关于差旅费管理办法范文

关于差旅费管理办法范文第1篇

为进一步规范XXX国际物流股份有限公司(以下简称“公司”)差旅费支出审批程序、支出标准，严格出差管理，保证出差人员工作、学习与生活需要，根据公司《内部会计控制》等规章制度，结合公司实际情况，制定本办法。

第一条 差旅费是指员工因公外出期间发生的各项费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助等。

第二条 公司各部门人员出差，由部门负责人根据工作任务统一安排，并提倡一次外出办多项事情。

第三条 员工到外地洽谈业务、办理公务、项目调研等实行报告制度。员工外出洽谈业务、办理公务，任务完成后要向部门负责人提交书面任务完成情况报告;部门负责人外出洽谈业务、办理公务的，任务完成后要向主管领导提交书面任务完成情况报告;属于项目调研的，任务完成后要向主管领导、行政管理部提交调研报告。

第四条 因工作需要，到外地洽谈业务、办理公务、项目调研等事项按出差办理。出差天数以离开本市之日起到返回本市之日止计算，不足整日的按整日计算。出发和返回均以所乘车(船、

1 飞机)时刻表时间为准。

第五条 各部门负责人对出差人员要定任务、定时间、定人数、定地点，应严格执行出差报销审批制度，严格控制出差人数 和天数。不得随意延长出差时间，不得绕道游览名胜古迹。特殊情况，实际出差天数超过计划天数须经主管领导批准。

第六条 员工出差交通工具及具体标准

1.员工出差原则上通火车的地方应乘坐火车，遇时间紧、任务重特殊情况，经主管领导批准可乘坐飞机(经济舱)，公司高管可乘坐公务舱。

2.员工出差乘坐火车一律选择硬席或硬席卧铺，动车选择二等座，公司高管可乘坐软席卧铺、一等座。

3.员工出差在选择交通工具时，飞机票价低于火车票价时可选择乘坐飞机。

4.员工出差需乘坐轮船时，可选择三等舱及以下，公司高管可以乘坐头等舱。

第七条 员工出差补助标准

1.员工的出差补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然(日历)天数计算。

2.员工出差不分途中、职务、级别，每人每天补助标准一致。

2 3.员工出差补助标准分为境内、境外。

(1)员工境内出差补助标准：每人每天补助36元(其中：30元为伙食补助、6元为交通费补助)。

(2)员工境外出差补助标准：每人每天补助100元(其中:85元为伙食补助、15元为交通费补助)。

(3)外派到其他省市工作的员工，不享受出差补助，外省市往返交通费准予报销。

4.员工外地出差期间原则上不予报销交通费，特殊情况经主管领导批准报销出租费的，不再享受出差期间交通费补助。

5.为方便员工上下班和市内外出办事，每人每月发放交通补贴200元。工作需要在市内、郊区办事、洽谈业务，原则上乘坐公交车(不再报销市内交通费)，确实需要乘坐出租车的，应注明出发地、目的地及事由，经部门负责人核准，主管领导批准后据实报销。

第八条 住宿费标准

1.一般员工：出差每人每天不超过200元。 2.部门正副职：出差每人每天不超过260元。 3.公司领导：据实报销。

4.特殊情况超标准住宿，需经主管领导批准后，据实报销。 5.员工参加会议、培训发生的住宿费，凭组织会议、培训

3 单位通知文件，按会议、培训规定的住宿费标准据实报销。

6.境外出差员工，住宿标准应选择经济、适中的酒店、宾馆、旅馆等。

第九条 员工出差原则上不予借支，发生费用先行垫付，特殊情况需要借支的，经主管领导批准后方可借支。

第十条 日常管理 1.出差范围

出差范围主要包括：参加行业会议、相关岗位培训、公司组织的外出调研以及联系物资采购、销售业务、合同签订等公务及其他事项。员工利用节假日回家探亲的，不计入出差范围，往返车票不予报销。

