浅析商业银行风险管理范文

浅析商业银行风险管理范文第1篇

摘要：在大数据和互联网技术发展下，银行传统的业务模式暴露出了一系列的问题，为了有效应对客户喜好和行为的变化，产品渠道的变化、行业竞争压力等问题需要银行加强数字化转型力度，通过新服务模式有效提高数字化建设效果。但是在实际转型和发展的过程中也面临着一系列风险问题，对此需要商业银行强化风险管理意识，把握金融科技发展浪潮，积极适应数字化转型趋势，以此创建风险管理机制、运行体系，最终推动业务的创新发展。本文主要浅谈商业银行数字化转型浪潮下的金融科技风险管理问题。

关键词：商业银行数字化转型;金融科技;风险管理

引言：

在当代产业格局下，商业银行面临着人力成本高、获客压力大、地产类客户比例高等一系列转型压力，尤其是新冠状疫情的出现，客户行为线上化的发展推动了商业银行的数字化转型，该浪潮的持续推进需要商业银行重新思考和制定符合自身特色的生存和发展之道。另外，在金融科技化发展的今天，也为商业银行带来了许多的发展机遇，尤其是在个人金融层面，银行需要根据客户偏好完善移动终端服务功能，以此转变服务模式。但是在线上运行的过程中银行也面临着各种风险问题，对此需要银行加强管控，完善信息化管理体系，以此提高金融科技风险管理水平。

一、商业银行数字化转型浪潮下的金融科技风险

（一）“开放”新业态下的转型数据安全管控机制有待完善

在商业银行数字化转型下，开放理念逐渐深入人心，商业银行也积极探寻开放银行，以此加强和其他金融机构的合作，积极寻求业务和经营的开放，在此过程中就需要和其他行业进行数据交流、共享。当前商业银行在合作经营的过程中还因为部门不同、业务不同存在主次不分的情况，且因为商业银行自身数据安全管理意识不强，还没有成立专门的数据安全管理部门，导致数据安全管理工作不到位、职责不清，无法根据当前的业务数据制定统一标准。也无法明确数据开放范围、数据安全管理机制等，最终导致在开放的过程中存在各种数据安全问题。另外，部分商业银行自身数据安全管理意识不强，没有成立专门的风险管理部门，将金融科技风险管理融入部门总管理中，最终导致商业银行在数据搜集、分析、传输、处理、存储的过程中都存在较大的风险^[1]。

（二）网络环境复杂，需要做好信息数据安全管理工作

商业银行在金融科技数字化转型的过程中既需要拓宽外部服务渠道，也需要改革内部运营管理工作，且随着商业银行业务流程的线上化、日常办公的线上化、金融服务的线上化，导致商业银行网络安全问题较多，需要银行加强数字化转型过程中的数据安全防护工作。且在数据分析、精准营销理念影响下，商业银行高质量金融数据的黑市价值也逐渐上升，诱惑着一些个体金融机构开始出现违法经营、不合理竞争、肆意破坏的问题。此外，一些商业银行数据安全防范意识不强，信息安全保障系統还不够完善，缺乏先进的安全防范技术、设备、软件等，最终影响着数据安全管理工作的开展。另外，一些银行还没有完整的数据管理流程，比如数据防泄漏技术和软件落后，仅仅依靠人工进行监控，通过事中监控，事后补救的方法严重影响着数据安全管理效果。

二、商业银行数字化转型浪潮下的金融科技风险管理策略

（一）加强金融科技基础管理

对于商业银行而言，无论进入到哪个转型阶段，无论金融科技发展环境如何变化，都需要把握信息科技安全保证的本质、基本理念，加强金融科技的基础管理，做好基础业务数据的管理，提高精细化管理水平，以此有效控制信息安全风险问题。比如，商业银行可以在信息系统研发时，加强对项目的需求、目标、质量、风险、进度的全过程管理，确保各个环节都严格遵循相关标准、技术规范、制度等进行。并在创建各种数字模型或进行软件开发时都需要保证开发质量和模型质量，以此有效降低系统研发各个阶段的风险发生率。在系统具体运行时，银行需要根据制度要求，加强对运行的安全管理、监测、安全预警、应急响应等，以此满足各个环节的信息安全需求。并有效解决系统运行过程中出现的各种漏洞、隐患问题，最终确保系统稳定运行，总之，加强金融科技的基础管理，可以确保整体管理工作有效进行，有效降低风险发生率，最终确保商业银行可以有效应对内外环境变化下的风险问题。

（二）明确数字化转型中的风险管理战略地位

商业银行在数字化转型中，一方面需要具备庞大的受众群体，另一方面需要厚积薄发的技术储备。具备以上两个条件，商业银行转型数字化领域，才能明确基本的转型战略。特别是在数字化技术浪潮下信息安全技术的能力储备是需要上升到战略化的地位，这也是近些年商业银行在转型下风险管理技术储备不足、管理混乱迷茫的主要原因。商业银行缺乏精确细致的金融科技定位，由于定位模糊，大多数银行缺乏科学的管理体系，缺乏风险管理流程和持之以恒的风险管理机制，导致很多银行在金融科技风险管理领域投入不足，跟风而行导致风险发生^[2]。

