到、早退、擅自离岗和代签、缺签人员进行公布。每月底对考勤情况进行汇总，转财政所和有关单位。凡当月迟到一次的从工资中扣10元，二次扣30元，三次扣60元，迟到三次者须停职检查。对不经请假擅自离岗、早退人员视作迟到处罚。对代签和缺勤人员视作旷工处理，旷工一天扣发当月工资100元。

4、星期天、节假日机关工作人员轮流值班，并由领导带班，值班人员实行签到并认真做好值班记录，值班期内负责上情下达、下情上报及突发性事件的处理，如遇重大问题要及时向管委会主要负责人报告。

5、因公出差或经组长批准的私(病)假人员值班不能到班的须向带班负责人说明。

十

四、请假销假制度

l、局级干部因私(病)请假，须经管委会主要负责人批准;机关中层干部和一般工作人员因私(病)请假须经各组负责人批准。

2、因私(病)请假人员必须履行书面手续，并将请假条送办公室考勤人员;上班后要及时向批准人销假。如需续假须经批准人批准，由批准人通知办公室考勤人员。

十

五、重要事项报告制度

1、发生重大突发性事故，所属单位负责人须在第一时间将事故基本情况向管委会主要负责人和办公室报告，不得瞒报、延报。

2、各组需提请党工委、管委会讨论的事项，须及时形成书面材料交办公室，由办公室汇总报区党政主要负责人。

3、外出参加会议回来，局级干部须及时将会议主要精神向管委会主要负责人回报，其他人员须及时将会议主要精神向组长和分管负责人回报。

4、上级领导、市级机关部门和乡镇主要领导来区，负责接待的同志须及时向管委会主要负责人报告。

5、开发区在外工作的处级以上领导、专家学者、企业家回乡，所在村和单位必须及时向办公室汇报，办公室知情后立即向管委会主要负责人报告。

以上制度从发文之日起执行，由机关党群组实施效能监察。

商场内部财务制度设计范文第4篇

第二条:维护校团委的荣誉和利益。

第三条: 维护社团部的荣誉和利益。

第四条: 维护社团部内部的团结和统一，发扬友爱精神，互相帮助。

第五条: 完成社团部的工作计划，致力于推进校园文化建设

第六条: 行使权利时，不得损害国家社会学校社团部的利益，不得妨害其他社团他人行使权利

第七条: 执行并遵守社团部的各项决议，完成社团部交办的业务范围内的工作，必要时，向社团部反映情况提供有关资料。

第八条:部长负责协调统筹社团部与学校、社团及各位社员间的关系。代表本校社团部和社团与校团委、青志协、各院系及各组织商讨联合进行活动。代表本校社团部和社团出席相关会议，与外校社团联合会、社团部、社团交流等。

第九条:副部长协助部长开展工作，分管具体工作，处理相应事务。受部长委托，全权行使部长所具各项职权，在部长因不在等原因不能行使职权时，代理部长工作。

第十条:干事履行应尽义务.协助部长副部长做好本职工作.值班时按时到岗,认真负责.工作态度积极主动,处理社团事务合理得当.

第十一条:例会制度,所有人员按时出席例会,无故缺勤三次以上者,受到部内通报批评及1000字检查(病假事假及时向分管副部报告).经常无故迟到早退者,收到部内通报批评.

第十二条:招新制度,面向全校所有符合条件,遵守校规校纪的同学.招新干部要秉着公平公正公开的原则,不得夹杂个人感情色彩.

附:学生干部劝退办法

具体办法如下：

一、学习方面

1、有一门不及格现象者，予以警告

2、有两门或两门以上不及格现象(包括选修课)，予以劝退

3、综合绩点未达2.5者，予以劝退

注：有突出贡献获工作突出者，进行谈话，在进行酌情处理

二、纪律方面

1、无故缺席会议(请假理由非正当、事后请假或事先并未请假)，两次，

予以警告;三次，给予劝退;

2、组织、部门例会迟到十五分钟，且无正当理由，三次，予以警告;五

次，予以劝退;

3、负责签到人员并未如实记录情况，一次，予以警告;两次，予以劝退;

4、值班人员迟到、早退、中途无辜离开者，三次，予以警告;五次，予

以劝退;

5、值班人员无故不到，并未事先向有关人员、部门请假者，两次，予以

警告;三次予以劝退;

6、值班人员在值班期间违反“不准大声喧哗”“不准吃零食”“不准未经

允许私自借用公共财产”等《共青团大学委员会》条款的规定，屡次劝说无效者，予以警告;

7、值班无故不到，且找人代为签到的，一经发现，予以劝退;帮别人签到者，予以警告;两次，予以劝退;

三、工作方面

1、工作态度不认真，且屡次劝说无效者，予以劝退;

2、影响到组织、部门正常工作，良好风气，组织、部门之间团结的人员，

予以劝退;

3、制定工作不能在期限内完成，并对后续工作造成严重影响的，两次，

予以警告;三次，予以劝退;

附则：

被劝退者不得参加“绩效考评”、“学生卡片填写”等考核性活动

现公布此条例即日起生效.