2.出差审批权限

(1)公司副总经理出差、报销由总经理批准。 (2)部门负责人出差、报销，由公司主管领导批准。 (3)员工出差、报销，由部门负责人批准。 3.差旅费报销审批流程

(1)员工出差报销，填写《出差报销单》，注明经办人、事由、时间、地点、任务以及出差启程地、到达地及返程启程、到达时间，将有效票据整齐、有序粘贴在《粘贴单》上。

(2)经办人填好《出差报销单》后交部门负责人审核。

4 (3)部门负责人审核后交财务部审核确认。 (4)财务部审核确认后交主管领导审批。 (5)主管领导审批后交财务总监审批。 (6)财务总监审批后交总经理审批。 (7)总经理审批签认。

上述流程全部完成后财务部方予以报销付款。 4.出差报销原则

(1)报销单据“事由”一栏必须填写，填写内容应根据取得的发票内容据实填写。

(2)部门负责人审核本部门员工报销单据时，应按公司相关规定、报销标准等一一认真审核，严格把关，对违反规定、超出标准，部门又未注明超支原因，财务部有权拒绝报销违反规定或超标准的费用。

(3)部门负责人报销相关费用时，《费用报销单》经办人一栏为部门负责人，部门负责人签字一栏可不填写，直接交主管领导审批，主管领导审批后交财务部审核，财务部审核确认交财务总监审批，财务总监审批后交总经理审批，总经理审批签认后交财务部予以报销。

(4)公司副总经理、财务总监出差及相关费用报销，《费用报销单》经办人一栏应为副总经理、财务总监本人，《费用报销

5 单》填好后交总经理审批，总经理审批后交财务部审核确认，财务部审核签认后予以报销。

(5)主管领导审核所分管部门报销凭证时，要严格按公司各项规定进行严格审核、把关，对超标准费用予以确认，确保费用真实，发票有效。

(6)财务部审核应遵循以下原则： ①报销票据是否符合相关法律规定。 ②报销标准是否符合公司规定。 ③报销物品是否有预算。

④重点费用是否在预算进度控制内。

⑤特殊原因超过规定标准的，有无相应说明。

财务部对员工报销相关费用超标准的，应要求经办人书面说明超支原因或部门负责人口头说明理由，经主管领导同意、批准后予以报销。

第十一条 员工出差归来，应于五天内到财务部门办理出差费用报销，出差归来三个月不办理报销手续，一律不予报销。

行政管理部设备采购、办公费报销、其他部门业务招待费报销及有关费用报销审批权限、流程比照执行。

不符合公司相关规定的，财务部有权拒绝受理。 第十二条 各子分公司结合本公司实际情况参照执行。

6 第十三条 本办法由行政管理部负责解释和修订。 第十四条 本办法自2013年4月8日起生效，原《差旅费管理办法》(XXX财[2011]23号)、《调整费用报销审批流程》(XXX财[2012]1号)同时废止。

关于差旅费管理办法范文第2篇

(一)总则

第一条 本办法依据机械工业股份有限公司(以下简称本公司)人事管理规则之规定订定之。

第二条

第三条

1.当日出差：出差当日可能往返者。 2.远途出差：出差必须在外住宿者。 3.国外出差;赴国外出差者。

(二)当日出差 第四条

第五条 当日出差每延误正餐时间一小时以上得按延误餐次支给误餐费每餐30元。但外勤已支津贴人员概不支给误餐费。

第六条

第七条 当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

第八条 当日出差人员必须于当日赶回，不得在外住宿。但因实际需要，事先呈奉各部经理

(三)远途出差

第九条 本公司员工奉命或因业务需要远途出差时必须事先填报"出差申请书"(格式另定，记明出差日程、出差目的地及出差要务等呈部(室中心)经理(主任)或分公司经理核准后方可出差。