（三）科学利用数字网络技术借鉴风险问题

商业银行在数字化转型的过程中也需要有效预测、分析、预防各种大数据、云计算、互联网等新技术下的信息安全风险，通过防控对策有效确保新技术应用过程中客户信息的完整、安全，确保资金安全。且商业银行还需要利用新技术来研发和设计各中信息安全系统、软件等，以此提高自身的安全安全防范能力，通过软件和系统有效发挥各种新技术应用过程中的信息安全动态，威胁情报，并精准对信息流通进行管控，以此提高信息安全防御水平^[3]。

（四）创建金融科技风险管理组织机构，明确具体的管控职责

商业银行需要更新金融科技风险管理理念，明确风险管理要点和目标，转变传统的风险管理模式，在数字化转型深入的过程中需要将风险管理理念融入到运营、管理、服务的方方面面，以此明确信息科技部门风险管理思路和目标。在此基础上创建金融科技风险管理组织机构，促使安全风险管理由点向面逐步拓展，在此过程中商业银行需要顶层规划设计，从宏观角度出发审视风险管理过程中的遗漏和缺失问题。明确各部门具体职责，设立专门的风险管理部门、小组等，完善责任考核机制，以此全方位、全过程的把控金融科技风险问题，最终确保金融科技风险管理组织架构和银行整体战略架构保持一致，最终在数字化转型的过程中也可以稳定开展风险管控工作。

（五）創建风险管理文化，强化职员的风险管理意识

在数字化转型下，商业银行也面临着复杂的内外风险态势，对此银行需要将风险管理工作深入到各部门、各岗位工作中，尤其是在数据安全防护工作中更需要做好各项准备工作，对于当前银行人员风险管理意识不强的问题，银行需要通过培训、宣传和教育来改善。比如银行可以树立员工安全风险管理负责意识，树立数据安全第一理念，明确员工的责任意识，确保每一个员工都意识到数据安全关系着自身的利益，关系着银行的总体利益。且银行还需要做好日常培训、宣传教育工作，比如银行可以下发安全手册，讲解相关安全事件，帮助员工掌握安全风险识别小技巧，以此提高员工的风险管理意识和能力。另外，银行商业银行也可以创建信息安全保障机制，对于信息的搜集、整理都需要加强控制，并创建信息预警机制，以此创建联动风险预警机制，从根本上消除风险隐患问题^[4]。

（六）明确安全管控要求，统一规划部门

银行需要明确风险管理在数据管理中的作用、目标，以此设计数据管控部门，分析业务数据现状，做好业务数据管理工作，在从基础上分别设立独立的风险管理部门、业务部门、信息科技部门、金融科技部门、信息安全保障部门等，以此确保各部门都可以全面参与到风险管理工作中。

三、结束语

总之，在数字化转型下，商业银行既面临着各种机遇，也需要面对各种挑战，尤其是在金融科技发展下，各种风险问题较多，严重影响着银行的数字化发展，对此银行需要强化风险管理意识，科学利用信息技术防范风险，以此创建信息安全风险防控机制。另外，银行还需要改革信息科技部门、金融科技部门的组织架构、运行模式，通过优化整合，明确各部门责任，正视信息数据安全问题，以此针对性的预防、控制，最终降低风险的发生。

参考文献：

[1] 左民玮. 商业银行数字化转型浪潮下的金融科技风险管理探究[J]. 中国金融电脑， 2021（10）：4.

[2] 张萍. 浅析金融科技背景下中小银行的数字化转型路径[J]. 商展经济，2021（4）：56-58.

[3] 杨忠. 杨忠：银行数字化转型赋能服务实体经济[J]. 银行家， 2019， 000（006）：36-37.

[4] 王帅， 付馨瑶. 金融科技赋能商业银行数字化转型国内外研究[J]. 长春金融高等专科学校学报， 2020（1）：5

作者简介：张萌（1988年8月29日），性别：男，民族：汉，籍贯：陕西省城固县，职务/职称：产品经理，学历：本科，单位：深圳壹账通智能科技有限公司，研究方向：金融科技。

浅析商业银行风险管理范文第2篇

一、完善风险治理架构

在对风险治理架构进行健全时, 需要将工作重心放在信息科技管理、信息科技风险管理、信息科技风险审计等方面, 从不同的角度与维度来防控风险, 在安排这些工作重点时, 相关人员要注意, 在事前、事中、事后对信息科技风险进行管理。

(1) 在信息科技风险管控阶段需要以风险排查为基础, 依据相关的监管要求, 将风险管控措施应用在IT关键环节中, 信息安全科室要起到表率作用, 引导各个IT子专业科室通过相应的风险控制工作, 做好信息科技风险的管理与检查。

(2) 在科技风险管理架构中, 需要完善相应的管理制度体系, 从而使相关人员可以做到有法可依, 检查与评估风险控制的执行情况, 从而将商业银行科技风险管理水平进一步提高。在对制度进行建设时, 一是在新产品、新系统投产前, 需要对投产方案、回退机制等进行构建, 从而有效地避免意外情况的发生。二是相关工作人员对信息安全风险案例进行综合的分析, 总结新的风险点, 从而确保信息科技风险具有针对性。三是需要建立相关的监督评价机制, 监事会、董事会、管理层等需要对信息科技风险制度的执行情况进行监督与评价, 并落实责任到人的制度, 从而使信息科技风险的业务操作流程趋于规范化。

最后, 需要以预防为主构建信息科技风险的管理体系, 在这一阶段, 相关的工作人员可以从用户管理、变更管理、硬件管理、机房管理等方面对相应的检查计划进行构建, 并且要加强信息科技的连续性管理, 对技术领域的应急预案进行完善与演练, 并且根据演练结构对其进行有针对性的修改。除此之外, 相关的工作人员也需要确保信息科技风险管理的专业性、系统性、独立性, 对现场与非现场的检查工作进行完善。