2010年3月

商场内部财务制度设计范文第5篇

关键词：医院;财务;管理;资金;效率

摘 要：就加强医院财务管理，提高资金运用效率，探讨了如下看法，以期为有关医院财务管理者提供参考。现行医院财务问题产生主要原因有：财政对医院的投入不足，医院在财政投入不足的情况下，为了收回成本，不得己只好违反规定“自谋生路”;单位领导和财务人员财经法纪观念淡薄，把为小团体及个人谋私利而不惜违反财经纪律;三是主管部门、监督检查机关监督不力，惩处不到位也是一个重要原因。

1 加大财务核算力度，加强科室成本控制管理

要加强财务成本核算，提高有限资源利用率。加强成本核算，才能使医院的经济效益显著提高。建立健全内部激励机制与约束机制，加强以成本预测、成本控制、成本核算、绩效评估为主要内容的成本管理，有效利用人力、物力、财力等资源，提高效益、降低成本，最大限度地为社会提供优质、高效、低耗的医疗服务，才能提高医院竞争力及占有医疗市场份额。成本核算首先要制定行之有效的科室成本核算办法，包括建立成本核算组织和成本管理网络，规范核算的收入、费用项目，健全成本核算制度，建立责任制成本考核体系、成本分析评价体系和成本信息反馈体系。

以科室为承包的基础单位，科室所有人员(包括临时工、卫生员)的工资、奖金、津贴以及补助、夜餐费均由本科室自行承担;科室所有人员的进修费、差旅费及参加会议费用，科室用车费均由本科室自行承担;科室领用的小型医疗器械、办公杂品、劳保品等消耗品全额记入成本;科室所购的设备，按计提的折旧费计算记入成本;其他诸如水费、电费、房费、取暖费、低值易耗品更新费用，从供应室等相关职能科室领用的物品及消毒费用均算入科室成本。此外，各科室还应按本科室人员占全院人员比例承担行政后勤部门的管理费用。这样，保证了医院当期所发生的全部费用支出完全被摊销。在此基础上以医药收入扣除以上成本后的利润额为基数计算奖金。各科室按医护的职称(务)、承担责任、技术含量等条件划分奖金系数，制定奖罚标准计算实际奖金数额。这种“全收全支”的办法，合理地分配了医院当期所有发生的费用支出。有效地节约资金并尽可能最大限度地明晰了各类人员的责任关系。充分调动了全院人员工作的积极性和相互协作的团队意识。

2 加强医院财务内部控制制度的建设

(1)应健全完善内部会计控制，规范单位会计行为，保证会计资料真实完整，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保证单位资产的安全。(2)要加强内部管理控制制度建设和监督检查，定期或不定期地开展内部控制检查、监督和考核内部控制制度的执行情况，并建立相应的奖惩制度。(3)加强医院财务的实时管理。传统的财务管理是依据事后反映的静态的财务会计资料及其他相关资料进行的，网络技术的应用可以动态地跟踪医院的每一项经济活动，财务人员可根据动态的财务信息及时做出反应，使医院的财务管理贯穿经营全过程，改变财务和业务分离的滞后状况。

提高服务质量，降低运营成本。提高医疗服务质量、服务态度，提高运营效率。通过技术进步和枝术创新提高治愈率，缩短病人住院天数，加快病床周转，要提高医院资源配置效率，把资源配堃到产出最大的项目和领域，根据社会需求，开展新的服务项目，开辟新的服

务领域，努力满足群众多样化、多层次的医疗保健需求。强化成本质量和质量成本的考核管理，实现医疗服务仝过程、全员、全方位控制。

加强资产管理，盘活存量资产，加快资金流动。医院的各种资产是医院开展医疗服务的物质基础，医院加强财务管理要按照有关规定管好、用好各种资产，使各种资产充分发挥效益。医院也存在许多年不用的材料、设备，资金运用存在不良问题，如何把这部分呆滞资金灵活运用起来是医院需要解决的问题。财务部门针对物资设备各部门的储备资金过人，每年必须集中一个月进行调查盘点，提出积压的清单，明确处理积压的审批手续，办理报废成变卖成为货币资金，盘活存量，提高卫生资源的利用率，加快物资的周转。