第十条 远途出差之员工得在"出差申请书"添附"出差旅费概算表"向财务单位预借旅费。 第十一条

第十二条 出差人员因急病或不可抗力之天灾地变致无法在预定期限返回销差而必须延长滞

第十三条 出差人员必须于公毕返回后三日内填具"员工出差旅费报告单"请领出差旅费。

第十四条 出差人员之交通工具除可利用公司车辆外，以利用火车、公路车为原则。但因

第十五条 出差人员之交通费凭乘车证明以实费计算支给。因乘坐出租汽车三轮车，无法取得乘车证明者呈请部(室、中心)经理(主任)以上主管核准后得实数支给之。

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第十六条

第十七条 员工远途出差旅费，按下列标准支给： 表3.4.5

第十八条 远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给，但不支给日当。

第十九条 日当自出发日起算至回公司之日给付之，但午后出发或午前回公司者减半支给。

第二十条 出差人员每日必须作成出差日报向各直属主管报告。 第二十一条

第二十二条 出差人员住宿费必须取得住宿费凭证(旅社给一发票)，但住宿在自宅(含其他住宅)或本公司招待所未取得住宿费凭证者减半支给住宿费。

第二十三条 与经理以上人员随行，其住宿费不够时得呈经上级人员核准，凭住宿费支给凭

第二十四条 各分支机构人员因业务需要或受命到总公司述职，比照远途出差支给日当及住

(四)国外出差旅费报支办法〖HT〗

第二十五条本公司员工奉命或因业务需要出差国外时，必须填具"出差申请书"记明出差日程，出差目的地及出差要务等呈由董事长核准。

第二十六条 国外出差人员得凭核准之出差申请书预编出差费概算，于出国前向财务单位预

第二十七条国外出差人员渡航费，董事长、总经理得按头等舱位实额支给，其他人员均按二

注：1.上列金额系赴东南亚、日本之旅费标准。赴欧美者，按级另加20%。 2.但供住宿者，按上列标准每日减支美元10元。 第二十九条

第三十条 国外出差去程当日不论何时起程概以一天计算，回程当日不论何时返回均不予计

(五)附则 第三十一条

第三十二条 本办法如有未尽事宜得随时修改之。

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关于差旅费管理办法范文第3篇

差旅是以企业为主体的规模化的商务旅游，人们围绕会议、展览、谈判、考察、营销等主题而发生的出游行为都可以纳入这个范畴。近几年随着中国的经济迅猛发展，差旅市场也逐渐发展起来，一向以观光游作为主打项目的旅行社也要把眼光投向了差旅市场，谋求分得一席之地，而很多颇有资质的国外旅行社和专业差旅管理公司更是早早就做好了进驻中国差旅市场的准备。

一、我国旅行社开发差旅市场可行性分析

1．广阔的客源市场。随着我国商务活动的日益频繁，企事业因公出差的人数越来越多，频率也越来越高。据统计，中国每年的商务旅行及相关费用高达103亿美元，并且呈逐年上升趋势。业内专家指出，随着企事业内部由会展、会议等商务活动带来的差旅开支越来越大，越来越多的企业正在寻求通过整体差旅外包的方式来达到规范出差报销制度、降低出差成本的目的。国内广阔的差旅市场和持续的发展前景已经成为各大旅行企业最为关注的一个部分。

2．旅行社从事企事业差旅有一定的优势。由于旅行社在公务出行的住宿、交通、会务等方面有一定经验，而且批发购买量其在这个行业中也有更多讲价的条件和空间，因此，在帮助政府及企事业单位安排公务活动中，旅行社往往可以通过自身资源及行业资源，为企事业单位的公务活动节约成本。据介绍，这个数字是10%-20%。并且，专业化的商务管理公司具备专业化优势，可以提供便捷、多样的服务，提高商务旅行的服务质量。

3．政府方面积极推动。近年来，北京、上海、广州等主要商务旅游城市的政府部门积极举办各种推介会、考察活动，向国际客商介绍中国丰富的会展资源和奖励旅游资源，通过大力提升目的地形象来吸引更多的商务旅游客源。特别是政府加大了支持的力度，投入巨额资金改善商务旅游热点地区的基础设施建设。而通过旅行社安排政务、商务旅行则是国际公认的做法，旅行社的业务具有规模效应，集体采购价格也相对较低，政府或企业通过旅行社来安排出入境商务旅游活动，可以降低差旅费用和精力，也便于管理和审查，使政府和企业等机构更专注于业务本身。

4．与外资旅行社比较起来有本土化优势。我国旅行社无论从哪方面来讲都要比外资旅行社对国内企业更为了解，而且由于中国文化和收费方式的原因，我国旅行社更容易和国内企业保持业务上的往来。而且我国旅行社的最大优势在于经营传统旅游产品所建立的良好的网络关系。而这种关系并不是在短时间内就能够形成的，尤其是在经过传统旅游市场上的激烈竞争过程中形成的相对稳定的关系，更是外资企业难以渗透的。