二、明确风险管理策略

从目前的情况看, 我国在对信息科技风险进行管理时, 需要制定分类分级的策略, 从信息系统、信息科技风险、信息科技风险事件等三方面进行分级管理, 进而有效地提高信息科技风险的管理水平。

信息系统的分级管理需要以重要程度为基准, 将其划分为三种系统形式, 即核心生产系统、重要生产系统、一般信息系统, 在系统划分完成后, 需要将清单式管理策略应用其中。

信息科技风险的分级管理需要依照风险影响程度, 将风险划分为高、中、低三种形式, 依据不同的风险等级对信息科技风险管理措施进行有针对性的完善。其中在对高风险隐患进行控制时, 要确保控制措施的及时、全面。

信息科技风险事件的分级管理主要是以持续时间、影响范围、损失程度等为基础, 将其划分为一般信息科技风险事件、重大信息科技风险事件、灾难性科技风险事件等。针对一些重大、灾难性的科技风险, 需要应用对停留时间段内金额损失的转化标准进行明确, 并且要针对在这些类型的科技风险事件, 需要大幅度提高信息科技风险的经济资本计量标准。

三、创建一支高素质的风险管理团队

风险管理人员的综合素质直接影响商业银行信息科技的风险管理水平, 所以相关部门需要采取相应的措施来提高风险管理人员的专业技能与综合素质。首先, 在招聘环节, 可以高薪聘请一些专业院校毕业的人才, 这些人才通常具有丰富的理论知识为基础, 在网络技术飞速发展的今天, 可以利用58同城、智联等网络软件对人才进行筛选, 从而使其满足信息科技风险管理的岗位需求。其次, 商业银行需要对员工进行定期的培训, 培训内容主要以风险管理方法、相关的规章制度等为主, 从而有效地提高管理人员的风险防范意识与风险防范能力, 有效地避免科技风险等问题的发生。在培训结束后, 商业银行也需要建立相应的考核制度对培训结果进行检验, 并在考核制度中可结合相应的奖惩措施, 从而有效地发挥工作人员的主观能动性, 使其积极主动的参与到培训当中。

四、结语

综上所述, 信息科技风险管理是保障商业银行健康发展的重要举措, 因此相关部门应该引起重视, 具体采取完善风险治理架构、明确风险管理策略、创建一支高素质的风险管理团队等措施来提高商业银行信息科技风险管理水平, 进而为商业银行的健康发展奠定良好的基础。

摘要：随着我国经济的发展, 我国商业银行的发展规模逐渐扩大, 在互联网时代的背景下, 大数据处理、人工智能、云计算等先进的科学技术已经与商业银行的业务实现了有效的融合, 科学技术的应用可以为人们带来优质化的服务, 但是不可否认的是, 信息科技的应用也为商业银行带来了一定的科技风险, 这些风险在一定程度上阻碍了商业银行的健康发展。基于此, 本文主要对商业银行信息科技风险管理进行探讨, 希望为相关人士提供有价值的参考。

关键词：商业银行,信息科技,风险管理

参考文献

[1] 黄国敬.对商业银行信息科技风险管理的思考[J].中国金融电脑, 2018 (4) .

[2] 王海颍.商业银行信息科技风险管理框架比较研究[J].科技经济导刊, 2015 (2) .

浅析商业银行风险管理范文第3篇

一、从商业银行和企业两方面，对中小企业信贷的现状分析

（一）从商业银行方面分析

首先，不良贷款多，违约率相对较高。目前的信贷形式是银行大多愿意向大的企业贷款，造成这样的情形主要是大多金融机构认为中小企业坏账率高、偿还能力差、风险较大所以不愿意对中小企业提供信贷服务。同时也因为中小企业财务制度不完善存在很多的问题，使金融机构无法全面了解企业情况，难以准确评估其偿还能力，所以不愿意对其提供贷款服务。近年来商业银行的坏账率不断增加与中小企业贷款有着很大的关系，并且坏账率呈现逐年上涨趋势。如今由于经济下行压力的因素，中小企业发展困难重重，许多企业濒临破产，在这样的情形下企业自身生产经营都成了巨大问题，更加无法向银行还贷了。其次，贷款风险大、成本高。商业企业在对中小企业提供贷服务中，为了降低坏账风险需要做很多的调查研究工作，这些都提高了银行的贷款成本，对比大企业产生的交易成本相对较高。许多商业银行对中小企业提供贷款一般都采取抵押和质押担保的形式，由于银行和企业之间的信息是不对称的，所以对中小企业贷款银行付出的成本非常同时风险也非常大。

（二）从中小企业方面，信贷风险分析

1. 管理水平不足，企业结构存在缺陷

中小企业由于管理不健全，容易发生经营管理不善产生纠纷等问题。相对于大企业，中小企业结构比较简单，所以容易出现各种问题。中小企业的资金来源主要是企业利润，由于企业管理制度、内部控制和发展规划上的问题，使企业利润降低，造成资金出现问题导致企业抗风险能力降低偿还能力变差。

