采购业务部范文

采购业务部范文第1篇

2、贯彻执行公司的质量方针、目标和各项管理制度。

3、材料采购时需熟悉市场行情及进货渠道，坚持“货比三家，比质比价，择优选购”的采购原则，努力降低进货成本，严把质量关，杜绝假冒伪劣商品的流入。

4、执行询价、比价、议价制度，努力降低采购成本。

5、负责供应商的管理，与供应商维持健康、良好的商业合作关系;

6、协助公司处理与供应商的各种纠纷。市场行情的调查、动态资讯收集、整理，及时上报，以便及时调整采购策略。

7、做到遵纪守法、秉公办事、大公无私、廉洁自律的职业道德，做到诚实虚心、尽职尽责、不断学习业务知识，提高业务工作能力的敬业精神。

采购业务部范文第2篇

房产中介公司有很多，最好要去比较大的公司去应聘，大公司的规章制度、服务体系、实战经验等都比较完善，从中能够学到实际操作的经验。

进入公司之后，首先就要经过公司的专业培训，接触到的就是该公司的管理章程和经纪人最基本的职责。作为房产经纪人，要懂得房地产行业相关政策和条例，房地产的一些法律法规等等。一般情况下，公司都会定期的对业务人员进行专业技能的培训，以不断提高业务员的销售技巧和服务质量。

一些大型的加盟连锁房产中介公司，都会有自己的中介管理系统，有的小型的直营门店也都有房产中介软件。到实战操作时，要找房源、发房源，就要下载房产软件了。有很多中介公司使用的是易房大师这款免费的房产中介管理软件，它不限制员工、店面数量的使用。新人就可以到易房大师官网上下载软件，然后联系软件的管理人员，给你分配一个帐号，在联网的情况下，你就可以正常使用软件了。

做房产经纪人这个行业，要想做的很优秀，就一定比其他人付出很多努力，要勤快，并承受很多的压力。我们都知道，做这行很辛苦，每天就要带人去看房，中间也会遇到各种类型的人，蛮不讲理的人，脾气暴躁的人，我们又不能直接和他们去吵，所以呢，经纪人一定要有耐心，要能忍。

作为一个成功的房产经纪人，一定要有一个端正的态度和一个良好的心态。每个人也都有一套自己的工作流程，有效的工作流程会大大提高工作效率。下面就分享一下一个成功经纪人的日常工作：

1、 每天准时到公司(最好能提前20分钟到公司，并做到风雨无阻);

2、 打开电脑，查看前一天新增加的楼盘，熟悉市场行情，从中发现自己所需要的笋盘;

3、 查看负责区域的广告(本公司和外公司的)，及时发现自己客户所需要的盘源;

4、 本区域若有新收的匙盘，坚持拿匙看房，这样日积月累，对于区域内的户型都会了如指掌。如有客户咨询起来，你能够对答如流，也能够彰显出自己的专业度;

5、 每天必须认真按质清洗十五个盘源，清洗任何盘源必须和业主彻底交流，了解真实情况;

6、 下决定每天找寻一个新客户(也许不可能暂时成交，但是通过自己日后的维护，绝对会发展成准客户);

7、 每天抽出时间来学习买卖过程中税费及各项手续费的计算方法;

8、 每天必须尽量带两个客户看房(大量有效的看房量才是促进成交的前提，量变也必定会带来质变);

9、 每天必须及时跟进自己的客户，并做到回访五六个客户;

10、主动到公交站或盘源不足的制定目标派发宣传单，争取盘源和客源;

11、自己整理十套左右的优质房源，不停寻找客户进行配对，这样成交几率会大大增加;

12、跟进以前经自己成交的租盘或售盘(租客到期是否续租?是否需要再买房?是否有朋友要租房或买房?)，做好客户的回访工作;

13、有时间到附近交易活跃的社区兜客，及地产公司拉客;