5．企事业差旅外包意识进一步加强。国内的企业也逐渐接受了非核心业务外包的管理理念，如普天、中信等中国企业也已经接受“差旅管理”概念。并且相关政府部门也做出相关的扶持政策，2005年上海率先通过立法，废除了企事业单位不得凭旅行社发票报销公务出差费用的规定，随即北京等地旅游主管部门也纷纷做出同样认定。此举被业界认为将极大刺激国内集团客户市场，并带动更多我国旅行社投入到集团客户市场的竞争中。

二、我国旅行社开发差旅市场过程中的问题分析

1.市场接受程度。中国本土企业以中小型为主，而且大都处于发展初期，还没有差旅外包那么高层次的需求，而且对于企业内部来说，差旅已被公认为是一项福利。如果是企业内部的管理人员定机票或酒店，就可以从航空公司和酒店获取一定的利益；另外国内很多企业很难接受差旅管理中要另外收取服务费这种收费方式，这样就限制了商务游客的规模，没有了规模效应，旅行社不能降低差旅成本，利润就少，这样就抑制了旅行社开发商务旅游市场的积极性。

2．资金流程的问题。目前很多接受差旅服务的企业都要求月结款，差旅服务企业先要垫付所服务企业的出差费用，而拖欠应收帐款的现象却相当普遍。这样就势必给旅行社或差旅公司带来了资金流动上的障碍，业务开展也会受到阻碍。

3．巨大的投入。开展差旅管理市场，需要培育市场，这就需要旅行社投入相当的财力和精力。目前国内拥有这样资质的只有大旅行社。由于差旅市场属于高端市场，要开发和设计与其相应的产品，需要制定一系列的方案和措施，这就需要投入很多人力和物力，那么观光游的业务势必要放缓，但即便是投入相当的前期准备，推出进入市场后，也未必能有好的收效，而很多大旅行社的盈利点多，比如出国游、景点门票，所以很多大旅行社宁愿打观光游的价格战以占有市场，也不愿投入力量开发差旅市场。

4．其他旅行行业的限制。旅行社开展差旅业务还受到相关行业政策上的种种限制。比如中国民航对代理人实行的属地化管理，地方旅行社如果想开展全国性的机票业务，必须向业务所在地的民航管理部门申请代理人资质，限制很多。所以很多旅行社或差旅公司很难提供全球性甚至区域性的差旅管理服务。

5．专业化程度不高。旅行社或差旅公司所要提供给企业的是一整套差旅解决方案，而目前很多旅行社都只停留在代买机票或订酒店的层面，还不能像国际知名商旅企业那样为用户提供专业化的旅游服务。很多企业不能接受差旅很大程度上也有这方面的原因。

6．外资旅行社的竞争。前几年，中国政府为了保护本土旅行社，出台了一系列限制外资旅行社业务政策，目的就是防止外资旅行社大举进入中国，将国内差旅市场占为己有。但是很多国外大的旅行社和差旅管理公司都以合资的方式进入中国差旅市场。比如在北京、上海、广州、深圳、西安等5个城市外资旅行社已经和国内的一些比较大的旅行社设立了控股或独资旅行社，至今中国已经有12家以上的中外合资旅行社有限公司。虽然政策限制，但差旅管理业务的市场已经悄然地展开了。一旦政策放开，国外旅行社或差旅公司就会纷纷以独资的形式大肆吞并这块市场。而对于业务水平相对落后的我国旅行社来说，不但会失去一大片市场，就连差旅业务的展开都是相当困难的。