2. 竞争力弱，规模小

相对于大企业来讲中小企业在抗风险能力和收入的稳定上较差，很多中小企业由于所生产的产品较低端技术含量低，所以其竞争能力就非常差。

3. 财务不健全，信息不透明

中小企业经营者很多都是忽视财务制度的，所以能提供给金融机构的资料也是不真实的。在实际的工作中许多中小企业的财务人员，都是不具有财务知识的人员担任，还有的企业为了节约成本直接由企业管理者来担任财务工作，这些情形都导致企业无法给银行提供有效真实的财务状况。第四，信用和诚信意识淡薄。大多中小企业存在只借不还或者逃避债务的现象，在生产经营过程中，为了追求经济利益想尽各种办法，频频出现违约或者拖欠贷款的情况，还有的企业在获得贷款后改变贷款用途，这些都是导致银行不愿意向中小企业提供信贷服务的因素。

二、商业银行对中小企业信贷风险的防范和对策分析

（一）对经营者个人素质和行为的关注和评估

与大企业相比中小企业的经营和发展很多都是由经营者的素质和能力来决定的，其个人行为决定着企业的生存和发展，所以在对中小企业提供信贷服务的时候，要高度重视经营者个人的能力和行为。因为其个人行为对企业影响非常大，从而也会导致企业的经营风险和信贷风险。所以商业银行可以通过对企业经营者的信用和道德进行评价，结合各种渠道对经营者进行综合评价并建立档案。

（二）加强放贷后的管理

商业银行在放贷后应当加强管理，对贷款的实际用途进行持续考核，加强对会计机构的监督管理，提高会计信息的准确性提高风险的防范能力。商业银行还应当挑选业务能力强的工作人员对企业进行监督管理，确保监督的有效进行。

（三）加强商业银行人才队伍建设

首先，商业银行应当重视财务人员的素质培养和职业道德教育，加强业务培训，熟悉业务内容并定期对其工作进行考核评估。加强员工的职业道德培养，开展思想教育工作，培养良好的职业道德和正确的价值观。其次，采取各种方法来强化银行工作人员的业务水平。银行应当不断的培训员工更新知识，加强理论学习提高操作技能。第三，提高薪金待遇。员工对工资待遇的满意程度决定的工作的积极性。所以银行应当提高工资薪金，关爱员工激发工作积极性，来提高工作效率和凝聚力。第四，建立制约机制，全责分明。合理的划分责任和分工防止出现舞弊现象。

（四）加强内部风险控制和监督检查

商业银行应当对会计信息的真实性建立责任制度，委派专人监督，并实行追责制度。对授权制度也要加强管理，明确授权人员和操作人员并进行严格监督检查。

结束语：

商业银行要想发展壮大必须与市场相适应，开展多元化业务，随着经济的发展，中小企业的信贷业务在各个商业银行所占的比重也增加，如何减少信贷风险是每个商业银行无法回避的问题。本文就商业银行对中小企业信贷风险以及风险防范和控制措施，进行简要分析并提出一些建议，希望可以对商业银行信贷业务的管理和发展发挥一些积极作用。

摘要：随着经济的高速发展, 中小企业在国民经济中所占用的比重越来越大, 已经逐渐成为了经济发展的主要力量。中小企业具有规模小、财务制度不健全、抗风险能力较差等特点, 导致商业银行在对中小企业贷款时存在很大的风险, 本文就商业银行对中小企业贷款风险和风险防范进行阐述并提出一些对策方法, 促进商业银行与中小企业共同发展。

浅析商业银行风险管理范文第4篇

一、现阶段加强农村商业银行财务管理的迫切性和重要性

银行财务管理是指银行根据自己企业内外部经营环境及自身业务发展的需求, 统筹运用规划、预算、控制、决算、监督、考核、评价及分析等手段措施对资金筹集、资金运用、成本控制、分配收益、配置资源和绩效考核等一系列企业经营行为进行规范与有效约束, 从而控制银行各类风险, 实现经营目标。加强财务管理是实现农村商业银行“四自”经营原则, 合理有效配置财务资源反映银行经营状况, 防范、化解和消除财务风险实现持

续经营和银行价值最大化的必然要求, 它在内部控制管理、资源合理分配、业绩评价考核中起核心作用。随着金融行业对外开放程度的不断提高, 改革步伐明显加快。例如2013年7月20日开始, 央行取消了金融机构贷款利率 (基准利率) 0.7倍的下限;2015年10月24日起, 央行放开一年期以上 (不含一年期) 定期存款的利率浮动上限, 这表明中国的利率市场化正有序推进。利率作为农村商业银行竞争的价格工具其调整将直接影响银行盈利水平。在当前经营阶段, 中国金融业的利润存贷款利差占据较大份额, 中间业务品种较少, 收入占利润总额比重较低。因此随着中国利率市场化的有序推进, 以后的竞争也必将进入白热化阶段。

(一) 提高适应能力

加强财务管理有助于提高农村商业银行更好更快地适应外部经营环境变化的能力。农村商业银行等中小金融机构原有的人熟地熟的优势将不断丧失, 作为地方性金融机构之一的农村商业银行与地方经済和地方政府紧密联系, 鱼水情深。但是随着商业银行和股份制银行在农村地区设置营业网点, 金融市场细分;与此同时存货款息差随着利率市场化, 基准利率的政策保护取消, 为了抢夺农村存款资源, 各银行机构将普遍上调存款利率同时贷款利率在相互残酷竞争的作用下不断下调, 给农村商业银行盈利能力帯来巨大冲击, 但是农村商业银行却还处在传统的管理阶段, 对资源成本和收益风险没有系统精确的衡量工具, 粗放的经营模式导致农村商业银行管理将在未来新的竞争环境中处于劣势。