14、回访房源时，和与自己沟通比较好的业主多加联系，加深感情争取把控房源(签独家委托协议);

15、晚上是联系业主和客户的最佳时间，坚持在8-9点之间跟进客户，和业主沟通;

16、业务员应该多了解所在城市以及国内房地产行情动态，在和业主、客户交流的过程中更有内容更有话题，这样也能够塑造一个“专家”形象;

17、在谈判过程中，遇到挫折是很常见的事情，要将问题症结记录下来，并给与解决，不要重犯;

18、在下班之前要进行工作总结(看房带客经验)，并准备第二天的工作计划(客户与业主需要联系)。

对于新入行的新人，房产中介管理软件“易房大师”来告诉您做好中介的方法： 1.整理：将楼盘资料和客户资料系统化地归类，便于查找或记忆。 2.要有工作计划：

每一次的出击要理清先后步骤，作好阶段性系统的安排。

每天要理理自己的思路，对一天的工作进行总结，对明天的工作做到心中有数，凡事做得明明白白。

3.多记、多写、多备一份资料、多走一步路、你就会有备无患。

4.针对自己的性格特点，找对工作方法，扬长避短，同事间取长补短，扩大自己的工作范围，提高业务能力。

5.专业知识丰富、行情熟悉、销售技巧的灵活运用，是你努力的方向。 6.工作中要分清主次，找对重点。

7.真实的汇报业务或工作情况，便于他人对症下药，起到“药到病除”的效果。 8.成为客户的朋友，取得客户的信任。 9.有准确的主见，并能引导客户。

10.不要轻易的下结论，凡事多方考虑，无论对客户、对同事，出了问题首先要解决问题，再从自己身上找原因，不要把责任推给对方。

采购业务部范文第3篇

一、业务经理具备的品性

1、耐性

耐性作为业务经理应具备的品性之一讲的是个人的在对待事情的承压和忍耐力，作为一个业务经理在日常工作中，总有着各种各样的事情，有来自经销商的问题、有来自自己属下的事情，也有来自市场的事情，如客户对公司政策的不理解、下属的执行力不强、市场运作的进展缓慢或者客户与公司、终端之间的矛盾等等，同时作为和公司、经销商以及业务人员承上启下的一个关键任务也面临着销量、回款、市场增长率和人员管理等方面的压力，而这些事情和压力对于业务经理来讲有些问题不可能是一朝一夕就能够很好的解决。

2、悟性

对市场具备敏感的洞察力并能采取有效的方法进行解决这是业务经理的能力体现，但是这个能力的形成并不是每一个人都能够具有的，这也就是为什么很多业务人员在营销生涯中长时间难以成功的一个主要原因，究其原因不是这个营销人员的技巧和方法的问题，也不是其所学的知识不够，而是因为缺乏悟性，即对市场的感觉或者直觉的判断能力，而这种悟性的形成一方面需要在实践中去做，同时需要在做的过程中多去想几个为什么?

3、自律性

作为一个业务经理时时面对着经销商、市场和业务人员，可以讲很多时候作为一个区域经理其一言一行已经不在是简简单单代表个人的形象，更多的时候代表着一个企业形象，业务经理的所作所为已不再是个人的事而是一个企业的事、一个团队的事，可以讲业务经理言行举止和各个方面时时刻刻在影响着经销商和业务人员。

4、积极的心态

心态决定一个人对事情的看法和行动，一个人只有具备积极的心态才能焕发高昂的斗志和顽强的精神，才能为设定的目标去努力奋斗，才有取得成功的可能，作为业务经理市场重担往往集于一身，在市场工作中会存在各种各样的不如意，各种各样的难题，只有具备这样的心态才能够积极主动的去工作，才能在市场工作中面对市场问题。