三、我国旅行社开发差旅市场的几点对策

1．克服诸多问题。①多层次差旅计划。旅行社应针对不同规模的企业制定不同层次的差旅计划，并提供相应的产品和服务，并且要根据不同的企业制定不同的收费方式以让更多不同的企业能接受。②转变资金渠道。旅行社可以利用银行作为中间角色来解决资金周转的问题，将旅行社的应收账款转到银行，最终资金问题就只产生在企业与银行之间，而中间的利息也可以让折扣来负担。③科学论证，控制成本。旅行社在开发过程中要注意分析本地经济发展的实际情况，不能盲目追求轰动效应。在投入的过程中要通过科学的论证，比如投入与产出的关系，即根据投入和市场情况来预测客源和客户规模，从而提供相应的服务，制定相应的价格。在经营开发过程中要注意从多方面控制成本，这样扩大客户的规模就显得尤为重要。④实行多方合作。航空业的属地化可以由多方合作来解决，各地旅行社可以在差旅业务方面实行合作，这样可以突破属地化的限制。⑤“师夷技长”。我国旅行社在专业人才培养、营销策略和宣传、经营理念和客源网络上与国际知名商旅企业之间还存在相当大的差距。这就需要我们在合作中更好地去学习国外旅游公司先进的管理经营理念和经验，当然还要结合本土旅游的特点科学论证，总结出适合国内差旅市场的管理模式。⑥提高服务意识。国内的很多旅行社喜欢在价格战中占据市场，但服务意识却非常淡薄。而“差旅管理”提供的是一种更贴身、专业和到位的服务，这种服务质量要求很高，以满足客人出差需求为首任，还能给客人在异地出差、工作一些建议，并为客人在异地出差工作提供比较周全的计划。我国旅行社要竞争市场，在提高管理水平的同时还要提升服务质量，给客户提供人性化的服务。⑦关系营销策略。我国旅行社在传统业务的展开过程中势必与很多国内企业建立了很大的关系网络，这就为关系营销提供了很好的基础条件。建立企业数据库，对企业发展状况、人员变化等资料详细记录，强化与企业的双向沟通。通过关系营销策略，旅行社可与关键顾客建立长期的令人满意的业务关系，维系顾客忠诚，并且推动其他旅游产品的交叉购买。⑧专业人才的储备。旅行社应培训专门的人才来应对复杂多变的形势。如在一线的员工，他们必须对实时的行情，旅游目标地的熟悉以及当地最近路线的了解，建立对目标旅游差旅地的资料信息库。安排最恰当的导游进行安排和策划，做到省时、高效、专业、迅捷、个性化、人性化的特点。如果接待的是海外客户，更应该注重在外语方面的旅游人才的培养。⑨打开网上票务预订的“窗口”。我国旅行社的网站内的对客版块大多停留在了线路设计和制定方面，而网上票务预定的服务却很少。而近年来热起来的携程、E-long这样的网上票务预定网站则填补了这个空白，由于它的快捷便利聚拢了大规模的散客，给我国旅行社带来了很大威胁。我国旅行社可以借鉴海外的管理经验和模式，更大规模地开展网上票务，电子物流及与航空公司酒店等的合作。

2．设计合理的差旅产品。①差异化的产品层次和收费方式。在产品开发过程中，应从多方面考虑，比如怎样给不同文化背景的企业或员工提供不同层次的产品和服务，从而让更多的企业可以接受。国内中小型企业对差旅服务并不是没有需求，而是没有充分地予以理解。比如额外的服务费用，这可能在国外已经被企业所普遍接受，但是对于国内企业，尤其是一些中小型企业来说差旅服务费用则更加难以接受了。对此，我国旅行社在开发差旅产品的同时可以改变收费模式，不要一味效仿国外的差旅公司，要制定出本土化的收费方案。②个性化的“客户平台”。要提供个性化的差旅服务，需要建立客史档案，记录客户的偏好、习惯、背景，所在国的风俗等信息，并在客户每次出行前为其量身制定出一系列的差旅服务，比如客户偏好的飞机座位、酒店和食物，还有适合的保险，有时还有随行的差旅翻译等，这就是我们所提出的“客户平台”的概念产品。这些服务都显示出旅行社高水平的服务质量，从某种程度也体现了旅行社在差旅业务上的专业程度，从而增强了企业对于旅行社的信任度。③完善的差旅解决方案。要事先详细分析消费市场即差旅目标地的实地情况（比如目的地的地理环境、近期天气和安全系数等信息），作出符合不同客户的合理的差旅解决方案。针对这个理念则提出了“差旅目的地平台”的概念，这个平台将使得旅游公司对差旅市场拥有良好，全面的资料。全面的差旅目的地信息和个性化的客户资料将帮助旅行社在第一时间用最迅捷的速度为客户提供最满意的差旅解决方案。④周到的咨询服务。旅行社不仅要为客户提供高质量的差旅服务，还应该当好企业的顾问和参谋，为企业员工差旅提供各种有价值的信息，通过收集相应的信息为企业的经贸活动牵线搭桥。（课题基金号：华东理工大学校内人文社科基金（YZ01271157））