(二) 实现价值最大化

加强财务管理将更大限度的实现农村商业银行价值最大化, 价值最大化不仅仅体现在银行的经济效益最大化方面, 效益的最大化从农村商业银行日常各种业务经营的角度来分析就是经営管理活动的最优化, 也就是大家通常所说的“三性” (安全性、流动性、盈利性) 的统一体。银行价值最大化不仅体现在经济效益方面, 更重要的是社会效益最大化。农村商业银行作为地方金融机构中的主力军, 在促进“三农”经济飞速发展中发挥着至关重要的作用。

(三) 提高应对风险的能力

加强和完善各种风险防范机制, 提高企业防范、化解和抵御各种经营风险的能力。农村商业银行作为经营风险的特殊企业, 在经营中不可避免的会产生各种各样的风险, 财务管理工作作为银行全面管理中的一项基础性工作, 担负着业务核算、经营成果体现、分析与预测业务发展规划前景和参与企业经营决策制定等重要职责。加强银行财务管理, 前移风险防范关口, 有利于农村商业银行因财务风险而引发各种不确定的金融风险。

二、当前农村商业银行财务管理中存在的问题

从当前管理的现状来看, 农村商业银行正处于从传统的财务管理阶段向现代化管理阶段转型, 存在的问题不可小觑, 具体表现在以下几个方面。

(一) 财务管理认识不到位

自成立以来 (含多次改制) 不论是经营体制方面还是行业管理方面均经过多次改变, 但是财务管理理念变化不大, 一是财务管理意识、方法落后缺乏创新精神。管理模式落后无法适应新形势下企业发展的需要。二是观念陈旧, 只注重基础的财务核算工作, 忽略了财务管理在新时期企业管理中的核心地位。

(二) 粗放管理

财务管理应以精细化管理为起点, 做到深耕细作, 对不同业务均需建立一套相应的工作流程和操作规范, 现实中农村商业银行的财务管理的目标不明确、不具体, 对财务管理的要求也不规范。财务预算不全面、不精细, 对各种营业费用开支没有建立高效的审核、审批约束机制, 导致软性支出超支, 硬性支出不到位, 限制了企业的发展。

(三) 相关财务管理制度不健全

农村商业银行还没有结合实际建立一套切实可行、全覆盖的财务管理体系和制度。例如在当前经济下行, 不良贷款大幅增加的时期, 为达成监管部门的考核指标, 不足额计提贷款损失准备, 人为调节企业利润。开展各种形式的存款营销活动吸储, 导致筹资成本大幅上升。不良贷款责任追究从严从重, 客户经理存在拒贷惜贷心里导致贷款利息收入减少。

(四) 缺乏专业财务管理人才

当前农村商业银行在岗的财会人员大多都是“半路出家”, 缺乏高层次的专业培训, 没有经过高等院校的专业系统学习, 知识结构老化, 对新的财务制度准则等知识了解甚少或不够深入, 无法适应新形势的需要。

三、现阶段加强财务管理的对策和建议

(一) 与时俱进转变理念

当前要改变财务管理和银行业资本管理理念, 积极应对财务管理的重大变革。农村商业银行计划财务部不仅担负着企业财务资源配置、经营效益考核评价的职责, 同时更要承担企业管理和控制有关风险、增加农村商业银行整体价值的职能。企业财务管理应在控制风险的前提下实现企业效益最大化原则, 建立以经済资本为核心、以价值最大化为目标的风险约束控制机制, 各种效益考核指标建立在风险可控的基础之上。财务管理需配套建立资本绩效考核办法和长效激励约束机制的有机结合, 既相互制约又相互促进。共同促进农村商业银行经营效益持续、快熟、健康和规模的协调发展。加大宣传教育力度, 促使全行全体员工认识到财务管理重要性和必要性。

(二) 加强系统建设, 提高精细化管理水平

(1) 构建财务管理信息系统。一是我省农村信用联社在充分调研全省农村商业银行 (安徽农村商业银行改制全部结束) 财务管理现状的基础上, 结合实际建立一套财务管理信息系统。充分利用高科技手段有效提升了财会信息资源的实用性和复用性, 将客户信息系统、企业管理和分析系统等内部服务系统结合;二是省农村信用联社统一开发的财务管理信息系统对收集的基础信息进行高效处理后为农村商业银行财务分析、风险管理及时提供高效、准确的决策所需要的各种指标数据及相关信息以供产考;三是农村商业银行要加快网络建设步伐, 提高系统内部信息传递速度, 增强省联社与各农商行及支行等分支机构的账务处理和经营指标达成情况的监督力度, 促使农村商业银行财会管理工作在高效化、规范化和科学化等方面“百尺竿头更进一步”。

(2) 提高经营成本意识、规范费用开支行为, 实施财务精细化管理模式。一是加强财务指标考核, 年初通过制定财务预算核定全年财务经营指标, 加强财务审核审批力度, 增收节支;二是要做到财务工作“三公”, 按月公开重大财务支出, 明明白白提高全体职工对财务工作的关注度和透明度, 有助于增强对执行财经纪律的认可和支持, 使各项厉行节约制度、各项财经纪律深入人心, 继续营造学习、宣传、贯彻厉行节约制度的良好氛围。

(三) 建立健全各项财务管理规章制度

有效降低企业成本规避风险, 建立一套适合农村商业银行现状具有科学性和可操作性强的企业财务管理制度尤为重要, 保证财务管理工作有章可循, 有法可依。同时农村商业银行的内部审计部门需对制度的执行情况开展不定期专项审计, 确保各项制度落到实处。