5、自信和勇气

自信是对自我的肯定，是每个人走向成功的第一要素;勇气意味者敢作敢为，是将自己的自信表现在行动中的一种胆识，使每个人开启成功之门的钥匙;一个人只有对自己充分的肯定和信任，才能够影响他人，所谓自信者人恒信之正是如此，同时一个人只有自信才能才能够具备足够勇气，为自己所设定的目标而去采取行动，才能有面对问题去解决的勇气。

6、责任

责任是一种压力也是一种负担，只有具备责任才能够将身上的压力转为动力，只有具备了责任才能在市场工作中遵循实事求是的原则对市场的长期规划和投入，才能将市场做深做透，才能使企业和经销商实现双赢。

二、业务经理应具备的的几种能力

1、协调能力

2、资源组合能力

3、市场规划能力 一是渠道的规划 ，二是产品的规划能力。

4、市场宏观预测能力

5、经销商把控能力

6、市场洞察分析能力

7、沟通能力

8、适应能力

9、管理能力

10、计划能力

11、良好的心理素质

12、指导力

13、激励的能力

14 、用权的能力

三、如何管理团队

很多业务经理在大会小会上经常张口闭口就是打造一流业务团队，可是什么样的业务团队才是一流团队?一流的业务团队是如何炼成的呢?

本人对于一流业务团队的理解：

一、 团队所有人员业务技能过硬木桶理论。

二、团队成员忠于团队与企业，职责明确、分工协作，并在队长的带领下朝着一个共同的愿景去努力。(众人划桨开大船)

三、纪律严明，勤奋敬业。有执行力

四、只有做出一流业绩的团队才叫一流的业务团队。(不管黑猫白猫，能抓住老鼠就是好猫)

对于业务团队建设来说态度决定一切、思路决定出路、执行决定成败!

由上可见若要打造一流的业务团队，作为业务经理必须要当好两个角色：培训者、管理者。

一、作为培训者要明白什么是“优秀的业务员”，建立一个“优秀业务员的素质模型”，知道团队每名成员的优点与不足，合理分工，有针对性的进行培训指导。保持业务员工作的动力心态调整

指引业务员努力的方向职业规划

营造业务员成长的环境学习氛围

培养优秀业务员的关键能力技巧

塑造优秀业务员的特质创意思考

提升业务员工作执行力勤奋敬业

协助业务员积累的资本渠道客情

打造优秀业务员的根本业绩管理

成为优秀业务员的体现职业素养

二、业务经理作为管理者如何管理好globrand.com团队，并提升团队执行力呢?

1、业务团队执行力不强的原因: (

1、职责不明确，得过就且过。(无明确岗位职责)

(

2、分工不明确，三个和尚没水喝。(粗放式管理，吃大锅饭惹的祸)

(

3、奖罚不分明，可做可不做。(老好人作风)

(

4、目标不清晰，工作无动力。(激励不到位)

(

5、心事重重，心思没有放到工作上。(对员工关心不够)

(

6、能力达不到，想做不会做。(培训不到位)

(

7、安排不合理，想做没法做。(沟通不畅，闭门造车)

。

做管理的都知道兵熊熊一个，将熊熊一窝!也就是什么样的领导带什么样的兵。

三、打造出一流的业务团队需要什么样的业务经理?

1、 自身业务技能过硬，工作经验丰富。正是打铁还须自身硬胜任市场的导演、教练、尖兵、督导、消防队长。

2、 积极自信而富有使命感。领导是团队的一面旗帜，只有领导有信心下面的员工才会觉着有奔头。领导的风格决定着团队的文化。

3、 关心员工生活，善于激励士气。

4、 奖罚分明，一身正气。既能体谅员工难处，又能坚持原则。

5、肚大能容，不拘一格用人才。

6、适当放权，给员工全面发挥的空间。有些经理总怕员工超越自己、取代自己，所有核心的业务都自己抓在手上，结搞得自己很累，员工也得不到煅炼的机会。

业务经理如何才能带出一流的业务团队呢?