（作者单位：华东理工大学）

关于差旅费管理办法范文第4篇

为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

一、 差旅原则

1. 全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

2. 因公出差享受学校差旅费用报销。

3. 凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。 4. 出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、 差旅报销标准

1. 所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2. 交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通费(的士费用)包干10元;乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用;目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

3. 本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

4. 出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

5. 出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

6. 所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

7. 到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

8. 因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

9. 出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

10. 自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。 11.因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。 12.教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2.襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天 80 元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

3.国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干(包括开学报道以及培训结束回校)。

4.教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理。 四. 报销程序：由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

五.说明：

1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从讨论制定后执行。

2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

关于差旅费管理办法范文第5篇

**县财政局：

按照**县财政局转发《**县财政局关于做好差旅费等公务支出自查自纠及整改工作的通知》(*财行【2018】7号)的要求，我公司高度重视此次公务支出制度执行情况自查自纠工作，对照通知精神六个重点方面内容，认真梳理了2014年以来在公务支出方面存在的问题，并认真整改落实。现将自查自纠及整改情况报告如下：

一、高度重视，成立自查小组

加强公务支出管理是贯彻落实中央八项规定精神和总书记关于“作风建设永远在路上”的重要指示精神，严肃财经纪律的基本要求。为切实做好自查自纠工作，我公司由分管财务工作的副职领导牵头，组织财务人员、办公室人员具体开展自查自纠工作。

二、狠抓落实，开展自查

(一)我公司已依据**县财政局下达的相关文件相应制定了《差旅费管理制度》、《会议费管理制度》、《培训管理制度》、《公务接待管理制度》和《政府采购管理制度》等一系列的管理体系制度。

(二)单位审批制度健全，凡是因公外出参加县外会议需凭相关文件或通知，经公司主要领导批准同意参加，方可按规定报销有关费用。

(三)公务支出开支范围和标准符合规定，没有超标准、超范围等不符合规定的支出。差旅费管理严格按“*财行【2016】5号”和“*财行【2018】1号”文件精神标准执行。由于没有举办培训，会议地点在公司会议室，且无城区外人员，故无相关费用支出。

(四)费用报销符合规定，严格履行了经办人、财务复核、审核人、审批人缺一不可的签字手续，费用报销合规、合法。

(五)树立了“以身作则，严于律己，廉洁自律”的工作作风，不存在向下级单位转嫁公务支出费用现象。

三、存在的问题

虽然我公司没有公务支出财政拨款，却仍严格按照财政局规定的公务支出要求执行。但在执行过程中尚有不足之处，一是大额现金支付问题，用于发放聘用人员工资、留守处人员工资、支付养老保险费、水电费和退休人员慰问费;二是少数工会节日物品发放单中没有列明数量和金额等不规范问题。

四、整改落实措施

(一)提高思想认识，组织全体人员认真学习深刻领会

2 中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及有关法律法规，充分认识加强公务支出管理的重要性和必要性，增强全体人员的责任感和使命感。

(二)从严控制现金支出，以现金形式发放聘用人员工资已于2017年9月起改为由银行代发，从本年5月份起，大额费用全部通过银行汇款方式支付，并逐步将留守处人员工资和缴纳养老保险费改为由银行支付;规范工会物品发放单。

关于差旅费管理办法范文第6篇

一、出差旅费报销单的填写

1、出差旅费报销单应按出差次数填写，每出差一次填写一张出差旅费报销单，连续在外出差多日也在同一张出差旅费报销单中填写。

2、出差旅费报销单中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下： 1)、部门栏目填写出差人员所在的部门; 2)、姓名栏目填写出差人员姓名; 3)、出差事由栏填写出差的目和内容; 4)、日期栏填写出差的起讫时间;

5)、起讫地点栏填写从什么地方到什么地方;

6)、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费，包括出差途中的过路费，汽油费;

7)、出差天数栏填写实际出差的天数;

8)、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、三轮车费、出租车费;

9)、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用审批表的附件;

10)、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额两者数额取小的数额填报;

11)、行栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅费用; 12)、横栏目合计，填写每个费用项目合计数;

13)、上列费用共附单据张数，填写差旅费报销表中所附的车票、发票张数;