(四) 提高财务管理人员素质

当今社会是人才竞争的社会, 商业银行财务管理工作也需要一支高水平、高素质的专业人才队伍。结合当前的财会人员现状 (在岗的大部分是半路出家或非专业的) , 一是急需面向社会公开招考一批业务、能力突出的专业人才充实到财务管理工作中去, 弥补短板;二是制定会计岗位人员竞聘管理办法和继续教育管理办法, 首先把符合条件综合素质高、责任心强的人调整到财务会计岗位上, 其次在工作中采取岗位培训、委托专业学校培养和自学自修等多种培养形式加强对会计从业人员后续教育;三是财务管理人员要不断提高自身的政治修养和思想品德修养, 牢固树立“爱岗敬业、忠于职守、熟悉法规、实事求是、客观公正、廉洁奉公、坚持准则”的职业道德, 只有这样, 才能形成良好的会计职业道德氛围, 良好的职业道德风尚。

四、结语

财务管理贯穿整个农村商业银行的经营活动, 要想在未来的竞争中占领先机, 加强财务管理工作至关重要。根据银行实际情况, 提高财务管理的精细化管理水平和风险防控能力, 使财务管理工作紧跟新时代发展的步伐, 才能够让农村商业银行在市场大潮的猛烈冲击下, 从容应对, 快速、稳健发展。

摘要：随着我国现行经济的发展, 农村商业银行作为地方金融机构的主力军, 以三农为己任。在当前深化改革转型发展的紧要关头, 保持农村商业银行持续、健康、快熟发展是必经之路。本文主要就当前农村商业银行财务管理存在的问题进行深入分析和研究, 结合农村商业银行的特点, 从而提出具有针对性的意见, 提升农村商业银行的管理水平。

关键词：农村商业银行,财务管理,问题及对策

参考文献

[1] 张清华.浅析农村商业银行财务管理存在的问题及对策[J].中国外资, 2013 (1) .

[2] 傅海雷.农村商业银行财务管理之我见[J].教育教学论坛, 2013 (46) .

浅析商业银行风险管理范文第5篇

从法律角度, 根据《物业管理条例》的规定, 一个物业管理区域应由一个物业服务企业实施物业管理。物业服务企业可以将物业管理区域内的专项服务业务委托给专业性服务企业, 但不得将该区域内的全部物业管理一并委托给他人, 涉及以上行为的, 由县级以上地方人民政府房地产行政主管部门责令限期改正, 处委托合同价款30%以上50%以下的罚款。

即使有如上已经存在的法律风险, 但是在实践中, 一个整体物业管理区域 (“大物业管理区域”) 中存在着由小业主指定的物业服务员企业就该等小业主持有之专有部分面积 (“小物业管理区域”) 进行管理的操作方式, 且该等操作方式在上海市房地产项目中普遍存在, 尤其是在一些综合体项目中, 由于实践中申请分拆物业管理区域有较大障碍, 导致各业主之间委聘自身的物业服务企业对相关专有区域进行物业管理。单幢物业中亦有较多类似操作实践。

即便在整个物业中某一部分区域属于小物业管理区域的业主及/或物业服务企业实际控制, 但该等责任仍然必须且只能由大物业管理人承担。在这个大前提下, 大物业管理人和小物业管理区域的物业服务企业 (“小物业管理人”) 各自的权利和义务、工作界面应当划分明确, 尤其是对交叉使用的公共区域和/或共用设备, 如配电、安保、消防、空调 (若有) 的责任的管理责任界限、在屋面等等位置安装空调外机等设备所必要的区域划分和通行权等等, 均须加以细致区分。相应地, 小物业管理人也应该按照固定标准支付给大物业管理人一笔物业管理费, 以对应大物业管理区域的物业服务企业所需要履行的该等责任。

2“大”“小”物业管理区域模式的实践要素

2.1 物业公司备案

通常来说, 物业管理费的核定是商品房获得预售/销售许可证的前提条件之一, 而只有已经经过备案的物业服务企业才有权制订物业管理费标准并报请政府主管部门核定。因此, 对于历史上已经发生过散售的楼宇, 其大物业管理人 (无论是开发商指定的前期物业还是业主大会决议聘请的物业服务企业) 均应该已经经过政府房屋主管部门的物业管理企业之备案。已经备案的物业服务企业, 应该有正在生效的前期物业管理协议或者物业管理协议。

2.2 业主公约

尽管存在上海市业主公约、业主临时公约的示范文本, 但是业主公约的制定不需要基于该等范本, 而是可以完全基于业主达成的决议来自行决定议事规则。比如, 存在业已生效的业主公约实例, 其中约定整幢物业的第一使用人 (即持有面积最大的业主) 有权力做出涉及该幢楼宇包括改建/改造的一切决定, 其他业主不得反对;作为代价, 维修基金不足以支付该等决定对应的支出时, 由该第一使用人负责补足。业主公约当中可以明确物业管理费的收费标准, 且小物业管理人支付给大物业的物业管理费亦应符合该等标准。

2.3 物业管理费

物业管理费应该经过主管部门的核定。一旦确定, 除非业主大会形成决议, 否则物业费不得进行调整 (包括开发商亦无权做出调整) 。为了对应大物业管理管理人和小物业管理人的责任划分, 大物业管理人和小物业管理人之间的协议安排也应该列示大物业管理人收取之物业管理费涵盖内容的细目, 比如包含了涉及小物业管理人管理的区域的保安、保洁、工程师、全职/兼职、保险费用分担、公共区域电费分担等。