1、 重视人才招聘及入职培训，并发挥老员工传帮带的作用。

2、 科学设计团队结构、规模及薪酬体系，合理制定销售目标及分解销售任务。

3、 用制度管理人，用感情凝聚人，为每名员工搭建一个良好的成长平台。

4、把销售例会搞起来，给团队一个汇报沟通、寻找差距、分享经验、相互学习的平台。

5、 因地制宜的制定《业务人员日常管理规定》等，明确各级岗位职责，理顺工作流程，提高工作效率。

6、 严格请示汇报制度，加强沟通、及时反馈、有力执行。

7、打造独特的团队文化，拥有统一的口号。例如本人管理的营销团队口号如下：

脚步丈量市场、汗水灌溉终端 实干获取信赖、执行不打折扣 沟通创造和谐、团结就是力量

策划占领终端、谈判降低成本

采购业务部范文第4篇

提取现金需要批准，应先按程序获批，取得现金支票，去银行提取。企业根据支票存根填制如下分录：

借：库存现金

贷：银行存款XX银行

当企业将现金存入银行时，根据银行退回的进账单第一联，做相反分录。

【提示】如果企业记账凭证是按收、付、转分别编号的话，此类凭证只编付款号。统一编号，不分设的，不牵涉此问题。 (2)垫付借用现金

职工出差差旅费借款、临时购买预支等原因支付的现金，按支出凭证所记载的金额。 借款必须是经过审批的，用的是借款单，注意此时无发票，是垫付的。 填制如下分录： 借：其他应收款XX

贷：库存现金

职工在出差归来，拿着整理好的车票、住宿发票等报销，多退少补。收到的款项直接开具收据，补发的现金再报销冲账时一并发放。填制如下分录：

借：管理费用/销售费用差旅费等

库存现金(退回)

贷：其他应收款XX

库存现金(补发)

【提示】要关注挂账的往来，及时清理。及时提醒报销时限、销账。 其他往来类似处理。

(3)购置物资 单位临时购买的，或者只能用现金结算的物资购买，需确认审批手续齐全，物资已验收入库。根据审核无误的购买发票、手续完善的入库单，填制如下分录：

①日常办公用品

借：管理费用办公用品

贷：库存现金 ②生产用物资

借：原材料/库存商品/周转材料

应交税费应交增值税(进项税额)

贷：库存现金 ③固定资产 借：固定资产

应交税费应交增值税(进项税额)

贷：库存现金

税费：按用途(福利，生产)分情况处理 (4)工资发放

要与计提核对，审核数据逻辑，对照社保扣款和住房公积金扣款凭证、核定人数，根据工资单发放，填制如下分录：

借：应付职工薪酬工资

贷：应交税费应交个人所得税

其他应付款代扣XX保险

其他应付款代扣住房公积金

库存现金

【提示】代扣的明细要与社保部门的扣缴明细一致，工资发放必须要有人事部门签字确认，直管领导批复后发放。 (5)收取现金收入

有现金收入业务的，要开具发票，做好业务确认。 ①增值税企业 借：库存现金

贷：主营业务收入XX

(根据销售明细或统计分类设置)

模)

应交税费②营业税企业 借：库存现金

贷：主营业务收入XX

应交增值税(销项税额)

(一般纳税人)

应

交

税

费

应

交

增

值税

(小规③销售废旧物资 借：库存现金

原材料)

(B固定资产)

注：AB为排斥关系，不是并列关系 (6)缴纳税费

税费一般通过银行支付，但有些特殊项目，需要现金缴付。 ①印花税、车船税、房产税、城镇土地使用税 借：管理费用税费

贷：库存现金 ②滞纳金、行政罚款 借：营业外支出罚没支出

贷：库存现金 ③其他税费

借：应交税费应交XX税

贷：库存现金 (7)现金损溢

每日终了结算现金收支、财产清查等发现的现金短缺或溢余，应当计入当期损益。现金盘点出现长短款先进行复核，再进行原因分析，确定责任人及处理方法，经批复后进行会计处理。收取假币也应提请处理。