3 健全完善医院财务管理制度，建立风险防范机制，实行全方位、多元的财务监控

科学合理的财务管理制度是医院搞好经济管理工作的前提，也是有效防止财务风险的约束，因此建立较完善的内部会计控制制度，就显得十分重要。主要包括财务组织管理制度、会计基础工作制度、资金管理制度、财务审批制度、资产管理制度、工程项目控制制度、对外投资制度、财务分析制度等。加强企业财务管理，有效地防范风险，应该从以下三个方面着手：一是要提高企业的财务实力。拥有雄厚的财务实力是防范风险的根本，通过提高财务实力，以提高企业的抗风险能力;二是要加强调查研究，运用科学有效的方法对投资项目进行预测，提高投资决策的科学性和可行性;三是要建立科学有效的财务预测和风险防范机制，实行全方位，多元的财务监控，增强风险的防范能力，全面提升财务管理的工作质量，进而达到防范风险，规范经营提高效率，将风险降低到最低程度的目的。

4 全面提高财务管理人员素质

(1)积极组织教育培训，提高财务人员素质。为确保现代财务管理更好地服务于医院，努力提高医院财务人员的整体素质，医院应积极组织财务人员参加教育培训，科室内部要定期组织财务人员进行业务学习，把握国内外最新的财务动态，还应创造条件鼓励财务人员参加学术交流。财务人员要不断的学习经济和财会理论知识，掌握现代化的科学管理方法，运用现代数学、法学等多方面的知识从经济、社会、法律等多方面多角度进行分析并制定相应的理财方案。(2)医院财务人员不仅要熟悉财会知识，还要了解业务流程和其他部门的知识技术，熟悉计算机的操作与运用，能够有效地开展网络财务，成为具有多学科知识的复合型人才。(3)建立医院财务人员业务考核机制和奖惩制度，充分调动财务管理人员的积极性，有效的加强企业的财务管理。

5 加强医院信息系统的建设，有利于医院经济效益管理

信息系统的运行，使财务人员综合素质普遍提高，各种财务数据使用价值大为提高。并且最大限度的转化为可利用信息，成为资源。医院信息系统(Hospital Information System)，亦称“医院管理信息系统”，是指利用计算机软硬件技术、网络通信技术等现代化手段，对医院及其所属各部门的人流、物流、财流进行综合管理，对在医疗活动各阶段产生的数据进行采集、储存、处理、提取、传输、汇总、加工生成各种信息，从而为医院的整体运行提供全面的、自动化的管理及各种服务的信息系统。(1)使用计算机计价收费，网上传递信息，明显地减少病人排队、走路、询问及等待结果的时间，体现以病人为中心的宗旨。(2)执行物价政策，规范医疗收费，所有的收费项目、价格对病人透明，保护了病人的合法权益，明显地提高医院信誉，增加了医院的无形资产。(3)医疗有关的各项统计工作，基本上都由信息系统完成，原部分工作人员可转向对数据的质量监督或对系统中的数据进行深层次的分析，

提高管理能力。(4)指导药品储备，保证临床用药，防止药品积压，降低药品损耗，提高资金使用效率。(5)向领导提供即时性数据，随时掌握各病区的医疗动态，掌握床位使用率、周转率、了解医院药品的使用、库存及消耗等信息。从“终末管理”转为“过程管理”。

6 要做好医院财务预测与计划，合理筹划

商场内部财务制度设计范文第6篇

财 务 制 度

一、学校财务管理工作必须贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针。

二、财务工作在校长领导下由财会人员具体负责各项活动的开展。保证经费、财物等为教育教学工作服务。

三、学校必须严格按照国家有关政策规定依法组织收费;各项收费严格按国家规定的收费范围和标准执行，并使用符合国家规定的合法票据;各项收入全部纳入学校预算，统一管理。

四、学校支出应当严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。由领导审批后方可支出。

五、专项基金要做到专款专用，不能挪作他用。

六、财务管理人员对票据、存款妥善保管，及时清理结算，不得挂帐，现金要及时存入银行，根据需要规范支取。丢失遗失责任自负。

七、财产管理人员要建立使用帐目。定期不定期进行清查盘点，保证帐目清楚、帐物相符。损废财产经领导审批后核销。1

财务管理人员职责

一、财会人员要认真学习财务管理法规，廉洁奉公，自觉抵制行业不正之风。

二、按国家财会制度，认真记好帐，做到收支合理，手续齐全，帐目清楚，日清月结，按期报帐。

三、遵守各项收支制度，把握费用开支范围、开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。

四、财会人员应遵守国家财务纪律，对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，财会人员必须坚决抵制。

五、帐款分开管，管钱不管帐，民主理财，定期向全校教职工公布经费使用情况。定期向领导汇报经费收支情况。

财产管理人员职责

一、学校财产由财产管理人员验收后登记造册入帐，并编号。

二、办公用品，教学仪器等由专人管理，要分类，登记造册，若有损失、丢失等情况要追究保管责任，严重者要照价赔偿。

三、借用财产，个人应办理借用手续，并按期归还，损坏者照价赔偿。领借消费品，要进行领借登记。

四、每学期和每年要对各种财产的使用进行一次清查，对损坏或丢失的要追究责任按规定赔偿。

五、各种财产报废的，无论何种原因，报学校领导批准后方可核销。