一般情况下, 一个物业管理区域内如存在办公和商业两种用途, 办公用途区域与商业用途区域分别适用两种物业管理费收费标准, 是普遍的操作实践。商办物业具体物业服务收费价格标准, 根据我们过往的经验, 商办物业之物业管理费定价尚无具体限制, 主要受限于业主与物业管理公司的合意, 在实践中政府主管部门主动干预的可能性不大。

2.4 共用设备

(1) 消防控制系统。一般而言, 消防控制系统整个楼宇/园区是一套系统, 由大物业管理人负责全部相关的运行、维护, 以及监控工作。

(2) 监控系统。监控系统一般可以拆分, 小物业管理人可以考虑将小物业管理区域通过分线等方式独立出去;若无法分拆, 小物业管理人一般可以采取“只监不控”的管理方式, 换言之, 具体的控制、维护工作仍由大物业管理人来完成。

(3) 电力系统。电力系统的管理工作应该由大物业管理人负责, 但小规模配电系统往往是无人值守的管理模式;小物业管理区域的用电若涉及分表、增加线路, 或者增容, 需要大物业管理人给予充分配合, 且视具体情况, 在大物业管理人和小物业管理人的协议中明确予以约定。

(4) 排油管道。排油排污管道由于商业和办公往往分离, 且在商业和办公的综合体中排油管道基本为商业独立使用, 所以排油管道管理的话可以划分给负责商业部分的物业服务企业单独直接处理。

3“大”“小”物业管理区域模式的协议安排

一般而言, 较为常见的大物业管理区域和小物业管理区域之安排下, 涉及的法律文件安排有如下方式。

3.1 三方物业管理协议之补充协议

在房地产项目公司 (一般是物业项目的开发商, “项目公司”) 和大物业管理人签署的物业管理协议的基础上, 由小物业管理人、大物业管理人和项目公司三方共同签订一份《物业管理协议之补充协议》, 或者, 在现实中我们也常见“背靠背”的物业管理协议签署: (1) 大物业管理人和项目公司签署一份针对整个物业管理区域的物业管理协议, 约定物业管理费、服务范围、权责等内容。 (2) 小物业管理区域的业主与小物业管理人签署一份物业管理顾问协议。小物业管理区域的业主接受大物业管理人的管理以及确认支付相应的物业管理费一般在商品房出售协议或者股权买卖协议中一般会有所约定。 (3) 大物业管理人和小物业管理人签署一份针对大、小物业管理区域安排的许可协议, 主要覆盖。 (4) 在小物业管理区域的业主或者小物业管理人按照大物业管理区域的物业管理协议正常缴纳物业管理费为前提, 大物业管理人确认不会再向小物业管理人收取任何的许可费、承包费、管理费等费用。 (5) 明确大、小物业管理人在日常管理中的界面和相互衔接事宜。

在大、小物业的协议当中, 大物业管理人和小物业管理人之间的责任划分要明确清楚, 特别地, 以下两个方面需要格外细致地予以考虑及在: (1) 在小物业管理区域中大物业管理人的义务, 比如消防、建筑维护责任, 屋面的维护责任, 公共区域的配电、安保、消防、空调的责任等等; (2) 小物业管理人在非小物业管理区域进行活动时大物业管理人所需要给予的配合协助, 比如车库的通行, 地面行车的路线给予便利和配合等等。

大、小物业管理人的许可协议形成过程当中, 自然还应当针对物业现状进一步确认是否有不符合要求的地方, 比如是否有商业用电接在了非商业电表上、公共区域线路接在了套内上、现有设备/物品对场地的占用是否与原始图纸相符合, 等等, 以及对于若有任何不相符的地方双方的下一步安排 (如确认现状或进行整改等) 。

3.2 项目公司和小物业管理公司的物业管理顾问协议

我们建议在该等物业管理顾问协议中, 就小物业管理公司提供的服务突显出与大物业管理公司提供的管理服务有一些个性化的区别, 或者在设计上有体现增值性服务的内容, 以为小物业管理公司提供物业管理服务提供一个较为合理的理由与借口。

3.3 修改业主公约

倘若物业上已经存在业主公约, 那么项目公司应当主导对现有业主公约进行修改, 确保在业主公约中明确项目公司对整个物业管理区域可以进行物业管理。同时, 对于小物业管理区域 (专有部分) 可以聘请物业管理顾问提供增值型服务, 对装修、改建可依其自主决定而无须取得全体业主或者其他业主事前的同意等, 以避免任何其他小业主 (若有) 今后有任何说辞或者对此安排进行无端挑战。

摘要：根据《物业管理条例》的规定, 一个物业管理区域应由一个物业服务企业实施物业管理。但是在实践中往往因为物业散售或者因为物业中不同生态 (如商业裙楼和办公塔楼) 非为同一业主所持有, 针对该等专有部分, 业主可能会聘请自己的物业管理方对该等专有区域进行物业管理。由此, 在商业房地产中常见“大”“小”物业管理区域的安排。