①收取假币的处理

如果经银行部门出具的假币证明，可以作为损失扣除，且属于正常的损失，无需税务机关批准。

借：待处理财产损溢待处理流动资产损溢

贷：库存现金 借：营业外支出

贷：待处理财产损溢待处理流动资产损溢 ②长款处理 借：库存现金

贷：待处理财产损溢待处理流动资产损溢 借：待处理财产损溢待处理流动资产损溢

贷：其他应付款XX

(A有主款项) 营业外收入

(B无主款项)

固

定

资

产

清理

贷

：

其

他

业

务

收

入

XX

采购业务部范文第5篇

采购业务主管

岗位名称：

采购业务主管

直接上级：

采购部经理

本职工作：

按计划采购合格的物资

工作责任：

(1) 执行公司的规章制度和工作程序，保质、保量、按时完成工作任务。

(2) 参与编制本部门的采购计划。

(3) 对批准的采购计划进行寻价。

(4) 根据批准的采购申请单和寻价结果实施采购，并负责索取所购物资的相关

资料，做好验货。

(5) 具体办理采购物资交接、验收、报帐手续。

(6) 办理采购环节退货。

(7) 参加商务谈判和拟订合同条款。

(8) 填具订货单办理要货。

(9) 开拓新的货源基地，优化进货渠道，适时填报供应商审批表。

(10) 及时向供应商反馈原材料质量信息。

(11) 进行供应商信用评定工作，据实提出供应商信用评定的意见，建立健全供

应商档案。

(12) 进行测料工作，保证测料工作的准确及时。

(13) 严守配方秘密。

(14) 做好采购工作记录。

(15) 协助采购部经理建立采购合同副本、订单台帐。

采购业务部范文第6篇

一、总则 2

二、岗位分工与授权批准 2

三、计划与审批控制 4

四、采购价格控制 6

五、采购与验收控制 7

六、货款支付与账目核对 8

七、采购业务的监督控制 9

八、附则 10

一、总则

第一条为了加强公司采购业务的内部控制，规范采购业务行为，防范采购业务活动中的差错和舞弊，根据财政部《内部会计控制规范采购与付款(试行)》等法律法规，结合本公司采购业务特点和管理需要，制定本制度。

第二条 本制度所指采购业务包括采购计划、采购订单、合同订立、价格评审、物资入库、购货发票、登记应付账款和支付货款等业务。

第三条 本制度适用于公司的采购业务管理与控制。

二、岗位分工与授权批准

第四条 公司建立采购业务岗位责任制，明确规定相关部门和岗位的职责与权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

第五条 公司物资采购业务严格规范和执行如下程序：

(一)计划与审批;

(二)请购与审批;

(三)询价与核价;

(四)确定供应商;

(五)订立合同;

(六)采购与验收;

(七)物资入库;

(八)账簿登记与支付采购款。

第六条 公司采购业务岗位的基本分工如下：

(一)采购部负责编制采购计划、填制请购单、询价与价格谈判、签订合同、采购物资等业务;

(二)财务部负责核定物资采购价格;

(三)财务部负责结算采购款项、登记存货及应付账款等;

(四)物流部负责根据采购计划和物资请购单办理物资入库，登记保管账等;

(五)质保部负责物资入库前的质量验收等;