14)、报销金额大写，填写出差人员所计算的报销金额大写数额; 15)、多人同时同地点出差可填写一张差旅费报销表，但必须由所有出差人员签字，不得由他人代为签字报销;

1 16)、填写日期：填写差旅费报销表的时间。

3、出差人员报销差旅费时必须按要求填写出差旅费报销单并粘贴好出差旅费报销单所附的发票。

4、出差旅费报销单经部门负责人签字、会计审核后填写费用审批表。

二、原始凭证粘帖单、出差旅费报销单粘贴的方法

1、原始凭证进行粘贴时，必须使用统一印制的原始凭证粘贴单、出差旅费报销单等相关单据，不得使用自行印制或购买的原始凭证粘贴单和出差旅费报销单等。出差旅费报销单填写完成后，粘贴附表的车票、发票，所附车票粘贴在原始凭证粘帖单上面，并附粘在出差旅费报销单反面。

2、原始凭证应按照末级会计科目(如办公费、招待费等)进行分类整理，同类末级会计科目的原始凭证应粘贴在一起。

3、同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按凭证规格的大小进行分类，同一张单据粘贴单上所粘贴的凭证尽量保持大小一致。每张单据粘贴单所粘贴的凭证不得过多，规格较大的凭证(如购物发票等)可粘贴2-6张;规格较小的凭证(如停车费、过路过桥费、定额餐饮发票等)可粘贴8-10张。

4、在原始凭证粘贴单上粘贴凭证时，应由上而下、自左至右、均匀排列粘贴，一般粘贴2列，每列4-5张，在粘贴线内均匀粘贴，上、下及右方不得超出粘贴线，两列之间不得重叠、留空或大量累压粘贴。原始凭证应保持原样粘贴，有奖发票应去掉对奖联，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。

5、对于规格较大、纸质较硬的原始凭证，每张单据粘贴单限粘贴2张，要分张折叠，规格大小要与单据粘贴单的规格保持一致。

6、原始凭证粘贴完毕，需将凭证张数、合计金额填列完整，做到书写正规、清楚，计算正确。

7、出差报销凭证(如住宿费、过路过桥费、车船票等)，均应使用差旅费报销汇总单做封面。粘贴时，应先将凭证粘贴在原始凭证粘贴单上，然后加贴出差旅费报销单，不得直接在出差旅费报销单的背面粘贴

2 报销凭证。出差期间因工作需要支出的接待费凭证需单独粘贴，不得混同于差旅费报销。

8、原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证凭证的粘贴效果，粘贴好后及时用重物压平，以防褶皱、膨松，确保凭证整体平整。粘贴时所用的胶水或固体胶不能用得太多，所粘贴的发票要能看清楚票面内容、金额，胶水或固体胶也不能粘得太少，捏住差旅费报销表左上角抖动时，所粘贴的发票不能从差旅费报销表上掉下来。不要使用双面胶粘贴车船票等。

9、对借款单、转账支票借用单，以及会议费、接待费、办公耗材、设备购置等单张需转账支付的凭证，可不粘贴，签字后，经办人、收款人可持凭证直接到财务进行粘贴整理。经办人、收款人不得褶皱、损毁，保持凭证票面整洁。如需注明列支渠道、说明等，要在凭证上做标记。

10、银行支付业务、电汇业务在粘贴原始凭证时，过宽过长的附件，应进行纵向或横向的折叠。折叠后的附件外形尺寸，不应宽于和长于记账凭证，同时还要便于翻阅。

过窄过短的附件，不能直接装订时，应进行必要的加工再粘贴于专制的原始凭证粘贴纸上，然后再装订粘贴纸。原始凭证粘贴纸的外形尺寸与记帐凭证相同，按类别横向进行，从右向左，整齐地粘贴于粘贴纸上的方框之内，不得超出。

11、报销人应按财务报销程序逐级审核签字，签字要求位置正确、规范清晰，应使用蓝黑色碳素笔签字，不得使用圆珠笔、铅笔、非蓝黑色碳素笔等签字，不得在凭证对奖联及发票印章上签字

12、对不按本办法规定粘贴整理的凭证，财务有权拒绝受理，责任由个人或单位承担。

中色十四冶云南矿业河南分公司财务