浅析商业银行风险管理范文第6篇

一、互联网金融发展优势

(一) 成本低

网络模式的出现为金融业发展创造了一个更加便捷灵活的平台。构建这样的互联网平台的成本低, 维护成本不高, 它是一些小型金融企业的首选。此外, 由于在互联网平台上寻找客户的渠道多样化, 互联网模式下金融业的相应成本低于传统金融业。在网上开店铺可以节省很多成本, 例如如果想要开一个实体店需要考虑店面租赁和装修的费用, 可在互联网上就不需要, 所以这也是互联网金融发展的优势, 这会使更多的人来选择使用互联网金融。

(二) 广泛的客户群

金融业进入互联网行业后, 服务范围变得更大, 与传统金融业相比客户群更广泛。人们可以通过各种移动设备体验金融产品。该平台的灵活性相对较大, 有效解决了传统金融业因地理位置丢失, 失去众多客户的问题。通过技术的力量, 还发现了许多潜在客户, 为金融业的发展提供了充足的客户资源, 不断拓展金融业的发展空间。

二、商业银行互联网金融发展的风险

(一) 操作风险

金融+在线模式的出现, 对传统银行业的发展造成了严重打击。2013年, 支付宝的余额宝分支业务出现, 为新的活期存款敞开了大门, 之后支付宝线下支付, 微信支付和其他支付平台如外卖等服务相结合, 使人们的生活更加轻松。此外, 由于其方便性和灵活性, 它受到消费者的青睐, 尤其是年轻人。然而, 也出现了新的网络欺诈类型, 导致资产等损失, 这些条件表明在线支付存在某些风险。所以有很多人都不信任新型的互联网金融, 人们又将资金转回存入传统的商业银行内。导致新型的金融行业减少了许多顾客。在这种情况下, 互联网金融如果不加强管理, 会逐步失去人们对其的信任, 导致互联网金融退出金融行业。可以看出, 互联网在金融业发展中的风险不容低估, 应该得到监管机构, 银行, 支付平台和消费者自身等有关部门的充分关注。

(二) 信用风险

互联网金融在开店时启动资金不多, 所以相应的承担的风险也很少, 有的店主就会想到信用诈骗消费者来获取非法利益, 可是在互联网金融刚刚发展的同时很多监管制度不到位, 所以根本无法追究其责任。这就需要与传统的商业银行进行互相帮助, 在传统的商业银行进行实名认证等来获取每家店主的信息, 在遇到任何问题时, 可以有效地快速的对负责人进行法律追究。传统的金融业业务大多是单向的、双边的, 金融信息的传播也相对封闭。在互联网时代, 企业获取金融信息的途径十分广泛, 互联网金融企业也从不同的渠道向企业渗透业务, 同时大量的互联网金融对银行的存款业务带来了冲击。据数据显示, 在2010年之后, 互联网金融企业快速发展, 金融产品也呈几何式增长, 城乡居民的储蓄存款随着互联网金融产品的出现而被分流, 呈现出了逐年下降的趋势, 银行的存款数量也随之减少, 流动性趋紧。互联网金融对商业银行产生的冲击是很大的, 在信用方面出现的问题一定要尽快解决, 否则会影响互联网金融和商业银行的双方发展。

三、商业银行互联网金融发展策略

(一) 加强互联网技术

在防范风险方面, 商业银行的互联网金融业必须充分利用互联网技术和大数据的优势, 在先进技术的基础上转变自身的发展理念。找到一个应用在互联网金融合适的体系, 对应的进行管理, 加强互联网的安全体系, 使得人们能够更加放心的使用互联网金融, 为互联网金融增加更多的客户。运用我国现在的大数据技术, 很多应用都可以根据客户的浏览次数等来进行推荐, 为客户减少时间, 提供更加人性化的服务。我国互联网技术在现如今已经位于全球前列, 但是为了我国互联网金融行业的发展, 仍需要继续研究提高技术。

(二) 建立管理体系

因为互联网金融在管理方面仍然有许多的不足, 所以就需要建立一个专门的管理体系。这个管理体系最好是网上进行管理, 并且在任何交易进行的时候都应该让客户能够进行实名认证。国际经济与贸易中的风险系数也相应提高, 难以控制贸易中的税收问题。国际经济与贸易的长远性发展, 离不开政府的宏观与微观调控, 离不开企业自身的创新能力, 也离不开网络工作者对于网络环境的安全维护。

结语

互联网金融在今后的生活中会成为金融领域的主导, 会出现更加创新的想法, 所以商业银行在这种时候就应该为互联网金融的发展打好基础, 管控风险, 找到适合互联网金融发展的一条路, 让商业银行互联网金融能够发展得更好。商业银行也应该及时转变自己的原有想法不断开拓思路, 与互联网金融共进退。

摘要：我国目前已经进入互联网时代, 互联网金融对传统的商业银行产生了很大的影响。对于现代科技时代, 越来越多的东西都和科技挂上边, 所以互联网金融的出现是不可避免的, 互联网金融可能会逐渐取代现有的金融行业。但是互联网金融对于商业银行的影响又应该怎样做出解决是很大的难题。商业银行与互联网金融在未来的发展中需要实施什么样的策略需要我们继续探讨。本文通过分析实际事例来研究如何将商业银行互联网金融发展得更加强大。

关键词：商业银行,互联网,金融发展

参考文献

[1] 卢希.商业银行互联网金融业务全面风险管理体系构建研究[J].中国管理信息化, 2019, 22 (06)

[2] 张俊杰.互联网助推普惠金融发展的优势分析及路径选择[J].中国物流与采购, 2019 (01)

[3] 袁晴瑜.互联网金融冲击下商业银行发展浅析[J].中国管理信息化, 2017 (1)