(六)股东会负责定期审计检查采购业务的合规性、合理性和会计记录的正确性与及时性。

第七条 公司负责计划、核价、定购、招标、检验、收存、付款等采购业务的员工，必须参加人力资源部的岗位培训，并获得岗位合格证后方能独立上岗办理采购业务。

第八条 公司办理物资采购、核价与付款业务员工应当具备良好的业务素质和职业道德，办理采购、核价与付款业务的人员在同一个岗位上连续工作时间不得超过三年。

第九条 物资的采购价格、付款政策要严格执行公司授权文件的规定，各级审批人要在授权范围内行使职权，不得超越审批权限。

第十条 公司授权采购部、质保部、物流部、财务部分别办理物资订购、检验、收存和付款业务，其他任何部门均无权经办采购与付款业务。

第十一条公司对于重要的、技术性较强的采购业务，应当专家评审、集体决策制度。

第十二条 公司对机器设备的采购，以及一次采购价值超过50万元的材料采购一律实行公开招标办法采购。

三、计划与审批控制

第十三条 公司对采购业务实行严格的计划管理和采购目标责任制。每

年l2月份，公司总经理与采购部经理签订下一的《采购目标责任书》，明确全年的采购目标、价格目标、费用指标及奖惩兑现政策。

第十四条 采购部要将采购目标层层分解落实到各个采购员，并将目标分解落实情况报公司备案。

第十五条物资采购计划的制订、审批程序和责任分工如下：

(一)生产部每月根据《产品生产计划》编制《物资耗用计划》;

(二)物流部根据《物资耗用计划》和库存储备情况编制《物资补库计划》;

(三)采购部根据《物资补库计划》编制《物资采购计划》;

(四)预算管理办公室审核、平衡上述各项计划，确保各项计划与公司的全面预算相吻合;

(五)公司总经理审查并批准《物资采购计划》。

第十六条 实施物资采购的具体依据是“物资请购单”，“物资请购单”的填制、审批程序如下：

(一)采购部根据《物资采购计划》填制“物资请购单”，“物资请购单”中必须列明如下事项：

1.采购物资的依据;

2.采购物资的名称、规格型号、数量和技术要求;

3.物资用途及最迟入库时间;

4.供应厂家和询价结果;

5.采购金额、付款方式与付款时间;

6.采购员及采购部负责人签字。

(二)财务部对“物资请购单”中的价格进行核定。

(三)公司有关领导按以下审批权限在“物资请购单”审批：

1.采购总金额在5000元以下的，由采购部经理审批;

2.采购总金额在5 000～5万元的，由分管采购的副总经理审批;

3.采购总金额在5～50万元的，由总经理审批;

4.采购总金额在50万元以上的，由总经理及股东会共同审批;学会计论坛

(四)经过公司有关领导审批的“物资请购单”，是采购物资及办理验收、

入库及付款的依据。.

四、采购价格控制

第十七条物资采购过程中的价格决策要做到科学有效、公开公正、比质比价、监督制约，杜绝采购过程中的不正当行为发生。

第十八条 采购部和财务部要广泛收集采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资的信息变化。

第十九条 物资采购价格的确定要履行询价、核价、审批、谈判和备案五项程序：

(一)询价：采购部按照公司下达的《物资采购计划》，根据采购项目的时间要求，在了解市场行情、参考过去采购记录的基础上，向供应商咨询价格。接受询价的供应商应在三家以上，询价过程和供应商的报价要如实登记备案。

(二)核价：财务部根据“物资请购单”中的询价情况，在了解采购部询价过程的基础上，通过电话、计算机网络等渠道查询、核实采购部的询价结果，并将核价的情况记录备案，然后在“物资请购单”中列明核定的最高采购限价。

(三)审批：财务部核定的最高限价，经财务部负责人填写审核意见后，按照第十六条规定的审批权限报有关领导审批：

(四)谈判：采购部根据领导审批的最高限价，与供应商进行价格谈判，力争以较低的价格签订采购合同;公司常年使用的大宗物资采购业务，由公司总经理率领采购谈判小组与生产厂商直接谈判、签订采购合同。

(五)备案：采购部与供应商最终确定的采购价格要填写《物资采购价格反馈表》，报价格科备案;与供应商签订的“物资采贿合同”也要报财务部备案。

五、采购与验收控制

第二十条 根据采购物资的性质不同，公司分别采取如下采购方式：

(一)单项采购价值在3万元以上的大宗物资，从生产厂家直接采购;

(二)一般采购物资在货比三家的基础上，采用订单或合同订购方式采购;

(三)小额零星物品采用择优定点采购方式;

(四)重大采购业务及设备购置实行招标采购。

第二十一条 除仅有唯一供货单位或公司生产经营有特殊要求外，公司主要物资的采购应当选择两个以上的供货商，要从质量、价格、供货能力、信誉

等方面择优定点采购。

第二十二条 公司主要物资采购及有特殊要求的物资采购，应当审查供货单位资格;对已确定的供货单位，应当及时掌握其质量、价格、信誉的变化情况。

第二十三条 物资采购到厂，需办理如下验收入库手续：

(一)物流部验收员核实到库物资是否与“物资请购单”规定的品名、数量、供货厂家相符，凡核实无误的，验收员开具“采购物资待检单”;

(二)质保部根据“采购物资待检单”，对待检物资进行质量检验，并将检验结果填写“质量检验报告单”;

(三)物流部保管员将检验合格的物资验收无误后，收存物资并开具“物资收存单”;

(四)供应商开具增值税发票后，经财务部材料核算会计对价格、数量等项目审核无误后，开具正式“物资入库单”;

(五)“物资入库单”经保管员签字后生效，财务部据此登记账簿和办理有关结算事宜。

第二十四条 到库物资与“物资请购单”不符或未经质量检验的，一律不予办理入库和结算手续。

第二十五条 质量检验人员应当严格按标准和程序进行检验，并对检验结果承担责任。

六、货款支付与账目核对

第二十六条采购物资的付款由财务部负责，付款的依据要同时满足如下条件：

(一)订有采购合同的，要参照合同规定的时间、方式、金额付款;

(二)要在公司货币资金预算范围内付款;

(三)要在对采购发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核、确认无误的前提下，办理付款。

第二十七条 采购付款时，由采购部填写“采购物资付款单”，分管领导按预算审批;超出预算的付款，必须由采购部申明理由，经总经理批准后，从预算外资金列支。

第二十八条财务部要加强应付账款和应付票据的管理，已到期的应付款项必须安排到货币资金支出预算中，并经总经理的审批后，方可办理结算与付款事宜。

第二十九条 财务部往来核算会计负责应付账款的核对与清理，要每个季度至少与供应商核算一次账目，核对结果要填制《应付账款核对表》备案;核对出的未达账项，要逐项逐笔查明原因，杜绝串户等错误现象的发生。

第三十条 采购部要按供应商设置物资采购台账，及时登记每一供应商的供货、开票、付款及应付账款余额增减变动情况。

第三十一条 采购入库的物资在保管或使用过程中，发现数量和质量不符合要求的，采购部要及时与供应商联系，并分别情况按以下程序进行处理：

(一)数量不足的，要求供应商予以补足;存在质量问题，尚能使用的，要求供应商给予价格折让;不能使用的，要求供应商退货或换货;

(二)需要退货或折让的物资，均需供应商开出红字发票;

(三)退货通知单、红字发票均应及时报送财务部入账。

七、采购业务的监督控制

第三十二条 股东会负责对公司的采购业务进行监督检查。

第三十三条 采购业务监督检查的内容主要包括：

(一)采购业务相关岗位及人员的设置情况;

(二)采购业务授权批准制度的执行情况;

(三)采购计划与合同情况;’

(四)采购价格及采购渠道情况;

(五)货款结算情况;

(六)应付账款和预付账款的管理情况;

(七)有关单据、凭证和文件的使用和保管情况。

第三十四条 股东会对监督检查的结果出具检查报告，发现的薄弱环节和问题，有关部门要采取措施，及时加以纠正和完善。

八、附则

第三十五条 本制度由财务部制定、修订和解释。